経 理 上 手 くんdbNL(Vers 6.001) バージョンアップ 変 更 点 概 要 財 務 処 理 db 導 入 更 新 Version 8.001 当 プログラムは マイクロソフト 社 のサポート 対 応 終 了 に 伴 い Windows XP 搭 載 機 へのインストールは 不 可 と なっています 消 費 税 /リバースチャージ 方 式 の 申 告 に 対 応 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 区 分 を 追 加 しました 平 成 27 年 10 月 1 日 以 降 の 日 付 で 既 に 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 に 該 当 する 仕 訳 を 入 力 済 みの 場 合 は 該 当 仕 訳 を 仕 訳 検 索 等 で 呼 び 出 して 仕 訳 区 分 をセットしてください その 他 の 改 良 修 正 を 行 いました 詳 細 は 次 ページからの 経 理 上 手 くんdb(VERSION:8.001)の 変 更 点 を 参 照 してください ご 注 意 未 対 応 プログラムとの 通 信 移 動 等 について 当 プログラムで 処 理 を 行 うと 自 動 的 にリバースチャージ 対 応 マスターにバージョンアップされます 平 成 26 年 4 月 改 正 消 費 税 対 応 前 のプログラムでは 当 マスターは 扱 えません リバースチャージ 対 応 プログラムと 平 成 26 年 4 月 改 正 消 費 税 対 応 以 後 のプログラムとのマスター 及 びデ ータのやり 取 りは 可 能 ですが 送 信 データに 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 の 仕 訳 が 含 まれてい た 場 合 リバースチャージ 対 応 前 のプログラムでは 仕 訳 区 分 なし 税 区 分 外 税 で かつ 税 額 0 円 で 表 示 されます 科 目 設 定 変 更 で 科 目 属 性 を 特 定 課 税 仕 入 に 設 定 したマスターを 送 信 した 場 合 も 未 対 応 プログラ ムでは 属 性 仕 入 入 力 区 分 別 記 になります 消 費 税 額 集 計 表 等 の 消 費 税 関 係 の 帳 票 にも 正 しく 集 計 されませんのでご 注 意 ください 又 対 応 前 のプログラムでデータを 修 正 して 戻 すと 特 定 課 税 仕 入 区 分 が 消 えますのでご 注 意 ください 原 則 課 税 や 免 税 簡 易 課 税 で 特 定 課 税 仕 入 を 使 用 しない 場 合 でもリバースチャージ 対 応 プログラム に 統 一 していただくことを 推 奨 いたします 1
経 理 上 くん db(version 8.001)の 変 更 点 概 要 Ⅰ. 消 費 税 /リバースチャージ 方 式 の 申 告 に 対 応 1 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 区 分 を 追 加 しました Ⅱ.その 他 の 改 良 修 正 詳 細 は 後 述 を 参 照 してください 消 費 税 リバースチャージ 対 応 Ⅰ. 国 境 を 越 えた 役 務 の 提 供 に 係 る 消 費 税 の 課 税 の 直 しについて 国 税 庁 HPより 引 用 http://www.nta.go.jp/shiraberu/ippanjoho/pamph/shohi/cross/01.htm 1) 電 気 通 信 利 役 務 の 提 供 に 係 る 内 外 判 定 基 準 の 直 し 電 気 通 信 回 線 (インターネット 等 )を 介 して 国 内 の 事 業 者 消 費 者 に 対 して われる 電 書 籍 の 配 信 等 の 役 務 の 提 供 ( 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 )については 現 在 国 内 の 事 務 所 等 から われるものの み 消 費 税 が 課 税 されていますが 平 成 27 年 10 月 1 以 後 国 外 から われるものも 国 内 取 引 とし て 消 費 税 が 課 税 されることとされました 取 引 改 正 前 改 正 後 1 国 内 事 業 者 国 外 事 業 者 国 内 取 引 : 課 税 国 外 取 引 : 不 課 税 2 国 外 事 業 者 国 内 事 業 者 国 外 取 引 : 不 課 税 国 内 取 引 : 課 税 3 国 内 事 業 者 国 外 消 費 者 国 内 取 引 : 課 税 国 外 取 引 : 不 課 税 4 国 外 事 業 者 国 内 消 費 者 国 外 取 引 : 不 課 税 国 内 取 引 : 課 税 5 国 内 事 業 者 国 内 消 費 者 国 内 取 引 : 課 税 国 内 取 引 : 課 税 改 正 前 の 取 引 13は 所 定 の 要 件 を 満 たせば 輸 出 免 税 の 対 象 となります 2) 課 税 方 式 の 直 し( リバースチャージ 方 式 の 導 ) 等 平 成 27 年 10 月 1 以 後 国 外 事 業 者 が う 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 のうち 事 業 者 向 け 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 ( 例 : 広 告 の 配 信 等 )については 当 該 役 務 の 提 供 を 受 けた 国 内 事 業 者 に 申 告 納 税 義 務 を 課 す リバースチャージ 方 式 が 導 入 されます また 電 書 籍 楽 映 像 の 配 信 等 で 国 外 事 業 者 から 提 供 を 受 けるものが 不 課 税 から 課 税 となり 消 費 者 向 け 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 として 国 外 事 業 者 が 本 の 税 務 署 に 申 告 納 税 を います 事 業 者 向 け 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 に 係 る 課 税 方 式 (リバースチャージ 方 式 ) 国 外 事 業 者 が う 事 業 者 向 け 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 について 当 該 役 務 の 提 供 を 受 けた 国 内 事 業 者 に 申 告 納 税 義 務 を 課 す 方 式 ( 対 象 取 引 例 : 広 告 の 配 信 ) 国 内 事 業 者 が 申 告 納 税 を います 当 該 役 務 の 提 供 に 係 る 課 税 仕 入 れ( 特 定 課 税 仕 入 れ)は 仕 入 控 除 税 額 の 計 算 の 基 礎 となります 経 過 措 置 事 業 者 向 け 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 を 受 けた 場 合 のリバースチャージ 方 式 は 経 過 措 置 により 当 分 の 間 は 当 該 課 税 期 間 について 一 般 課 税 により 申 告 する 場 合 で 課 税 売 上 割 合 が 95% 未 満 である 事 業 者 にのみ 適 用 されます 当 該 課 税 期 間 において 課 税 売 上 割 合 が 95% 以 上 の 事 業 者 や 簡 易 課 税 制 度 が 適 用 される 事 業 者 は 事 業 者 向 け 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 を 受 けた 場 合 であっても 経 過 措 置 により 当 分 の 間 その 役 務 の 提 供 に 係 る 仕 入 れはなかったものとされますので その 課 税 期 間 の 消 費 税 の 確 定 申 告 では 当 該 仕 入 れは 課 税 標 準 額 仕 入 控 除 税 額 のいずれにも 含 まれません 2
免 税 事 業 者 は 消 費 税 の 納 税 義 務 が 免 除 されますので 免 税 事 業 者 である 課 税 期 間 において 事 業 者 向 け 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 を 受 けた 場 合 であっても リバースチャージ 方 式 による 申 告 は 必 要 あり ません 役 務 の 提 供 を 受 ける 事 業 者 に 対 して 当 該 取 引 が リバースチャージ 方 式 の 対 象 である 旨 の 表 示 を う 義 務 が 役 務 を 提 供 した 側 にあります 参 考 国 外 事 業 者 が う 芸 能 スポーツ 等 に 係 る 消 費 税 の 課 税 方 式 についてもリバースチャージ 方 式 が 導 入 さ れます ( 平 成 28 年 4 月 1 以 後 ) 消 費 者 向 け 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 ( 国 外 事 業 者 申 告 納 税 方 式 ) 国 外 事 業 者 が う 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 のうち 事 業 者 向 け 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 以 外 の ものについて 国 外 事 業 者 に 申 告 納 税 義 務 を 課 す 方 式 ( 対 象 取 引 例 : 電 書 籍 楽 の 配 信 等 ) 平 成 27 年 10 月 1 以 後 不 課 税 から 課 税 になります 仕 入 税 額 控 除 の 制 限 国 外 事 業 者 から 消 費 者 向 け 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 を 受 けた 場 合 には 経 過 措 置 により 当 分 の 間 当 該 役 務 の 提 供 に 係 る 課 税 仕 入 れについて 仕 入 税 額 控 除 を 制 限 することとされました ただし 当 該 役 務 の 提 供 を った 国 外 事 業 者 が 登 録 国 外 事 業 者 である 場 合 には 当 該 登 録 国 外 事 業 者 か ら 受 けた 消 費 者 向 け 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 に 係 る 課 税 仕 入 れについて 仕 入 税 額 控 除 を うことが できることとされました 登 録 国 外 事 業 者 から 受 けた 消 費 者 向 け 電 気 通 信 利 用 役 務 の 提 供 に 係 る 課 税 仕 入 れについて 仕 入 税 額 控 除 を うためには 他 の 課 税 仕 入 れと 同 様 に 役 務 の 提 供 を った 事 業 者 の 名 は 名 称 等 法 令 に 規 定 された 事 項 が 記 載 された 帳 簿 及 び 請 求 書 等 を 保 存 しておく 必 要 があります この 場 合 の 帳 簿 及 び 請 求 書 等 の 記 載 事 項 については 登 録 番 号 等 も 必 要 となります 3)プログラムのリバースチャージ 対 応 1リバースチャージ 方 式 の 導 入 に 伴 い 仕 訳 区 分 の 拡 張 科 目 の 消 費 税 処 理 グループ 区 分 の 拡 張 を い ました それに 合 わせて 各 出 帳 票 の 変 更 を っています 仕 訳 区 分 の 追 加 下 記 の 仕 訳 区 分 を 追 加 しました 仕 訳 区 分 元 帳 チェックリスト 表 形 式 用 税 区 分 コード 18: 特 定 課 税 仕 特 仕 / 特 課 / 特 共 / 特 非 214 19: 特 定 課 税 仕 返 還 特 返 / 特 課 / 特 共 / 特 非 218 経 費 仕 入 営 業 外 費 用 特 別 損 失 固 定 資 産 負 債 流 動 資 産 負 債 ( 課 税 科 目 時 )で 使 用 可 能 です 2 事 業 者 免 税 点 制 度 に 関 する 経 過 措 置 について 国 外 事 業 者 で 平 成 27 年 10 月 1 を 含 む 課 税 期 間 等 で 基 準 期 間 における 課 税 売 上 高 特 定 期 間 にお ける 課 税 売 上 高 の 計 算 に 当 たって 既 に 当 該 改 正 による 内 外 判 定 基 準 で 直 しが われたものとして 計 算 することとされていますが 当 システムでは 対 応 していません 3 未 対 応 プログラムとのやり 取 りについて 当 プログラムで 処 理 を うと 動 的 にリバースチャージ 対 応 マスターにバージョンアップされま す 平 成 26 年 4 月 改 正 消 費 税 対 応 前 のプログラムでは 当 マスターは 扱 えません リバースチャージ 対 応 プログラムと 平 成 26 年 4 月 改 正 消 費 税 対 応 以 後 のプログラムとのマスター 及 びデータのやり 取 りは 可 能 ですが 送 信 データに 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 の 仕 訳 が 含 まれていた 場 合 リバースチャージ 対 応 前 のプログラムでは 仕 訳 区 分 なし 税 区 分 外 税 で か つ 税 額 0 円 で 表 示 されます 科 目 設 定 変 更 で 科 目 属 性 を 特 定 課 税 仕 入 に 設 定 したマスターを 送 信 した 場 合 も 未 対 応 プロ グラムでは 属 性 仕 入 入 区 分 別 記 になります 消 費 税 額 集 計 表 等 の 消 費 税 関 係 の 帳 票 にも 正 しく 集 計 されませんのでご 注 意 ください 対 応 前 のプログラムでデータを 修 正 して 戻 すと 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 の 区 分 が 消 えま すのでご 注 意 ください 3
原 則 課 税 や 免 税 簡 易 課 税 で 特 定 課 税 仕 を 使 しない 場 合 でもリバースチャージ 対 応 プログ ラムに 統 一 していただくことを 推 奨 いたします Ⅱ. 消 費 税 リバースチャージ 対 応 ( 関 係 ) 1) 科 目 設 定 残 高 登 録 1 科 目 設 定 変 更 科 目 名 称 は 業 種 により 異 なります 平 成 27 年 10 月 1 以 後 開 始 事 業 期 間 のマスターより [F9 科 目 属 性 ]で 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 を 設 定 できるようにしました 経 費 科 目 仕 入 科 目 営 業 外 費 用 特 別 損 失 固 定 資 産 負 債 科 目 流 動 資 産 負 債 ( 課 税 科 目 時 ) 等 [F9 科 目 属 性 ]が 選 択 可 能 な 科 目 ( 売 上 収 入 科 目 以 外 )に 設 定 可 能 です なお 事 業 期 間 により 表 示 選 択 を 制 御 しています 1. 平 成 27 年 9 月 30 以 前 終 了 事 業 期 間 マスター 表 示 しません 2. 平 成 27 年 10 月 1 をまたぐ 事 業 期 間 マスター 表 示 しますが 選 択 不 可 となります 仕 訳 入 時 には 平 成 27 年 10 月 1 以 後 選 択 可 能 です 3. 平 成 27 年 10 月 1 以 後 開 始 事 業 期 間 マスター 選 択 可 能 になります 属 性 特 仕 特 返 課 税 区 分 課 税 税 率 8.0 入 区 分 別 記 となります 経 費 製 造 経 費 平 成 27 年 10 月 1 をまたぐ 期 間 平 成 27 年 10 月 1 以 後 開 始 の 期 間 4
仕 入 材 料 仕 入 平 成 27 年 10 月 1 をまたぐ 期 間 平 成 27 年 10 月 1 以 後 開 始 の 期 間 営 業 外 費 用 特 別 損 失 5
固 定 資 産 平 成 27 年 10 月 1 をまたぐ 期 間 平 成 27 年 10 月 1 以 後 開 始 の 期 間 2) 仕 訳 1 通 常 入 / 伝 票 入 / 出 納 帳 入 平 成 27 年 10 月 1 以 後 の 付 より 消 費 税 のダイアログの 仕 訳 区 分 で 18 特 定 課 税 仕 入 19 特 定 課 税 仕 入 返 還 を 選 択 できるようにしました ( 税 率 は 8% 固 定 です ) 仕 訳 入 例 (リバースチャージ) 仮 勘 定 を 使 用 せずに 経 理 処 理 する 場 合 ( 推 奨 ) 仮 勘 定 を 用 いて 経 理 処 理 する 場 合 ( 例 外 ) 仮 勘 定 として 仮 払 消 費 税 仮 受 消 費 税 は 使 用 しないでください 申 告 書 等 が 正 しく 集 計 でき ません 個 別 対 応 マスターは 仕 入 区 分 を 選 択 可 能 です 簡 易 課 税 マスターでも 特 定 課 税 仕 入 の 入 は 可 能 です ( 消 費 税 額 較 表 の 原 則 課 税 計 算 に 使 用 します 申 告 書 は 特 定 課 税 仕 入 がなかったものとして 扱 います ) 仕 訳 入 例 ( 消 費 者 向 け) 未 登 録 国 外 事 業 者 との 取 引 ( 仕 入 税 額 控 除 はできません ) 登 録 国 外 事 業 者 との 取 引 ( 通 常 の 国 内 取 引 と 同 様 に 仕 入 税 額 控 除 の 対 象 となります ) 6
2 検 索 項 目 検 索 項 目 の[ 消 費 税 仕 訳 区 分 ]に 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 を 追 加 しました 一 括 修 正 の[ 消 費 税 仕 訳 区 分 ]に 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 を 追 加 しました 3) 元 帳 検 索 特 定 課 税 仕 入 を 特 仕 と 表 示 します 特 定 課 税 仕 入 返 還 を 特 返 と 表 示 します 個 別 対 応 時 は 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 共 特 課 特 非 特 共 と 表 示 します 非 営 利 法 の 特 定 収 入 は 特 定 個 別 対 応 時 は 課 特 非 特 共 特 7
4) 通 信 移 動 1マスター&データ 抽 出 リバースチャージ 対 応 ご 注 意 ください 対 応 プログラムと 未 対 応 プログラムとのマスター 及 びデータのやり 取 りは 可 能 ですが 送 信 データに 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 の 仕 訳 が 含 まれていた 場 合 未 対 応 のプログラムでは 仕 訳 区 分 なし 税 区 分 外 税 で かつ 税 額 0 円 で 表 示 されます 5) 表 形 式 (ProⅡのみ) 表 形 式 仕 訳 データ 取 込 / 表 形 式 出 納 帳 データ 取 込 / 表 形 式 振 替 伝 票 取 込 CSV の[ 税 区 分 ]セルに 下 記 を 入 してください 214= 特 定 課 税 仕 入 218= 特 定 課 税 仕 入 返 還 Ⅲ. 消 費 税 リバースチャージ 対 応 ( 集 計 出 関 係 ) 1)チェックリスト 出 消 費 税 区 分 として 特 仕 特 返 を 追 加 2) 仕 訳 日 記 帳 (DX ProⅡのみ) 出 消 費 税 区 分 として 特 仕 特 返 を 追 加 個 別 対 応 時 は 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 共 特 課 特 非 特 共 と 表 示 します 3) 総 勘 定 元 帳 / 摘 要 元 帳 (DX ProⅡのみ)/ 消 費 税 元 帳 出 消 費 税 区 分 として 特 仕 特 返 を 追 加 個 別 対 応 時 は 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 共 特 課 特 非 特 共 と 表 示 します 8
4) 消 費 税 額 試 算 表 仕 入 合 計 と 輸 入 仕 入 の 間 に 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 を 追 加 しました 損 益 計 算 書 課 税 取 引 ( 込 み 抜 き 分 割 : 税 抜 取 引 ) 列 に 額 を 表 示 します 個 別 対 応 マスターで[F6 詳 細 設 定 ]で 課 税 取 引 期 間 計 より 消 費 税 額 を 算 出 する( 総 額 ) にチェッ クを 付 けた 時 のみ 課 税 売 上 に 係 る 非 課 税 売 上 に 係 る 共 通 売 上 に 係 る の 列 にも 額 を 表 示 します 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 の 総 額 に8%を 乗 じた 額 を 表 示 します 簡 易 課 税 原 則 課 税 で 課 税 売 上 割 合 95% 以 上 でも 特 定 課 税 仕 入 の 税 額 を 表 示 します 消 費 税 額 試 算 表 は 参 考 資 料 としてご 利 用 ください 枝 番 未 入 残 高 を 出 する にチェックを 入 れた 場 合 枝 番 未 登 録 の 科 目 には 枝 番 未 入 残 高 を 表 示 しないようにしました リバースチャージ 適 時 の 消 費 税 集 計 1. 原 則 課 税 2. 集 計 する の 末 が 平 成 27 年 10 月 1 以 降 3. 課 税 売 上 割 合 が 95% 未 満 下 記 の 帳 票 に 関 しては 上 記 条 件 を 満 たした 時 に 特 定 課 税 仕 入 の 集 計 を い それを 加 味 した 消 費 税 額 の 集 計 を います 5) 消 費 税 額 集 計 表 1 売 上 科 目 (5% 仕 訳 無 し) 特 定 課 税 仕 入 に 係 る 支 払 対 価 特 定 課 税 仕 入 仕 訳 の 合 計 を[ 税 抜 額 ][ 合 計 ( 税 込 額 )]に 同 額 を 集 計 します 9
課 税 標 準 額 申 告 書 の 額 [ 税 抜 額 ]に 課 税 売 上 ( 税 抜 ) + 特 定 課 税 仕 入 に 係 る 支 払 対 価 を 集 計 しま す 消 費 税 額 は 課 税 標 準 額 ( 申 告 書 : 税 抜 額 )に 国 税 各 税 率 を 乗 じた 額 を 算 出 します 特 定 課 税 仕 入 の 返 還 特 定 課 税 仕 入 返 還 仕 訳 の 合 計 を[ 税 抜 額 ][ 合 計 ( 税 込 額 )]に 同 額 を 集 計 します 消 費 税 額 は 合 計 ( 税 抜 額 )に 6.3/100 を 乗 じた 額 を 算 出 します 課 税 売 上 額 課 税 売 上 額 には 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 は 影 響 しません 2 仕 入 科 目 ( 個 別 対 応 :5% 仕 訳 無 し) 課 売 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 ( 課 税 売 上 に 係 る) 仕 訳 の 合 計 を[ 税 抜 額 ][ 合 計 ( 税 込 額 )]に 同 額 を 集 計 しま す 消 費 税 額 は 6.3/100 を 乗 じて 算 出 します 非 課 税 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 ( 非 課 税 売 上 に 係 る) 仕 訳 の 合 計 を[ 税 抜 額 ][ 合 計 ( 税 込 額 )]に 同 額 を 集 計 し ます 消 費 税 額 は 6.3/100 を 乗 じて 算 出 します 共 通 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 ( 共 通 に 係 る) 仕 訳 の 合 計 を[ 税 抜 額 ][ 合 計 ( 税 込 額 )]に 同 額 を 集 計 します 消 費 税 額 は 6.3/100 を 乗 じて 算 出 します 特 定 課 税 仕 入 課 売 特 定 課 税 仕 入 + 非 売 特 定 課 税 仕 入 + 共 通 特 定 課 税 仕 入 課 税 特 定 課 税 仕 入 返 還 特 定 課 税 仕 入 返 還 ( 課 税 売 上 に 係 る) 仕 訳 の 合 計 を[ 税 抜 額 ][ 合 計 ( 税 込 額 )]に 同 額 を 集 計 します 消 費 税 額 は 6.3/100 を 乗 じて 算 出 します 非 課 税 特 定 課 税 仕 入 返 還 特 定 課 税 仕 入 返 還 ( 非 課 税 売 上 に 係 る) 仕 訳 の 合 計 を[ 税 抜 額 ][ 合 計 ( 税 込 額 )]に 同 額 を 集 計 します 消 費 税 額 は 6.3/100 を 乗 じて 算 出 します 共 通 特 定 課 税 仕 入 返 還 特 定 課 税 仕 入 返 還 ( 共 通 に 係 る) 仕 訳 の 合 計 を[ 税 抜 額 ][ 合 計 ( 税 込 額 )]に 同 額 を 集 計 しま す 消 費 税 額 は 6.3/100 を 乗 じて 算 出 します 10
特 定 課 税 仕 入 返 還 課 売 特 定 課 税 仕 入 返 還 + 非 売 特 定 課 税 仕 入 返 還 + 共 通 特 定 課 税 仕 入 返 還 特 定 課 税 仕 入 に 係 る 支 払 対 価 特 定 課 税 仕 入 - 特 定 課 税 仕 入 返 還 Ⅳ.その 他 リバースチャージ 対 応 に 伴 う 変 更 点 1) 導 更 新 1 名 称 等 転 送 科 目 属 性 で 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 が 設 定 ができない 期 間 のマスターに 対 して 科 目 関 係 の 転 送 ができないようにしました 2データ 抽 出 リバースチャージ 対 応 2) 登 録 1 新 規 会 社 登 録 修 正 削 除 科 目 設 定 で 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 の 消 費 税 属 性 が 登 録 されているマスターの 期 年 月 を 平 成 27 年 9 月 30 以 前 に 変 更 できないように 制 御 しました 例 : 平 成 27 年 10 月 1 ~ 平 成 27 年 12 月 31 の 期 間 で 科 目 属 性 で 特 定 課 税 仕 入 を 設 定 し ているマスターを 平 成 27 年 9 月 1 からに 期 月 を 変 更 した 場 合 に 下 記 のメッセージを 表 示 しま す 変 更 が 必 要 な 場 合 は 科 目 設 定 残 高 登 録 の 科 目 設 定 変 更 で F9 科 目 属 性 の 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 を 設 定 している 科 目 を 他 の 区 分 に 変 更 後 期 間 変 更 を ってください 科 目 属 性 変 更 時 の 注 意 点 既 に 該 当 科 目 で 特 定 課 税 仕 入 仕 訳 を 入 されている 場 合 科 目 属 性 を 変 更 後 マスター 修 復 を う 必 要 があります ( 仕 訳 の 仕 訳 区 分 には 影 響 ありません ) 科 目 属 性 変 更 時 のメッセージ マスター 修 復 しないで 新 規 会 社 登 録 修 正 削 除 を 選 択 すると 右 記 のメッセージを 表 示 します 11
新 規 会 社 登 録 時 に 登 録 済 みの 会 社 から 科 目 名 称 合 計 名 称 摘 要 辞 書 等 の 設 定 を 複 写 して 会 社 を 作 成 します を 選 択 した 時 登 録 済 みの 会 社 ( 複 写 元 )が 平 成 27 年 10 月 1 開 始 事 業 年 度 で かつ 科 目 属 性 に 特 定 課 税 仕 入 特 定 課 税 仕 入 返 還 が 設 定 されていて 新 規 登 録 側 の 会 社 が 平 成 27 年 9 月 30 以 前 開 始 事 業 年 度 の 場 合 下 記 のメッセージで 転 送 ができないようにしまし た その 他 の 改 良 修 正 1) 導 更 新 1データ 抽 出 締 の 異 なるマスターを 抽 出 元 に 選 択 できないようにしました (F12 抽 出 モード 切 替 時 も 同 様 ) 集 計 や 仕 訳 の 検 索 等 に 問 題 が 起 きるため 既 に 締 の 異 なるマスターが 設 定 されている 場 合 字 : 差 異 あり( 抽 出 不 可 )になりま す そのまま[ 抽 出 開 始 ]を うと 除 外 す るようにメッセージを 表 示 します [ 差 異 確 認 ]で 下 記 のメッセージを 表 示 します データベースを 切 り 替 えて 会 社 追 加 した 場 合 に 追 加 した 会 社 が 抽 出 対 象 マスター 一 覧 に 表 示 されな くなっていたのを 修 正 しました データベースを 切 り 替 えて 抽 出 先 と 抽 出 元 が 同 じ 会 社 コードの 場 合 選 択 できなかったのを 修 正 し ました 2 残 高 合 併 科 目 拡 張 を い 残 高 発 のない 科 目 があるマスターを 抽 出 元 に 設 定 した 場 合 合 併 後 に 貸 借 属 性 が 不 正 な 科 目 残 高 データが 作 成 されていたのを 修 正 しました ( 再 合 併 が 必 要 です ) 2) 登 録 1 科 目 別 別 残 高 表 [ 経 理 方 式 ]が 税 抜 き 処 理 で [ 経 理 処 理 設 定 ]を 税 込 にした 場 合 に 繰 越 項 目 が 税 抜 きで 表 示 され ていたのを 税 込 で 表 示 されるように 修 正 しました 2 新 規 会 社 登 録 修 正 削 除 12
新 規 会 社 登 録 時 減 価 償 却 累 計 額 減 損 損 失 累 計 額 の 科 目 属 性 を 対 象 外 にしました 従 来 は[ 科 目 属 性 : 固 定 資 産 ][ 課 税 区 分 : 不 課 税 ] 既 存 マスターは 任 意 に 変 更 をお 願 いします 法 運 送 建 設 病 院 : 減 価 償 却 累 計 額 減 損 損 失 累 計 額 個 ( 標 準 ): 減 価 償 却 累 計 額 個 ( 簡 易 ): 減 償 累 計 額 [ 一 ] 減 償 累 計 額 [ 不 ] 減 償 累 計 額 [ 農 ] 3 科 目 設 定 残 高 登 録 科 目 設 定 変 更 受 取 利 息 を F9 科 目 属 性 で 属 性 を 変 更 可 能 としました ( 従 来 は 受 取 利 息 専 用 科 目 ) 受 取 利 息 を[ 営 業 外 収 益 ]にすることにより 仕 訳 入 時 に 他 営 業 外 収 益 と 同 様 に 仕 訳 区 分 が 選 択 可 能 になります 法 運 送 建 設 病 院 マスターに 対 応 個 非 営 利 系 dbマスターは 未 対 応 他 の 科 目 を 受 取 利 息 属 性 にすることはできません 枝 番 残 高 登 録 [ 枝 番 指 定 ]ボタンを 追 加 し 枝 番 の 番 号 検 索 に 対 応 しました [ 表 示 順 ]を 追 加 し 枝 番 を 50 順 で 表 示 できるように 対 応 しました 枝 番 残 高 リスト 出 時 も 指 定 している 表 示 順 で 出 されます 13
上 記 に 伴 い 出 選 択 の 摘 要 50 順 に 出 する をカットしました 枝 番 名 称 の 重 複 チェック 機 能 を 追 加 しました 科 目 名 称 変 更 の 画 で 不 使 用 にしている 科 目 を 枝 番 残 高 登 録 で 表 示 しないように 対 応 しました 枝 番 削 除 時 のメッセージを 変 更 しました ( 削 除 する 科 目 名 称 枝 番 を 表 示 します ) 入 開 始 処 理 月 が 期 月 以 外 の 場 合 枝 番 残 高 登 録 で 入 開 始 月 以 前 の 残 高 を 入 可 能 ですが 科 目 開 始 残 高 と 枝 番 開 始 残 高 の 貸 借 チェックを 常 に 開 始 残 高 で うようにしました 枝 番 残 高 登 録 で 各 月 累 計 残 高 の 入 形 式 を 選 択 している 場 合 開 始 月 で 科 目 残 高 枝 番 残 高 が 0 円 でも 残 高 不 一 致 が 表 示 されていたのが 解 消 されます 4 元 帳 検 索 仕 訳 修 正 タブの[F6 設 定 ]に 一 括 税 抜 き 仕 訳 をまとめる を 追 加 しました 税 形 式 選 択 ボタンが 既 定 ( 一 括 税 抜 ) 時 に 月 ごと 枝 番 ごとの 一 括 税 抜 き 仕 訳 を 表 示 するか 税 率 ごとに 一 括 税 抜 き 仕 訳 をまとめるかを 選 択 できます ユーザー 毎 ( 全 社 共 通 )に 設 定 を 保 存 します 新 規 会 社 登 録 修 正 削 除 で 過 年 度 マスターが[ 決 算 確 定 :チェック 有 り][ 確 定 済 み 仕 訳 の 修 正 : 可 能 ]にしている 場 合 仕 訳 修 正 不 可 なのに 仕 訳 の 背 景 が 緑 だったのを 仕 訳 入 と 統 一 する 為 修 正 不 可 の に 変 更 しました 14
3) 出 (DX ProⅡのみ) 1 仕 訳 記 帳 部 門 別 出 に 対 応 しました [F7 出 書 式 ]の 画 に 部 門 替 わり 時 も 連 番 で 出 する を 追 加 しました 4) 他 出 (ProⅡのみ) 1 売 掛 買 掛 管 理 表 台 帳 作 成 [F12 残 高 編 集 ]において 月 単 位 で 実 額 修 正 モードを 設 定 できるようにしました 月 指 定 バーで 実 額 修 正 したい 月 をクリックしてから 実 額 修 正 にチェックを 付 けます [ 集 計 モード 確 認 ] 各 月 の 実 額 修 正 モード 動 集 計 モード の 確 認 ができます [ 初 期 化 ]で 一 括 して 動 集 計 モード に 戻 します 15
マスターのバージョンアップについて 今 回 の 改 良 版 の 売 掛 買 掛 管 理 表 台 帳 作 成 で 処 理 を うと 売 掛 買 掛 管 理 マスターのバージョンア ップを います バージョンアップされたマスターは 改 良 前 のプログラムでは 下 記 のメッセージを 表 示 して 処 理 ができ ません 必 ず 同 一 事 務 所 内 のサーバーとクライアント 及 び 経 理 上 くんαPROⅡ 建 設 上 くんαPROⅡ 等 に 通 信 移 動 等 でやり 取 りされる 場 合 は バージョンを 合 わせていただきますようお 願 いいたします 5) 表 形 式 (ProⅡのみ) 1 表 形 式 枝 番 残 高 作 成 枝 番 順 または 枝 番 指 定 で 出 した 場 合 当 期 利 益 のコードが 0 になっていたのを 9000 は 9100 と 出 するようにしました 枝 番 カナ 名 称 を6 字 出 するようにしました 2 表 形 式 財 務 予 算 作 成 建 設 マスターで 部 門 科 目 予 算 作 成 に 対 応 しました 以 上 16