Microsoft Word - 5glk03_.DOC



Similar documents
添 付 資 料 の 目 次 1.サマリー 情 報 (その 他 )に 関 する 事 項... 2 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動... 2 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用.

平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 公 益 目 的 事 業 科 目 公 1 公 2 公 3 公 4 法 人 会 計 合 計 共 通 小 計 苦 情 相 談 解 決 研 修 情 報 提 供 保 証 宅 建 取 引 健 全 育 成 Ⅰ. 一 般 正 味 財

Microsoft Word - H20中小会計指針新旧対照表 doc

受 託 工 事 費 一 般 管 理 費 何 地 区 給 料 手 当 賞 与 引 当 金 繰 入 額 賃 金 報 酬 法 定 福 利 費 退 職 給 付 費 備 消 品 費 厚 生 福 利 費 報 償 費 旅 費 被 服 費 光 熱 水 費 燃 料 費 食 糧 費 印 刷 製 本 費 測 量 調 査

<4D F736F F D E68E4F8ED28A C982E682E98EA98CC88A948EAE8F8895AA82C98AD682B782E9934B8E9E8A4A8EA62E646F63>

疑わしい取引の参考事例

1. 商 品 ( 契 約 )の 概 要 一 般 外 貨 定 期 預 金 とは 外 貨 預 金 ( 本 邦 通 貨 以 外 の 外 貨 建 ての 預 金 )のうち あらかじめ 預 金 の 期 間 を 定 め 原 則 としてその 期 間 中 は 払 い 戻 しの 請 求 に 応 じないことを 条 件 と

<4D F736F F D208AD EF8ED08E7189EF8ED089BB838A838A815B >

ただし 区 分 は 同 一 の 譲 渡 所 得 であっても 不 動 産 の 譲 渡 損 益 は 不 動 産 の 譲 渡 損 益 どうしで また 株 式 等 の 譲 渡 損 益 は 株 式 等 の 譲 渡 損 益 どうしで それぞれ 通 算 を 行 うことになっています( 次 項 の 損 益 通 算

<重要な会計方針及び注記>

1_2013BS(0414)

損 益 計 算 書 自. 平 成 26 年 4 月 1 日 至. 平 成 27 年 3 月 31 日 科 目 内 訳 金 額 千 円 千 円 営 業 収 益 6,167,402 委 託 者 報 酬 4,328,295 運 用 受 託 報 酬 1,839,106 営 業 費 用 3,911,389 一

委 託 会 社 等 の 経 理 状 況 1. 委 託 会 社 の 財 務 諸 表 は 財 務 諸 表 等 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 昭 和 38 年 大 蔵 省 令 第 59 号 )ならびに 同 規 則 第 2 条 の 規 定 に 基 づき 金 融 商 品

科 売 上 原 価 売 上 総 利 益 損 益 計 算 書 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 目 売 上 高 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 営 業 利 益 営 業 外 収 益 受 取 保 険 金 受 取 支 援 金 補 助 金 収 入 保

2016年3月期 決算補足資料

<4D F736F F D2091E68E4F8ED28A C982E682E98EA98CC88A948EAE8F8895AA82C98AD682B782E982A8926D82E782B92E646F6378>

円 定 期 の 優 遇 金 利 期 間 中 に 中 途 解 約 す る と 優 遇 金 利 は 適 用 さ れ ず お 預 け 入 れ 日 か ら 解 約 日 ま で の 所 定 の 期 限 前 解 約 利 率 が 適 用 さ れ ま す 投 資 信 託 ( 金 融 商 品 仲 介 で 取 り 扱

(1) 貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 11 月 30 日 現 在 ) ( 単 位 : 千 円 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 金 額 科 目 金 額 流 動 資 産 4,623,985 流 動 負 債 3,859,994 現 金 及 び 預 金 31,763 支 払 手 形

Microsoft PowerPoint - 基金制度

損 益 計 算 書 ( 平 成 25 年 10 月 1 日 から 平 成 26 年 9 月 30 日 まで) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 営 業 収 益 304,971 営 業 費 用 566,243 営 業 総 損 失 261,271 営 業 外 収 益 受 取 利 息 3,545

情 報 通 信 機 器 等 に 係 る 繰 越 税 額 控 除 限 度 超 過 額 の 計 算 上 控 除 される 金 額 に 関 する 明 細 書 ( 付 表 ) 政 党 等 寄 附 金 特 別 控 除 額 の 計 算 明 細 書 国 庫 補 助 金 等 の 総 収 入 金 額 不 算 入 に 関


第316回取締役会議案

fukkouqa pdf

目 論 見 書 補 完 書 面 ( 投 資 信 託 ) <コード 8027> 当 ファンドに 係 る 当 社 は ファンドの 販 売 会 社 として 募 集 の 取 扱 いおよび 販 売 等 に 関 する 事 務 を 行 います 金 融 商 品 取 引 契 約 の 概 要 当 社 が 行 う 金 融

Microsoft Word - ①AMC決算公告(大会社).doc

< B839395CA8E6496F FC817A FC90B E786C73>

インターネット取引に関する調査結果(平成13年3月末)について

 

対 象 者 株 式 (1,287,000 株 ) 及 び 当 社 が 所 有 する 対 象 者 株 式 (1,412,000 株 )を 控 除 した 株 式 数 (3,851,673 株 )になります ( 注 3) 単 元 未 満 株 式 も 本 公 開 買 付 けの 対 象 としております なお

損 益 計 算 書 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 営 業 収 益 75,917 取 引 参 加 料 金 39,032 上 場 関 係 収 入 11,772 情 報 関 係 収 入 13,352 そ

Microsoft PowerPoint - 表紙


営  業  報  告  書

<4D F736F F D CF8BE093998FA495698A E096BE8F E342E3189FC92E8816A2E646F63>

第 41 期

Microsoft Word - H25年度の概要


-1-1 提 出 理 由 当 社 は 平 成 25 年 6 月 25 日 開 催 の 当 社 取 締 役 会 において 第 三 者 割 当 の 方 法 により 第 三 種 優 先 株 式 を 発 行 することを 決 議 いたしましたので 金 融 商 品 取 引 法 第 24 条 の5 第 4 項 並

科 目 予 算 額 決 算 額 差 異 Ⅱ 投 資 活 動 収 支 の 部 1. 投 資 活 動 収 入 特 定 資 産 取 崩 収 入 13,811,848 62,532,864 48,721,016 退 職 給 付 引 当 資 産 取 崩 収 入 2,811,848 54,237,864 51,

1. 商 品 ( 契 約 )の 概 要 パーソナル 外 貨 定 期 預 金 とは 外 貨 預 金 ( 本 邦 通 貨 以 外 の 外 貨 建 ての 預 金 )のうち あらか じめ 預 金 の 期 間 を 定 め 原 則 としてその 期 間 中 は 払 い 戻 しの 請 求 に 応 じないことを 条

<4D F736F F D2093FA967B90BB95B28A948EAE89EF8ED082C982E682E993968ED CA8A948EAE82C991CE82B782E98CF68A4A AF82CC8C8B89CA82C98AD682B782E982A8926D82E782B95F E32315F2E646F63>

(1) 率 等 一 覧 ( 平 成 26 年 度 ) 目 課 客 体 及 び 納 義 務 者 課 標 準 及 び 率 法 内 に 住 所 を 有 する ( 均 等 割 所 得 割 ) 内 に 事 務 所 事 業 所 又 は 家 屋 敷 を 有 する で 内 に 住 所 を 有 し ないもの( 均 等

6-1 第 6 章 ストック オプション 会 計 設 例 1 基 本 的 処 理 Check! 1. 費 用 の 計 上 ( 1 年 度 ) 2. 費 用 の 計 上 ( 2 年 度 )- 権 利 不 確 定 による 失 効 見 積 数 の 変 動 - 3. 費 用 の 計 上 ( 3 年 度 )-

マネタリーベースと日本銀行の取引(2016年9月)

損 益 計 算 書 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 3 月 31 日 ) 金 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 売 上 高 99,163 売 上 原 価 90,815 売 上 総 利 益 8,347 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 4,661 営 業 利 益


第 40 回 中 央 近 代 化 基 金 補 完 融 資 推 薦 申 込 み 公 募 要 綱 1 公 募 推 薦 総 枠 30 億 円 一 般 物 流 効 率 化 促 進 中 小 企 業 高 度 化 資 金 貸 付 対 象 事 業 の 合 計 枠 2 公 募 期 間 平 成 28 年 6 月 20

目 次 第 1 部 個 人 所 得 税 の 概 要 居 住 者 非 居 住 者 の 定 義 4 個 人 所 得 税 の 納 付 のしかた( 給 不 所 得 者 ) 5 居 住 者 の 個 人 所 得 税 額 の 計 算 のしくみ( 給 不 所 得 者 ) 6 非 居 住 者 の 個 人 所 得 税

Microsoft Word - 結果・異動プレス_ _clean.doc

(6) 事 務 局 職 場 積 立 NISAの 運 営 に 係 る 以 下 の 事 務 等 を 担 当 する 事 業 主 等 の 組 織 ( 当 該 事 務 を 代 行 する 組 織 を 含 む )をいう イ 利 用 者 からの 諸 届 出 受 付 事 務 ロ 利 用 者 への 諸 連 絡 事 務

Taro-2220(修正).jtd

Microsoft Word )40期決算公開用.doc

は し が き

Microsoft PowerPoint - 税制上の特例.pptx

などは 別 の 事 業 所 とせず その 高 等 学 校 に 含 めて 調 査 した 5 調 査 事 項 単 独 事 業 所 調 査 票 全 産 業 共 通 事 項 ( 単 独 事 業 所 ) ア 名 称 及 び 電 話 番 号 イ 所 在 地 ウ 経 営 組 織 ( 協 同 組 合 においては 協

Microsoft PowerPoint - FXの基本を学ぼう.ppt

M

<4D F736F F D C A838A815B C8B89CA81458E7189EF8ED088D993AE816A F4E4F B315D2E646F6378>

Microsoft Word ETF・日経400ベア決算短信.doc

公 共 債 の 税 金 について Q 公 共 債 の 利 子 に 対 する 税 金 はどのようになっていますか? 平 成 28 年 1 月 1 日 以 後 に 個 人 のお 客 様 が 支 払 いを 受 ける 国 債 や 地 方 債 などの 特 定 公 社 債 ( 注 1) の 利 子 については

Microsoft Word - 【QA】外貨MMF受付停止.doc

平成16年度

税金読本(8-5)特定口座と確定申告

Microsoft Word - (会社法用) 期_02.計算書類.doc

4. その 他 (1) 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) 無 (2) 簡 便 な 会 計 処 理 及 び 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 有


高砂熱_株式会社丸誠株式に対する公開買付けの結果及び子会社の異動に関するお知らせ_

目 次 < 計 算 書 類 > 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 個 別 注 記 表

Microsoft PowerPoint - 表紙

貸 借 対 照 表 内 訳 表 212 年 3 月 31 日 現 在 公 益 財 団 法 人 神 奈 川 県 公 園 協 会 科 目 公 益 目 的 事 業 会 計 収 益 事 業 等 会 計 法 人 会 計 内 部 取 引 消 去 合 計 Ⅰ 資 産 の 部 1. 流 動 資 産 現 金 預 金


スライド 1

公益法人Ⅲdb 操作説明書

global professional Client-Focused

Ⅲ 相 続 財 産 の 分 割 に 関 する 確 認 事 項 1 遺 言 がありますか? 有 遺 言 公 正 証 書 又 は 家 公 証 人 役 場 等 要 月 日 無 庭 裁 判 所 の 検 認 を 受 否 ( 通 ) けた 遺 言 書 2 死 因 贈 与 があります 有 贈 与 契 約 書 要

 

法 人 等 に 対 する 課 税 際 課 税 原 則 の 帰 属 主 義 への 見 直 しのポイント 総 合 主 義 から 帰 属 主 義 への 移 行 法 人 及 び 非 居 住 者 ( 法 人 等 )に 対 する 課 税 原 則 について 従 来 のいわゆる 総 合 主 義 を 改 め OECD

掛 金 負 担 金 の 給 料 月 額 に 対 する 割 合 ( ) ( 単 位 : ) 短 期 介 護 短 期 介 護 短 期 介 護 一 般 職 特 別 職 市 町 村 長 組 合 員 34

資    料 (法人課税)

PowerPoint プレゼンテーション

注 記 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 : 無 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 : 有 ( 注 ) 詳 細 は 添 付 資 料 4ページ 2.サマリー 情 報 (

< B E918E598C888E5A8F912E786C73>

企業結合ステップ2に関連するJICPA実務指針等の改正について③・資本連結実務指針(その2)

1. 決 算 の 概 要 法 人 全 体 として 2,459 億 円 の 当 期 総 利 益 を 計 上 し 末 をもって 繰 越 欠 損 金 を 解 消 しています ( : 当 期 総 利 益 2,092 億 円 ) 中 期 計 画 における 収 支 改 善 項 目 に 関 して ( : 繰 越

の 提 供 状 況 等 を 総 合 的 に 勘 案 し 土 地 及 び 家 屋 に 係 る 固 定 資 産 税 及 び 都 市 計 画 税 を 減 額 せずに 平 成 24 年 度 分 の 固 定 資 産 税 及 び 都 市 計 画 税 を 課 税 することが 適 当 と 市 町 村 長 が 認 め

弁護士報酬規定(抜粋)

kyoukai.indd

<4D F736F F D208E4F954889BB8A778ED081458E4F954889BB8A ED082C982E682E98CF68A4A AF82CC8C8B89CA2E646F6378>

< F2D8B9689C282CC8EE888F EA91BE A E3034>

連結計算書

目 次 1 報 酬 給 与 額 事 例 1 報 酬 給 与 額 に 含 める 賞 与 の 金 額 が 誤 っていた 事 例 1 事 例 2 役 員 退 職 金 ( 役 員 退 職 慰 労 金 )を 報 酬 給 与 額 として 申 告 して いなかった 事 例 1 事 例 3 持 株 奨 励 金 を

土 購 入 土 借 用 土 所 有 権 移 転 登 記 確 約 書 農 転 用 許 可 書 ( 写 ) 農 転 用 届 出 受 理 書 ( 写 ) 土 不 動 産 価 格 評 価 書 土 見 積 書 ( 写 ) 又 は 売 買 確 約 書 ( 写 ) 土 売 主 印 鑑 登 録 証 明 書 売 主

第1章 簿記の一巡

1 ガス 供 給 業 を 行 う 法 人 の 事 業 税 の 課 税 について ガス 供 給 業 を 行 う 法 人 は 収 入 金 額 を 課 税 標 準 として 収 入 割 の 申 告 となります ( 法 72 条 の2 72 条 の 12 第 2 号 ) ガス 供 給 業 とその 他 の 事

<836F F815B2E786264>

注 記 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 : 無 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) 新 規 社 ( 社 名 ) 除 外 社 ( 社 名 ) (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の

Taro-別紙1 パブコメ質問意見とその回答

別 紙 軽 費 老 人 ホームの 収 入 認 定 について 平 成 22 年 3 月 9 日 千 葉 県 健 康 福 祉 部 高 齢 者 福 祉 課 本 紙 は 平 成 18 年 1 月 24 日 老 発 第 号 厚 生 労 働 省 老 健 局 長 通 知 老 人 保 護 措 置 費

目 次 高 山 市 連 結 財 務 諸 表 について 1 連 結 貸 借 対 照 表 2 連 結 行 政 コスト 計 算 書 4 連 結 純 資 産 変 動 計 算 書 6 連 結 資 金 収 支 計 算 書 7

Transcription:

Skadden, Arps, Slate, Meagher & Flom LLP & Affiliates...................................... Accounting Alternative Dispute Resolution Antitrust & European Union/International Competition Appellate Litigation and Legal Issues Australia and New Zealand Banking Biological and Chemical Technology Diligence and Transactions Brazil Canada CFIUS China Class Action Litigation Communications Complex Mass Torts and Insurance Litigation Consumer Financial Services Enforcement and Litigation Corporate Compliance Programs Corporate Finance Corporate Governance Corporate Restructuring Crisis Management Derivative Financial Products, Commodities and Futures Energy Environmental Europe Executive Compensation and Benefits Exempt and Nonprofit Organizations False Claims Act Defense Financial Institutions Financial Institutions Regulation and Enforcement Foreign Corrupt Practices Act Defense Franchise Law Gaming Government Contract Disputes Government Enforcement and White Collar Crime Health Care and Life Sciences Hong Kong Law India Information Technologyand E-Commerce Insurance Intellectual Property and Technology International Litigation and Arbitration International Tax International Trade Investment Management Israel Italy Japan Labor and Employment Latin America Lease Financing Litigation Mergers and Acquisitions Outsourcing Patent and TechnologyLitigation and Counseling Pharmaceutical, Biotechnology and Medical Device Licensing Political Law Private Equity Pro Bono Public Policy Real Estate & REITS Russia and C.I.S. Securities Enforcement and Compliance Securities Litigation Sports Structured Finance Tax Trademark, Copyright, and Advertising Litigation and Counseling Trusts and Estates UCC and Secured Transactions Utilities Mergers and Acquisitions...................................... 業 務 概 要 スキャデン アープスでは アジアや 米 国 はもとより 世 界 各 国 の 企 業 や 金 融 機 関 に 対 し 取 引 や 事 業 における 助 言 を 提 供 して まいりました 当 事 務 所 は アジア 太 平 洋 地 域 で 100 名 以 上 の 弁 護 士 ( 香 港 オフィス * におよそ 40 名 東 京 オフィスに 30 名 強 さらに 北 京 オフィス 上 海 オフィス 及 びシンガポールオフィス * に 数 名 ずつ)を 擁 しており 大 規 模 かつ 複 雑 な 案 件 に 対 応 する ことが 可 能 です また こうした 案 件 のクロスボーダーな 面 に も 対 応 できるよう 戦 略 的 にオフィスを 配 置 しております 当 事 務 所 は Chambers 2010 では International Law Firm of the Year for Japanに 選 ばれ 不 動 産 投 資 ファンド コーポ レート ファイナンス M&A 及 びストラクチャード ファイ ナンス 分 野 で 日 米 における 手 腕 が 特 に 高 いという 評 価 を 得 まし た また Legal Business による s Leading M&A Firms (2009)のリストにおいて 大 型 案 件 を 取 り 扱 った 事 務 所 上 位 6 位 にランクインしています M&A Atlas Awards (2008)では M&A Law Firm of the Year, Chinaに 選 ば れており Bloomberg 及 び Thomson Reutersの 両 社 による 2009 年 度 末 ランキングによれば ( 取 引 当 事 者 の 代 理 及 びアドバイ ザーとしての 関 与 を 含 む)M&A 案 件 の 金 額 (ドル)では 世 界 でも 米 国 内 でも 第 一 位 となりました さらに n- Counsel 誌 では 6 案 件 が 2008 年 Deals of the Year 賞 を 受 賞 しており その 受 賞 数 は 他 の 事 務 所 を 押 さえて 第 一 位 となって います アジアでは バングラデシュ 中 国 本 土 香 港 インド イン ドネシア 日 本 マカオ マレーシア パキスタン フィリピ ン シンガポール 韓 国 スリランカ 台 湾 タイ 及 びベトナ ムにおける 案 件 を 取 り 扱 ってまいりました 日 本 当 事 務 所 は 米 国 内 でさまざまな 案 件 において 日 本 企 業 や 金 融 機 関 の 代 理 を 務 めるほか 日 本 国 内 で 事 業 を 行 う 米 国 企 業 やそ の 他 の 地 域 における 日 本 企 業 の 代 理 も 務 めており M&A 合 弁 事 業 不 動 産 投 資 及 び 処 分 さまざまな 債 務 証 券 及 び 持 分 証 券 の 公 募 及 び 私 募 並 びにプロジェクトファイナンス 及 びリー * 香 港 オフィス 及 びシンガポールオフィスは Skadden, Arps, Slate, Meather & Flomとして 活 動 しています WWW.SKADDEN.COM

ス ファイナンスに 関 する 日 本 法 及 び 米 国 法 上 の 諸 問 題 につい て 助 言 を 行 っております M&A 分 野 においては 数 々の 大 規 模 な 複 雑 案 件 を 手 がけてま いりました 主 な 案 件 中 外 製 薬 株 式 会 社 による 過 半 数 株 式 のホフマン ラ ロシュ 向 け 売 却 これに 伴 うスピンオフ 及 び 中 外 製 薬 の 100% 米 国 子 会 社 ジェン プローブのニューヨーク 証 券 取 引 所 上 場 において 中 外 製 薬 Citigroupが 三 井 住 友 海 上 火 災 保 険 株 式 会 社 との 間 で 合 弁 事 業 会 社 三 井 住 友 海 上 シティインシュアランス 生 命 保 険 株 式 会 社 を 設 立 するにあたり Citigroup Citigroupが(Travelers Group Internationalを 通 じて) 日 興 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 株 式 50%を 取 得 し 日 興 シティ 信 託 銀 行 株 式 会 社 を 設 立 するにあたり Citigroup 富 士 レビオ 株 式 会 社 による 株 式 会 社 エスアールエルの 株 式 の 約 33.3%を 対 象 とする 1 億 6800 万 ドルの 公 開 買 付 (その 後 株 式 交 換 により 株 式 会 社 エスアールエルを 完 全 子 会 社 化 ) 及 び 富 士 レビオ 株 式 会 社 ( 新 設 )とエスアールエルを 連 結 子 会 社 とす るみらかホールディングス 株 式 会 社 の 設 立 ( 新 設 分 割 )にあた り 富 士 レビオ 株 式 会 社 ( 旧 ) 株 式 会 社 スクエアエニックスが 株 式 会 社 タイトーの 全 普 通 株 式 を 対 象 として 6 億 1000 万 ドルの 現 金 による 公 開 買 付 を 行 い そ の 後 金 銭 交 付 による 株 式 交 換 をもってタイトーを 完 全 子 会 社 化 するにあたり タイトーのファイナンシャル アドバイザーで あるゴールドマン サックス 証 券 株 式 会 社 NASDAQ 上 場 の 韓 国 オンラインゲーム 開 発 会 社 の 過 半 数 持 分 を 取 得 するにあたり ファイナンシャル アドバイザーである The Goldman Sachs Group, Inc. 株 式 会 社 三 井 住 友 フィナンシャルグループによる 株 式 会 社 ユー エフジェイホールディングスの 買 収 提 案 において 三 井 住 友 側 のフィナンシャル アドバイザーである The Goldman Sachs Group, Inc. BT Group plcが Infonet Services Corporationを 9 億 6500 万 ドルで 現 金 買 収 するにあたり 株 式 会 社 KDDI 三 菱 UFJ 証 券 株 式 会 社 が Perella Weinberg Partnersに 出 資 し 同 社 と 業 務 提 携 をするにあたり 三 菱 UFJ 証 券 株 式 会 社 Page 2

Pacific Legal 500 では 2005 年 から 2008 年 にかけて 日 本 国 内 の Real Estate and Construction で 第 1 位 にランクさ れております Page 3 日 本 鋼 管 株 式 会 社 の 米 国 子 会 社 National Steelが 企 業 再 編 及 び 11 億 ドルの 事 業 売 却 ( 製 鋼 及 び 仕 上 事 業 の 大 部 分 )を 行 なうにあ たり National Steel 日 本 電 気 株 式 会 社 (NEC)がプラズマモニター 製 造 子 会 社 であ る NECプラズマディスプレイ 株 式 会 社 を 3 億 8000 万 ドルでパ イオニア 株 式 会 社 に 売 却 するにあたり NEC 野 村 プリンシパル ファイナンス 株 式 会 社 が 東 芝 タンガロイ 株 式 会 社 のマネジメントバイアウトにおいて 3 億 4500 万 ドルを 出 資 するにあたり 野 村 プリンシパル ファイナンス 株 式 会 社 を 代 理 株 式 会 社 エヌ ティ ティ ドコモのディーラー マネジャー である 野 村 證 券 株 式 会 社 が 国 内 最 大 規 模 の 発 行 者 公 開 買 付 に より 30 億 ドルの 株 式 買 戻 しを 行 うにあたり 野 村 證 券 株 式 会 社 Cingular Wireless LLCがAT&T Wireless Services, Inc.を 410 億 ド ルで 買 収 するにあたり AT&T Wireless Services, Inc.の 持 分 16% を 保 有 する 株 式 会 社 エヌ ティ ティ ドコモ 株 式 会 社 エヌ ティ ティ ドコモが 27 億 ドルの 戦 略 的 投 資 により Tata Teleservices Limited(インド)の 持 分 26%を 取 得 す るにあたり 株 式 会 社 エヌ ティ ティ ドコモ India Business Journal 及 び n-counsel の 両 誌 が 2008 年 Deals of the Year 賞 に 選 出 しています 王 子 製 紙 株 式 会 社 が 最 高 15 億 円 の 公 開 買 付 により 北 越 製 紙 株 式 会 社 の 支 配 権 を 取 得 しようとするにあたり 王 子 製 紙 株 式 会 社 楽 天 株 式 会 社 が 株 式 会 社 東 京 放 送 との 業 務 提 携 を 模 索 するにあ たり 楽 天 株 式 会 社 サミー 株 式 会 社 と 株 式 会 社 セガが 14 億 ドルの 企 業 統 合 を 行 うに あたり 米 国 法 サイドにおいて 代 理 塩 野 義 製 薬 株 式 会 社 が GlaxoSmithKline plcとの 間 で 合 弁 事 業 会 社 Shionogi-GlaxoSmithKline Pharmaceuticals LLCを 設 立 するにあ たり 塩 野 義 製 薬 株 式 会 社 国 内 大 手 ゲームソフト 会 社 株 式 会 社 スクエアと 株 式 会 社 エニッ クスが 7 億 3700 万 ドルの 合 併 を 行 うにあたり 米 国 法 顧 問 とし て 両 社 東 京 急 行 電 鉄 株 式 会 社 の 上 場 子 会 社 である 株 式 会 社 東 急 ホテル チェーン 及 び 東 急 車 輛 製 造 株 式 会 社 の 全 株 式 非 公 開 化 において 東 京 急 行 電 鉄 株 式 会 社 東 京 急 行 電 鉄 株 式 会 社 が 株 式 会 社 東 急 百 貨 店 株 について 2 億 1500 万 ドルの 公 開 買 付 を 行 うにあたり 東 京 急 行 電 鉄 株 式 会 社

( 日 本 初 の 二 段 階 買 収 取 引 (two-step acquisition)と 思 わ れます) 株 式 会 社 東 芝 が British Nuclear Fuels plcから Westinghouse Electric Companyを54 億 ドルで 取 得 するにあたり 株 式 会 社 東 芝 Travelers Groupが 日 興 證 券 株 式 会 社 に 資 本 参 加 し 日 興 證 券 と の 間 で 画 期 的 な 投 資 銀 行 合 弁 事 業 会 社 日 興 ソロモン スミス バーニー 証 券 会 社 を 設 立 するにあたり Travelers Group Xerox Corporationが 富 士 ゼロックス 株 式 会 社 の 持 分 25%を 13 億 ドルで 合 弁 事 業 の 相 手 方 富 士 写 真 フイルム 株 式 会 社 に 売 却 す るにあたり Xerox Corporation ファイナンス 分 野 においては さまざまな 取 引 において 邦 銀 の 代 理 を 務 めております 特 に 金 融 会 社 が 保 有 する 売 掛 債 権 や 長 期 ローン 債 権 といった 円 建 債 権 の 証 券 化 案 件 において 邦 銀 及 び 投 資 銀 行 の 代 理 を 務 めております 他 に 担 保 付 ローン 契 約 無 担 保 ローン 契 約 信 用 状 及 び 信 用 補 完 書 類 手 形 購 入 契 約 コマーシャル ペーパー プログラム 売 掛 債 権 レバレ ッジド バイアウト その 他 買 収 資 金 融 資 参 加 権 の 発 行 によ るローン シンジケーション 普 通 株 式 及 び 優 先 株 式 による 持 分 参 加 転 換 社 債 及 びパートナーシップ 持 分 の 勧 誘 処 分 及 び 再 編 案 件 などを 手 がけております 最 近 の 案 件 サミー 株 式 会 社 が 1 億 5500 万 ドルのグローバル エクイティ オファリングを 行 うにあたり Deutche Bank AGと 国 際 証 券 株 式 会 社 韓 国 預 金 保 険 公 社 の 5 億 ドルの 交 換 社 債 取 引 において Goldman Sachs UBS Warburg 及 び JP Morgan ( Internal Equity Review で 2001 年 Best n Equity-Linked Issue に 選 ばれました) 国 際 協 力 銀 行 (JBIC)が 主 幹 事 シンジケートメンバーとなる Nissan North America, Inc. 向 け 11 億 ドル 合 成 リース ファイナン スにおいて JBIC 国 内 企 業 では 初 めてとなる 日 本 電 気 株 式 会 社 (NEC)の 1000 億 円 優 先 証 券 公 募 ( 円 建 てトパーズ)において Merrill Lynch 米 国 三 菱 自 動 車 が 米 国 内 で 保 有 する 自 動 車 ローン 債 権 の 各 種 証 券 化 に 関 して 米 国 三 菱 自 動 車 Page 4

日 本 電 気 株 式 会 社 (NEC) 旭 硝 子 株 式 会 社 日 本 鋼 管 株 式 会 社 その 他 の 日 本 企 業 が 米 国 及 びヨーロッパにおいて 中 期 社 債 を 発 行 するにあたって 各 社 新 生 銀 行 による 1150 億 円 担 保 付 ローン 債 権 証 券 化 ( International Financing Review において 2001 年 Japanese Securitization of the Year に 選 ばれました) 及 び 新 生 銀 行 マスタ ートラスト 発 行 の 証 書 を 担 保 とする 600 億 円 400 億 円 1 億 5000 万 ユーロ 及 び 1 億 ドルの 社 債 募 集 において 新 生 銀 行 を 代 理 株 式 会 社 三 井 住 友 フィナンシャルグループが 1500 億 円 相 当 の 優 先 株 式 をゴールドマン サックスに 発 行 し 両 者 間 でその 他 の 取 決 めを 行 うにあたり 株 式 会 社 三 井 住 友 フィナンシャルグルー プ 日 本 国 内 の 不 動 産 案 件 も 非 常 に 活 発 に 手 がけており n- Counsel 誌 の 2009 年 Firm of the Year に 選 ばれました 不 動 産 案 件 の 主 なクライアント 海 外 投 資 家 による 国 内 不 動 産 投 資 の 税 効 果 ストラクチャー( 特 定 目 的 会 社 を 利 用 した 取 引 も 多 数 ) 組 成 において 当 該 投 資 家 海 外 投 資 家 が 国 内 各 地 のオフィス 小 売 店 集 合 住 宅 及 びホテ ルといった 物 件 を 多 数 取 得 開 発 融 資 及 びリースするにあた り 当 該 投 資 家 国 内 の 不 動 産 信 託 受 益 権 及 び 不 良 債 権 ローンポートフォリオ を 担 保 とする 数 千 億 円 相 当 のノンリコース 証 券 化 向 けローン 及 び 社 債 発 行 にあたり 国 内 外 の 貸 主 及 び 借 主 を 多 数 代 理 国 内 不 動 産 会 社 各 社 が 米 国 投 資 家 と 合 弁 事 業 を 立 ち 上 げ 日 本 国 内 のビルに 投 資 するにあたり 当 該 不 動 産 会 社 各 社 し さらに 合 弁 事 業 会 社 がローン 及 び 社 債 発 行 により 取 得 資 金 を 調 達 するにあたり 当 該 合 弁 事 業 会 社 Page 5