第 一 部 証 券 情 報 第 1 募 集 要 項 2 募 集 の 方 法 平 成 26 年 10 月 10 日 に 決 定 された 引 受 価 額 (1,711.20 円 )にて 当 社 と 元 引 受 契 約 を 締 結 した 後 記 4 株 式 の 引 受 け 欄 記 載 の 金 融 商 品

新 株 式 発 行 及 び 自 己 株 式 処 分 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 の 訂 正 事 項 分 平 成 26 年 10 月 ( 第 2 回 訂 正 分 ) 株 式 会 社 セレス ブックビルディング 方 式 による 募 集 における 発 行 価 格 及 びブックビルディング 方 式 による 売 出 しにおける 売 出 価 格 等 の 決 定 に 伴 い 金 融 商 品 取 引 法 第 7 条 第 1 項 により 有 価 証 券 届 出 書 の 訂 正 届 出 書 を 平 成 26 年 10 月 14 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 し 平 成 26 年 10 月 15 日 にその 届 出 の 効 力 は 生 じております 新 株 式 発 行 及 び 自 己 株 式 処 分 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 の 訂 正 理 由 平 成 26 年 9 月 16 日 付 をもって 提 出 した 有 価 証 券 届 出 書 及 び 平 成 26 年 10 月 2 日 付 をもって 提 出 した 有 価 証 券 届 出 書 の 訂 正 届 出 書 の 記 載 事 項 のうち ブックビルディング 方 式 による 募 集 590,000 株 の 募 集 の 条 件 及 びブックビルディング 方 式 による 売 出 し(オーバーアロットメントによる 売 出 し)50,000 株 の 売 出 しの 条 件 並 びにその 他 この 募 集 及 び 売 出 し に 関 し 必 要 な 事 項 がブックビルディングの 結 果 平 成 26 年 10 月 10 日 に 決 定 したため これらに 関 連 する 事 項 を 訂 正 す るため 有 価 証 券 届 出 書 の 訂 正 届 出 書 を 提 出 いたしましたので 新 株 式 発 行 及 び 自 己 株 式 処 分 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 を 訂 正 いたします 訂 正 箇 所 及 び 文 書 のみを 記 載 してあります なお 訂 正 部 分 には を 付 し ゴシック 体 で 表 記 しております

第 一 部 証 券 情 報 第 1 募 集 要 項 2 募 集 の 方 法 平 成 26 年 10 月 10 日 に 決 定 された 引 受 価 額 (1,711.20 円 )にて 当 社 と 元 引 受 契 約 を 締 結 した 後 記 4 株 式 の 引 受 け 欄 記 載 の 金 融 商 品 取 引 業 者 ( 以 下 第 1 募 集 要 項 において 引 受 人 という )は 買 取 引 受 けを 行 い 当 該 引 受 価 額 と 異 なる 価 額 ( 発 行 価 格 1,860 円 )で 募 集 を 行 います 引 受 人 は 払 込 期 日 までに 引 受 価 額 の 総 額 を 当 社 に 払 込 み 本 募 集 における 発 行 価 格 の 総 額 との 差 額 は 引 受 人 の 手 取 金 といたします 当 社 は 引 受 人 に 対 して 引 受 手 数 料 を 支 払 いません なお 本 募 集 は 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 ( 以 下 取 引 所 という )の 定 める 有 価 証 券 上 場 規 程 施 行 規 則 第 233 条 に 規 定 するブックビルディング 方 式 ( 株 式 の 取 得 の 申 込 みの 勧 誘 時 において 発 行 価 格 又 は 売 出 価 格 に 係 る 仮 条 件 を 投 資 家 に 提 示 し 株 式 に 係 る 投 資 家 の 需 要 状 況 を 把 握 したうえで 発 行 価 格 等 を 決 定 する 方 法 をいう )により 決 定 された 価 格 で 行 います < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > ブックビルディング 方 式 の 新 株 式 発 行 の 資 本 組 入 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 202,400,000 を 213,900,000 に 訂 正 計 ( 総 発 行 株 式 ) の 資 本 組 入 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 202,400,000 を 213,900,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > ( 注 ) 4. 資 本 組 入 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 増 加 する 資 本 金 であります 5. 本 募 集 にあたっては 需 要 状 況 を 勘 案 した 結 果 オーバーアロットメントによる 売 出 しを 行 います なお オーバーアロットメントによる 売 出 しについては 第 2 売 出 要 項 1 売 出 株 式 (オーバーアロ ットメントによる 売 出 し) 及 び 2 売 出 しの 条 件 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) をご 参 照 下 さい 6. 本 募 集 に 関 連 して ロックアップに 関 する 合 意 がなされております その 内 容 については 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 3.ロックアップについて をご 参 照 下 さい ( 注 )5.の 全 文 削 除 及 び6.7.の 番 号 変 更

3 募 集 の 条 件 (2) ブックビルディング 方 式 < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 発 行 価 格 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )1. を 1,860 に 訂 正 引 受 価 額 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )1. を 1,711.20 に 訂 正 資 本 組 入 額 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )3. を 855.60 に 訂 正 申 込 証 拠 金 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )4. を 1 株 につき1,860 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > ( 注 ) 1. 発 行 価 格 は ブックビルディング 方 式 によって 決 定 いたしました その 状 況 については 以 下 のとおりであ ります 発 行 価 格 等 の 決 定 に 当 たりましては 仮 条 件 (1,660 円 ~1,860 円 )に 基 づいてブックビルディングを 実 施 い たしました 当 該 ブックビルディングの 状 況 につきましては 1 申 告 された 総 需 要 株 式 数 は 公 開 株 式 数 を 十 分 に 上 回 る 状 況 であったこと 2 申 告 された 総 需 要 件 数 が 多 数 にわたっていたこと 3 申 告 された 需 要 の 価 格 毎 の 分 布 状 況 は 仮 条 件 の 上 限 価 格 に 集 中 していたこと 以 上 が 特 徴 でありました 上 記 ブックビルディングの 結 果 公 開 株 式 数 以 上 の 需 要 が 見 込 まれる 価 格 であり 現 在 のマーケット 環 境 等 の 状 況 や 最 近 の 新 規 上 場 株 に 対 する 市 場 の 評 価 上 場 日 までの 期 間 における 価 格 変 動 リスク 等 を 総 合 的 に 勘 案 して 1,860 円 と 決 定 いたしました なお 引 受 価 額 は1,711.20 円 と 決 定 しました 2. 2 募 集 の 方 法 の 冒 頭 に 記 載 のとおり 発 行 価 格 (1,860 円 )と 会 社 法 上 の 払 込 金 額 (1,411 円 ) 及 び 平 成 26 年 10 月 10 日 に 決 定 された 引 受 価 額 (1,711.20 円 )とは 各 々 異 なります 発 行 価 格 と 引 受 価 額 との 差 額 の 総 額 は 引 受 人 の 手 取 金 となります 3. 資 本 組 入 額 は 1 株 当 たりの 増 加 する 資 本 金 であります なお 1 株 当 たりの 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 は 855.60 円 ( 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 の 総 額 213,900,000 円 )と 決 定 いたしました 4. 申 込 証 拠 金 には 利 息 をつけません 申 込 証 拠 金 のうち 引 受 価 額 相 当 額 (1 株 につき1,711.20 円 )は 払 込 期 日 に 新 株 式 払 込 金 に 振 替 充 当 いたします 7. 販 売 に 当 たりましては 取 引 所 の 有 価 証 券 上 場 規 程 に 定 める 株 主 数 基 準 の 充 足 上 場 後 の 株 式 の 流 通 性 の 確 保 等 を 勘 案 し 需 要 の 申 告 を 行 わなかった 投 資 家 にも 販 売 が 行 われることがあります 引 受 人 は 公 平 かつ 公 正 な 販 売 に 努 めることとし 各 社 で 定 める 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 社 内 規 程 等 に 従 い 販 売 を 行 う 方 針 であります 配 分 に 関 する 基 本 方 針 については 各 社 の 店 頭 における 表 示 又 はホームペー ジにおける 表 示 等 をご 確 認 下 さい ( 注 )8.の 全 文 削 除 4 株 式 の 引 受 け < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 引 受 けの 条 件 の 欄 : 2. 引 受 人 は 新 株 式 払 込 金 及 び 自 己 株 式 の 処 分 に 対 する 払 込 金 として 平 成 26 年 10 月 21 日 までに 払 込 取 扱 場 所 へ 引 受 価 額 と 同 額 (1 株 につき1,711.20 円 )を 払 込 むことといたします 3. 引 受 手 数 料 は 支 払 われません ただし 発 行 価 格 と 引 受 価 額 との 差 額 (1 株 につき148.80 円 )の 総 額 は 引 受 人 の 手 取 金 となります < 欄 外 注 記 の 訂 正 > ( 注 ) 1. 上 記 引 受 人 と 平 成 26 年 10 月 10 日 に 元 引 受 契 約 を 締 結 いたしました 2. 引 受 人 は 上 記 引 受 株 式 数 のうち 2,000 株 について 全 国 の 販 売 を 希 望 する 引 受 人 以 外 の 金 融 商 品 取 引 業 者 に 販 売 を 委 託 いたします

5 新 規 発 行 による 手 取 金 の 使 途 (1) 新 規 発 行 による 手 取 金 の 額 < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 払 込 金 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 955,328,000 を 1,009,608,000 に 訂 正 差 引 手 取 概 算 額 ( 円 ) の 欄 : 948,328,000 を 1,002,608,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > ( 注 ) 2. 払 込 金 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 払 込 金 額 の 総 額 とは 異 なり 新 規 発 行 及 び 自 己 株 式 の 処 分 に 際 して 当 社 に 払 い 込 まれる 引 受 価 額 の 総 額 であります (2) 手 取 金 の 使 途 上 記 の 手 取 概 算 額 1,002,608 千 円 については ポイントメディア 事 業 における 会 員 獲 得 のための 広 告 宣 伝 事 業 拡 大 に 伴 うオフィス 移 転 システム 投 資 資 金 等 に 充 当 する 予 定 であります 具 体 的 には 以 下 の 投 資 を 予 定 しておりま す 1 ポイントメディア 事 業 における 会 員 獲 得 等 を 目 的 とした 広 告 宣 伝 資 金 として685,608 千 円 ( 平 成 27 年 12 月 期 : 135,000 千 円 平 成 28 年 12 月 期 以 降 :550,608 千 円 ) 2 事 業 拡 大 に 伴 う 人 員 増 加 に 対 応 するための 本 社 オフィス 移 転 にかかる 保 証 金 および 建 物 附 属 設 備 等 の 設 備 投 資 資 金 として120,000 千 円 ( 平 成 27 年 12 月 期 :120,000 千 円 ) 3 システム 安 定 化 および 業 務 効 率 化 のためのサーバー 及 びソフトウエア 等 への 設 備 投 資 資 金 として97,000 千 円 ( 平 成 26 年 12 月 期 :12,000 千 円 平 成 27 年 12 月 期 :46,000 千 円 平 成 28 年 12 月 期 以 降 :39,000 千 円 ) 4 今 後 の 事 業 拡 大 のための 優 秀 な 人 材 の 獲 得 と 継 続 的 な 育 成 を 目 的 とした 採 用 教 育 費 として100,000 千 円 ( 平 成 26 年 12 月 期 :10,000 千 円 平 成 27 年 12 月 期 :40,000 千 円 平 成 28 年 12 月 期 以 降 :50,000 千 円 ) なお 増 資 資 金 については 具 体 的 な 充 当 時 期 までは 安 全 性 の 高 い 金 融 商 品 等 で 運 用 する 方 針 であります ( 注 )1. 1 新 規 発 行 株 式 の( 注 )4.に 記 載 の 第 三 者 割 当 増 資 の 手 取 概 算 額 上 限 85,560 千 円 については 運 転 資 金 に 充 当 する 予 定 であります

第 2 売 出 要 項 1 売 出 株 式 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > ブックビルディング 方 式 の 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 88,000,000 を 93,000,000 に 訂 正 計 ( 総 売 出 株 式 ) の 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 88,000,000 を 93,000,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > ( 注 ) 1.オーバーアロットメントによる 売 出 しは 本 募 集 に 伴 い その 需 要 状 況 を 勘 案 した 結 果 株 式 会 社 SBI 証 券 が 行 う 売 出 しであります 5. 振 替 機 関 の 名 称 及 び 住 所 は 第 1 募 集 要 項 1 新 規 発 行 株 式 の ( 注 ) 3.に 記 載 した 振 替 機 関 と 同 一 であります ( 注 )5.の 全 文 削 除 及 び6.の 番 号 変 更 2 売 出 しの 条 件 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) (2) ブックビルディング 方 式 < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 売 出 価 格 ( 円 ) の 未 定 ( 注 )1. を 1,860 に 訂 正 申 込 証 拠 金 ( 円 ) の 未 定 ( 注 )1. を 1 株 につき1,860 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > ( 注 ) 1. 売 出 価 格 及 び 申 込 証 拠 金 については 本 募 集 における 発 行 価 格 及 び 申 込 証 拠 金 とそれぞれ 同 一 の 理 由 によ り 平 成 26 年 10 月 10 日 に 決 定 いたしました ただし 申 込 証 拠 金 には 利 息 をつけません

募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 2. 第 三 者 割 当 増 資 とシンジケートカバー 取 引 について オーバーアロットメントによる 売 出 しの 対 象 となる 当 社 普 通 株 式 は オーバーアロットメントによる 売 出 しのため に 主 幹 事 会 社 が 当 社 株 主 である 都 木 聡 ( 以 下 貸 株 人 という )より 借 入 れる 株 式 であります これに 関 連 し て 当 社 は 平 成 26 年 9 月 16 日 開 催 の 取 締 役 会 において 主 幹 事 会 社 を 割 当 先 とする 当 社 普 通 株 式 50,000 株 の 第 三 者 割 当 増 資 ( 以 下 本 件 第 三 者 割 当 増 資 という )を 行 うことを 決 議 しております 本 件 第 三 者 割 当 増 資 の 会 社 法 上 の 募 集 事 項 については 以 下 のとおりであります 募 集 株 式 の 種 類 及 び 数 募 集 株 式 の 払 込 金 額 当 社 普 通 株 式 50,000 株 1 株 につき1,411 円 割 当 価 格 第 1 募 集 要 項 に 記 載 の 募 集 株 式 の 引 受 価 額 と 同 一 とする ( 注 ) 払 込 期 日 平 成 26 年 11 月 27 日 ( 木 ) 増 加 する 資 本 金 及 び 資 本 準 備 金 に 関 する 事 項 払 込 取 扱 場 所 増 加 する 資 本 金 の 額 は 割 当 価 格 を 基 礎 とし 会 社 計 算 規 則 第 14 条 第 1 項 に 基 づき 算 出 される 資 本 金 等 増 加 限 度 額 の2 分 の1の 金 額 とし 計 算 の 結 果 1 円 未 満 の 端 数 が 生 じたときは その 端 数 を 切 り 上 げるものとする また 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 は 資 本 金 等 増 加 限 度 額 から 増 加 する 資 本 金 の 額 を 減 じた 額 とする 株 式 会 社 りそな 銀 行 新 都 心 営 業 部 東 京 都 新 宿 区 西 新 宿 六 丁 目 12 番 1 号 ( 注 ) 割 当 価 格 は 平 成 26 年 10 月 10 日 に1,711.20 円 と 決 定 いたしました 主 幹 事 会 社 は 当 社 株 主 から 借 受 けた 株 式 を 本 件 第 三 者 割 当 増 資 による 株 式 の 割 当 て 又 は 下 記 のシンジケートカ バー 取 引 若 しくはその 双 方 により 取 得 した 株 式 により 返 還 します また 主 幹 事 会 社 は 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 から 平 成 26 年 11 月 19 日 までの 間 貸 株 人 から 借 入 れる 株 式 の 返 却 を 目 的 として 東 京 証 券 取 引 所 においてオーバーアロットメントによる 売 出 しに 係 る 売 出 株 式 数 (50,000 株 )を 上 限 とする シンジケートカバー 取 引 を 行 う 場 合 があります 主 幹 事 会 社 は シンジケートカバー 取 引 により 取 得 した 株 式 については 割 当 てに 応 じない 予 定 でありますので その 場 合 には 本 件 第 三 者 割 当 増 資 における 発 行 数 の 全 部 又 は 一 部 につき 申 込 みが 行 われず その 結 果 失 権 により 本 件 第 三 者 割 当 増 資 における 最 終 的 な 発 行 数 が 減 少 する 又 は 発 行 そのものが 全 く 行 われない 場 合 があります また シンジケートカバー 取 引 期 間 内 においても 主 幹 事 会 社 の 判 断 でシンジケートカバー 取 引 を 全 く 行 わないか 若 しくは 上 限 株 式 数 に 至 らない 株 式 数 でシンジケートカバー 取 引 を 終 了 させる 場 合 があります

新 株 式 発 行 及 び 自 己 株 式 処 分 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 の 訂 正 事 項 分 平 成 26 年 10 月 ( 第 1 回 訂 正 分 ) 株 式 会 社 セレス ブックビルディング 方 式 による 募 集 の 条 件 及 びブックビルディング 方 式 による 売 出 しの 条 件 等 の 決 定 に 伴 い 金 融 商 品 取 引 法 第 7 条 第 1 項 により 有 価 証 券 届 出 書 の 訂 正 届 出 書 を 平 成 26 年 10 月 2 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 しております が その 届 出 の 効 力 は 生 じておりません 新 株 式 発 行 及 び 自 己 株 式 処 分 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 の 訂 正 理 由 平 成 26 年 9 月 16 日 付 をもって 提 出 した 有 価 証 券 届 出 書 の 記 載 事 項 のうち ブックビルディング 方 式 による 募 集 590,000 株 の 募 集 の 条 件 及 び 募 集 に 関 し 必 要 な 事 項 を 平 成 26 年 10 月 1 日 開 催 の 取 締 役 会 において 決 定 し 並 びにブック ビルディング 方 式 による 売 出 し(オーバーアロットメントによる 売 出 し)50,000 株 の 売 出 しの 条 件 及 び 売 出 しに 関 し 必 要 な 事 項 が 決 定 したため これらに 関 連 する 事 項 を 訂 正 するため 有 価 証 券 届 出 書 の 訂 正 届 出 書 を 提 出 いたしまし たので 新 株 式 発 行 及 び 自 己 株 式 処 分 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 を 訂 正 いたします 訂 正 箇 所 及 び 文 書 のみを 記 載 してあります なお 訂 正 部 分 には を 付 し ゴシック 体 で 表 記 しております 第 一 部 証 券 情 報 第 1 募 集 要 項 1 新 規 発 行 株 式 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > ( 注 ) 2. 発 行 数 については 平 成 26 年 9 月 16 日 開 催 の 取 締 役 会 において 決 議 された 公 募 による 新 株 式 発 行 に 係 る 募 集 株 式 数 250,000 株 及 び 公 募 による 自 己 株 式 の 処 分 に 係 る 募 集 株 式 数 340,000 株 の 合 計 であります したがっ て 本 有 価 証 券 届 出 書 の 対 象 とした 募 集 ( 以 下 本 募 集 という )のうち 自 己 株 式 の 処 分 に 係 る 募 集 は 金 融 商 品 取 引 法 第 二 条 に 規 定 する 定 義 に 関 する 内 閣 府 令 第 9 条 第 1 号 に 定 める 売 付 けの 申 込 み 又 は 買 付 けの 申 込 みの 勧 誘 であります

2 募 集 の 方 法 平 成 26 年 10 月 10 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 にて 当 社 と 元 引 受 契 約 を 締 結 する 予 定 の 後 記 4 株 式 の 引 受 け 欄 記 載 の 金 融 商 品 取 引 業 者 ( 以 下 第 1 募 集 要 項 において 引 受 人 という )は 買 取 引 受 けを 行 い 当 該 引 受 価 額 と 異 なる 価 額 ( 発 行 価 格 )で 募 集 を 行 います 引 受 価 額 は 平 成 26 年 10 月 1 日 開 催 の 取 締 役 会 において 決 定 された 会 社 法 上 の 払 込 金 額 (1,411 円 ) 以 上 の 価 額 となります 引 受 人 は 払 込 期 日 までに 引 受 価 額 の 総 額 を 当 社 に 払 込 み 本 募 集 における 発 行 価 格 の 総 額 との 差 額 は 引 受 人 の 手 取 金 といたします 当 社 は 引 受 人 に 対 して 引 受 手 数 料 を 支 払 いません ( 略 ) < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > ブックビルディング 方 式 の 新 株 式 発 行 の 発 行 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 393,125,000 を 352,750,000 に 訂 正 ブックビルディング 方 式 の 新 株 式 発 行 の 資 本 組 入 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 212,750,000 を 202,400,000 に 訂 正 ブックビルディング 方 式 の 自 己 株 式 の 処 分 の 発 行 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 534,650,000 を 479,740,000 に 訂 正 計 ( 総 発 行 株 式 ) の 発 行 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 927,775,000 を 832,490,000 に 訂 正 計 ( 総 発 行 株 式 ) の 資 本 組 入 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 212,750,000 を 202,400,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > ( 注 ) 3. 発 行 価 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 払 込 金 額 の 総 額 であります 5. 仮 条 件 (1,660 円 ~1,860 円 )の 平 均 価 格 (1,760 円 )で 算 出 した 場 合 本 募 集 における 発 行 価 格 の 総 額 ( 見 込 額 )は1,038,400,000 円 となります 3 募 集 の 条 件 (2) ブックビルディング 方 式 < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 払 込 金 額 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )2. を 1,411 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > ( 注 ) 1. 発 行 価 格 は ブックビルディング 方 式 によって 決 定 いたします 仮 条 件 は 1,660 円 以 上 1,860 円 以 下 の 範 囲 とし 発 行 価 格 は 当 該 仮 条 件 による 需 要 状 況 上 場 日 までの 価 格 変 動 リスク 等 を 総 合 的 に 勘 案 した 上 で 平 成 26 年 10 月 10 日 に 引 受 価 額 と 同 時 に 決 定 する 予 定 であります 需 要 の 申 込 みの 受 付 けに 当 たり 引 受 人 は 当 社 株 式 が 市 場 において 適 正 な 評 価 を 受 けることを 目 的 に 機 関 投 資 家 等 を 中 心 に 需 要 の 申 告 を 促 す 予 定 であります 当 該 仮 条 件 は 当 社 の 事 業 内 容 経 営 成 績 及 び 財 政 状 態 当 社 と 事 業 内 容 等 の 一 部 が 類 似 する 上 場 会 社 との 比 較 価 格 算 定 能 力 が 高 いと 推 定 される 機 関 投 資 家 等 の 意 見 及 び 需 要 見 通 し 現 在 の 株 式 市 場 の 状 況 最 近 の 新 規 上 場 株 の 株 式 市 場 における 評 価 並 びに 上 場 日 までの 期 間 における 価 格 変 動 リスク 等 を 総 合 的 に 検 討 し て 決 定 いたしました 2. 2 募 集 の 方 法 の 冒 頭 に 記 載 のとおり 発 行 価 格 と 会 社 法 上 の 払 込 金 額 (1,411 円 ) 及 び 平 成 26 年 10 月 10 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 とは 各 々 異 なります 発 行 価 格 と 引 受 価 額 との 差 額 の 総 額 は 引 受 人 の 手 取 金 となります 8. 引 受 価 額 が 会 社 法 上 の 払 込 金 額 (1,411 円 )を 下 回 る 場 合 は 新 株 式 の 発 行 を 中 止 いたします

4 株 式 の 引 受 け < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 引 受 株 式 数 ( 株 ) の 欄 の 各 引 受 人 の 引 受 株 式 数 : 未 定 を 株 式 会 社 SBI 証 券 454,300 野 村 證 券 株 式 会 社 64,900 三 菱 UFJ モルガン スタンレー 証 券 株 式 会 社 29,500 みずほ 証 券 株 式 会 社 17,700 SMBC 日 興 証 券 株 式 会 社 17,700 岩 井 コスモ 証 券 株 式 会 社 5,900 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > ( 注 ) 1. 上 記 引 受 人 と 発 行 価 格 決 定 日 ( 平 成 26 年 10 月 10 日 )に 元 引 受 契 約 を 締 結 する 予 定 であります 2. 引 受 人 は 上 記 引 受 株 式 数 のうち 2,000 株 を 上 限 として 全 国 の 販 売 を 希 望 する 引 受 人 以 外 の 金 融 商 品 取 引 業 者 に 販 売 を 委 託 する 方 針 であります ( 注 )1.の 全 文 削 除 及 び2.3.の 番 号 変 更 5 新 規 発 行 による 手 取 金 の 使 途 (1) 新 規 発 行 による 手 取 金 の 額 < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 払 込 金 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 1,004,180,000 を 955,328,000 に 訂 正 差 引 手 取 概 算 額 ( 円 ) の 欄 : 997,180,000 を 948,328,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > ( 注 ) 2. 払 込 金 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 払 込 金 額 の 総 額 とは 異 なり 新 規 発 行 及 び 自 己 株 式 の 処 分 に 際 して 当 社 に 払 い 込 まれる 引 受 価 額 の 総 額 であり 仮 条 件 (1,660 円 ~1,860 円 )の 平 均 価 格 (1,760 円 )を 基 礎 として 算 出 した 見 込 額 であります (2) 手 取 金 の 使 途 上 記 の 手 取 概 算 額 948,328 千 円 については ポイントメディア 事 業 における 会 員 獲 得 のための 広 告 宣 伝 事 業 拡 大 に 伴 うオフィス 移 転 システム 投 資 資 金 等 に 充 当 する 予 定 であります 具 体 的 には 以 下 の 投 資 を 予 定 しておりま す 1 ポイントメディア 事 業 における 会 員 獲 得 等 を 目 的 とした 広 告 宣 伝 資 金 として631,328 千 円 ( 平 成 27 年 12 月 期 : 135,000 千 円 平 成 28 年 12 月 期 以 降 :496,328 千 円 ) 2 事 業 拡 大 に 伴 う 人 員 増 加 に 対 応 するための 本 社 オフィス 移 転 にかかる 保 証 金 および 建 物 附 属 設 備 等 の 設 備 投 資 資 金 として120,000 千 円 ( 平 成 27 年 12 月 期 :120,000 千 円 ) 3 システム 安 定 化 および 業 務 効 率 化 のためのサーバー 及 びソフトウエア 等 への 設 備 投 資 資 金 として97,000 千 円 ( 平 成 26 年 12 月 期 :12,000 千 円 平 成 27 年 12 月 期 :46,000 千 円 平 成 28 年 12 月 期 以 降 :39,000 千 円 ) 4 今 後 の 事 業 拡 大 のための 優 秀 な 人 材 の 獲 得 と 継 続 的 な 育 成 を 目 的 とした 採 用 教 育 費 として100,000 千 円 ( 平 成 26 年 12 月 期 :10,000 千 円 平 成 27 年 12 月 期 :40,000 千 円 平 成 28 年 12 月 期 以 降 :50,000 千 円 ) なお 増 資 資 金 については 具 体 的 な 充 当 時 期 までは 安 全 性 の 高 い 金 融 商 品 等 で 運 用 する 方 針 であります ( 注 )1. 1 新 規 発 行 株 式 の( 注 )4.に 記 載 の 第 三 者 割 当 増 資 の 手 取 概 算 額 上 限 80,960 千 円 については 運 転 資 金 に 充 当 する 予 定 であります

第 2 売 出 要 項 1 売 出 株 式 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > ブックビルディング 方 式 の 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 92,500,000 を 88,000,000 に 訂 正 計 ( 総 売 出 株 式 ) の 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 92,500,000 を 88,000,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > ( 注 ) 5. 売 出 価 額 の 総 額 は 仮 条 件 (1,660 円 ~1,860 円 )の 平 均 価 格 (1,760 円 )で 算 出 した 見 込 額 であります 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 2. 第 三 者 割 当 増 資 とシンジケートカバー 取 引 について オーバーアロットメントによる 売 出 しの 対 象 となる 当 社 普 通 株 式 は オーバーアロットメントによる 売 出 しのため に 主 幹 事 会 社 が 当 社 株 主 である 都 木 聡 ( 以 下 貸 株 人 という )より 借 入 れる 株 式 であります これに 関 連 し て 当 社 は 平 成 26 年 9 月 16 日 開 催 の 取 締 役 会 において 主 幹 事 会 社 を 割 当 先 とする 当 社 普 通 株 式 50,000 株 の 第 三 者 割 当 増 資 ( 以 下 本 件 第 三 者 割 当 増 資 という )を 行 うことを 決 議 しております 本 件 第 三 者 割 当 増 資 の 会 社 法 上 の 募 集 事 項 については 以 下 のとおりであります 募 集 株 式 の 種 類 及 び 数 募 集 株 式 の 払 込 金 額 割 当 価 格 当 社 普 通 株 式 50,000 株 1 株 につき1,411 円 未 定 ( 第 1 募 集 要 項 に 記 載 の 募 集 株 式 の 引 受 価 額 と 同 一 とする ) 払 込 期 日 平 成 26 年 11 月 27 日 ( 木 ) 増 加 する 資 本 金 及 び 資 本 準 備 金 に 関 する 事 項 払 込 取 扱 場 所 増 加 する 資 本 金 の 額 は 割 当 価 格 を 基 礎 とし 会 社 計 算 規 則 第 14 条 第 1 項 に 基 づき 算 出 される 資 本 金 等 増 加 限 度 額 の2 分 の1の 金 額 とし 計 算 の 結 果 1 円 未 満 の 端 数 が 生 じたときは その 端 数 を 切 り 上 げるものとする また 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 は 資 本 金 等 増 加 限 度 額 から 増 加 する 資 本 金 の 額 を 減 じた 額 とする 株 式 会 社 りそな 銀 行 新 都 心 営 業 部 東 京 都 新 宿 区 西 新 宿 六 丁 目 12 番 1 号 主 幹 事 会 社 は 当 社 株 主 から 借 受 けた 株 式 を 本 件 第 三 者 割 当 増 資 による 株 式 の 割 当 て 又 は 下 記 のシンジケートカ バー 取 引 若 しくはその 双 方 により 取 得 した 株 式 により 返 還 します また 主 幹 事 会 社 は 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 から 平 成 26 年 11 月 19 日 までの 間 貸 株 人 から 借 入 れる 株 式 の 返 却 を 目 的 として 東 京 証 券 取 引 所 においてオーバーアロットメントによる 売 出 しに 係 る 売 出 株 式 数 を 上 限 とするシンジケート カバー 取 引 を 行 う 場 合 があります 主 幹 事 会 社 は シンジケートカバー 取 引 により 取 得 した 株 式 については 割 当 てに 応 じない 予 定 でありますので その 場 合 には 本 件 第 三 者 割 当 増 資 における 発 行 数 の 全 部 又 は 一 部 につき 申 込 みが 行 われず その 結 果 失 権 により 本 件 第 三 者 割 当 増 資 における 最 終 的 な 発 行 数 が 減 少 する 又 は 発 行 そのものが 全 く 行 われない 場 合 があります また シンジケートカバー 取 引 期 間 内 においても 主 幹 事 会 社 の 判 断 でシンジケートカバー 取 引 を 全 く 行 わないか 若 しくは 上 限 株 式 数 に 至 らない 株 式 数 でシンジケートカバー 取 引 を 終 了 させる 場 合 があります

新 株 式 発 行 及 び 自 己 株 式 処 分 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 平 成 26 年 9 月 株 式 会 社 セレス

ファイル 名 :0000000_2_9967710832610.docx 更 新 日 時 :2014/09/05 18:25:00 印 刷 日 時 :14/09/05 18:25 1 この 届 出 目 論 見 書 により 行 うブックビルディング 方 式 による 株 式 927,775 千 円 ( 見 込 額 )の 募 集 及 び 株 式 92,500 千 円 ( 見 込 額 )の 売 出 し (オーバーアロットメントによる 売 出 し)については 当 社 は 金 融 商 品 取 引 法 第 5 条 により 有 価 証 券 届 出 書 を 平 成 26 年 9 月 16 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 しておりますが その 届 出 の 効 力 は 生 じておりませ ん したがって 募 集 の 発 行 価 格 及 び 売 出 しの 売 出 価 格 等 については 今 後 訂 正 が 行 われます なお その 他 の 記 載 内 容 についても 訂 正 されることがあります 2 この 届 出 目 論 見 書 は 上 記 の 有 価 証 券 届 出 書 に 記 載 されている 内 容 のうち 第 三 部 特 別 情 報 を 除 いた 内 容 と 同 一 のものであり ます

新 株 式 発 行 及 び 自 己 株 式 処 分 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 株 式 会 社 セレス 東 京 都 港 区 北 青 山 3-6-16

本 ページ 及 びこれに 続 く 写 真 図 表 等 は 当 社 の 概 況 等 を 要 約 作 成 したものであります 詳 細 は 本 文 の 該 当 ペー ジをご 参 照 ください 1 事 業 の 概 況 Business summary 当 社 は スマートフォン 端 末 をメインデバイスとするインターネットメディアを 企 画 開 発 し 運 営 することを 主 業 としており 利 用 者 に 対 して 電 子 マネー 等 に 交 換 可 能 なポイントをインセンティブにインターネット 上 の 様 々なアク ションを 促 し 収 益 を 得 ております 具 体 的 には 登 録 会 員 による 広 告 閲 覧 等 を 主 な 収 益 源 とする ポイントメディア 事 業 と 検 索 エンジン 等 から 流 入 するユーザーが 求 人 広 告 に 応 募 採 用 されることで 発 生 する 採 用 課 金 型 の 掲 載 料 を 収 益 源 とする HR メディア 事 業 であります ポイントメディアの 会 員 数 推 移 ( 単 位 : 万 人 ) 200 160 154 136 120 118 80 40 42 47 48 0 平 成 25 年 3 月 末 平 成 25 年 6 月 末 平 成 25 年 9 月 末 平 成 25 年 12 月 末 平 成 26 年 3 月 末 平 成 26 年 6 月 末 売 上 高 の 推 移 1,200,000 1,171,986 1,194,704 ( 単 位 : 千 円 ) 900,000 718,931 600,000 611,260 582,173 404,470 300,000 0 第 5 期 ( 平 成 21 年 12 月 ) 第 6 期 ( 平 成 22 年 12 月 ) 第 7 期 ( 平 成 23 年 12 月 ) 第 8 期 ( 平 成 24 年 12 月 ) 第 9 期 ( 平 成 25 年 12 月 ) 第 10 期 第 2 四 半 期 累 計 期 間 ( 平 成 26 年 6 月 )

2 事 業 内 容 Our Business (1)ポイントメディア 事 業 当 事 業 は ポイントメディア モッピー 及 び モバトク 通 帳 の 運 営 を 行 っております ポイントメディアとは 掲 載 した 広 告 の 閲 覧 スマートフォンアプリのダウンロード 提 携 サイトでの 買 物 といった 登 録 会 員 のアクション( 次 頁 参 照 )に 応 じてポイントが 付 与 され そのポイントが 規 定 の 数 量 に 達 した 場 合 に 現 金 や 電 子 マネー 等 に 交 換 できる というサービスを 提 供 するメディアです 広 告 主 から 受 け 取 る 広 告 料 の 一 部 を 原 資 にポイントを 付 与 しており 登 録 会 員 はポイントメディアに 会 員 登 録 料 などを 支 払 うことなく 利 用 することができます 以 上 を 図 示 すると 以 下 のとおりとなります 広 告 掲 載 までの 流 れ 広 告 主 広 告 代 理 店 / メ デ ィ ア レ ッ プ ASP ア ド ネ ッ ト ワ ー ク 当 社 (メディア) DSP SSP DMP ( 注 ) ASP(Affiliate Service Provider) DSP(Demand Side Platform) SSP(Supply Side Platform) 成 果 報 酬 型 広 告 の 配 信 業 者 広 告 主 が 自 らの 利 益 を 最 大 化 するために 効 率 的 にインターネット 広 告 を 買 い 付 け 配 信 する 仕 組 みを 指 します 様 々なアドネットワークやDSP 等 と 連 携 し 媒 体 社 (メディア)にとって 最 適 かつ 収 益 性 の 高 い 広 告 配 信 を 行 う 仕 組 みを 指 し ます DMP(Data Management Platform) インターネット 上 の 様 々なサーバーに 蓄 積 されるデータや 自 社 サイトのログデータなどを 管 理 解 析 し 広 告 配 信 などのアク ションプランの 最 適 化 を 実 現 するための 仕 組 みを 指 します ポイントメディアのビジネスモデル 当 社 (メディア) 会 員 代 理 店 広 告 主 広 告 発 注 広 告 掲 載 広 告 効 果 掲 載 情 報 の 提 供 アクション 広 告 の 閲 覧 アプリダウンロード サイトでの 買 い 物 等 ポイント 交 換 広 告 掲 載 料 の 支 払 い ポイント 付 与

ポイントを 貯 めて 使 える ポイントを 貯 める 登 録 会 員 はインターネット 上 の 様 々なアクションによりポイントを 貯 めることができます 広 告 の 閲 覧 アプリダウンロード ショッピング タップ タップ タップ アンケートへの 回 答 資 料 請 求 アルバイトに 応 募 する タップ タップ タップ ポイント 獲 得

ポイントを 使 う 登 録 会 員 が 獲 得 したポイントは モッピー においては1ポイント=1 円 相 当 モバトク 通 帳 にお いては 10 ポイント=1 円 相 当 で 交 換 可 能 となっております ポイントの 交 換 先 は 現 金 各 種 電 子 マネー 提 携 先 ポイント 等 となっております 電 子 マネー 等 との 交 換 現 金 交 換 登 録 会 員 の 指 定 する 銀 行 口 座 に 交 換 申 請 から 5~7 日 でお 振 込 します 交 換 申 請 のあった 電 子 マネー 各 種 ギフトコード 提 携 先 ポイントと 即 日 ~4 週 間 以 内 に 交 換 します (2)HRメディア 事 業 当 事 業 は 採 用 課 金 型 アルバイト パート 求 人 メディア モッピージョブ の 運 営 を 行 っております モッ ピージョブの 特 徴 は 広 告 主 が 求 人 広 告 を 掲 載 した 時 点 では 掲 載 料 は 発 生 せず モッピージョブを 経 由 し て 求 人 広 告 に 応 募 したユーザーが 採 用 され かつ 出 勤 に 至 った 時 点 で 掲 載 料 が 発 生 する 採 用 課 金 型 とい う 点 です 採 用 されたユーザーには インセンティブとしてモッピー 内 で 利 用 可 能 なポイントを 付 与 する こととしており メディア 間 での 連 携 を 図 っております HRメディア モッピージョブ のビジネスモデル 無 料 求 人 広 告 掲 載 代 理 店 経 由 もあり 当 社 モッピージョブ 求 人 広 告 の 閲 覧 求 職 者 検 索 エンジン 経 由 求 人 広 告 主 求 職 者 の 採 用 採 用 課 金 型 アルバイト 求 人 サイト 求 人 広 告 へ 応 募 当 社 会 員 (154 万 人 ) 掲 載 料 の 支 払 い ポイント 付 与

サイトイメージ モッピー 無 料 で 簡 単 にたまるポイントサイト ポイントサイト モッピー は 累 計 400 万 人 が 利 用 しているポイントサイトです サイト 内 で 紹 介 し ている3,000 以 上 の 公 式 サイトを 中 心 としたモバイ ルコンテンツへの 登 録 やショッピングコーナーでの お 買 い 物 メールなどで 配 信 される 広 告 の 閲 覧 でポ イントを 貯 めることができます 貯 まったポイント は 現 金 各 種 電 子 マネー ゲームなどに 交 換 する ことができます スマートフォン 版 モッピー PC 版 モッピー モバトク スマホ 携 帯 でためる ポイントサイト モバトク 通 帳 はスマートフォンやフィーチャー フォンで 利 用 できるモバイル 専 用 のポイントサイト です スマートフォンアプリをダウンロードしたり コンテンツサービスを 利 用 するとポイントが 貯 ま り 貯 まったポイントは 現 金 各 種 電 子 マネーに 交 換 することができます また 業 界 内 でも 最 高 水 準 の ポイント 還 元 率 を 提 供 しています モバトク:TOP ページ モバトクはスマートフォン 版 のみ モバトク:モバくじ! モバトク: 友 達 紹 介 モッピージョブ バイト 探 して お 小 遣 いがもらえるお 得 なサイト モッピージョブ は PC スマートフォン フィー チャーフォンに 対 応 したアルバイト 求 人 情 報 サイ トです アルバイトを 採 用 してはじめて 料 金 が 発 生 する 採 用 課 金 型 であるため 初 期 費 用 や 求 人 広 告 の 掲 載 には 一 切 費 用 をかけずにご 利 用 いただけ るサービスとなっております スマートフォン 版 モッピージョブ PC 版 モッピージョブ

3 業 績 等 の 推 移 Financial highlights 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 回 次 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 決 算 年 月 平 成 21 年 12 月 平 成 22 年 12 月 平 成 23 年 12 月 平 成 24 年 12 月 平 成 25 年 12 月 第 10 期 第 2 四 半 期 累 計 期 間 自 平 成 26 年 1 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 売 上 高 404,470 611,260 718,931 582,173 1,171,986 1,194,704 経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 ( ) 18,704 65,173 38,712 5,600 154,296 176,616 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 18,609 44,800 10,791 10,155 90,121 98,303 持 分 法 を 適 用 した 場 合 の 投 資 利 益 資 本 金 109,600 109,600 80,000 80,000 80,000 80,000 発 行 済 株 式 総 数 ( 株 ) 429 429 429 429 42,900 4,290,000 純 資 産 額 124,937 169,737 166,112 150,387 240,508 338,811 総 資 産 額 233,857 351,555 396,367 397,802 854,167 1,058,327 1 株 当 たり 純 資 産 額 ( 円 ) 291,229.22 395,658.42 432,585.23 40.21 64.31 90.59 1 株 当 たり 配 当 額 (1 株 当 たり 中 間 配 当 額 ) 1 株 当 たり 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 当 期 純 損 失 金 額 ( ) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 金 額 ( 円 ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( 円 ) 47,811.28 104,429.20 27,466.90 2.69 24.10 26.28 ( 円 ) ( ) 自 己 資 本 比 率 (%) 53.4 48.3 41.9 37.8 28.2 32.0 自 己 資 本 利 益 率 (%) 24.5 30.4 6.4 46.1 株 価 収 益 率 ( 倍 ) 配 当 性 向 (%) 営 業 活 動 による キャッシュ フロー 投 資 活 動 による キャッシュ フロー 財 務 活 動 による キャッシュ フロー 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 ( 四 半 期 ) 残 高 21,683 58,774 73,128 33,461 130,324 34,089 8,181 168,257 52,278 176,045 272,752 364,069 従 業 員 数 ( 外 平 均 臨 時 雇 用 者 数 ) ( 名 ) 13 (0) 18 (2) 25 (5) 24 (6) 31 (4) 34 (11) ( 注 ) 1. 当 社 は 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 しておりませんので 連 結 会 計 年 度 に 係 る 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 については 記 載 しておりません 2. 売 上 高 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 3. 持 分 法 を 適 用 した 場 合 の 投 資 利 益 については 関 連 会 社 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 4. 第 5 期 第 8 期 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 金 額 については 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 第 9 期 及 び 第 10 期 第 2 四 半 期 累 計 期 間 については 新 株 予 約 権 の 残 高 はありますが 当 社 株 式 は 非 上 場 であるため 期 中 平 均 株 価 が 把 握 できないため 記 載 しておりません 5. 第 8 期 の 自 己 資 本 利 益 率 については 当 期 純 損 失 が 計 上 されているため 記 載 しておりません 6. 株 価 収 益 率 は 当 社 株 式 が 非 上 場 であるため 記 載 しておりません 7. 従 業 員 数 は 就 業 人 員 であり 臨 時 雇 用 者 数 は( ) 内 に 年 間 の 平 均 雇 用 人 員 を 外 数 で 記 載 しております 8. 第 8 期 より 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 2 号 平 成 22 年 6 月 30 日 ) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 4 号 平 成 22 年 6 月 30 日 公 表 分 ) 及 び 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 に 関 する 実 務 上 の 取 扱 い ( 実 務 対 応 報 告 第 9 号 平 成 22 年 6 月 30 日 )を 適 用 しております 当 社 は 平 成 25 年 6 月 11 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき100 株 の 株 式 分 割 を 行 っております また 平 成 26 年 6 月 19 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき100 株 の 株 式 分 割 を 行 っております 当 該 株 式 分 割 が 第 8 期 の 期 首 に 行 われたと 仮 定 して 1 株 当 たり 純 資 産 額 及 び1 株 当 たり 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 当 期 純 損 失 金 額 を 算 定 しております 9. 第 8 期 第 9 期 の 財 務 諸 表 については 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツの 監 査 を 受 けておりますが 第 7 期 以 前 の 財 務 諸 表 については 当 該 監 査 を 受 けておりません なお 第 10 期 第 2 四 半 期 の 四 半 期 財 務 諸 表 については 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツにより 四 半 期 レ ビューを 受 けております 10. 平 成 25 年 6 月 11 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき100 株 の 株 式 分 割 を 行 っております また 平 成 26 年 6 月 19 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき100 株 の 株 式 分 割 を 行 っております そこで 東 京 証 券 取 引 所 自 主 規 制 法 人 ( 現 日 本 取 引 所 自 主 規 制 法 人 )の 引 受 担 当 者 宛 通 知 新 規 上 場 申 請 のための 有 価 証 券 報 告 書 (Iの 部 ) の 作 成 上 の 留 意 点 について ( 平 成 24 年 8 月 21 日 付 東 証 上 審 第 133 号 )に 基 づき 第 5 期 の 期 首 に 当 該 株 式 分 割 が 行 われたと 仮 定 して 算 定 した 場 合 の1 株 当 たり 指 標 の 推 移 を 参 考 までに 掲 げると 以 下 のとおりとなります なお 第 5 期 第 6 期 及 び 第 7 期 の 数 値 ( 1 株 当 たり 配 当 額 についてはすべて の 数 値 )については 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツの 監 査 を 受 けておりません 回 次 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 決 算 年 月 平 成 21 年 12 月 平 成 22 年 12 月 平 成 23 年 12 月 平 成 24 年 12 月 平 成 25 年 12 月 第 10 期 第 2 四 半 期 累 計 期 間 自 平 成 26 年 1 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 1 株 当 たり 純 資 産 額 ( 円 ) 29.12 39.57 43.26 40.21 64.31 90.59 1 株 当 たり 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 又 は1 株 当 たり 当 期 純 損 失 ( ) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 ( 円 ) 4.78 10.44 2.75 2.69 24.10 26.28 ( 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 )

売 上 高 ( 単 位 : 千 円 ) 純 資 産 額 / 総 資 産 額 ( 単 位 : 千 円 ) 1,200,000 1,171,986 1,194,704 1,100,000 純 資 産 額 総 資 産 額 1,058,327 854,167 900,000 825,000 718,931 600,000 300,000 404,470 611,260 582,173 550,000 275,000 396,367 397,802 351,555 233,857 240,508 169,737 166,112 150,387 124,937 338,811 0 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 ( 平 成 21 年 12 月 ) ( 平 成 22 年 12 月 ( ) 平 成 23 年 12 月 ( ) 平 成 24 年 12 月 ( ) 平 成 25 年 12 月 ) 第 10 期 第 2 四 半 期 累 計 期 間 ( 平 成 26 年 6 月 ) 0 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 ( 平 成 21 年 12 月 ) ( 平 成 22 年 12 月 ( ) 平 成 23 年 12 月 ( ) 平 成 24 年 12 月 ( ) 平 成 25 年 12 月 ) 第 10 期 第 2 四 半 期 会 計 期 間 末 ( 平 成 26 年 6 月 ) 180,000 経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 ( ) 154,296 ( 単 位 : 千 円 ) 176,616 1 株 当 たり 純 資 産 額 ( 単 位 : 円 ) 100 90.59 135,000 75 64.31 90,000 45,000 18,704 65,173 38,712 50 29.12 39.57 43.26 40.21 0 5,600 25-45,000 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 ( 平 成 21 年 12 月 ) ( 平 成 22 年 12 月 ( ) 平 成 23 年 12 月 ( ) 平 成 24 年 12 月 ( ) 平 成 25 年 12 月 ) 第 10 期 第 2 四 半 期 累 計 期 間 ( 平 成 26 年 6 月 ) 0 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 ( 平 成 21 年 12 月 ) ( 平 成 22 年 12 月 ( ) 平 成 23 年 12 月 ( ) 平 成 24 年 12 月 ( ) 平 成 25 年 12 月 ) 第 10 期 第 2 四 半 期 会 計 期 間 末 ( 平 成 26 年 6 月 ) ( 注 ) 当 社 は 平 成 25 年 6 月 11 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき100 株 の 株 式 分 割 を 行 っております また 平 成 26 年 6 月 19 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき100 株 の 株 式 分 割 を 行 っております 上 記 では 当 該 株 式 分 割 が 第 5 期 の 期 首 に 行 われたと 仮 定 して 算 出 した 場 合 の1 株 当 た り 指 標 の 数 値 を 記 載 しております 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 100,000 75,000 90,121 ( 単 位 : 千 円 ) 98,303 1 株 当 たり 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 当 期 純 損 失 金 額 ( ) 30.0 26.28 24.10 22.5 ( 単 位 : 円 ) 50,000 44,800 15.0 10.44 25,000 18,609 10,791 7.5 4.78 2.75 0-25,000 第 5 期 第 6 期 第 7 期 10,155 第 8 期 第 9 期 ( 平 成 21 年 12 月 ) ( 平 成 22 年 12 月 ( ) 平 成 23 年 12 月 ( ) 平 成 24 年 12 月 ( ) 平 成 25 年 12 月 ) 第 10 期 第 2 四 半 期 累 計 期 間 ( 平 成 26 年 6 月 ) 0.0-7.5 2.69 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 第 10 期 ( 平 成 21 年 12 月 ) ( 平 成 22 年 12 月 ( ) 平 成 23 年 12 月 ( ) 平 成 24 年 12 月 ( ) 平 成 25 年 12 月 ) 第 2 四 半 期 累 計 期 間 ( 平 成 26 年 6 月 ) ( 注 ) 当 社 は 平 成 25 年 6 月 11 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき100 株 の 株 式 分 割 を 行 っております また 平 成 26 年 6 月 19 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき100 株 の 株 式 分 割 を 行 っております 上 記 では 当 該 株 式 分 割 が 第 5 期 の 期 首 に 行 われたと 仮 定 して 算 出 した 場 合 の1 株 当 た り 指 標 の 数 値 を 記 載 しております

ファイル 名 :0000000_4_9967710832610.docx 更 新 日 時 :2014/09/09 20:43:00 印 刷 日 時 :14/09/09 20:43 目 次 頁 表 紙 1 第 一 部 証 券 情 報 2 第 1 募 集 要 項 2 1 新 規 発 行 株 式 2 2 募 集 の 方 法 3 3 募 集 の 条 件 4 4 株 式 の 引 受 け 5 5 新 規 発 行 による 手 取 金 の 使 途 5 第 2 売 出 要 項 6 1 売 出 株 式 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) 6 2 売 出 しの 条 件 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) 6 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 7 第 二 部 企 業 情 報 9 第 1 企 業 の 概 況 9 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 9 2 沿 革 11 3 事 業 の 内 容 12 4 関 係 会 社 の 状 況 16 5 従 業 員 の 状 況 16 第 2 事 業 の 状 況 17 1 業 績 等 の 概 要 17 2 生 産 受 注 及 び 販 売 の 状 況 20 3 対 処 すべき 課 題 21 4 事 業 等 のリスク 23 5 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 27 6 研 究 開 発 活 動 27 7 財 政 状 態 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 の 分 析 27 第 3 設 備 の 状 況 30 1 設 備 投 資 等 の 概 要 30 2 主 要 な 設 備 の 状 況 30 3 設 備 の 新 設 除 却 等 の 計 画 30

ファイル 名 :0000000_4_9967710832610.docx 更 新 日 時 :2014/09/09 20:43:00 印 刷 日 時 :14/09/09 20:43 頁 第 4 提 出 会 社 の 状 況 31 1 株 式 等 の 状 況 31 2 自 己 株 式 の 取 得 等 の 状 況 37 3 配 当 政 策 37 4 株 価 の 推 移 37 5 役 員 の 状 況 38 6 コーポレート ガバナンスの 状 況 等 40 第 5 経 理 の 状 況 46 1 財 務 諸 表 等 47 第 6 提 出 会 社 の 株 式 事 務 の 概 要 84 第 7 提 出 会 社 の 参 考 情 報 85 1 提 出 会 社 の 親 会 社 等 の 情 報 85 2 その 他 の 参 考 情 報 85 第 四 部 株 式 公 開 情 報 86 第 1 特 別 利 害 関 係 者 等 の 株 式 等 の 移 動 状 況 86 第 2 第 三 者 割 当 等 の 概 況 87 1 第 三 者 割 当 等 による 株 式 等 の 発 行 の 内 容 87 2 取 得 者 の 概 況 88 3 取 得 者 の 株 式 等 の 移 動 状 況 89 第 3 株 主 の 状 況 90 監 査 報 告 書

表 紙 提 出 書 類 有 価 証 券 届 出 書 提 出 先 関 東 財 務 局 長 提 出 日 平 成 26 年 9 月 16 日 会 社 名 株 式 会 社 セレス 英 訳 名 CERES INC. 代 表 者 の 役 職 氏 名 代 表 取 締 役 社 長 都 木 聡 本 店 の 所 在 の 場 所 東 京 都 港 区 北 青 山 三 丁 目 6 番 16 号 電 話 番 号 03-5774-7474 事 務 連 絡 者 氏 名 取 締 役 管 理 本 部 長 小 林 保 裕 最 寄 りの 連 絡 場 所 東 京 都 港 区 北 青 山 三 丁 目 6 番 16 号 電 話 番 号 03-5774-7474 事 務 連 絡 者 氏 名 取 締 役 管 理 本 部 長 小 林 保 裕 届 出 の 対 象 とした 募 集 ( 売 出 ) 有 価 証 券 の 種 類 株 式 届 出 の 対 象 とした 募 集 ( 売 出 ) 金 額 募 集 金 額 ブックビルディング 方 式 による 募 集 売 出 金 額 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) ブックビルディング 方 式 による 売 出 し 縦 覧 に 供 する 場 所 該 当 事 項 はありません 927,775,000 円 92,500,000 円 ( 注 ) 募 集 金 額 は 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 見 込 額 ( 会 社 法 上 の 払 込 金 額 の 総 額 )であり 売 出 金 額 は 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 見 込 額 であります

第 一 部 証 券 情 報 第 1 募 集 要 項 1 新 規 発 行 株 式 種 類 発 行 数 ( 株 ) 内 容 普 通 株 式 590,000( 注 ) 2. 権 利 内 容 に 何 ら 限 定 のない 当 社 における 標 準 となる 株 式 であり 単 元 株 式 数 は100 株 であります ( 注 ) 1. 平 成 26 年 9 月 16 日 開 催 の 取 締 役 会 決 議 によっております 2. 発 行 数 については 平 成 26 年 9 月 16 日 開 催 の 取 締 役 会 において 決 議 された 公 募 による 新 株 式 発 行 に 係 る 募 集 株 式 数 250,000 株 及 び 公 募 による 自 己 株 式 の 処 分 に 係 る 募 集 株 式 数 340,000 株 の 合 計 であります したがっ て 本 有 価 証 券 届 出 書 の 対 象 とした 募 集 ( 以 下 本 募 集 という )のうち 自 己 株 式 の 処 分 に 係 る 募 集 は 金 融 商 品 取 引 法 第 二 条 に 規 定 する 定 義 に 関 する 内 閣 府 令 第 9 条 第 1 号 に 定 める 売 付 けの 申 込 み 又 は 買 付 けの 申 込 みの 勧 誘 であります なお 平 成 26 年 10 月 1 日 開 催 予 定 の 取 締 役 会 において 変 更 される 可 能 性 があ ります 3. 当 社 の 定 める 振 替 機 関 の 名 称 及 び 住 所 は 以 下 のとおりであります 名 称 株 式 会 社 証 券 保 管 振 替 機 構 住 所 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 茅 場 町 二 丁 目 1 番 1 号 4. 上 記 とは 別 に 平 成 26 年 9 月 16 日 開 催 の 取 締 役 会 において 株 式 会 社 SBI 証 券 を 割 当 先 とする 当 社 普 通 株 式 50,000 株 の 第 三 者 割 当 増 資 を 行 うことを 決 議 しております なお その 内 容 については 後 記 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 2. 第 三 者 割 当 増 資 とシンジケ ートカバー 取 引 について をご 参 照 下 さい

2 募 集 の 方 法 平 成 26 年 10 月 10 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 にて 当 社 と 元 引 受 契 約 を 締 結 する 予 定 の 後 記 4 株 式 の 引 受 け 欄 記 載 の 金 融 商 品 取 引 業 者 ( 以 下 第 1 募 集 要 項 において 引 受 人 という )は 買 取 引 受 けを 行 い 当 該 引 受 価 額 と 異 なる 価 額 ( 発 行 価 格 )で 募 集 を 行 います 引 受 価 額 は 平 成 26 年 10 月 1 日 開 催 予 定 の 取 締 役 会 において 決 定 される 会 社 法 上 の 払 込 金 額 以 上 の 価 額 となります 引 受 人 は 払 込 期 日 までに 引 受 価 額 の 総 額 を 当 社 に 払 込 み 本 募 集 における 発 行 価 格 の 総 額 との 差 額 は 引 受 人 の 手 取 金 といたします 当 社 は 引 受 人 に 対 して 引 受 手 数 料 を 支 払 い ません なお 本 募 集 は 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 ( 以 下 取 引 所 という )の 定 める 有 価 証 券 上 場 規 程 施 行 規 則 第 233 条 に 規 定 するブックビルディング 方 式 ( 株 式 の 取 得 の 申 込 みの 勧 誘 時 において 発 行 価 格 又 は 売 出 価 格 に 係 る 仮 条 件 を 投 資 家 に 提 示 し 株 式 に 係 る 投 資 家 の 需 要 状 況 を 把 握 したうえで 発 行 価 格 等 を 決 定 する 方 法 をいう )により 決 定 する 価 格 で 行 います 区 分 発 行 数 ( 株 ) 発 行 価 額 の 総 額 ( 円 ) 資 本 組 入 額 の 総 額 ( 円 ) 入 札 方 式 のうち 入 札 による 募 集 入 札 方 式 のうち 入 札 によらない 募 集 ブックビルディング 方 式 新 株 式 発 行 250,000 393,125,000 212,750,000 自 己 株 式 の 処 分 340,000 534,650,000 計 ( 総 発 行 株 式 ) 590,000 927,775,000 212,750,000 ( 注 ) 1. 全 株 式 を 引 受 人 の 買 取 引 受 けにより 募 集 いたします 2. 上 場 前 の 公 募 増 資 を 行 うに 際 しての 手 続 き 等 は 取 引 所 の 有 価 証 券 上 場 規 程 施 行 規 則 により 規 定 されており ます 3. 発 行 価 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 払 込 金 額 の 総 額 であり 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 見 込 額 であります 4. 資 本 組 入 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 増 加 する 資 本 金 であり 平 成 26 年 9 月 16 日 開 催 の 取 締 役 会 決 議 に 基 づき 平 成 26 年 10 月 10 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 を 基 礎 として 会 社 計 算 規 則 第 14 条 第 1 項 に 基 づき 算 出 され る 資 本 金 等 増 加 限 度 額 ( 見 込 額 )の2 分 の1 相 当 額 を 資 本 金 に 計 上 することを 前 提 として 算 出 した 見 込 額 で あります 5. 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 想 定 発 行 価 格 (1,850 円 )で 算 出 した 場 合 本 募 集 における 発 行 価 格 の 総 額 ( 見 込 額 )は1,091,500,000 円 となります 6. 本 募 集 にあたっては 需 要 状 況 を 勘 案 し オーバーアロットメントによる 売 出 しを 行 う 場 合 があります なお オーバーアロットメントによる 売 出 しについては 第 2 売 出 要 項 1 売 出 株 式 (オーバーアロ ットメントによる 売 出 し) 及 び 2 売 出 しの 条 件 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) をご 参 照 下 さい 7. 本 募 集 に 関 連 して ロックアップに 関 する 合 意 がなされております その 内 容 については 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 3.ロックアップについて をご 参 照 下 さい

3 募 集 の 条 件 (1) 入 札 方 式 1 入 札 による 募 集 該 当 事 項 はありません 2 入 札 によらない 募 集 該 当 事 項 はありません (2) ブックビルディング 方 式 発 行 価 格 ( 円 ) 未 定 ( 注 ) 1. 引 受 価 額 ( 円 ) 未 定 ( 注 ) 1. 払 込 金 額 ( 円 ) 未 定 ( 注 ) 2. 資 本 組 入 額 ( 円 ) 未 定 ( 注 ) 3. 申 込 株 数 単 位 ( 株 ) 100 申 込 期 間 自 平 成 26 年 10 月 15 日 ( 水 ) 至 平 成 26 年 10 月 20 日 ( 月 ) 申 込 証 拠 金 ( 円 ) 未 定 ( 注 ) 4. 払 込 期 日 平 成 26 年 10 月 21 日 ( 火 ) ( 注 ) 1. 発 行 価 格 は ブックビルディング 方 式 によって 決 定 いたします 発 行 価 格 は 平 成 26 年 10 月 1 日 に 仮 条 件 を 決 定 し 当 該 仮 条 件 による 需 要 状 況 上 場 日 までの 価 格 変 動 リス ク 等 を 総 合 的 に 勘 案 した 上 で 平 成 26 年 10 月 10 日 に 引 受 価 額 と 同 時 に 決 定 する 予 定 であります 仮 条 件 は 事 業 内 容 経 営 成 績 及 び 財 政 状 態 事 業 内 容 等 の 類 似 性 が 高 い 上 場 会 社 との 比 較 価 格 算 定 能 力 が 高 いと 推 定 される 機 関 投 資 家 等 の 意 見 その 他 を 総 合 的 に 勘 案 して 決 定 する 予 定 であります 需 要 の 申 込 みの 受 付 けに 当 たり 引 受 人 は 当 社 株 式 が 市 場 において 適 正 な 評 価 を 受 けることを 目 的 に 機 関 投 資 家 等 を 中 心 に 需 要 の 申 告 を 促 す 予 定 であります 2. 払 込 金 額 は 会 社 法 上 の 払 込 金 額 であり 平 成 26 年 10 月 1 日 開 催 予 定 の 取 締 役 会 において 決 定 される 予 定 で あります また 2 募 集 の 方 法 の 冒 頭 に 記 載 のとおり 発 行 価 格 と 会 社 法 上 の 払 込 金 額 及 び 平 成 26 年 10 月 10 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 とは 各 々 異 なります 発 行 価 格 と 引 受 価 額 との 差 額 の 総 額 は 引 受 人 の 手 取 金 となります 3. 資 本 組 入 額 は 1 株 当 たりの 増 加 する 資 本 金 であり 平 成 26 年 9 月 16 日 開 催 の 取 締 役 会 において 平 成 26 年 10 月 10 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 を 基 礎 として 会 社 計 算 規 則 第 14 条 第 1 項 に 基 づき 算 出 される 資 本 金 等 増 加 限 度 額 の2 分 の1の 金 額 とし 計 算 の 結 果 1 円 未 満 の 端 数 が 生 じたときは その 端 数 を 切 り 上 げるも のとすること 及 び 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 は 資 本 金 等 増 加 限 度 額 から 増 加 する 資 本 金 の 額 を 減 じた 額 とす る 旨 決 議 しております 4. 申 込 証 拠 金 は 発 行 価 格 と 同 一 の 金 額 とし 利 息 をつけません 申 込 証 拠 金 のうち 引 受 価 額 相 当 額 は 払 込 期 日 に 新 株 式 払 込 金 に 振 替 充 当 いたします 5. 株 式 受 渡 期 日 は 平 成 26 年 10 月 22 日 ( 水 )( 以 下 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 という )の 予 定 であります 本 募 集 に 係 る 株 式 は 株 式 会 社 証 券 保 管 振 替 機 構 ( 以 下 機 構 という )の 株 式 等 の 振 替 に 関 する 業 務 規 程 に 従 い 機 構 にて 取 扱 いますので 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 から 売 買 を 行 うことができます なお 本 募 集 に 係 る 株 券 は 発 行 されません なお 本 募 集 に 係 る 株 券 は 発 行 されません 6. 申 込 みの 方 法 は 申 込 期 間 内 に 後 記 申 込 取 扱 場 所 へ 申 込 証 拠 金 を 添 えて 申 込 みをするものといたします 7. 申 込 みに 先 立 ち 平 成 26 年 10 月 3 日 から 平 成 26 年 10 月 9 日 までの 間 で 引 受 人 に 対 して 当 該 仮 条 件 を 参 考 と して 需 要 の 申 告 を 行 うことができます 当 該 需 要 の 申 告 は 変 更 又 は 撤 回 することが 可 能 であります 販 売 に 当 たりましては 取 引 所 の 有 価 証 券 上 場 規 程 に 定 める 株 主 数 基 準 の 充 足 上 場 後 の 株 式 の 流 通 性 の 確 保 等 を 勘 案 し 需 要 の 申 告 を 行 わなかった 投 資 家 にも 販 売 が 行 われることがあります 引 受 人 は 公 平 かつ 公 正 な 販 売 に 努 めることとし 各 社 で 定 める 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 社 内 規 程 等 に 従 い 販 売 を 行 う 方 針 であります 配 分 に 関 する 基 本 方 針 については 各 社 の 店 頭 における 表 示 又 はホームペー ジにおける 表 示 等 をご 確 認 下 さい 8. 引 受 価 額 が 会 社 法 上 の 払 込 金 額 を 下 回 る 場 合 は 新 株 式 の 発 行 を 中 止 いたします 1 申 込 取 扱 場 所 後 記 4 株 式 の 引 受 け 欄 記 載 の 引 受 人 及 び 引 受 人 以 外 の 販 売 を 委 託 した 金 融 商 品 取 引 業 者 の 全 国 の 本 支 店 及 び 営 業 所 で 申 込 みの 取 扱 いをいたします 2 払 込 取 扱 場 所 店 名 株 式 会 社 りそな 銀 行 新 都 心 営 業 部 所 在 地 東 京 都 新 宿 区 西 新 宿 六 丁 目 12 番 1 号 ( 注 ) 上 記 の 払 込 取 扱 場 所 での 申 込 みの 取 扱 いは 行 いません

4 株 式 の 引 受 け 引 受 人 の 氏 名 又 は 名 称 株 式 会 社 SBI 証 券 野 村 證 券 株 式 会 社 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 株 式 会 社 みずほ 証 券 株 式 会 社 SMBC 日 興 証 券 株 式 会 社 岩 井 コスモ 証 券 株 式 会 社 住 所 東 京 都 港 区 六 本 木 一 丁 目 6 番 1 号 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 一 丁 目 9 番 1 号 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 二 丁 目 5 番 2 号 東 京 都 千 代 田 区 大 手 町 一 丁 目 5 番 1 号 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 三 丁 目 3 番 1 号 大 阪 市 中 央 区 今 橋 一 丁 目 8 番 12 号 引 受 株 式 数 ( 株 ) 引 受 けの 条 件 ( 注 ) 1. 平 成 26 年 10 月 1 日 開 催 予 定 の 取 締 役 会 において 各 引 受 人 の 引 受 株 式 数 が 決 定 される 予 定 であります 2. 上 記 引 受 人 と 発 行 価 格 決 定 日 ( 平 成 26 年 10 月 10 日 )に 元 引 受 契 約 を 締 結 する 予 定 であります 3. 引 受 人 は 上 記 引 受 株 式 数 のうち 2,000 株 を 上 限 として 全 国 の 販 売 を 希 望 する 引 受 人 以 外 の 金 融 商 品 取 引 業 者 に 販 売 を 委 託 する 方 針 であります 5 新 規 発 行 による 手 取 金 の 使 途 (1) 新 規 発 行 による 手 取 金 の 額 払 込 金 額 の 総 額 ( 円 ) 発 行 諸 費 用 の 概 算 額 ( 円 ) 差 引 手 取 概 算 額 ( 円 ) ( 注 ) 1. 払 込 金 額 の 総 額 発 行 諸 費 用 の 概 算 額 及 び 差 引 手 取 概 算 額 は 本 募 集 における 新 株 式 発 行 及 び 自 己 株 式 の 処 分 に 係 るそれぞれの 合 計 額 であります 2. 払 込 金 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 払 込 金 額 の 総 額 とは 異 なり 新 規 発 行 及 び 自 己 株 式 の 処 分 に 際 して 当 社 に 払 い 込 まれる 引 受 価 額 の 総 額 であり 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 想 定 発 行 価 格 (1,850 円 )を 基 礎 として 算 出 した 見 込 額 であります 3. 発 行 諸 費 用 の 概 算 額 には 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 ( 以 下 消 費 税 等 という )は 含 まれておりません 4. 引 受 手 数 料 は 支 払 わないため 発 行 諸 費 用 の 概 算 額 は これ 以 外 の 費 用 を 合 計 したものであります 未 定 1. 買 取 引 受 けによります 2. 引 受 人 は 新 株 式 払 込 金 及 び 自 己 株 式 の 処 分 に 対 す る 払 込 金 として 平 成 26 年 10 月 21 日 までに 払 込 取 扱 場 所 へ 引 受 価 額 と 同 額 を 払 込 むことといたしま す 3. 引 受 手 数 料 は 支 払 われま せん ただし 発 行 価 格 と 引 受 価 額 との 差 額 の 総 額 は 引 受 人 の 手 取 金 とな ります 計 590,000 1,004,180,000 7,000,000 997,180,000 (2) 手 取 金 の 使 途 上 記 の 手 取 概 算 額 997,180 千 円 については ポイントメディア 事 業 における 会 員 獲 得 のための 広 告 宣 伝 事 業 拡 大 に 伴 うオフィス 移 転 システム 投 資 資 金 等 に 充 当 する 予 定 であります 具 体 的 には 以 下 の 投 資 を 予 定 しておりま す 1 ポイントメディア 事 業 における 会 員 獲 得 等 を 目 的 とした 広 告 宣 伝 資 金 として680,000 千 円 ( 平 成 27 年 12 月 期 : 135,000 千 円 平 成 28 年 12 月 期 以 降 :545,000 千 円 ) 2 事 業 拡 大 に 伴 う 人 員 増 加 に 対 応 するための 本 社 オフィス 移 転 にかかる 保 証 金 および 建 物 附 属 設 備 等 の 設 備 投 資 資 金 として120,000 千 円 ( 平 成 27 年 12 月 期 :120,000 千 円 ) 3 システム 安 定 化 および 業 務 効 率 化 のためのサーバー 及 びソフトウエア 等 への 設 備 投 資 資 金 として97,000 千 円 ( 平 成 26 年 12 月 期 :12,000 千 円 平 成 27 年 12 月 期 :46,000 千 円 平 成 28 年 12 月 期 以 降 :39,000 千 円 ) 4 今 後 の 事 業 拡 大 のための 優 秀 な 人 材 の 獲 得 と 継 続 的 な 育 成 を 目 的 とした 採 用 教 育 費 として100,000 千 円 ( 平 成 26 年 12 月 期 :10,000 千 円 平 成 27 年 12 月 期 :40,000 千 円 平 成 28 年 12 月 期 以 降 :50,000 千 円 ) なお 増 資 資 金 については 具 体 的 な 充 当 時 期 までは 安 全 性 の 高 い 金 融 商 品 等 で 運 用 する 方 針 であります ( 注 )1. 1 新 規 発 行 株 式 の( 注 )4.に 記 載 の 第 三 者 割 当 増 資 の 手 取 概 算 額 上 限 85,100 千 円 については 運 転 資 金 に 充 当 する 予 定 であります 2. 設 備 資 金 の 内 容 については 第 二 部 企 業 情 報 第 3 設 備 の 状 況 3 設 備 の 新 設 除 却 等 の 計 画 の 項 をご 参 照 下 さい

第 2 売 出 要 項 1 売 出 株 式 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) 種 類 売 出 数 ( 株 ) 売 出 価 額 の 総 額 売 出 しに 係 る 株 式 の 所 有 者 の ( 円 ) 住 所 及 び 氏 名 又 は 名 称 入 札 方 式 のうち 入 札 による 売 出 し 入 札 方 式 のうち 入 札 によらない 売 出 し 普 通 株 式 ブックビルディング 東 京 都 港 区 六 本 木 一 丁 目 6 番 1 号 50,000 92,500,000 方 式 株 式 会 社 SBI 証 券 50,000 株 計 ( 総 売 出 株 式 ) 50,000 92,500,000 ( 注 ) 1.オーバーアロットメントによる 売 出 しは 本 募 集 に 伴 い その 需 要 状 況 を 勘 案 し 株 式 会 社 SBI 証 券 が 行 う 売 出 しであります したがってオーバーアロットメントによる 売 出 しに 係 る 売 出 株 式 数 は 上 限 株 式 数 を 示 したものであり 需 要 状 況 により 減 少 若 しくは 中 止 される 場 合 があります 2.オーバーアロットメントによる 売 出 しに 関 連 して 当 社 は 平 成 26 年 9 月 16 日 開 催 の 取 締 役 会 において 株 式 会 社 SBI 証 券 を 割 当 先 とする 当 社 普 通 株 式 50,000 株 の 第 三 者 割 当 増 資 の 決 議 を 行 っております また 株 式 会 社 SBI 証 券 は 東 京 証 券 取 引 所 においてオーバーアロットメントによる 売 出 しに 係 る 売 出 株 式 数 を 上 限 とする 当 社 普 通 株 式 の 買 付 け( 以 下 シンジケートカバー 取 引 という )を 行 う 場 合 があります なお その 内 容 については 後 記 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 2. 第 三 者 割 当 増 資 とシンジケ ートカバー 取 引 について をご 参 照 下 さい 3. 上 場 前 の 売 出 しを 行 うに 際 しての 手 続 き 等 は 取 引 所 の 有 価 証 券 上 場 規 程 施 行 規 則 により 規 定 されておりま す 4. 第 1 募 集 要 項 における 新 株 式 発 行 及 び 自 己 株 式 の 処 分 を 中 止 した 場 合 には オーバーアロットメント による 売 出 しも 中 止 いたします 5. 売 出 価 額 の 総 額 は 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 想 定 売 出 価 格 (1,850 円 )で 算 出 した 見 込 額 でありま す 6. 振 替 機 関 の 名 称 及 び 住 所 は 第 1 募 集 要 項 1 新 規 発 行 株 式 の ( 注 ) 3.に 記 載 した 振 替 機 関 と 同 一 であります 2 売 出 しの 条 件 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) (1) 入 札 方 式 1 入 札 による 売 出 し 該 当 事 項 はありません 2 入 札 によらない 売 出 し 該 当 事 項 はありません (2) ブックビルディング 方 式 売 出 価 格 ( 円 ) 未 定 ( 注 ) 1. 申 込 期 間 自 平 成 26 年 10 月 15 日 ( 水 ) 至 平 成 26 年 10 月 20 日 ( 月 ) 申 込 株 数 単 位 ( 株 ) 100 申 込 証 拠 金 ( 円 ) 未 定 ( 注 ) 1. 申 込 受 付 場 所 株 式 会 社 SBI 証 券 の 本 店 及 び 営 業 所 引 受 人 の 住 所 及 び 氏 名 又 は 名 称 元 引 受 契 約 の 内 容 ( 注 ) 1. 売 出 価 格 及 び 申 込 証 拠 金 については 本 募 集 における 発 行 価 格 及 び 申 込 証 拠 金 とそれぞれ 同 一 とし 売 出 価 格 決 定 日 に 決 定 する 予 定 であります ただし 申 込 証 拠 金 には 利 息 をつけません 2. 株 式 受 渡 期 日 は 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しにおける 株 式 受 渡 期 日 と 同 じ 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 の 予 定 で あります オーバーアロットメントによる 売 出 しに 係 る 株 式 は 機 構 の 株 式 等 の 振 替 に 関 する 業 務 規 程 に 従 い 機 構 にて 取 扱 いますので 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 から 売 買 を 行 うことができます なお オーバーア ロットメントによる 売 出 しに 係 る 株 券 は 発 行 されません 3. 申 込 みの 方 法 は 申 込 期 間 内 に 上 記 申 込 受 付 場 所 へ 申 込 証 拠 金 を 添 えて 申 込 みをするものといたします 4. 株 式 会 社 SBI 証 券 の 販 売 方 針 は 第 1 募 集 要 項 3 募 集 の 条 件 (2) ブックビルディング 方 式 の ( 注 ) 7.に 記 載 した 販 売 方 針 と 同 様 であります

募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 1. 東 京 証 券 取 引 所 マザーズへの 上 場 について 当 社 は 第 1 募 集 要 項 における 新 規 発 行 株 式 及 び 第 2 売 出 要 項 における 売 出 株 式 を 含 む 当 社 普 通 株 式 について 株 式 会 社 SBI 証 券 を 主 幹 事 会 社 として 東 京 証 券 取 引 所 マザーズへの 上 場 を 予 定 しております 2. 第 三 者 割 当 増 資 とシンジケートカバー 取 引 について オーバーアロットメントによる 売 出 しの 対 象 となる 当 社 普 通 株 式 は オーバーアロットメントによる 売 出 しのため に 主 幹 事 会 社 が 当 社 株 主 である 都 木 聡 ( 以 下 貸 株 人 という )より 借 入 れる 株 式 であります これに 関 連 し て 当 社 は 平 成 26 年 9 月 16 日 開 催 の 取 締 役 会 において 主 幹 事 会 社 を 割 当 先 とする 当 社 普 通 株 式 50,000 株 の 第 三 者 割 当 増 資 ( 以 下 本 件 第 三 者 割 当 増 資 という )を 行 うことを 決 議 しております 本 件 第 三 者 割 当 増 資 の 会 社 法 上 の 募 集 事 項 については 以 下 のとおりであります 募 集 株 式 の 種 類 及 び 数 募 集 株 式 の 払 込 金 額 割 当 価 格 当 社 普 通 株 式 50,000 株 未 定 ( 第 1 募 集 要 項 に 記 載 の 募 集 株 式 の 払 込 金 額 と 同 一 とする ) 未 定 ( 第 1 募 集 要 項 に 記 載 の 募 集 株 式 の 引 受 価 額 と 同 一 とする ) 払 込 期 日 平 成 26 年 11 月 27 日 ( 木 ) 増 加 する 資 本 金 及 び 資 本 準 備 金 に 関 する 事 項 払 込 取 扱 場 所 増 加 する 資 本 金 の 額 は 割 当 価 格 を 基 礎 とし 会 社 計 算 規 則 第 14 条 第 1 項 に 基 づき 算 出 される 資 本 金 等 増 加 限 度 額 の2 分 の1の 金 額 とし 計 算 の 結 果 1 円 未 満 の 端 数 が 生 じたときは その 端 数 を 切 り 上 げるものとする また 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 は 資 本 金 等 増 加 限 度 額 から 増 加 する 資 本 金 の 額 を 減 じた 額 とする 株 式 会 社 りそな 銀 行 新 都 心 営 業 部 東 京 都 新 宿 区 西 新 宿 六 丁 目 12 番 1 号 主 幹 事 会 社 は 当 社 株 主 から 借 受 けた 株 式 を 本 件 第 三 者 割 当 増 資 による 株 式 の 割 当 て 又 は 下 記 のシンジケートカ バー 取 引 若 しくはその 双 方 により 取 得 した 株 式 により 返 還 します また 主 幹 事 会 社 は 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 から 平 成 26 年 11 月 19 日 までの 間 貸 株 人 から 借 入 れる 株 式 の 返 却 を 目 的 として 東 京 証 券 取 引 所 においてオーバーアロットメントによる 売 出 しに 係 る 売 出 株 式 数 を 上 限 とするシンジケート カバー 取 引 を 行 う 場 合 があります 主 幹 事 会 社 は シンジケートカバー 取 引 により 取 得 した 株 式 については 割 当 てに 応 じない 予 定 でありますので その 場 合 には 本 件 第 三 者 割 当 増 資 における 発 行 数 の 全 部 又 は 一 部 につき 申 込 みが 行 われず その 結 果 失 権 により 本 件 第 三 者 割 当 増 資 における 最 終 的 な 発 行 数 が 減 少 する 又 は 発 行 そのものが 全 く 行 われない 場 合 があります また シンジケートカバー 取 引 期 間 内 においても 主 幹 事 会 社 の 判 断 でシンジケートカバー 取 引 を 全 く 行 わないか 若 しくは 上 限 株 式 数 に 至 らない 株 式 数 でシンジケートカバー 取 引 を 終 了 させる 場 合 があります

3.ロックアップについて 本 募 集 に 関 連 して 当 社 株 主 である 株 式 会 社 シーエー モバイル インキュベイトキャピタル5 号 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 SBIビービ モバイル 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 住 友 商 事 株 式 会 社 SBI NEOテクノロジーA 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 SBI NEOテクノロジーB 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 当 社 の 従 業 員 である 野 口 淳 は 主 幹 事 会 社 に 対 し 元 引 受 契 約 締 結 日 から 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 ( 当 日 を 含 む) 後 90 日 目 の 平 成 27 年 1 月 19 日 までの 期 間 ( 以 下 ロックアップ 期 間 という ) 中 主 幹 事 会 社 の 事 前 の 書 面 による 同 意 なしには 当 社 株 式 の 売 却 (ただし オーバーアロットメン トによる 売 出 しのために 当 社 普 通 株 式 を 貸 し 渡 すこと 及 びその 売 却 価 格 が 第 1 募 集 要 項 における 発 行 価 格 の1.5 倍 以 上 であって 主 幹 事 会 社 を 通 して 行 う 東 京 証 券 取 引 所 での 売 却 等 は 除 く ) 等 は 行 わない 旨 合 意 しております また 貸 株 人 である 都 木 聡 並 びに 当 社 の 取 締 役 である 高 橋 秀 明 小 林 保 裕 野 﨑 哲 也 当 社 の 監 査 役 である 谷 地 舘 望 有 限 会 社 ジュノー アンド カンパニーは 主 幹 事 会 社 に 対 し 元 引 受 契 約 締 結 日 から 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 ( 当 日 を 含 む) 後 90 日 目 の 平 成 27 年 1 月 19 日 までの 期 間 中 主 幹 事 会 社 の 事 前 の 書 面 による 同 意 なしには 当 社 株 式 の 売 却 等 (ただし オーバーアロットメントによる 売 出 しのために 当 社 普 通 株 式 を 貸 し 渡 すこと 等 は 除 く )を 行 わ ない 旨 合 意 しております 加 えて 当 社 は 主 幹 事 会 社 に 対 し 元 引 受 契 約 締 結 日 から 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 ( 当 日 を 含 む) 後 180 日 目 の 平 成 27 年 4 月 19 日 までの 期 間 中 主 幹 事 会 社 の 事 前 の 書 面 による 同 意 なしには 当 社 株 式 の 発 行 当 社 株 式 に 転 換 若 しくは 交 換 される 有 価 証 券 の 発 行 または 当 社 株 式 を 取 得 若 しくは 受 領 する 権 利 を 付 与 された 有 価 証 券 の 発 行 (ただし 本 募 集 株 式 分 割 ストックオプションとしての 新 株 予 約 権 の 発 行 及 びオーバーアロットメントによる 売 出 しに 関 連 し 平 成 26 年 9 月 16 日 開 催 の 当 社 取 締 役 会 において 決 議 された 主 幹 事 会 社 を 割 当 先 とする 第 三 者 割 当 増 資 等 を 除 く ) 等 を 行 わない 旨 合 意 しております なお 上 記 のいずれの 場 合 においても 主 幹 事 会 社 はロックアップ 期 間 中 であってもその 裁 量 で 当 該 合 意 の 内 容 を 一 部 若 しくは 全 部 につき 解 除 できる 権 限 を 有 しております 上 記 のほか 当 社 は 取 引 所 の 定 める 有 価 証 券 上 場 規 程 施 行 規 則 に 規 定 に 基 づき 上 場 前 の 第 三 者 割 当 等 による 募 集 株 式 の 割 当 等 に 関 し 割 当 を 受 けた 者 との 間 で 継 続 所 有 等 の 確 約 を 行 っております その 内 容 については 第 四 部 株 式 公 開 情 報 第 2 第 三 者 割 当 等 の 概 況 をご 参 照 下 さい

第 二 部 企 業 情 報 第 1 企 業 の 概 況 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 回 次 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 決 算 年 月 平 成 21 年 12 月 平 成 22 年 12 月 平 成 23 年 12 月 平 成 24 年 12 月 平 成 25 年 12 月 売 上 高 404,470 611,260 718,931 582,173 1,171,986 経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 ( ) 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 持 分 法 を 適 用 した 場 合 の 投 資 利 益 18,704 65,173 38,712 5,600 154,296 18,609 44,800 10,791 10,155 90,121 資 本 金 109,600 109,600 80,000 80,000 80,000 発 行 済 株 式 総 数 ( 株 ) 429 429 429 429 42,900 純 資 産 額 124,937 169,737 166,112 150,387 240,508 総 資 産 額 233,857 351,555 396,367 397,802 854,167 1 株 当 たり 純 資 産 額 ( 円 ) 291,229.22 395,658.42 432,585.23 40.21 64.31 1 株 当 たり 配 当 額 (1 株 当 たり 中 間 配 当 額 ) ( 円 ) (-) (-) (-) (-) (-) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 当 期 純 ( 円 ) 47,811.28 104,429.20 27,466.90 2.69 24.10 損 失 金 額 ( ) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 た り 当 期 純 利 益 金 額 ( 円 ) 自 己 資 本 比 率 (%) 53.4 48.3 41.9 37.8 28.2 自 己 資 本 利 益 率 (%) 24.5 30.4 6.4 46.1 株 価 収 益 率 ( 倍 ) 配 当 性 向 (%) 営 業 活 動 による キャッシュ フロー 投 資 活 動 による キャッシュ フロー 財 務 活 動 による キャッシュ フロー 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 従 業 員 数 ( 外 平 均 臨 時 雇 用 者 数 ) 21,683 58,774 33,461 130,324 8,181 168,257 176,045 272,752 ( 名 ) 13 18 25 24 31 (0) (2) (5) (6) (4)

( 注 ) 1. 当 社 は 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 しておりませんので 連 結 会 計 年 度 に 係 る 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 については 記 載 しておりません 2. 売 上 高 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 3. 持 分 法 を 適 用 した 場 合 の 投 資 利 益 については 関 連 会 社 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 4. 第 5 期 ~ 第 8 期 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 については 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 第 9 期 については 新 株 予 約 権 の 残 高 はありますが 当 社 株 式 は 非 上 場 であるため 期 中 平 均 株 価 が 把 握 できないため 記 載 しておりません 5. 第 8 期 の 自 己 資 本 利 益 率 については 当 期 純 損 失 が 計 上 されているため 記 載 しておりません 6. 株 価 収 益 率 は 当 社 株 式 が 非 上 場 であるため 記 載 しておりません 7. 従 業 員 数 は 就 業 人 員 であり 臨 時 雇 用 者 数 は( ) 内 に 年 間 の 平 均 雇 用 人 員 を 外 数 で 記 載 しております 8. 第 8 期 より 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 2 号 平 成 22 年 6 月 30 日 ) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 4 号 平 成 22 年 6 月 30 日 公 表 分 ) 及 び 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 に 関 する 実 務 上 の 取 扱 い ( 実 務 対 応 報 告 第 9 号 平 成 22 年 6 月 30 日 )を 適 用 しております 当 社 は 平 成 25 年 6 月 11 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき100 株 の 株 式 分 割 を 行 ってお ります また 平 成 26 年 6 月 19 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき100 株 の 株 式 分 割 を 行 っております 当 該 株 式 分 割 が 第 8 期 の 期 首 に 行 われたと 仮 定 して 1 株 当 たり 純 資 産 額 及 び1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 た り 当 期 純 損 失 金 額 を 算 定 しております 9. 第 8 期 第 9 期 の 財 務 諸 表 については 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツの 監 査 を 受 けておりますが 第 7 期 以 前 の 財 務 諸 表 については 当 該 監 査 を 受 けておりませ ん 10. 平 成 25 年 6 月 11 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき100 株 の 株 式 分 割 を 行 っております また 平 成 26 年 6 月 19 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき100 株 の 株 式 分 割 を 行 っております そこで 東 京 証 券 取 引 所 自 主 規 制 法 人 ( 現 日 本 取 引 所 自 主 規 制 法 人 )の 引 受 担 当 者 宛 通 知 新 規 上 場 申 請 のための 有 価 証 券 報 告 書 (Ⅰの 部 ) の 作 成 上 の 留 意 点 について ( 平 成 24 年 8 月 21 日 付 東 証 上 審 第 133 号 )に 基 づき 第 5 期 の 期 首 に 当 該 株 式 分 割 が 行 われたと 仮 定 して 算 定 した 場 合 の1 株 当 たり 指 標 の 推 移 を 参 考 ま でに 掲 げると 以 下 のとおりとなります なお 第 5 期 第 6 期 及 び 第 7 期 の 数 値 (1 株 当 たり 配 当 額 につい てはすべての 数 値 )については 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツの 監 査 を 受 けておりません 回 次 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 決 算 年 月 平 成 21 年 12 月 平 成 22 年 12 月 平 成 23 年 12 月 平 成 24 年 12 月 平 成 25 年 12 月 1 株 当 たり 純 資 産 額 ( 円 ) 29.12 39.57 43.26 40.21 64.31 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 又 は1 株 当 たり 当 期 純 ( 円 ) 4.78 10.44 2.75 2.69 24.10 損 失 ( ) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 ( 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 (うち1 株 当 たり 中 間 ( 円 ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 配 当 額 )

2 沿 革 当 社 の 創 業 者 である 都 木 聡 は ポイントメディアを 通 じて 登 録 会 員 に 付 与 したポイントをFeliCa( 注 )チップ 内 蔵 のモバイル 端 末 を 通 じて 電 子 マネー 等 に 交 換 可 能 にするという 今 までにないサービスを 考 え インターネットマー ケティングを 通 じて 豊 かな 世 界 を 実 現 する という 企 業 理 念 のもと 平 成 17 年 1 月 に 当 社 を 設 立 いたしました 会 社 設 立 後 の 沿 革 は 次 のとおりであります 年 月 平 成 17 年 1 月 平 成 17 年 5 月 平 成 17 年 11 月 平 成 19 年 12 月 平 成 21 年 3 月 平 成 22 年 4 月 平 成 22 年 11 月 平 成 23 年 10 月 平 成 23 年 11 月 事 項 株 式 会 社 セレス( 資 本 金 1,000 万 円 )を 東 京 都 渋 谷 区 神 宮 前 に 設 立 モッピー フィーチャーフォン 版 サービスを 開 始 本 社 を 東 京 都 渋 谷 区 渋 谷 に 移 転 本 社 を 東 京 都 港 区 北 青 山 に 移 転 プライバシーマーク 取 得 モッピー PC 版 サービスを 開 始 モッピージョブ フィーチャーフォン 版 サービスを 開 始 モッピー スマートフォン 版 サービスを 開 始 モッピージョブ スマートフォン 版 及 びPC 版 サービスを 開 始 平 成 25 年 12 月 ファイブゲート 株 式 会 社 より モバトク 通 帳 事 業 を 譲 り 受 け フィーチャーフォン 版 及 び スマートフォン 版 サービスを 開 始 ( 注 )FeliCaとはソニー 株 式 会 社 が 開 発 した 非 接 触 型 ICカードの 技 術 方 式 であります

3 事 業 の 内 容 当 社 は インターネットマーケティングを 通 じて 豊 かな 世 界 を 実 現 する という 企 業 理 念 のもと 自 社 の 運 営 するメディアの 利 用 価 値 を 最 大 化 する というミッションを 実 現 することを 目 指 して 事 業 を 展 開 しております 当 社 は スマートフォン 端 末 をメインデバイスとするインターネットメディアを 企 画 開 発 し 運 営 することを 主 業 としており 利 用 者 に 対 して 電 子 マネー 等 に 交 換 可 能 なポイントをインセンティブにインターネット 上 の 様 々なア クションを 促 し 収 益 を 得 ております 具 体 的 には 登 録 会 員 による 広 告 閲 覧 等 を 主 な 収 益 源 とする ポイントメディ ア 事 業 と 検 索 エンジン 等 から 流 入 するユーザーが 求 人 広 告 に 応 募 採 用 されることで 発 生 する 採 用 課 金 型 の 掲 載 料 を 収 益 源 とする HRメディア 事 業 であります これら 事 業 の 運 営 に 当 たり 広 告 主 や 利 用 者 にとって 利 用 価 値 の 高 いメディアを 提 供 するため メディアの 企 画 システム 開 発 webデザイン マーケティング 運 営 までを 一 貫 して 社 内 で 手 掛 ける 体 制 を 構 築 しております また 当 該 体 制 を 維 持 拡 大 するために 技 術 者 を 中 心 とした 優 秀 な 人 材 を 採 用 育 成 し メディアそのものや 日 々の 運 営 業 務 に 継 続 的 な 改 良 を 加 えております なお 当 社 の 運 営 するメディアは 以 下 の 通 りであります セグメント 名 称 分 野 及 び 主 要 メディア 事 業 内 容 スマートフォンメディア 事 業 ポイントメディア 1 モッピー 開 始 : 平 成 17 年 5 月 端 末 :SP FP PC 特 徴 : 登 録 会 員 の 来 訪 頻 度 向 上 に 注 力 2 モバトク 通 帳 開 始 : 平 成 25 年 12 月 事 業 譲 受 による 端 末 :SP FP 特 徴 :ポイントの 付 与 率 が 高 い 登 録 会 員 によるアクションに 応 じてポイントを 付 与 登 録 会 員 はポイントを 現 金 や 電 子 マネー 等 に 交 換 することができる HRメディア モッピージョブ 開 始 : 平 成 22 年 11 月 端 末 :SP FP PC 採 用 課 金 型 のアルバイト パート 求 人 メディア ( 注 )SPとはスマートフォンを FPとはフィーチャーフォンを 指 しております

(1)ポイントメディア 事 業 当 事 業 は ポイントメディア モッピー 及 び モバトク 通 帳 の 運 営 を 行 っております ポイントメディアと は 掲 載 した 広 告 の 閲 覧 スマートフォンアプリのダウンロード 提 携 サイトでの 買 物 といった 登 録 会 員 のアクシ ョンに 応 じてポイントが 付 与 され そのポイントが 規 定 の 数 量 に 達 した 場 合 に 現 金 や 電 子 マネー 等 に 交 換 できる というサービスを 提 供 するメディアです 広 告 主 から 受 け 取 る 広 告 料 の 一 部 を 原 資 にポイントを 付 与 しており 登 録 会 員 はポイントメディアに 会 員 登 録 料 などを 支 払 うことなく 利 用 することができます 以 上 を 図 示 すると 以 下 のとおりとなります 当 事 業 の 主 な 収 益 源 はアフィリエイト 広 告 売 上 であり 登 録 会 員 の 訪 問 頻 度 向 上 や 広 告 への 接 触 頻 度 向 上 を 目 的 とした 各 種 施 策 を 継 続 的 に 実 施 することにより 登 録 会 員 のアクティブ 化 を 図 る 一 方 ASP(アフィリエイト サービ ス プロバイダー)との 関 係 を 構 築 強 化 することにより 取 引 条 件 の 改 善 に 取 り 組 むこと 等 で 売 上 規 模 の 拡 大 を 図 っております また 広 告 の 掲 載 順 位 やメディア 内 での 表 示 位 置 インセンティブとして 付 与 するポイントの 売 上 に 対 する 付 与 率 等 をどのようにコントロールするかといったメディア 運 営 に 関 するノウハウが 当 事 業 の 収 益 性 を 大 きく 左 右 する 要 因 であり 当 該 運 営 能 力 が 当 事 業 における 強 みとなっております

当 事 業 発 展 のためには スマートフォン 端 末 の 急 速 な 普 及 を 追 い 風 にするだけでなく ポイントが 貯 まって 使 える というポイントメディアの 基 本 機 能 を 向 上 させる 等 の 改 良 を 通 じて 登 録 会 員 の 満 足 度 を 高 め 長 くご 利 用 いた だく 一 方 費 用 対 効 果 の 高 い 会 員 獲 得 プロモーションの 実 施 や 既 存 会 員 による 口 コミの 誘 発 等 により 新 規 登 録 会 員 を 獲 得 し 継 続 的 にメディア 力 を 強 化 する 必 要 があります なお 当 事 業 で 運 営 する 両 メディアに 登 録 している 会 員 数 の 総 計 は154 万 人 ( 平 成 26 年 6 月 末 現 在 )であり その 推 移 は 以 下 のとおりであります 年 月 会 員 数 ( 万 人 ) 平 成 25 年 3 月 末 42 平 成 25 年 6 月 末 47 平 成 25 年 9 月 末 48 平 成 25 年 12 月 末 118(66) 平 成 26 年 3 月 末 136(72) 平 成 26 年 6 月 末 154(78) ( 注 )1. 会 員 数 は モッピー モバトク 通 帳 の 会 員 数 の 合 計 であります なお ( ) 内 に モバトク 通 帳 の 会 員 数 を 内 数 で 記 載 しております 2. 平 成 25 年 12 月 1 日 付 で モバトク 通 帳 を 事 業 譲 受 けしております 3.メディア 毎 の 会 員 数 の 定 義 は 以 下 のとおりであります モッピー 集 計 時 において 登 録 メールアドレスにメールの 届 く 会 員 モバトク 通 帳 集 計 時 において 退 会 していない 会 員 また 当 事 業 において 発 行 するポイントは モッピー においては1ポイント=1 円 相 当 モバトク 通 帳 においては10ポイント=1 円 相 当 で 交 換 可 能 となっており 当 事 業 の 運 営 に 当 たり 登 録 会 員 のポイントに 対 する 信 頼 性 の 向 上 は 最 重 要 かつ 継 続 的 に 取 り 組 むべき 事 項 となっております なお 登 録 会 員 数 の 拡 大 に 比 例 してポイ ント 発 行 額 も 順 調 に 増 加 しており 平 成 26 年 6 月 末 時 点 での 両 メディア 合 計 の 累 計 ポイント 発 行 額 は112 億 ポイント (38 億 円 相 当 )を 超 えております (2)HRメディア 事 業 当 事 業 は 採 用 課 金 型 アルバイト パート 求 人 メディア モッピージョブ の 運 営 を 行 っております モッピー ジョブの 特 徴 は 広 告 主 が 求 人 広 告 を 掲 載 した 時 点 では 掲 載 料 は 発 生 せず モッピージョブを 経 由 して 求 人 広 告 に 応 募 したユーザーが 採 用 され かつ 出 勤 に 至 った 時 点 で 掲 載 料 が 発 生 する 採 用 課 金 型 という 点 です 掲 載 した 時 点 では 費 用 が 発 生 しない 為 アルバイトの 採 用 が 難 しい 地 域 や 職 種 で 期 間 を 定 めずに 採 用 できるまで 継 続 して 求 人 を 掲 載 することができ 少 ない 費 用 で 必 要 な 時 に 必 要 な 人 材 を 確 保 することが 可 能 となります 採 用 されたユーザ ーには インセンティブとしてモッピー 内 で 利 用 可 能 なポイントを 付 与 することとしており メディア 間 での 連 携 を 図 る 一 方 応 募 者 増 と 不 正 防 止 に 寄 与 しております 求 人 広 告 への 応 募 者 は 検 索 エンジンからの 流 入 が 主 体 となっております その 応 募 者 を 増 加 させるべく 専 門 のス タッフを 配 置 し SEO( 検 索 エンジン 最 適 化 )をはじめとするwebマーケティング 技 術 の 向 上 に 注 力 しております