平 成 26 年 8 月 期 第 1 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 26 年 1 月 10 日 上 場 会 社 名 株 式 会 社 メディサイエンスプラニング 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 2182 URL http://www.mpicro.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 代 表 取 締 役 会 長 兼 社 長 ( 氏 名 ) 浦 江 明 憲 執 行 役 員 経 営 管 理 本 部 副 本 部 長 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 兼 経 理 部 長 ( 氏 名 ) 瓦 谷 純 一 TEL 0358207071 四 半 期 報 告 書 提 出 予 定 日 平 成 26 年 1 月 10 日 配 当 支 払 開 始 予 定 日 四 半 期 決 算 補 足 説 明 資 料 作 成 の 有 無 : 無 四 半 期 決 算 説 明 会 開 催 の 有 無 : 無 ( 百 万 円 未 満 切 捨 て) 1. 平 成 26 年 8 月 期 第 1 四 半 期 の 連 結 業 績 ( 平 成 25 年 9 月 1 日 ~ 平 成 25 年 11 月 30 日 ) (1) 連 結 経 営 成 績 ( 累 計 ) (% 表 示 は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 四 半 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 26 年 8 月 期 第 1 四 半 期 2,199 29.5 185 200 122 25 年 8 月 期 第 1 四 半 期 1,698 15.9 8 97.7 3 98.9 2 ( 注 ) 包 括 利 益 26 年 8 月 期 第 1 四 半 期 120 百 万 円 ( %) 25 年 8 月 期 第 1 四 半 期 2 百 万 円 ( %) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 円 銭 円 銭 26 年 8 月 期 第 1 四 半 期 48.07 25 年 8 月 期 第 1 四 半 期 0.96 ( 注 ) 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 については 1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 であり また 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 については 潜 在 株 式 は 存 在 するものの 希 薄 化 効 果 を 有 しないため 記 載 しておりません (2) 連 結 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 百 万 円 百 万 円 % 26 年 8 月 期 第 1 四 半 期 5,102 2,118 41.1 25 年 8 月 期 4,983 2,056 41.2 ( 参 考 ) 自 己 資 本 26 年 8 月 期 第 1 四 半 期 2,098 百 万 円 25 年 8 月 期 2,051 百 万 円 2. 配 当 の 状 況 年 間 配 当 金 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 25 年 8 月 期 20.00 30.00 50.00 26 年 8 月 期 26 年 8 月 期 ( 予 想 ) 20.00 30.00 50.00 ( 注 ) 直 近 に 公 表 されている 配 当 予 想 からの 修 正 の 有 無 : 無 3. 平 成 26 年 8 月 期 の 連 結 業 績 予 想 ( 平 成 25 年 9 月 1 日 ~ 平 成 26 年 8 月 31 日 ) (% 表 示 は 通 期 は 対 前 期 四 半 期 は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 第 2 四 半 期 ( 累 計 ) 4,345 16.1 276 92.7 282 109.9 169 138.2 66.34 通 期 9,850 19.5 882 20.3 895 19.4 531 19.4 208.43 ( 注 ) 直 近 に 公 表 されている 業 績 予 想 からの 修 正 の 有 無 : 無
注 記 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) : 無 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 : 有 ( 注 ) 詳 細 は 添 付 資 料 3ページ 2.サマリー 情 報 ( 注 記 事 項 )に 関 する 事 項 をご 覧 ください (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に 伴 う 会 計 方 針 の 変 更 : 無 2 1 以 外 の 会 計 方 針 の 変 更 : 無 3 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 : 無 4 修 正 再 表 示 : 無 (4) 発 行 済 株 式 数 ( 普 通 株 式 ) 1 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 を 含 む) 26 年 8 月 期 1Q 2,597,600 株 25 年 8 月 期 2,597,600 株 2 期 末 自 己 株 式 数 26 年 8 月 期 1Q 50,000 株 25 年 8 月 期 50,000 株 3 期 中 平 均 株 式 数 ( 四 半 期 累 計 ) 26 年 8 月 期 1Q 2,547,600 株 25 年 8 月 期 1Q 2,583,314 株 四 半 期 レビュー 手 続 の 実 施 状 況 に 関 する 表 示 この 四 半 期 決 算 短 信 は 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 レビュー 手 続 の 対 象 外 であります なお この 四 半 期 決 算 短 信 の 開 示 時 点 において 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 対 する 四 半 期 レビュー 手 続 は 終 了 しております 業 績 予 想 の 適 切 な 利 用 に 関 する 説 明 その 他 特 記 事 項 本 資 料 に 記 載 されている 業 績 予 想 等 の 将 来 に 関 する 記 述 は 当 社 が 現 時 点 で 入 手 可 能 な 情 報 及 び 合 理 的 であると 判 断 する 一 定 の 前 提 に 基 づいており その 達 成 を 当 社 として 約 束 する 趣 旨 のものではありません また 実 際 の 業 績 等 は 様 々な 要 因 により 予 想 した 数 値 と 異 なる 場 合 があります 業 績 予 想 の 前 提 となる 過 程 及 び 業 績 予 想 のご 利 用 にあたっての 注 意 事 項 については 添 付 資 料 2ページ 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 (3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 測 情 報 に 関 する 説 明 をご 覧 ください
添 付 資 料 の 目 次 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 説 明 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 説 明 2 (3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 測 情 報 に 関 する 説 明 2 2.サマリー 情 報 ( 注 記 事 項 )に 関 する 事 項 3 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 3 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 3 3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 4 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 4 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 5 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 5 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 6 (3) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 7 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 7 ( 株 主 資 本 の 金 額 に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 ) 7 (セグメント 情 報 等 ) 7 ( 企 業 結 合 等 関 係 ) 8 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 9 4. 補 足 情 報 11 (1) 受 注 実 績 11 (2) 販 売 実 績 11 1
1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 (1) 経 営 成 績 に 関 する 説 明 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 におけるわが 国 経 済 は 企 業 収 益 の 改 善 や 個 人 消 費 の 持 ち 直 し 等 ゆるやかに 回 復 し ているものの 新 興 国 経 済 の 減 速 や 欧 州 政 府 債 務 問 題 等 の 世 界 経 済 の 下 振 れによるリスクがある 中 で 推 移 してお ります 医 薬 品 業 界 におきましては 近 年 新 薬 の 創 出 が 困 難 になりつつあることに 加 え 承 認 基 準 の 厳 格 化 や 医 療 制 度 の 見 直 しが 進 む 等 厳 しい 事 業 環 境 が 継 続 しており 製 薬 会 社 は 新 薬 の 研 究 開 発 を 強 化 し パイプラインの 充 実 や 経 営 資 源 の 集 中 を 進 めております 当 社 グループの 属 するCRO 業 界 及 びCSO 業 界 におきましては 製 薬 会 社 か らの 臨 床 開 発 支 援 業 務 に 対 するニーズは 継 続 するものと 予 測 されますが 今 後 はプロジェクトの 大 型 化 国 際 共 同 治 験 の 増 加 特 定 領 域 への 知 見 等 CRO の 選 別 が 始 まっていくものと 考 えられます また CSO 事 業 において もコントラクトMRによる 営 業 マーケティング 活 動 の 更 なる 効 率 化 や 生 産 性 の 向 上 が 求 められる 状 況 にありま す このような 環 境 のもと 当 社 グループは モニタリング 業 務 を 中 心 にCRO 事 業 の 継 続 的 な 拡 大 とともに CSO 事 業 を 新 たな 成 長 のドライバーとして 継 続 的 な 発 展 を 目 指 す 方 針 であります CRO 事 業 においては 規 模 の 拡 大 によって 人 材 の 層 の 厚 さを 高 める 一 方 で ITの 活 用 をはじめとする 業 務 効 率 化 生 産 性 の 向 上 に 取 り 組 んで 参 ります CSO 事 業 においては 採 用 を 積 極 化 し 教 育 体 制 の 強 化 を 図 ることで 事 業 規 模 の 拡 大 を 進 めて 参 ります ま た MRのe 武 装 化 によりMRの 生 産 性 を 向 上 させることで 他 社 との 差 別 化 を 推 進 して 参 ります 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 業 績 につきましては 概 ね 計 画 通 りに 推 移 し 売 上 高 2,199,020 千 円 ( 前 年 同 期 比 29.5% 増 ) 営 業 利 益 185,210 千 円 ( 前 年 同 期 は8,101 千 円 の 営 業 利 益 ) 経 常 利 益 200,141 千 円 ( 前 年 同 期 は 3,796 千 円 の 経 常 利 益 ) 四 半 期 純 利 益 122,459 千 円 ( 前 年 同 期 は2,482 千 円 の 四 半 期 純 損 失 )となりました セグメント 別 の 業 績 は 以 下 のとおりであります 1 CRO 事 業 当 事 業 におきましては 主 力 のモニタリング 業 務 において 新 規 案 件 の 受 注 及 び 既 存 案 件 の 進 捗 が 順 調 に 推 移 したことにより 売 上 高 は1,934,511 千 円 ( 前 年 同 期 比 32.6% 増 ) セグメント 利 益 は449,104 千 円 ( 同 82.7% 増 )となりました 2 CSO 事 業 当 事 業 におきましては 積 極 的 な 営 業 活 動 と 人 材 の 確 保 が 堅 調 に 推 移 したことにより 売 上 高 は264,508 千 円 ( 前 年 同 期 比 10.2% 増 )となりましたが 人 材 の 確 保 に 伴 う 経 費 の 増 加 等 の 影 響 により 5,929 千 円 のセグ メント 損 失 ( 前 年 同 期 は18,027 千 円 のセグメント 利 益 )となりました (2) 財 政 状 態 に 関 する 説 明 ( 資 産 ) 流 動 資 産 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 べ108,312 千 円 増 加 し 3,741,985 千 円 となりました これは 主 として 売 掛 金 の 増 加 64,785 千 円 や 立 替 金 の 増 加 16,834 千 円 等 によるものであります 固 定 資 産 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 べ11,035 千 円 増 加 し 1,360,547 千 円 となりました これは 主 として 関 係 会 社 株 式 の 増 加 15,615 千 円 等 によるものであります この 結 果 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 総 資 産 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 べ119,347 千 円 増 加 し 5,102,532 千 円 となりました ( 負 債 ) 流 動 負 債 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 べ131,656 千 円 増 加 し 1,809,716 千 円 となりました これは 賞 与 引 当 金 の 減 少 125,075 千 円 等 があった 一 方 で 未 払 費 用 の 増 加 259,219 千 円 等 があったことによるものであります 固 定 負 債 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 べ73,940 千 円 減 少 し 1,174,507 千 円 となりました これは 主 として 長 期 借 入 金 の 減 少 85,000 千 円 等 によるものであります この 結 果 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 負 債 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 べ57,716 千 円 増 加 し 2,984,224 千 円 となりました ( 純 資 産 ) 純 資 産 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 べ61,631 千 円 増 加 し 2,118,308 千 円 となりました これは 利 益 剰 余 金 の 増 加 46,031 千 円 や 少 数 株 主 持 分 の 増 加 13,091 千 円 等 によるものであります (3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 想 情 報 に 関 する 説 明 連 結 業 績 予 想 につきましては 平 成 25 年 10 月 10 日 の 平 成 25 年 8 月 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) で 公 表 いたしました 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 及 び 通 期 の 連 結 業 績 予 想 に 変 更 はありません 2
2.サマリー 情 報 ( 注 記 事 項 )に 関 する 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 該 当 事 項 はありません (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 税 金 費 用 については 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 を 含 む 連 結 会 計 年 度 の 税 引 前 当 期 純 利 益 に 対 する 税 効 果 会 計 適 用 後 の 実 効 税 率 を 合 理 的 に 見 積 もり 税 引 前 四 半 期 純 利 益 に 当 該 見 積 実 効 税 率 を 乗 じて 計 算 しております 3
3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 25 年 8 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 25 年 11 月 30 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 1,833,746 1,837,286 売 掛 金 1,212,698 1,277,483 仕 掛 品 333,012 348,303 貯 蔵 品 703 476 その 他 253,510 278,434 流 動 資 産 合 計 3,633,672 3,741,985 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 92,998 98,139 無 形 固 定 資 産 のれん 38,845 30,070 その 他 32,710 34,727 無 形 固 定 資 産 合 計 71,555 64,797 投 資 その 他 の 資 産 関 係 会 社 株 式 784,737 800,353 その 他 400,220 397,257 投 資 その 他 の 資 産 合 計 1,184,958 1,197,610 固 定 資 産 合 計 1,349,512 1,360,547 資 産 合 計 4,983,184 5,102,532 負 債 の 部 流 動 負 債 未 払 法 人 税 等 108,093 72,030 賞 与 引 当 金 271,235 146,159 受 注 損 失 引 当 金 13,628 42,965 その 他 1,285,101 1,548,560 流 動 負 債 合 計 1,678,059 1,809,716 固 定 負 債 長 期 借 入 金 875,000 790,000 退 職 給 付 引 当 金 285,317 296,650 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 69,272 69,124 その 他 18,858 18,732 固 定 負 債 合 計 1,248,448 1,174,507 負 債 合 計 2,926,507 2,984,224 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 361,520 361,520 資 本 剰 余 金 261,081 261,081 利 益 剰 余 金 1,544,892 1,590,923 自 己 株 式 115,500 115,500 株 主 資 本 合 計 2,051,993 2,098,024 新 株 予 約 権 4,683 7,193 少 数 株 主 持 分 13,091 純 資 産 合 計 2,056,677 2,118,308 負 債 純 資 産 合 計 4,983,184 5,102,532 4
(2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ( 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 ) ( 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ) 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 24 年 9 月 1 日 至 平 成 24 年 11 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 9 月 1 日 至 平 成 25 年 11 月 30 日 ) 売 上 高 1,698,738 2,199,020 売 上 原 価 1,339,332 1,623,553 売 上 総 利 益 359,405 575,467 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 351,304 390,256 営 業 利 益 8,101 185,210 営 業 外 収 益 受 取 利 息 1 2 持 分 法 による 投 資 利 益 15,615 その 他 865 2,452 営 業 外 収 益 合 計 866 18,070 営 業 外 費 用 支 払 利 息 1,910 2,748 持 分 法 による 投 資 損 失 2,889 その 他 370 389 営 業 外 費 用 合 計 5,170 3,138 経 常 利 益 3,796 200,141 特 別 損 失 固 定 資 産 除 却 損 326 91 特 別 損 失 合 計 326 91 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 3,470 200,050 法 人 税 等 5,952 79,500 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 利 益 又 は 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 2,482 120,550 少 数 株 主 損 失 ( ) 1,908 四 半 期 純 利 益 又 は 四 半 期 純 損 失 ( ) 2,482 122,459 5
( 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ) ( 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ) 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 24 年 9 月 1 日 至 平 成 24 年 11 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 9 月 1 日 至 平 成 25 年 11 月 30 日 ) 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 利 益 又 は 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 2,482 120,550 その 他 の 包 括 利 益 持 分 法 適 用 会 社 に 対 する 持 分 相 当 額 39 その 他 の 包 括 利 益 合 計 39 四 半 期 包 括 利 益 2,521 120,550 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 2,521 122,459 少 数 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 1,908 6
(3) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 該 当 事 項 はありません ( 株 主 資 本 の 金 額 に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 ) 該 当 事 項 はありません (セグメント 情 報 等 ) Ⅰ 前 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 24 年 9 月 1 日 至 平 成 24 年 11 月 30 日 ) 1 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 報 告 セグメント CRO 事 業 CSO 事 業 計 調 整 額 ( 注 )1 ( 単 位 : 千 円 ) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 )2 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 1,458,751 239,987 1,698,738 1,698,738 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 計 1,458,751 239,987 1,698,738 1,698,738 セグメント 利 益 245,815 18,027 263,842 255,741 8,101 ( 注 )1 セグメント 利 益 の 調 整 額 255,741 千 円 は 各 報 告 セグメントに 配 分 していない 全 社 費 用 でありま す 全 社 費 用 は 主 に 報 告 セグメントに 帰 属 しない 一 般 管 理 費 であります 2 セグメント 利 益 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております 2 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 又 はのれん 等 に 関 する 情 報 該 当 事 項 はありません Ⅱ 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 9 月 1 日 至 平 成 25 年 11 月 30 日 ) 1 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 ( 単 位 : 千 円 ) 報 告 セグメント CRO 事 業 CSO 事 業 計 調 整 額 ( 注 )1 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 )2 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 1,934,511 264,508 2,199,020 2,199,020 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 計 1,934,511 264,508 2,199,020 2,199,020 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 449,104 5,929 443,174 257,964 185,210 ( 注 )1 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( )の 調 整 額 257,964 千 円 は 各 報 告 セグメントに 配 分 していない 全 社 費 用 であります 全 社 費 用 は 主 に 報 告 セグメントに 帰 属 しない 一 般 管 理 費 であります 2 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( )は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております 2 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 又 はのれん 等 に 関 する 情 報 該 当 事 項 はありません 7
( 企 業 結 合 等 関 係 ) 取 得 による 企 業 結 合 1 企 業 結 合 の 概 要 (1) 相 手 企 業 の 名 称 及 び 取 得 した 事 業 の 内 容 相 手 企 業 の 名 称 株 式 会 社 MICメディカル 取 得 した 事 業 の 内 容 医 用 画 像 解 析 事 業 (2) 企 業 結 合 を 行 った 主 な 理 由 当 社 は 総 合 CROとして 癌 領 域 中 枢 神 経 領 域 を 中 心 に 需 要 の 高 まりが 期 待 される 画 像 解 析 に 関 す るサービスを 提 供 することが 今 後 の 事 業 拡 大 に 不 可 欠 であると 考 えております そこで MICメデ ィカルが 行 っている 医 用 画 像 解 析 事 業 を 譲 り 受 けることにより 当 該 サービスの 提 供 が 可 能 な 体 制 を 構 築 することといたしました (3) 企 業 結 合 日 平 成 25 年 10 月 1 日 (4) 企 業 結 合 の 法 的 形 式 事 業 譲 受 け (5) 結 合 後 企 業 の 名 称 株 式 会 社 メディサイエンスプラニング 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 係 る 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 に 含 まれる 取 得 した 事 業 の 業 績 の 期 間 平 成 25 年 10 月 1 日 から 平 成 25 年 11 月 30 日 まで 3 譲 受 けた 事 業 の 取 得 原 価 及 びその 内 訳 取 得 の 対 価 6,953 千 円 取 得 に 直 接 要 した 費 用 千 円 取 得 原 価 6,953 千 円 4 発 生 したのれんの 金 額 発 生 原 因 償 却 方 法 及 び 償 却 期 間 のれんは 発 生 しておりません 5 事 業 譲 受 日 に 受 け 入 れた 資 産 及 び 負 債 の 内 訳 及 び 価 額 固 定 資 産 10,738 千 円 資 産 合 計 10,738 千 円 流 動 負 債 3,785 千 円 負 債 合 計 3,785 千 円 8
( 重 要 な 後 発 事 象 ) ( 当 社 とエムスリー 株 式 会 社 との 株 式 交 換 契 約 の 締 結 ) 当 社 は 平 成 25 年 12 月 2 日 開 催 の 取 締 役 会 において エムスリー 株 式 会 社 ( 以 下 エムスリー といいます ) を 株 式 交 換 完 全 親 会 社 当 社 を 株 式 交 換 完 全 子 会 社 とする 株 式 交 換 ( 以 下 本 株 式 交 換 といいます )を 行 う ことを 決 議 し 同 日 付 でエムスリーとの 間 で 株 式 交 換 契 約 ( 以 下 本 株 式 交 換 契 約 といいます )を 締 結 しま した 1 本 株 式 交 換 による 完 全 子 会 社 化 の 目 的 エムスリーは インターネットを 活 用 して 健 康 で 楽 しく 長 生 きできる 人 を 一 人 でも 増 やし 不 必 要 な 医 療 コストを1 円 でも 減 らす ことを 事 業 目 的 として 掲 げ 約 25 万 人 の 医 師 会 員 を 有 する 医 療 従 事 者 専 門 サイト m3.com を 運 営 し 会 員 医 師 が 主 体 的 継 続 的 に 高 頻 度 で 医 学 関 連 情 報 を 受 け 取 れる MR 君 等 の 製 薬 会 社 向 けマーケティング 支 援 サービスや m3.com を 通 じて 治 験 に 参 加 する 医 療 機 関 被 験 者 を 募 集 する 治 験 君 最 適 な 治 験 プラニングをサポートする プロトコル 君 等 の 治 験 支 援 サービスを 提 供 しています 近 年 医 薬 品 業 界 は 新 薬 の 創 出 が 困 難 になりつつあることに 加 え 承 認 基 準 の 厳 格 化 や 医 療 制 度 の 見 直 しが 進 む 等 厳 しい 事 業 環 境 が 継 続 しており 製 薬 会 社 は 新 薬 の 研 究 開 発 を 強 化 し パイプラインの 充 実 や 経 営 資 源 の 集 中 を 進 めております このような 医 薬 品 業 界 の 環 境 のもと 製 薬 会 社 からの 臨 床 開 発 支 援 業 務 に 対 するニーズ は 継 続 するものと 予 測 されますが 今 後 はプロジェクトの 大 型 化 国 際 共 同 治 験 の 増 加 特 定 領 域 への 知 見 等 CROの 選 別 が 始 まっていくものと 考 えられます また CSO 事 業 においてもコントラクトMRによる 営 業 マーケテ ィング 活 動 の 更 なる 効 率 化 や 生 産 性 の 向 上 が 求 められる 状 況 にあります これまでも エムスリーの 連 結 子 会 社 である 株 式 会 社 MICメディカルから 当 社 へのCRAの 派 遣 や 当 社 からエム スリーの 連 結 子 会 社 であるメビックス 株 式 会 社 へのCRAの 派 遣 等 両 社 は 一 定 の 協 力 関 係 にはあったものの 近 年 の 急 速 な 市 場 環 境 の 変 化 に 対 応 し さらなる 事 業 の 発 展 を 実 現 するためには 両 社 で 長 期 ビジョン 戦 略 の 共 有 化 を 行 い 製 薬 会 社 等 の 顧 客 ニーズに 合 わせたサービスの 開 発 提 供 を 進 める 等 両 社 が 持 つ 経 営 資 源 の 最 大 限 の 活 用 と 経 営 判 断 の 迅 速 化 を 可 能 とする 強 固 な 体 制 を 構 築 することが 不 可 欠 であり エムスリーによる 当 社 の 完 全 子 会 社 化 が 最 適 と 判 断 しました 本 株 式 交 換 を 経 て 経 営 を 一 体 化 することにより エムスリーではCRO 事 業 におけるCRA 等 の 人 的 リソースや 国 際 共 同 治 験 のノウハウの 獲 得 またCSO 事 業 におけるコントラクトMRによる 製 薬 会 社 へのマーケティング 支 援 の 提 供 が 可 能 となり 当 社 ではCRO 事 業 及 びCSO 事 業 におけるインターネットを 組 み 合 わせたサービス 提 供 による 差 別 化 が 可 能 となり 両 社 の 企 業 価 値 向 上 に 大 きく 寄 与 することになります 2 本 株 式 交 換 の 要 旨 (1) 本 株 式 交 換 の 日 程 取 締 役 会 決 議 日 ( 両 社 ) 本 株 式 交 換 契 約 締 結 日 ( 両 社 ) 臨 時 株 主 総 会 基 準 日 公 告 日 ( 当 社 ) 臨 時 株 主 総 会 基 準 日 ( 当 社 ) 平 成 25 年 12 月 2 日 平 成 25 年 12 月 2 日 平 成 25 年 12 月 3 日 平 成 25 年 12 月 17 日 臨 時 株 主 総 会 開 催 日 ( 当 社 ) 平 成 26 年 1 月 23 日 ( 予 定 ) 株 主 交 換 比 率 決 定 日 ( 当 社 ) 平 成 26 年 2 月 3 日 ( 予 定 ) 最 終 売 買 日 ( 当 社 ) 平 成 26 年 2 月 12 日 ( 予 定 ) 上 場 廃 止 日 ( 当 社 ) 平 成 26 年 2 月 13 日 ( 予 定 ) 本 株 式 交 換 の 実 施 予 定 日 ( 効 力 発 生 日 ) 平 成 26 年 2 月 18 日 ( 予 定 ) ( 注 ) 1 エムスリーは 会 社 法 第 796 条 第 3 項 の 規 定 に 基 づく 簡 易 株 式 交 換 の 手 続 により 株 主 総 会 の 決 議 によ る 承 認 を 受 けずに 本 株 式 交 換 を 行 う 予 定 です 2 上 記 日 程 は 本 株 式 交 換 の 手 続 進 行 上 の 必 要 性 その 他 の 事 由 により 必 要 な 場 合 には 両 社 が 協 議 し 合 意 の 上 これを 変 更 することがあります 9
(2) 本 株 式 交 換 の 方 式 エムスリーを 株 式 交 換 完 全 親 会 社 当 社 を 株 式 交 換 完 全 子 会 社 とする 株 式 交 換 となります エムスリー は 会 社 法 第 796 条 第 3 項 の 規 定 に 基 づく 簡 易 株 式 交 換 の 手 続 きにより 株 主 総 会 の 決 議 による 承 認 を 受 けず に 本 株 式 交 換 を 行 う 予 定 です 当 社 は 本 株 式 交 換 について 平 成 26 年 1 月 23 日 に 開 催 予 定 の 当 社 臨 時 株 主 総 会 において 決 議 による 承 認 を 受 けた 上 で 本 株 式 交 換 を 行 う 予 定 です (3) 本 株 式 交 換 に 係 る 割 当 ての 内 容 エムスリーは 本 株 式 交 換 に 際 して 本 株 式 交 換 によりエムスリーが 当 社 の 発 行 済 株 式 (ただし エムス リーが 有 する 当 社 の 株 式 を 除 きます )の 全 部 を 取 得 する 時 点 の 直 前 時 における 当 社 の 株 主 (ただし エムス リーを 除 きます )に 対 し 当 社 の 普 通 株 式 に 代 わり その 有 する 当 社 の 普 通 株 式 の 数 に 以 下 の 算 式 によ り 算 出 される 株 式 交 換 比 率 を 乗 じて 得 た 数 のエムスリーの 普 通 株 式 を 割 り 当 てます 株 式 交 換 比 率 =3,500 円 ( )/エムスリーの 普 通 株 式 の 平 均 価 格 (4) 記 載 の 手 法 により 算 定 した 当 社 の 普 通 株 式 1 株 当 たりの 評 価 額 上 記 算 式 において エムスリーの 普 通 株 式 の 平 均 価 格 とは 東 京 証 券 取 引 所 市 場 第 一 部 における 平 成 26 年 1 月 27 日 ( 同 日 を 含 みます )から 同 年 1 月 31 日 ( 同 日 を 含 みます )までの5 取 引 日 における 各 取 引 日 (た だし 取 引 が 行 われなかった 日 を 除 きます )のエムスリーの 普 通 株 式 1 株 当 たりの 売 買 高 加 重 平 均 価 格 の 平 均 値 (ただし 小 数 点 以 下 第 1 位 まで 算 出 し その 小 数 点 第 1 位 を 四 捨 五 入 します )です (4) 株 式 交 換 比 率 の 算 定 方 法 本 株 式 交 換 の 株 式 交 換 比 率 の 算 定 にあたり 両 社 はそれぞれ 別 個 に 独 立 した 第 三 者 算 定 機 関 に 株 式 交 換 比 率 の 算 定 の 基 礎 となる 当 社 の1 株 当 たり 価 値 の 算 定 を 依 頼 することとし エムスリーは 野 村 證 券 を 当 社 は 朝 日 ビジネスソリューションを 第 三 者 算 定 機 関 としてそれぞれ 選 定 いたしました 当 社 及 びエムスリーは それぞれ 第 三 者 算 定 機 関 から 提 出 を 受 けた 本 株 式 交 換 比 率 の 算 定 結 果 を 慎 重 に 検 討 し 両 社 で 真 摯 に 交 渉 協 議 を 重 ねた 結 果 本 株 式 交 換 比 率 が 妥 当 であるとの 判 断 に 至 り 両 社 間 で 本 株 式 交 換 契 約 を 締 結 いたしました 3 株 式 交 換 完 全 親 会 社 の 概 要 (1) 名 称 エムスリー 株 式 会 社 (2) 所 在 地 東 京 都 港 区 赤 坂 一 丁 目 11 番 44 号 (3) 代 表 者 の 役 職 氏 名 代 表 取 締 役 谷 村 格 (4) 事 業 内 容 インターネットを 利 用 した 医 療 関 連 サービスの 提 供 (5) 資 本 金 13 億 8,508 万 円 10
4. 補 足 情 報 (1) 受 注 実 績 セグメントの 名 称 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 9 月 1 日 至 平 成 25 年 11 月 30 日 ) 受 注 高 ( 千 円 ) 前 年 同 期 比 (%) 受 注 残 高 ( 千 円 ) 前 年 同 期 比 (%) CRO 事 業 モニタリング 業 務 1,574,694 44.7 8,864,146 100.2 データマネジメント 業 務 74,029 51.5 463,010 95.8 ファーマコヴィジランス 業 務 236,569 52.7 398,898 91.7 その 他 業 務 68,678 244.8 118,112 157.0 CRO 事 業 計 1,953,971 47.2 9,844,168 100.1 CSO 事 業 176,649 276.3 600,995 131.5 合 計 2,130,620 50.7 10,445,163 101.5 ( 注 ) 1 金 額 は 販 売 価 格 によっております 2 上 記 の 金 額 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 3 セグメント 間 の 取 引 については 相 殺 消 去 しております 4 当 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 計 上 基 準 を 変 更 しており 前 年 同 期 比 較 に 当 たっては 当 該 変 更 を 遡 及 適 用 した 後 の 前 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 数 値 との 比 較 によっております (2) 販 売 実 績 セグメントの 名 称 当 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 9 月 1 日 至 平 成 25 年 11 月 30 日 ) 販 売 高 ( 千 円 ) 前 年 同 期 比 (%) CRO 事 業 モニタリング 業 務 1,591,459 データマネジメント 業 務 130,257 132.0 207.2 ファーマコヴィジランス 業 務 172,711 109.7 その 他 業 務 40,083 CRO 事 業 計 1,934,511 CSO 事 業 264,508 合 計 2,199,020 121.3 132.6 110.2 129.5 ( 注 ) 1 上 記 の 金 額 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 2 セグメント 間 の 取 引 については 相 殺 消 去 しております 11