注 記 事 項 (1) 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) : 無 (2) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に

平 成 27 年 3 月 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 27 年 5 月 13 日 上 場 会 社 名 三 井 住 友 トラスト ホールディングス 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 名 コ ー ド 番 号 8309 URL http://www.smth.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 北 村 邦 太 郎 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 執 行 役 員 財 務 企 画 部 長 ( 氏 名 ) 朝 日 清 満 (TEL) 03-3286-8187 定 時 株 主 総 会 開 催 予 定 日 平 成 27 年 6 月 26 日 配 当 支 払 開 始 予 定 日 平 成 27 年 6 月 29 日 有 価 証 券 報 告 書 提 出 予 定 日 平 成 27 年 6 月 29 日 特 定 取 引 勘 定 設 置 の 有 無 有 決 算 補 足 説 明 資 料 作 成 の 有 無 : 有 決 算 説 明 会 開 催 の 有 無 : 有 ( 機 関 投 資 家 アナリスト 向 け ) ( 百 万 円 未 満 切 捨 て) 1. 平 成 27 年 3 月 期 の 連 結 業 績 ( 平 成 26 年 4 月 1 日 ~ 平 成 27 年 3 月 31 日 ) (1) 連 結 経 営 成 績 (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 経 常 収 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 27 年 3 月 期 1,203,554 1.3 292,483 13.4 159,665 16.0 26 年 3 月 期 1,187,565 6.4 258,021 1.2 137,675 2.9 ( 注 ) 包 括 利 益 27 年 3 月 期 499,385 百 万 円 ( 108.3%) 26 年 3 月 期 239,712 百 万 円 ( 14.3%) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 自 己 資 本 当 期 純 利 益 率 総 資 産 経 常 利 益 率 経 常 収 益 経 常 利 益 率 円 銭 円 銭 % % % 27 年 3 月 期 40.38 40.38 7.2 0.7 24.3 26 年 3 月 期 34.48 34.48 7.1 0.6 21.7 ( 参 考 ) 持 分 法 投 資 損 益 27 年 3 月 期 5,380 百 万 円 26 年 3 月 期 3,381 百 万 円 (2) 連 結 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 1 株 当 たり 純 資 産 百 万 円 百 万 円 % 円 銭 27 年 3 月 期 46,235,949 2,716,973 5.2 618.63 26 年 3 月 期 41,889,413 2,441,043 5.0 511.02 ( 参 考 ) 自 己 資 本 27 年 3 月 期 2,389,824 百 万 円 26 年 3 月 期 2,105,375 百 万 円 ( 注 ) 自 己 資 本 比 率 は ( 期 末 純 資 産 の 部 合 計 - 期 末 新 株 予 約 権 - 期 末 少 数 株 主 持 分 )を 期 末 資 産 の 部 合 計 で 除 して 算 出 しております なお 本 自 己 資 本 比 率 は 自 己 資 本 比 率 告 示 に 定 める 自 己 資 本 比 率 ではありません (3) 連 結 キャッシュ フローの 状 況 営 業 活 動 による キャッシュ フロー 投 資 活 動 による キャッシュ フロー 財 務 活 動 による キャッシュ フロー 現 金 及 び 現 金 同 等 物 期 末 残 高 百 万 円 百 万 円 百 万 円 百 万 円 27 年 3 月 期 1,349,631 1,646,991 409,452 8,022,017 26 年 3 月 期 2,258,701 734,169 262,800 5,400,503 2. 配 当 の 状 況 年 間 配 当 金 純 資 産 配 当 金 総 額 配 当 性 向 配 当 率 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 ( 合 計 ) ( 連 結 ) ( 連 結 ) 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 百 万 円 % % 26 年 3 月 期 5.00 5.00 10.00 39,021 29.0 2.0 27 年 3 月 期 5.50 6.50 12.00 46,571 29.7 2.1 28 年 3 月 期 ( 予 想 ) 6.50 6.50 13.00 30.4 ( 注 ) 上 記 配 当 の 状 況 は 普 通 株 式 に 係 る 配 当 の 状 況 です 当 社 が 発 行 する 普 通 株 式 と 権 利 関 係 の 異 なる 種 類 株 式 ( 非 上 場 )の 配 当 の 状 況 については 後 述 の 種 類 株 式 の 配 当 の 状 況 をご 覧 ください 3. 平 成 28 年 3 月 期 の 連 結 業 績 予 想 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 ~ 平 成 28 年 3 月 31 日 ) (% 表 示 は 通 期 は 対 前 期 第 2 四 半 期 ( 累 計 )は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 経 常 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 第 2 四 半 期 ( 累 計 ) 130,000 14.6 80,000 4.5 20.71 通 期 270,000 7.7 165,000 3.3 42.71

注 記 事 項 (1) 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) : 無 (2) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に 伴 う 会 計 方 針 の 変 更 : 有 2 1 以 外 の 会 計 方 針 の 変 更 : 無 3 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 : 無 4 修 正 再 表 示 : 無 (3) 発 行 済 株 式 数 ( 普 通 株 式 ) 1 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 を 含 む) 27 年 3 月 期 3,903,486,408 株 26 年 3 月 期 3,903,486,408 株 2 期 末 自 己 株 式 数 27 年 3 月 期 40,446,221 株 26 年 3 月 期 1,359,952 株 3 期 中 平 均 株 式 数 27 年 3 月 期 3,896,562,260 株 26 年 3 月 期 3,858,217,427 株 ( 詳 細 は 添 付 資 料 p.39 1 株 当 たり 情 報 をご 覧 ください ) ( 参 考 ) 個 別 業 績 の 概 要 平 成 27 年 3 月 期 の 個 別 業 績 ( 平 成 26 年 4 月 1 日 ~ 平 成 27 年 3 月 31 日 ) (1) 個 別 経 営 成 績 (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) (2) 個 別 財 政 状 態 営 業 収 益 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 27 年 3 月 期 59,918 73.5 57,550 82.9 51,168 105.9 51,173 109.5 26 年 3 月 期 34,530 39.8 31,467 40.8 24,856 46.1 24,431 47.0 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 円 銭 円 銭 27 年 3 月 期 12.54 12.54 26 年 3 月 期 5.13 5.13 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 1 株 当 たり 純 資 産 百 万 円 百 万 円 % 円 銭 27 年 3 月 期 1,654,043 1,503,048 90.9 389.02 26 年 3 月 期 1,755,995 1,622,731 92.4 387.32 ( 参 考 ) 自 己 資 本 27 年 3 月 期 1,502,802 百 万 円 26 年 3 月 期 1,622,684 百 万 円 ( 注 ) 自 己 資 本 比 率 は ( 期 末 純 資 産 の 部 合 計 - 期 末 新 株 予 約 権 )を 期 末 資 産 の 部 合 計 で 除 して 算 出 しております 監 査 手 続 の 実 施 状 況 に 関 する 表 示 この 決 算 短 信 は 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 監 査 手 続 の 対 象 外 であり この 決 算 短 信 の 開 示 時 点 において 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 財 務 諸 表 の 監 査 手 続 は 終 了 していません 業 績 予 想 の 適 切 な 利 用 に 関 する 説 明 その 他 特 記 事 項 本 資 料 に 記 載 されている 業 績 見 通 し 等 の 将 来 に 関 する 記 述 は 当 社 が 現 在 入 手 している 情 報 及 び 合 理 的 であると 判 断 する 一 定 の 前 提 に 基 づいており 実 際 の 業 績 等 は 様 々な 要 因 により 大 きく 異 なる 可 能 性 があります 当 社 は 機 関 投 資 家 及 びアナリスト 向 けの 決 算 説 明 会 を 開 催 する 予 定 です その 模 様 及 び 説 明 内 容 ( 音 声 )につ いては 当 日 使 用 する 決 算 説 明 会 資 料 とともに 当 社 ホームページに 掲 載 する 予 定 です

( 種 類 株 式 の 配 当 の 状 況 ) 普 通 株 式 と 権 利 関 係 の 異 なる 種 類 株 式 に 係 る1 株 当 たり 配 当 金 の 内 訳 は 以 下 のとおりです 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 年 間 配 当 金 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 配 当 金 総 額 ( 合 計 ) 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 百 万 円 26 年 3 月 期 27 年 3 月 期 21.15 21.15 21.15 42.30 21.15 4,610 2,305 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 については 平 成 26 年 10 月 1 日 付 で 当 社 が 全 ての 株 式 を 取 得 し 消 却 しております

添 付 資 料 目 次 1. 経 営 成 績 ---------- 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 ---------- 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 ---------- 2 (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 ---------- 2 2. 企 業 集 団 の 状 況 ---------- 4 3. 経 営 方 針 ---------- 5 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 ---------- 5 (2) 目 標 とする 経 営 指 標 ---------- 5 (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 及 び 対 処 すべき 課 題 ---------- 5 4. 会 計 基 準 の 選 択 に 関 する 基 本 的 な 考 え 方 ---------- 6 5. 連 結 財 務 諸 表 ---------- 7 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 ---------- 7 (2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ---------- 9 (3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ---------- 11 (4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 ---------- 13 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ---------- 15 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 ---------- 15 会 計 方 針 の 変 更 ---------- 19 注 記 事 項 ---------- 20 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) ---------- 20 ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) ---------- 21 ( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) ---------- 22 ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) ---------- 23 ( 金 融 商 品 関 係 ) ---------- 24 ( 有 価 証 券 関 係 ) ---------- 31 ( 金 銭 の 信 託 関 係 ) ---------- 33 (その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 ) ---------- 33 ( 税 効 果 会 計 関 係 ) ---------- 34 (ストック オプション 等 関 係 ) ---------- 34 (セグメント 情 報 ) ---------- 36 ( 関 連 当 事 者 との 取 引 ) ---------- 39 (1 株 当 たり 情 報 ) ---------- 39 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) ---------- 40 6. 個 別 財 務 諸 表 ---------- 41 (1) 貸 借 対 照 表 ---------- 41 (2) 損 益 計 算 書 ---------- 43 (3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ---------- 44 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ---------- 46 7. その 他 ---------- 47 (1) 役 員 の 異 動 ---------- 47 1

1. 経 営 成 績 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 当 連 結 会 計 年 度 の 実 質 業 務 純 益 ( 注 ) は 資 金 関 連 利 益 及 び 手 数 料 関 連 利 益 の 増 加 を 主 因 に 前 年 度 比 308 億 円 増 益 の3,167 億 円 となりました 経 常 利 益 は 上 記 に 加 え 与 信 関 係 費 用 の 改 善 を 主 因 に 前 年 度 比 344 億 円 増 益 の2,924 億 円 となりまし た 当 期 純 利 益 は 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 で 特 別 損 失 としてシステム 統 合 に 伴 う 費 用 を 計 上 した 一 方 税 効 果 会 計 における 例 示 区 分 変 更 による 改 善 効 果 等 もあり 前 年 度 比 219 億 円 増 益 の1,596 億 円 となりま した ( 注 ) 実 質 業 務 純 益 については 平 成 27 年 3 月 期 決 算 説 明 資 料 をご 参 照 ください (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 当 連 結 会 計 年 度 の 連 結 総 資 産 は 前 年 度 末 比 4 兆 3,465 億 円 増 加 し 期 末 残 高 は46 兆 2,359 億 円 連 結 負 債 は 同 4 兆 706 億 円 増 加 し 期 末 残 高 は43 兆 5,189 億 円 となりました 主 な 勘 定 残 高 といたしましては 貸 出 金 は 前 年 度 末 比 1 兆 7,260 億 円 増 加 し 期 末 残 高 は25 兆 5,500 億 円 有 価 証 券 は 同 9,510 億 円 減 少 し 期 末 残 高 は4 兆 8,133 億 円 また 預 金 は 同 9,563 億 円 増 加 し 期 末 残 高 は25 兆 797 億 円 となりました また 連 結 純 資 産 は 前 年 度 末 比 2,759 億 円 増 加 し 期 末 残 高 は2 兆 7,169 億 円 となりました キャッシュ フローの 状 況 につきましては 営 業 活 動 によるキャッシュ フローが 1 兆 3,496 億 円 の 収 入 ( 前 年 度 比 9,090 億 円 収 入 減 少 ) 投 資 活 動 によるキャッシュ フローが 1 兆 6,469 億 円 の 収 入 ( 同 9,128 億 円 の 収 入 増 加 ) 財 務 活 動 によるキャッシュ フローが 4,094 億 円 の 支 出 ( 同 1,466 億 円 の 支 出 増 加 )となり 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 は 8 兆 220 億 円 となりました (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 当 社 は 業 績 に 応 じた 株 主 利 益 還 元 策 を 実 施 することを 基 本 方 針 とし 普 通 株 式 配 当 につき 連 結 当 期 純 利 益 に 対 する 配 当 性 向 30% 程 度 を 目 処 とする 方 針 を 掲 げてまいりました この 配 当 方 針 に 基 づき 当 期 の 期 末 配 当 につきましては 普 通 株 式 1 株 につき6 円 50 銭 を 予 定 しております なお 平 成 26 年 12 月 にお 支 払 いいたしました 中 間 配 当 金 (1 株 につき5 円 50 銭 )を 含 め この1 年 間 にお 支 払 いする 配 当 金 の 合 計 は 1 株 につき12 円 となります 当 社 はかねてより 株 主 の 皆 様 への 利 益 還 元 を 重 要 な 経 営 方 針 の 一 つとして 位 置 付 け 業 績 に 応 じた 株 主 利 益 還 元 を 行 う 方 針 を 採 用 してまいりましたが 中 長 期 的 な 株 主 利 益 の 最 大 化 を 目 的 として 株 主 の 皆 様 への 還 元 を 一 層 強 化 することとし 平 成 28 年 3 月 期 より 株 主 還 元 方 針 を 下 記 の 通 り 変 更 することといた します 改 定 前 改 定 後 業 績 に 応 じた 株 主 利 益 還 元 策 を 実 施 することを 基 本 方 針 とし 普 通 株 式 配 当 につき 連 結 当 期 純 利 益 に 対 する 配 当 性 向 30% 程 度 を 目 処 とする 方 針 業 績 に 応 じた 株 主 利 益 還 元 策 として 普 通 株 式 配 当 につき 連 結 配 当 性 向 30% 程 度 を 目 処 とする 配 当 還 元 を 維 持 しつつ 利 益 成 長 機 会 とのバランスや 資 本 効 率 性 改 善 効 果 を 踏 まえた 自 己 株 式 取 得 等 の 実 施 により 中 期 的 に 株 主 還 元 の 強 化 を 目 指 すこととする 2

新 たな 株 主 還 元 方 針 のもと 平 成 28 年 3 月 期 につきましては 通 期 業 績 予 想 を 前 提 といたしまして 普 通 株 式 1 株 当 たり13 円 (うち 中 間 配 当 金 6 円 50 銭 )の 予 想 としております ( 注 ) 連 結 配 当 性 向 ={ 普 通 株 式 配 当 金 総 額 ( 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 - 優 先 株 式 配 当 金 総 額 )} 100 3

2. 企 業 集 団 の 状 況 当 グループは 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 における 銀 行 信 託 事 業 を 中 心 に 幅 広 く 金 融 関 連 業 務 を 行 っ ております グループ 会 社 のうち 連 結 子 会 社 は 72 社 持 分 法 適 用 関 連 会 社 は 19 社 であります ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) 三 井 住 友 ト ラ ス ト ホ ー ル デ ィ ン グ ス 株 式 会 社 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 日 本 証 券 代 行 株 式 会 社 日 興 アセットマネジメント 株 式 会 社 東 京 証 券 代 行 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト パナソニックファイナンス 株 式 会 社 住 信 保 証 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト 保 証 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト カード 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト 不 動 産 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト 総 合 サービス 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト ウェルスパートナーズ 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト ローン&ファイナンス 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト キャピタル 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト インベストメント 株 式 会 社 トップリート アセットマネジメント 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト 不 動 産 投 資 顧 問 株 式 会 社 Sumitomo Mitsui Trust (Hong Kong) Limited Sumitomo Mitsui Trust Bank (Luxembourg) S.A. Sumitomo Mitsui Trust (UK) Limited Sumitomo Mitsui Trust International Limited Sumitomo Mitsui Trust Bank (U.S.A.) Limited Sumitomo Mitsui Trust (Ireland) Limited Sumitomo Mitsui Trust Bank (Thai) Public Company Limited 住 信 SBIネット 銀 行 株 式 会 社 紫 金 信 託 有 限 責 任 公 司 三 井 住 友 トラスト アセットマネジメント 株 式 会 社 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト 基 礎 研 究 所 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 注 ) は 連 結 子 会 社 は 持 分 法 適 用 関 連 会 社 であります 4

3. 経 営 方 針 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 当 グループは 目 指 す 企 業 グループ 像 を 明 確 にするため 次 のとおり 経 営 理 念 (ミッション) 目 指 す 姿 (ビジ ョン)を 定 めております 1 経 営 理 念 (ミッション) 高 度 な 専 門 性 と 総 合 力 を 駆 使 して お 客 さまにとってトータルなソリューションを 迅 速 に 提 供 してまいります 信 託 の 受 託 者 精 神 に 立 脚 した 高 い 自 己 規 律 に 基 づく 健 全 な 経 営 を 実 践 し 社 会 からの 揺 るぎない 信 頼 を 確 立 してまいります 信 託 銀 行 グループならではの 多 彩 な 機 能 を 融 合 した 新 しいビジネスモデルで 独 自 の 価 値 を 創 出 し 株 主 の 期 待 に 応 えてまいります 個 々 人 の 多 様 性 と 創 造 性 が 組 織 の 付 加 価 値 として 存 分 に 活 かされ 働 くことに 夢 と 誇 りとやりがいを 持 てる 職 場 を 提 供 してまいります 2 目 指 す 姿 (ビジョン)- The Trust Bank の 実 現 を 目 指 して- 当 グループは 信 託 の 受 託 者 精 神 に 立 脚 し 高 度 な 専 門 性 と 総 合 力 を 駆 使 して 銀 行 事 業 資 産 運 用 管 理 事 業 不 動 産 事 業 を 融 合 した 新 しいビジネスモデルで 独 自 の 価 値 を 創 出 する 本 邦 最 大 かつ 最 高 のス テイタスを 誇 る 信 託 銀 行 グループとして グローバルに 飛 躍 してまいります (2) 目 標 とする 経 営 指 標 当 社 は 2014 年 5 月 に 公 表 しました 中 期 経 営 計 画 において 最 終 年 度 である 2016 年 度 の 収 益 目 標 を 連 結 業 務 純 益 3,550 億 円 連 結 当 期 利 益 1,800 億 円 としております また 連 結 ROE の 長 期 ターゲット 水 準 を 10% 程 度 としております (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 及 び 対 処 すべき 課 題 少 子 高 齢 化 の 進 展 や 経 済 のグローバル 化 といった 構 造 変 化 が 加 速 する 中 お 客 さまが 抱 えておられる 金 融 資 産 や 負 債 についての 課 題 やニーズはますます 高 度 化 複 雑 化 する 傾 向 にあります こうした 流 れに 伴 い 当 グループが 果 たすべき 役 割 も 一 層 拡 大 しており お 客 さまと 社 会 にとって 欠 くことのできない 金 融 機 関 The Trust Bank としての 確 固 たる 地 位 の 確 立 に 向 けて 独 自 の 付 加 価 値 の 発 揮 に 取 り 組 んでまいります 1 既 存 業 務 の 収 益 力 強 化 とグループ 独 自 の 事 業 モデル 構 築 既 存 業 務 においては 各 事 業 グループ 各 社 の 緊 密 な 連 携 と 銀 行 信 託 不 動 産 業 務 等 を 一 体 で 展 開 する 事 業 モデルの 活 用 等 により 質 量 の 両 面 での 営 業 力 を 強 化 し 顧 客 満 足 度 の 向 上 や 商 品 サービス の 品 質 の 高 度 化 に 取 り 組 んでまいります あわせて お 客 さまのさまざまなライフステージ 等 の 場 面 に 応 じた 独 自 の 付 加 価 値 サービスの 提 供 や 資 産 運 用 管 理 業 務 の 強 化 を 加 速 してまいります 一 方 新 たな 収 益 基 盤 の 拡 大 に 向 けて 個 人 のお 客 さまへの 次 世 代 のビジネスモデル 構 築 に 取 り 組 むほか 地 域 金 融 機 関 や 外 資 系 金 融 機 関 との 提 携 を 強 化 することにより 幅 広 いお 客 さまへ 当 グループの 付 加 価 値 サービスの 提 供 に 努 めてまいります 5

2 戦 略 的 経 営 資 源 配 分 と 合 理 化 推 進 による 効 率 経 営 の 両 立 人 員 については お 客 さまとの 接 点 となる 営 業 分 野 と 新 たな 付 加 価 値 サービスの 提 供 を 可 能 とする 戦 略 分 野 への 配 置 を 推 進 します とりわけ 新 規 業 務 既 存 業 務 の 両 面 におけるフィービジネスの 強 化 と 基 礎 収 益 力 の 向 上 に 資 する 分 野 にも 効 果 的 に 配 置 することで 経 営 資 源 の 最 適 配 分 を 追 求 してまいります また 継 続 的 な 経 費 率 の 改 善 に 向 けて 店 舗 の 統 廃 合 等 の 経 費 削 減 や 業 務 効 率 化 採 算 性 の 向 上 に 向 けた 各 種 活 動 を 強 化 し グループ 全 体 での 効 率 経 営 に 向 けた 取 り 組 みを 引 き 続 き 強 化 してまいります 3 財 務 基 盤 の 強 化 及 びリスク 管 理 コンプライアンス 態 勢 の 高 度 化 バーゼルⅢ 等 国 際 的 な 金 融 規 制 強 化 の 趨 勢 を 踏 まえ 早 期 に 財 務 基 盤 の 強 化 拡 充 を 図 るべく 保 有 株 式 の 計 画 的 な 削 減 を 着 実 に 実 行 する 等 資 本 の 有 効 活 用 を 通 じ 採 算 性 と 効 率 性 の 向 上 を 追 求 してまい ります また 海 外 ビジネスの 拡 大 に 合 わせて 外 貨 調 達 力 の 強 化 に 取 り 組 んでまいります リスク 管 理 面 では 当 グループが 海 外 に 拠 点 を 展 開 する 各 国 の 現 地 規 制 を 含 む 国 際 的 な 金 融 規 制 に 対 して 的 確 な 対 応 を 進 めるとともに コーポレートガバナンスの 基 礎 となる 各 種 基 盤 の 継 続 的 な 高 度 化 に 努 め てまいります あわせて コンプライアンス 面 では 信 頼 を 重 んじる 金 融 機 関 として 情 報 管 理 の 徹 底 や 反 社 会 的 勢 力 との 取 引 排 除 顧 客 保 護 等 管 理 の 強 化 に 取 り 組 むとともに グローバルに 展 開 する 業 務 に 対 応 する 態 勢 の 強 化 に 努 めてまいります 4 連 結 収 益 の 拡 大 グループ 関 係 会 社 各 社 においても 既 存 業 務 の 強 化 と 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 をはじめとしたグル ープ 各 社 間 の 連 携 による 顧 客 基 盤 の 活 性 化 や 新 たな 成 長 分 野 の 発 掘 グループ 全 体 でのソリューション 提 供 力 の 強 化 等 に 取 り 組 み 連 結 収 益 の 拡 大 と 経 費 削 減 等 を 通 じた 効 率 性 の 向 上 に 努 めてまいります 4. 会 計 基 準 の 選 択 に 関 する 基 本 的 な 考 え 方 当 グループは 企 業 間 の 比 較 可 能 性 を 考 慮 し 日 本 基 準 を 適 用 しております なお IFRS 適 用 につきましては 当 グループの 事 業 展 開 に 鑑 み 内 外 の 諸 情 勢 等 を 踏 まえ 適 切 に 対 応 していく 方 針 であります 6

5. 連 結 財 務 諸 表 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 資 産 の 部 現 金 預 け 金 6,916,949 10,530,766 コールローン 及 び 買 入 手 形 651,552 205,075 買 現 先 勘 定 88,069 136,188 債 券 貸 借 取 引 支 払 保 証 金 289,377 310,806 買 入 金 銭 債 権 936,435 794,838 特 定 取 引 資 産 537,029 754,962 金 銭 の 信 託 13,344 1,619 有 価 証 券 5,764,450 4,813,354 貸 出 金 23,824,035 25,550,064 外 国 為 替 12,114 12,732 リース 債 権 及 びリース 投 資 資 産 540,204 547,016 その 他 資 産 1,333,355 1,547,226 有 形 固 定 資 産 229,583 223,568 建 物 74,202 71,863 土 地 127,735 123,929 リース 資 産 1,601 1,951 建 設 仮 勘 定 1,219 2,160 その 他 の 有 形 固 定 資 産 24,823 23,663 無 形 固 定 資 産 210,536 159,256 ソフトウエア 110,362 67,359 のれん 92,670 84,684 リース 資 産 94 64 その 他 の 無 形 固 定 資 産 7,409 7,148 退 職 給 付 に 係 る 資 産 150,153 190,706 繰 延 税 金 資 産 17,128 16,280 支 払 承 諾 見 返 485,384 531,500 貸 倒 引 当 金 110,289 90,015 資 産 の 部 合 計 41,889,413 46,235,949 7

( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 負 債 の 部 預 金 24,123,328 25,079,711 譲 渡 性 預 金 5,100,179 6,570,567 コールマネー 及 び 売 渡 手 形 200,005 497,600 売 現 先 勘 定 1,291,641 462,942 特 定 取 引 負 債 214,104 405,188 借 用 金 1,906,117 2,492,087 外 国 為 替 124 140 短 期 社 債 904,882 974,317 社 債 1,057,772 1,026,113 信 託 勘 定 借 2,941,748 3,983,261 その 他 負 債 1,139,718 1,279,123 賞 与 引 当 金 15,415 16,312 役 員 賞 与 引 当 金 255 230 退 職 給 付 に 係 る 負 債 11,311 12,152 睡 眠 預 金 払 戻 損 失 引 当 金 3,917 3,598 偶 発 損 失 引 当 金 8,800 8,533 繰 延 税 金 負 債 39,705 172,271 再 評 価 に 係 る 繰 延 税 金 負 債 3,954 3,322 支 払 承 諾 485,384 531,500 負 債 の 部 合 計 39,448,370 43,518,975 純 資 産 の 部 資 本 金 261,608 261,608 資 本 剰 余 金 754,267 645,261 利 益 剰 余 金 886,491 970,373 自 己 株 式 591 17,057 株 主 資 本 合 計 1,901,775 1,860,185 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 229,637 505,448 繰 延 ヘッジ 損 益 12,585 20,605 土 地 再 評 価 差 額 金 5,761 5,951 為 替 換 算 調 整 勘 定 7,343 14,953 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 15,033 35,793 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 203,599 529,638 新 株 予 約 権 47 246 少 数 株 主 持 分 335,620 326,902 純 資 産 の 部 合 計 2,441,043 2,716,973 負 債 及 び 純 資 産 の 部 合 計 41,889,413 46,235,949 8

(2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 連 結 損 益 計 算 書 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 経 常 収 益 1,187,565 1,203,554 信 託 報 酬 104,747 104,703 資 金 運 用 収 益 356,811 369,229 貸 出 金 利 息 241,589 259,823 有 価 証 券 利 息 配 当 金 97,189 85,819 コールローン 利 息 及 び 買 入 手 形 利 息 1,089 1,642 買 現 先 利 息 726 883 債 券 貸 借 取 引 受 入 利 息 141 56 預 け 金 利 息 10,958 15,070 その 他 の 受 入 利 息 5,116 5,933 役 務 取 引 等 収 益 322,808 333,756 特 定 取 引 収 益 24,604 32,428 その 他 業 務 収 益 290,036 288,014 その 他 経 常 収 益 88,557 75,422 貸 倒 引 当 金 戻 入 益 8,429 18,978 償 却 債 権 取 立 益 2,173 2,273 その 他 の 経 常 収 益 77,954 54,170 経 常 費 用 929,544 911,071 資 金 調 達 費 用 129,169 126,347 預 金 利 息 66,724 63,677 譲 渡 性 預 金 利 息 8,552 11,241 コールマネー 利 息 及 び 売 渡 手 形 利 息 1,567 1,548 売 現 先 利 息 1,102 1,146 債 券 貸 借 取 引 支 払 利 息 82 16 借 用 金 利 息 7,581 8,983 短 期 社 債 利 息 1,691 1,817 社 債 利 息 19,336 19,258 その 他 の 支 払 利 息 22,530 18,656 役 務 取 引 等 費 用 70,464 73,661 特 定 取 引 費 用 228 - その 他 業 務 費 用 240,157 237,129 営 業 経 費 402,877 405,901 その 他 経 常 費 用 86,645 68,031 経 常 利 益 258,021 292,483 特 別 利 益 599 2,978 固 定 資 産 処 分 益 599 2,978 特 別 損 失 11,970 62,882 固 定 資 産 処 分 損 1,668 2,717 減 損 損 失 10,301 5,017 その 他 の 特 別 損 失 - 55,148 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 246,650 232,578 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 25,661 49,372 法 人 税 等 調 整 額 66,031 10,805 法 人 税 等 合 計 91,692 60,178 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 154,957 172,400 少 数 株 主 利 益 17,282 12,734 当 期 純 利 益 137,675 159,665 9

連 結 包 括 利 益 計 算 書 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 154,957 172,400 その 他 の 包 括 利 益 84,755 326,984 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 69,629 266,571 繰 延 ヘッジ 損 益 3,077 2,345 土 地 再 評 価 差 額 金 - 339 為 替 換 算 調 整 勘 定 10,302 6,517 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 - 50,831 持 分 法 適 用 会 社 に 対 する 持 分 相 当 額 1,745 5,071 包 括 利 益 239,712 499,385 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 包 括 利 益 222,124 486,233 少 数 株 主 に 係 る 包 括 利 益 17,587 13,151 10

(3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 前 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 株 主 資 本 株 主 資 本 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 合 計 当 期 首 残 高 261,608 752,973 790,139 93,164 1,711,556 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 41,626 41,626 当 期 純 利 益 137,675 137,675 自 己 株 式 の 取 得 110 110 自 己 株 式 の 処 分 1,293 92,683 93,976 自 己 株 式 の 消 却 土 地 再 評 価 差 額 金 の 取 崩 303 303 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 1,293 96,352 92,573 190,218 当 期 末 残 高 261,608 754,267 886,491 591 1,901,775 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 繰 延 ヘッジ 損 益 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 土 地 再 評 価 差 額 金 為 替 換 算 調 整 勘 定 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 新 株 予 約 権 少 数 株 主 持 分 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 161,522 17,154 5,457 4,427 134,482 19 484,415 2,330,474 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 41,626 当 期 純 利 益 137,675 自 己 株 式 の 取 得 110 自 己 株 式 の 処 分 93,976 自 己 株 式 の 消 却 土 地 再 評 価 差 額 金 の 取 崩 303 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 68,114 4,569 303 11,770 15,033 69,116 27 148,794 79,650 当 期 変 動 額 合 計 68,114 4,569 303 11,770 15,033 69,116 27 148,794 110,568 当 期 末 残 高 229,637 12,585 5,761 7,343 15,033 203,599 47 335,620 2,441,043 11

当 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 株 主 資 本 ( 単 位 : 百 万 円 ) 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 261,608 754,267 886,491 591 1,901,775 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 した 当 期 首 残 高 30,729 30,729 261,608 754,267 855,761 591 1,871,046 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 45,582 45,582 当 期 純 利 益 159,665 159,665 自 己 株 式 の 取 得 125,494 125,494 自 己 株 式 の 処 分 0 22 22 自 己 株 式 の 消 却 109,006 109,006 - 土 地 再 評 価 差 額 金 の 取 崩 528 528 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 - 109,005 114,611 16,465 10,860 当 期 末 残 高 261,608 645,261 970,373 17,057 1,860,185 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 繰 延 ヘッジ 損 益 土 地 再 評 価 差 額 金 為 替 換 算 調 整 勘 定 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 新 株 予 約 権 少 数 株 主 持 分 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 229,637 12,585 5,761 7,343 15,033 203,599 47 335,620 2,441,043 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 した 当 期 首 残 高 - 30,729 229,637 12,585 5,761 7,343 15,033 203,599 47 335,620 2,410,313 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 45,582 当 期 純 利 益 159,665 自 己 株 式 の 取 得 125,494 自 己 株 式 の 処 分 22 自 己 株 式 の 消 却 - 土 地 再 評 価 差 額 金 の 取 崩 528 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 275,810 8,019 189 7,610 50,827 326,039 198 8,717 317,519 当 期 変 動 額 合 計 275,810 8,019 189 7,610 50,827 326,039 198 8,717 306,659 当 期 末 残 高 505,448 20,605 5,951 14,953 35,793 529,638 246 326,902 2,716,973 12

(4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 246,650 232,578 減 価 償 却 費 36,312 34,174 減 損 損 失 10,301 5,017 のれん 償 却 額 8,598 8,104 持 分 法 による 投 資 損 益 ( は 益 ) 3,381 5,380 貸 倒 引 当 金 の 増 減 ( ) 22,700 20,274 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 784 896 役 員 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 68 25 退 職 給 付 に 係 る 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 6,306 64,564 退 職 給 付 に 係 る 負 債 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 5,450 78 睡 眠 預 金 払 戻 損 失 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 2,289 319 偶 発 損 失 引 当 金 の 増 減 ( ) 919 266 資 金 運 用 収 益 356,811 369,229 資 金 調 達 費 用 129,169 126,347 有 価 証 券 関 係 損 益 ( ) 11,692 61,602 金 銭 の 信 託 の 運 用 損 益 ( は 益 ) 795 683 為 替 差 損 益 ( は 益 ) 129,807 217,369 固 定 資 産 処 分 損 益 ( は 益 ) 1,069 260 特 定 取 引 資 産 の 純 増 ( ) 減 179,564 217,933 特 定 取 引 負 債 の 純 増 減 ( ) 19,029 191,084 貸 出 金 の 純 増 ( ) 減 1,438,157 1,729,107 預 金 の 純 増 減 ( ) 1,050,905 931,617 譲 渡 性 預 金 の 純 増 減 ( ) 996,662 1,470,388 借 用 金 ( 劣 後 特 約 付 借 入 金 を 除 く)の 純 増 減 ( ) 758,172 651,246 預 け 金 ( 日 銀 預 け 金 を 除 く)の 純 増 ( ) 減 223,497 992,302 コールローン 等 の 純 増 ( ) 減 327,813 540,199 債 券 貸 借 取 引 支 払 保 証 金 の 純 増 ( ) 減 81,883 21,429 コールマネー 等 の 純 増 減 ( ) 717,549 531,104 外 国 為 替 ( 資 産 )の 純 増 ( ) 減 47,456 618 外 国 為 替 ( 負 債 )の 純 増 減 ( ) 18 15 リース 債 権 及 びリース 投 資 資 産 の 純 増 ( ) 減 13,328 6,812 短 期 社 債 ( 負 債 )の 純 増 減 ( ) 182,085 69,434 普 通 社 債 発 行 及 び 償 還 による 増 減 ( ) 189,728 107,646 信 託 勘 定 借 の 純 増 減 ( ) 458,499 1,041,512 資 金 運 用 による 収 入 361,701 376,655 資 金 調 達 による 支 出 160,954 160,161 その 他 28,206 1,049 小 計 2,261,173 1,386,348 法 人 税 等 の 支 払 額 又 は 還 付 額 ( は 支 払 ) 2,471 36,717 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 2,258,701 1,349,631 13

( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 6,158,163 6,179,265 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 4,014,950 5,791,402 有 価 証 券 の 償 還 による 収 入 2,931,293 2,067,558 金 銭 の 信 託 の 減 少 による 収 入 5,650 12,000 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 14,498 14,777 有 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 2,655 6,177 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 47,731 36,109 無 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 11 6 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 734,169 1,646,991 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 劣 後 特 約 付 借 入 金 の 返 済 による 支 出 20,000 65,000 劣 後 特 約 付 社 債 及 び 新 株 予 約 権 付 社 債 の 発 行 による 収 入 - 29,850 劣 後 特 約 付 社 債 及 び 新 株 予 約 権 付 社 債 の 償 還 による 支 出 124,500 182,000 少 数 株 主 への 払 戻 による 支 出 150,000 10,000 配 当 金 の 支 払 額 41,613 45,575 少 数 株 主 への 配 当 金 の 支 払 額 16,451 11,255 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 110 125,494 自 己 株 式 の 売 却 による 収 入 89,874 22 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 262,800 409,452 現 金 及 び 現 金 同 等 物 に 係 る 換 算 差 額 61,023 34,344 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 2,791,094 2,621,514 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 2,609,409 5,400,503 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 5,400,503 8,022,017 14

記 載 金 額 は 百 万 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 1. 連 結 の 範 囲 に 関 する 事 項 (1) 連 結 子 会 社 72 社 主 要 な 会 社 名 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 連 結 の 範 囲 の 変 更 ) Sumitomo Mitsui Trust Bank(Thai)Public Company Limited は 新 規 設 立 により 当 連 結 会 計 年 度 から 連 結 の 範 囲 に 含 めております また MTH Preferred Capital 4 (Cayman) Limited.ほか4 社 は 清 算 等 に 伴 い 当 連 結 会 計 年 度 から 連 結 の 範 囲 から 除 外 しております (2) 非 連 結 子 会 社 主 要 な 会 社 名 ハミングバード 株 式 会 社 アジアゲートウェイ1 号 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 ハミングバード 株 式 会 社 ほか 37 社 は 匿 名 組 合 方 式 による 賃 貸 事 業 を 行 う 営 業 者 等 で あり その 資 産 及 び 損 益 は 実 質 的 に 当 該 子 会 社 に 帰 属 しないものであるため 連 結 財 務 諸 表 等 規 則 第 5 条 第 1 項 第 2 号 により 連 結 の 範 囲 から 除 外 しております また アジアゲートウェイ1 号 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 ほか その 他 の 非 連 結 子 会 社 は その 資 産 経 常 収 益 当 期 純 損 益 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 利 益 剰 余 金 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 及 びその 他 の 包 括 利 益 累 計 額 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 等 からみて 連 結 の 範 囲 から 除 いても 企 業 集 団 の 財 政 状 態 及 び 経 営 成 績 に 関 する 合 理 的 な 判 断 を 妨 げない 程 度 に 重 要 性 が 乏 し いため 連 結 の 範 囲 から 除 外 しております 2. 持 分 法 の 適 用 に 関 する 事 項 (1) 持 分 法 適 用 の 非 連 結 子 会 社 該 当 ありません (2) 持 分 法 適 用 の 関 連 会 社 19 社 主 要 な 会 社 名 日 本 株 主 データサービス 株 式 会 社 住 信 SBI ネット 銀 行 株 式 会 社 ( 持 分 法 適 用 の 範 囲 の 変 更 ) Affin Fund Management Berhad ほか2 社 は 株 式 の 取 得 等 により 当 連 結 会 計 年 度 から 持 分 法 適 用 の 範 囲 に 含 めております また NewSmith LLP ほか 11 社 は 重 要 性 が 低 下 したため 当 連 結 会 計 年 度 から 持 分 法 適 用 の 範 囲 から 除 外 しております (3) 持 分 法 非 適 用 の 非 連 結 子 会 社 関 連 会 社 主 要 な 会 社 名 ハミングバード 株 式 会 社 アジアゲートウェイ1 号 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 ハミングバード 株 式 会 社 ほか 37 社 は 匿 名 組 合 方 式 による 賃 貸 事 業 を 行 う 営 業 者 等 で あり その 資 産 及 び 損 益 は 実 質 的 に 当 該 子 会 社 に 帰 属 しないものであるため 連 結 財 務 諸 表 等 規 則 第 10 条 第 1 項 第 2 号 により 持 分 法 の 対 象 から 除 外 しております また アジアゲートウェイ1 号 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 ほか その 他 の 持 分 法 非 適 用 の 非 連 結 子 会 社 関 連 会 社 は 当 期 純 損 益 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 利 益 剰 余 金 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 及 びその 他 の 包 括 利 益 累 計 額 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 等 からみて 持 分 法 の 対 象 から 除 いても 連 結 財 務 諸 表 に 重 要 な 影 響 を 与 えないため 持 分 法 の 対 象 から 除 外 しておりま す 15

3. 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 等 に 関 する 事 項 (1) 連 結 子 会 社 の 決 算 日 は 次 のとおりであります 4 月 末 日 2 社 6 月 末 日 1 社 8 月 末 日 1 社 9 月 末 日 6 社 11 月 末 日 1 社 12 月 末 日 11 社 1 月 24 日 3 社 1 月 末 日 2 社 3 月 末 日 45 社 (2) 4 月 末 日 を 決 算 日 とする 連 結 子 会 社 については 1 月 末 日 現 在 で 実 施 した 仮 決 算 に 基 づく 財 務 諸 表 により 6 月 末 日 を 決 算 日 とする 連 結 子 会 社 については 12 月 末 日 現 在 で 実 施 した 仮 決 算 に 基 づく 財 務 諸 表 により 8 月 末 日 を 決 算 日 とする 連 結 子 会 社 について は 2 月 末 日 現 在 で 実 施 した 仮 決 算 に 基 づく 財 務 諸 表 により 9 月 末 日 を 決 算 日 とする 連 結 子 会 社 については 3 月 末 日 現 在 で 実 施 した 仮 決 算 に 基 づく 財 務 諸 表 により 11 月 末 日 を 決 算 日 とする 連 結 子 会 社 については 2 月 末 日 現 在 で 実 施 した 仮 決 算 に 基 づく 財 務 諸 表 により 1 月 24 日 を 決 算 日 とする 連 結 子 会 社 については 3 月 末 日 現 在 で 実 施 し た 仮 決 算 に 基 づく 財 務 諸 表 により またその 他 の 連 結 子 会 社 については それぞれの 決 算 日 の 財 務 諸 表 により 連 結 しております 連 結 決 算 日 と 上 記 の 決 算 日 等 との 間 に 生 じた 重 要 な 取 引 については 必 要 な 調 整 を 行 っております 4. 会 計 処 理 基 準 に 関 する 事 項 (1) 特 定 取 引 資 産 負 債 の 評 価 基 準 及 び 収 益 費 用 の 計 上 基 準 金 利 通 貨 の 価 格 金 融 商 品 市 場 における 相 場 その 他 の 指 標 に 係 る 短 期 的 な 変 動 市 場 間 の 格 差 等 を 利 用 して 利 益 を 得 る 等 の 目 的 ( 以 下 特 定 取 引 目 的 という )の 取 引 については 取 引 の 約 定 時 点 を 基 準 とし 連 結 貸 借 対 照 表 上 特 定 取 引 資 産 及 び 特 定 取 引 負 債 に 計 上 するとともに 当 該 取 引 からの 損 益 を 連 結 損 益 計 算 書 上 特 定 取 引 収 益 及 び 特 定 取 引 費 用 に 計 上 しております 特 定 取 引 資 産 及 び 特 定 取 引 負 債 の 評 価 は 有 価 証 券 及 び 金 銭 債 権 等 については 連 結 決 算 日 の 時 価 により スワップ 先 物 オプション 取 引 等 の 派 生 商 品 については 連 結 決 算 日 において 決 済 したものとみなした 額 により 行 っております また 特 定 取 引 収 益 及 び 特 定 取 引 費 用 の 損 益 計 上 は 当 連 結 会 計 年 度 中 の 受 払 利 息 等 に 有 価 証 券 金 銭 債 権 等 については 前 連 結 会 計 年 度 末 と 当 連 結 会 計 年 度 末 における 評 価 損 益 の 増 減 額 を 派 生 商 品 については 前 連 結 会 計 年 度 末 と 当 連 結 会 計 年 度 末 における みなし 決 済 からの 損 益 相 当 額 の 増 減 額 を 加 えております (2) 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 1 有 価 証 券 の 評 価 は 満 期 保 有 目 的 の 債 券 については 移 動 平 均 法 による 償 却 原 価 法 ( 定 額 法 ) 持 分 法 非 適 用 の 非 連 結 子 会 社 株 式 及 び 持 分 法 非 適 用 の 関 連 会 社 株 式 については 移 動 平 均 法 による 原 価 法 その 他 有 価 証 券 のうち 時 価 のある 株 式 については 連 結 決 算 期 末 月 1カ 月 平 均 に 基 づいた 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 売 却 原 価 は 主 として 移 動 平 均 法 により 算 定 ) 株 式 以 外 の 時 価 のあるものについては 原 則 として 連 結 決 算 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 売 却 原 価 は 主 として 移 動 平 均 法 により 算 定 ) ただし 時 価 を 把 握 する ことが 極 めて 困 難 と 認 められるものについては 移 動 平 均 法 による 原 価 法 により 行 って おります なお その 他 有 価 証 券 の 評 価 差 額 については 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 しており ます 2 金 銭 の 信 託 において 信 託 財 産 を 構 成 している 有 価 証 券 の 評 価 は 上 記 1と 同 じ 方 法 に より 行 っております (3) デリバティブ 取 引 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 デリバティブ 取 引 ( 特 定 取 引 目 的 の 取 引 を 除 く )の 評 価 は 時 価 法 により 行 ってお ります 16

(4) 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 1 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 有 形 固 定 資 産 は 定 率 法 (ただし 平 成 10 年 4 月 1 日 以 後 に 取 得 した 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く )については 定 額 法 )を 採 用 しております また 主 な 耐 用 年 数 は 次 のとおりであります 建 物 3 年 ~60 年 その 他 2 年 ~20 年 当 社 及 びその 他 の 連 結 子 会 社 の 有 形 固 定 資 産 については 資 産 の 見 積 耐 用 年 数 に 基 づ き 主 として 定 額 法 により 償 却 しております 2 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 無 形 固 定 資 産 は 定 額 法 により 償 却 しております なお 自 社 利 用 のソフトウエアにつ いては 当 社 並 びに 連 結 子 会 社 で 定 める 利 用 可 能 期 間 ( 主 として5 年 )に 基 づいて 償 却 し ております 3 リース 資 産 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 に 係 る 有 形 固 定 資 産 及 び 無 形 固 定 資 産 中 のリース 資 産 は リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 により 償 却 し ております (5) 貸 倒 引 当 金 の 計 上 基 準 主 要 な 国 内 の 連 結 子 会 社 の 貸 倒 引 当 金 は 予 め 定 めている 償 却 引 当 基 準 に 則 り 次 の とおり 計 上 しております 破 産 特 別 清 算 等 法 的 に 経 営 破 綻 の 事 実 が 発 生 している 債 務 者 ( 以 下 破 綻 先 という ) に 係 る 債 権 及 びそれと 同 等 の 状 況 にある 債 務 者 ( 以 下 実 質 破 綻 先 という )に 係 る 債 権 については 以 下 のなお 書 きに 記 載 されている 直 接 減 額 後 の 帳 簿 価 額 から 担 保 の 処 分 可 能 見 込 額 及 び 保 証 による 回 収 可 能 見 込 額 を 控 除 し その 残 額 を 計 上 しております また 現 在 は 経 営 破 綻 の 状 況 にないが 今 後 経 営 破 綻 に 陥 る 可 能 性 が 大 きいと 認 められる 債 務 者 ( 以 下 破 綻 懸 念 先 という )に 係 る 債 権 については 債 権 額 から 担 保 の 処 分 可 能 見 込 額 及 び 保 証 による 回 収 可 能 見 込 額 を 控 除 し その 残 額 のうち 債 務 者 の 支 払 能 力 を 総 合 的 に 判 断 し 必 要 と 認 める 額 を 計 上 しております 破 綻 懸 念 先 及 び 貸 出 条 件 緩 和 債 権 等 を 有 する 債 務 者 並 びにその 他 今 後 の 管 理 に 注 意 を 要 する 債 務 者 のうち 一 定 範 囲 に 区 分 される 信 用 リスクを 有 する 債 務 者 で 与 信 額 が 一 定 額 以 上 の 大 口 債 務 者 に 対 する 債 権 のうち 債 権 の 元 本 の 回 収 及 び 利 息 の 受 取 りに 係 るキャッシ ュ フローを 合 理 的 に 見 積 ることができるものについては 当 該 キャッシュ フローを 貸 出 条 件 緩 和 実 施 前 の 約 定 利 子 率 等 で 割 引 いた 金 額 と 債 権 の 帳 簿 価 額 との 差 額 を 貸 倒 引 当 金 とする 方 法 (キャッシュ フロー 見 積 法 )により 計 上 しております 上 記 以 外 の 債 権 については 過 去 の 一 定 期 間 における 貸 倒 実 績 から 算 出 した 貸 倒 実 績 率 等 に 基 づき 計 上 しております すべての 債 権 は 資 産 の 自 己 査 定 基 準 に 基 づき 営 業 店 及 び 審 査 各 部 が 資 産 査 定 を 実 施 し 当 該 部 署 から 独 立 したリスク 統 括 部 が 査 定 結 果 を 検 証 しております その 他 の 連 結 子 会 社 の 貸 倒 引 当 金 は 一 般 債 権 については 過 去 の 貸 倒 実 績 率 等 を 勘 案 し て 必 要 と 認 めた 額 を 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 勘 案 し 回 収 不 能 見 込 額 をそれぞれ 計 上 しております なお 破 綻 先 及 び 実 質 破 綻 先 に 対 する 担 保 保 証 付 債 権 等 については 債 権 額 から 担 保 の 評 価 額 及 び 保 証 による 回 収 が 可 能 と 認 められる 額 を 控 除 した 残 額 を 取 立 不 能 見 込 額 とし て 債 権 額 から 直 接 減 額 しており その 金 額 は 18,321 百 万 円 であります (6) 賞 与 引 当 金 の 計 上 基 準 賞 与 引 当 金 は 従 業 員 への 賞 与 の 支 払 いに 備 えるため 従 業 員 に 対 する 賞 与 の 支 給 見 込 額 のうち 当 連 結 会 計 年 度 に 帰 属 する 額 を 計 上 しております (7) 役 員 賞 与 引 当 金 の 計 上 基 準 一 部 の 連 結 子 会 社 の 役 員 賞 与 引 当 金 は 役 員 への 賞 与 の 支 払 いに 備 えるため 役 員 に 対 する 賞 与 の 支 給 見 込 額 のうち 当 連 結 会 計 年 度 に 帰 属 する 額 を 計 上 しております (8) 睡 眠 預 金 払 戻 損 失 引 当 金 の 計 上 基 準 睡 眠 預 金 払 戻 損 失 引 当 金 は 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 において 一 定 の 条 件 を 満 たし 負 17

債 計 上 を 中 止 した 預 金 について 預 金 者 からの 払 戻 請 求 に 備 えるため 過 去 の 払 戻 実 績 に 基 づく 将 来 の 払 戻 損 失 見 込 額 を 計 上 しております (9) 偶 発 損 失 引 当 金 の 計 上 基 準 偶 発 損 失 引 当 金 は 信 託 取 引 等 に 関 して 偶 発 的 に 発 生 する 損 失 に 備 えるため 将 来 発 生 する 可 能 性 のある 損 失 を 見 積 り 必 要 と 認 められる 額 を 計 上 しております (10) 退 職 給 付 に 係 る 会 計 処 理 の 方 法 退 職 給 付 債 務 の 算 定 にあたり 退 職 給 付 見 込 額 を 当 連 結 会 計 年 度 末 までの 期 間 に 帰 属 さ せる 方 法 については 給 付 算 定 式 基 準 によっております また 過 去 勤 務 費 用 及 び 数 理 計 算 上 の 差 異 の 損 益 処 理 方 法 は 次 のとおりであります 過 去 勤 務 費 用 : その 発 生 時 の 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 内 の 一 定 の 年 数 ( 主 と して 10 年 )による 定 額 法 により 損 益 処 理 数 理 計 算 上 の 差 異 : 各 連 結 会 計 年 度 の 発 生 時 の 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 内 の 一 定 の 年 数 ( 主 として 10 年 )による 定 額 法 により 按 分 した 額 を そ れぞれ 発 生 の 翌 連 結 会 計 年 度 から 損 益 処 理 なお 一 部 の 連 結 子 会 社 は 退 職 給 付 に 係 る 負 債 及 び 退 職 給 付 費 用 の 計 算 に 退 職 給 付 に 係 る 期 末 自 己 都 合 要 支 給 額 を 退 職 給 付 債 務 とする 方 法 を 用 いた 簡 便 法 を 適 用 しておりま す (11) 外 貨 建 の 資 産 及 び 負 債 の 本 邦 通 貨 への 換 算 基 準 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 外 貨 建 資 産 負 債 及 び 海 外 支 店 勘 定 は 取 得 時 の 為 替 相 場 による 円 換 算 額 を 付 す 関 連 会 社 株 式 を 除 き 主 として 連 結 決 算 日 の 為 替 相 場 による 円 換 算 額 を 付 しております その 他 の 連 結 子 会 社 の 外 貨 建 資 産 負 債 については それぞれの 決 算 日 等 の 為 替 相 場 に より 換 算 しております (12) リース 取 引 の 処 理 方 法 国 内 の 連 結 子 会 社 の 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 に 係 る 収 益 費 用 の 計 上 基 準 は リース 料 受 取 時 に 売 上 高 と 売 上 原 価 を 計 上 する 方 法 によっております (13) 重 要 なヘッジ 会 計 の 方 法 1 金 利 リスク ヘッジ 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 金 融 資 産 負 債 から 生 じる 金 利 リスクに 対 するヘッジ 会 計 の 方 法 は 主 として 銀 行 業 における 金 融 商 品 会 計 基 準 適 用 に 関 する 会 計 上 及 び 監 査 上 の 取 扱 い ( 日 本 公 認 会 計 士 協 会 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 24 号 以 下 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 24 号 という )に 規 定 する 繰 延 ヘッジによっております ヘッジ 有 効 性 評 価 の 方 法 については 相 場 変 動 を 相 殺 するヘッジについて ヘッジ 対 象 となる 預 金 貸 出 金 等 とヘッジ 手 段 である 金 利 スワップ 取 引 等 を 一 定 の 残 存 期 間 毎 にグルーピングの うえ 特 定 し 評 価 しております また キャッシュ フローを 固 定 するヘッジについては ヘッジ 対 象 とヘッジ 手 段 の 金 利 変 動 要 素 の 相 関 関 係 の 検 証 により 有 効 性 の 評 価 をしてお ります また 当 連 結 会 計 年 度 末 の 連 結 貸 借 対 照 表 に 計 上 している 繰 延 ヘッジ 損 益 のうち 銀 行 業 における 金 融 商 品 会 計 基 準 適 用 に 関 する 当 面 の 会 計 上 及 び 監 査 上 の 取 扱 い ( 日 本 公 認 会 計 士 協 会 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 15 号 )を 適 用 して 実 施 しておりました 多 数 の 貸 出 金 預 金 等 から 生 じる 金 利 リスクをデリバティブ 取 引 を 用 いて 総 体 で 管 理 する 従 来 の マクロヘッジ に 基 づく 繰 延 ヘッジ 損 益 は マクロヘッジ で 指 定 したそれぞれの ヘッジ 手 段 の 残 存 期 間 に 応 じ 期 間 配 分 しております なお 当 連 結 会 計 年 度 末 における マクロヘッジ に 基 づく 繰 延 ヘッジ 損 失 は 336 百 万 円 ( 税 効 果 額 控 除 前 )であります 2 為 替 変 動 リスク ヘッジ 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 外 貨 建 金 融 資 産 負 債 から 生 じる 為 替 変 動 リスクに 対 す るヘッジ 会 計 の 方 法 は 銀 行 業 における 外 貨 建 取 引 等 の 会 計 処 理 に 関 する 会 計 上 及 び 監 査 上 の 取 扱 い ( 日 本 公 認 会 計 士 協 会 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 25 号 以 下 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 25 号 という )に 規 定 する 繰 延 ヘッジによっております ヘッジ 有 効 性 評 価 の 方 法 については 外 貨 建 金 銭 債 権 債 務 等 の 為 替 変 動 リスクを 減 殺 する 目 的 で 行 う 通 貨 スワップ 取 引 及 び 為 替 スワップ 取 引 等 をヘッジ 手 段 とし ヘッジ 対 象 である 外 貨 建 金 銭 債 権 債 務 等 に 見 合 うヘッジ 手 段 の 外 貨 ポジション 相 当 額 が 存 在 することを 確 認 18

することによりヘッジの 有 効 性 を 評 価 しております また 外 貨 建 有 価 証 券 ( 債 券 以 外 )の 為 替 変 動 リスクをヘッジするため 事 前 にヘッジ 対 象 となる 外 貨 建 有 価 証 券 の 銘 柄 を 特 定 し 当 該 外 貨 建 有 価 証 券 について 外 貨 ベースで 取 得 原 価 以 上 の 直 先 負 債 が 存 在 していること 等 を 条 件 に 包 括 ヘッジとして 時 価 ヘッジを 適 用 しております 在 外 子 会 社 に 対 する 持 分 への 投 資 の 為 替 変 動 リスクをヘッジするため 同 一 通 貨 の 為 替 予 約 をヘッジ 手 段 として 個 別 ヘッジを 行 っており ヘッジ 手 段 から 生 じた 為 替 換 算 差 額 を 為 替 換 算 調 整 勘 定 に 含 めて 処 理 する 方 法 を 適 用 しております 3 株 価 変 動 リスク ヘッジ 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 のその 他 有 価 証 券 のうち 一 部 の 株 式 から 生 じる 株 価 変 動 リ スクに 対 するヘッジ 会 計 の 方 法 は 時 価 ヘッジによっており 当 該 個 別 ヘッジに 係 るヘ ッジ 対 象 とヘッジ 手 段 の 時 価 変 動 額 を 比 較 する 比 率 分 析 により 有 効 性 の 評 価 をしており ます 4 連 結 会 社 間 取 引 等 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 のデリバティブ 取 引 のうち 連 結 会 社 間 及 び 特 定 取 引 勘 定 と それ 以 外 の 勘 定 との 間 の 内 部 取 引 については ヘッジ 手 段 として 指 定 している 金 利 スワ ップ 取 引 及 び 通 貨 スワップ 取 引 等 に 対 して 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 24 号 及 び 同 第 25 号 に 基 づき 恣 意 性 を 排 除 し 厳 格 なヘッジ 運 営 が 可 能 と 認 められる 対 外 カバー 取 引 の 基 準 に 準 拠 した 運 営 を 行 っているため 当 該 金 利 スワップ 取 引 及 び 通 貨 スワップ 取 引 等 か ら 生 じる 収 益 及 び 費 用 は 消 去 せずに 損 益 認 識 又 は 繰 延 処 理 を 行 っております なお 一 部 の 資 産 負 債 については 個 別 取 引 毎 の 繰 延 ヘッジを 行 っております また その 他 の 連 結 子 会 社 のヘッジ 会 計 の 方 法 は 個 別 取 引 毎 の 繰 延 ヘッジ 時 価 ヘ ッジ あるいは 金 利 スワップの 特 例 処 理 によっております (14) のれんの 償 却 に 関 する 事 項 のれんについては その 個 別 案 件 毎 に 判 断 し 20 年 以 内 の 合 理 的 な 年 数 で 償 却 しており ます ただし 重 要 性 の 乏 しいものについては 発 生 年 度 に 全 額 償 却 しております (15) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 の 範 囲 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 の 範 囲 は 連 結 貸 借 対 照 表 上 の 現 金 預 け 金 ( 信 託 業 務 を 営 む 連 結 子 会 社 は 現 金 及 び 日 本 銀 行 への 預 け 金 )であります (16) 消 費 税 等 の 会 計 処 理 当 社 並 びに 国 内 の 連 結 子 会 社 の 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 ( 以 下 消 費 税 等 という ) の 会 計 処 理 は 税 抜 方 式 によっております ただし 資 産 の 取 得 に 係 る 控 除 対 象 外 消 費 税 等 は 当 連 結 会 計 年 度 の 費 用 に 計 上 しております 会 計 方 針 の 変 更 ( 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 ) 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 26 号 平 成 24 年 5 月 17 日 以 下 退 職 給 付 会 計 基 準 という ) 及 び 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 25 号 平 成 27 年 3 月 26 日 以 下 退 職 給 付 適 用 指 針 という )を 退 職 給 付 会 計 基 準 第 35 項 本 文 及 び 退 職 給 付 適 用 指 針 第 67 項 本 文 に 掲 げられた 定 めについて 当 連 結 会 計 年 度 より 適 用 し 退 職 給 付 債 務 及 び 勤 務 費 用 の 計 算 方 法 を 見 直 し 退 職 給 付 見 込 額 の 期 間 帰 属 方 法 を 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 について はポイント 基 準 から その 他 の 一 部 の 連 結 子 会 社 については 期 間 定 額 基 準 から 給 付 算 定 式 基 準 へそれ ぞれ 変 更 しております また 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 及 びその 他 の 連 結 子 会 社 は 割 引 率 の 決 定 方 法 を 主 として 支 払 見 込 期 間 ごとの 金 額 を 反 映 した 単 一 の 加 重 平 均 割 引 率 を 使 用 する 方 法 へ 変 更 して おります 退 職 給 付 会 計 基 準 等 の 適 用 については 退 職 給 付 会 計 基 準 第 37 項 に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 っ て 当 連 結 会 計 年 度 の 期 首 において 退 職 給 付 債 務 及 び 勤 務 費 用 の 計 算 方 法 の 変 更 に 伴 う 影 響 額 を 利 益 剰 余 金 に 加 減 しております この 結 果 当 連 結 会 計 年 度 の 期 首 の 退 職 給 付 に 係 る 資 産 が 46,709 百 万 円 減 少 退 職 給 付 に 係 る 負 債 が 1,036 百 万 円 増 加 し 利 益 剰 余 金 が 30,729 百 万 円 減 少 しております また 当 連 結 会 計 年 度 の 経 常 利 益 及 び 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 に 及 ぼす 影 響 は 軽 微 であります なお 1 株 当 たり 情 報 に 与 える 影 響 は 当 該 箇 所 に 記 載 しております 19

注 記 事 項 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 1. 関 係 会 社 の 株 式 及 び 出 資 金 総 額 ( 連 結 子 会 社 の 株 式 及 び 出 資 金 を 除 く) 97,121 百 万 円 2. 無 担 保 の 消 費 貸 借 契 約 により 借 り 入 れている 有 価 証 券 及 び 現 先 取 引 並 びに 現 金 担 保 付 債 券 貸 借 取 引 等 により 受 け 入 れている 有 価 証 券 のうち 売 却 又 は( 再 ) 担 保 という 方 法 で 自 由 に 処 分 できる 権 利 を 有 する 有 価 証 券 で 再 貸 付 に 供 している 有 価 証 券 は 833,872 百 万 円 でありま す 3. 貸 出 金 のうち 破 綻 先 債 権 額 は 3,655 百 万 円 延 滞 債 権 額 は 102,608 百 万 円 であります なお 破 綻 先 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 の 遅 延 が 相 当 期 間 継 続 していることその 他 の 事 由 により 元 本 又 は 利 息 の 取 立 て 又 は 弁 済 の 見 込 みがないものとして 未 収 利 息 を 計 上 しなかっ た 貸 出 金 ( 貸 倒 償 却 を 行 った 部 分 を 除 く 以 下 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 という )のうち 法 人 税 法 施 行 令 ( 昭 和 40 年 政 令 第 97 号 ) 第 96 条 第 1 項 第 3 号 のイからホまでに 掲 げる 事 由 又 は 同 項 第 4 号 に 規 定 する 事 由 が 生 じている 貸 出 金 であります また 延 滞 債 権 とは 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 であって 破 綻 先 債 権 及 び 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 を 図 ることを 目 的 として 利 息 の 支 払 を 猶 予 した 貸 出 金 以 外 の 貸 出 金 であります 4. 貸 出 金 のうち 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 は 54 百 万 円 であります なお 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 が 約 定 支 払 日 の 翌 日 から3カ 月 以 上 遅 延 している 貸 出 金 で 破 綻 先 債 権 及 び 延 滞 債 権 に 該 当 しないものであります 5. 貸 出 金 のうち 貸 出 条 件 緩 和 債 権 額 は 81,365 百 万 円 であります なお 貸 出 条 件 緩 和 債 権 とは 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 を 図 ることを 目 的 として 金 利 の 減 免 利 息 の 支 払 猶 予 元 本 の 返 済 猶 予 債 権 放 棄 その 他 の 債 務 者 に 有 利 となる 取 決 めを 行 った 貸 出 金 で 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 及 び3カ 月 以 上 延 滞 債 権 に 該 当 しないものであります 6. 破 綻 先 債 権 額 延 滞 債 権 額 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 額 及 び 貸 出 条 件 緩 和 債 権 額 の 合 計 額 は 187,684 百 万 円 であります なお 上 記 3.から6.に 掲 げた 債 権 額 は 貸 倒 引 当 金 控 除 前 の 金 額 であります 7. 手 形 割 引 は 銀 行 業 における 金 融 商 品 会 計 基 準 適 用 に 関 する 会 計 上 及 び 監 査 上 の 取 扱 い ( 日 本 公 認 会 計 士 協 会 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 24 号 )に 基 づき 金 融 取 引 として 処 理 しており ます これにより 受 け 入 れた 商 業 手 形 は 売 却 又 は( 再 ) 担 保 という 方 法 で 自 由 に 処 分 でき る 権 利 を 有 しておりますが その 額 面 金 額 は 2,811 百 万 円 であります 8. 担 保 に 供 している 資 産 は 次 のとおりであります 担 保 に 供 している 資 産 特 定 取 引 資 産 103,989 百 万 円 有 価 証 券 543,104 百 万 円 貸 出 金 1,491,041 百 万 円 リース 債 権 及 びリース 投 資 資 産 12,240 百 万 円 その 他 資 産 95 百 万 円 担 保 資 産 に 対 応 する 債 務 預 金 36,363 百 万 円 売 現 先 勘 定 174,368 百 万 円 借 用 金 1,247,994 百 万 円 支 払 承 諾 12,274 百 万 円 上 記 のほか 為 替 決 済 等 の 取 引 の 担 保 あるいは 先 物 取 引 証 拠 金 等 の 代 用 として 有 価 証 券 725,100 百 万 円 を 差 し 入 れております また その 他 資 産 には 先 物 取 引 差 入 証 拠 金 5,043 百 万 円 保 証 金 20,243 百 万 円 及 び 金 融 商 品 等 差 入 担 保 金 667,449 百 万 円 が 含 まれております 20

9. 当 座 貸 越 契 約 及 び 貸 付 金 に 係 るコミットメントライン 契 約 は 顧 客 からの 融 資 実 行 の 申 し 出 を 受 けた 場 合 に 契 約 上 規 定 された 条 件 について 違 反 がない 限 り 一 定 の 限 度 額 まで 資 金 を 貸 し 付 けることを 約 する 契 約 であります これらの 契 約 に 係 る 融 資 未 実 行 残 高 は 11,406,741 百 万 円 であります このうち 原 契 約 期 間 が1 年 以 内 のもの 又 は 任 意 の 時 期 に 無 条 件 で 取 消 可 能 なものが 7,792,652 百 万 円 あります なお これらの 契 約 の 多 くは 融 資 実 行 されずに 終 了 するものであるため 融 資 未 実 行 残 高 そのものが 必 ずしも 連 結 子 会 社 の 将 来 のキャッシュ フローに 影 響 を 与 えるものではあり ません これらの 契 約 の 多 くには 金 融 情 勢 の 変 化 債 権 の 保 全 及 びその 他 相 当 の 事 由 があ るときは 連 結 子 会 社 が 実 行 申 し 込 みを 受 けた 融 資 の 拒 絶 又 は 契 約 極 度 額 の 減 額 をすること ができる 旨 の 条 項 が 付 けられております また 契 約 時 において 必 要 に 応 じて 不 動 産 有 価 証 券 等 の 担 保 を 徴 求 するほか 契 約 後 も 定 期 的 に 予 め 定 めている 社 内 手 続 に 基 づき 顧 客 の 業 況 等 を 把 握 し 必 要 に 応 じて 契 約 の 見 直 し 与 信 保 全 上 の 措 置 等 を 講 じております 10. 土 地 の 再 評 価 に 関 する 法 律 ( 平 成 10 年 3 月 31 日 公 布 法 律 第 34 号 )に 基 づき 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 事 業 用 の 土 地 の 再 評 価 を 行 い 評 価 差 額 については 当 該 評 価 差 額 に 係 る 税 金 相 当 額 を 再 評 価 に 係 る 繰 延 税 金 負 債 として 負 債 の 部 に 計 上 し これを 控 除 した 金 額 を 土 地 再 評 価 差 額 金 として 純 資 産 の 部 に 計 上 しております 再 評 価 を 行 った 年 月 日 平 成 11 年 3 月 31 日 同 法 律 第 3 条 第 3 項 に 定 める 再 評 価 の 方 法 土 地 の 再 評 価 に 関 する 法 律 施 行 令 ( 平 成 10 年 3 月 31 日 公 布 政 令 第 119 号 ) 第 2 条 第 1 号 に 定 める 標 準 地 の 公 示 価 格 及 び 同 条 第 4 号 に 定 める 路 線 価 に 基 づいて 合 理 的 な 調 整 を 行 って 算 出 同 法 律 第 10 条 に 定 める 再 評 価 を 行 った 事 業 用 の 土 地 の 当 連 結 会 計 年 度 末 における 時 価 の 合 計 額 と 当 該 事 業 用 の 土 地 の 再 評 価 後 の 帳 簿 価 額 の 合 計 額 との 差 額 6,213 百 万 円 11. 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 133,459 百 万 円 12. 有 形 固 定 資 産 の 圧 縮 記 帳 額 27,186 百 万 円 13. 借 用 金 には 他 の 債 務 よりも 債 務 の 履 行 が 後 順 位 である 旨 の 特 約 が 付 された 劣 後 特 約 付 借 入 金 130,092 百 万 円 が 含 まれております 14. 社 債 には 劣 後 特 約 付 社 債 573,354 百 万 円 が 含 まれております このうち 実 質 破 綻 時 債 務 免 除 特 約 付 劣 後 社 債 は 30,000 百 万 円 であります 15. 有 価 証 券 中 の 社 債 のうち 有 価 証 券 の 私 募 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 3 項 )による 社 債 に 対 する 保 証 債 務 の 額 は 137,027 百 万 円 であります 16. 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 受 託 する 信 託 のうち 元 本 補 てん 契 約 のある 信 託 の 元 本 金 額 は 金 銭 信 託 1,600,514 百 万 円 貸 付 信 託 13,498 百 万 円 であります ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 1. その 他 の 経 常 収 益 には 株 式 等 売 却 益 34,506 百 万 円 を 含 んでおります 2. その 他 経 常 費 用 には 株 式 等 売 却 損 36,357 百 万 円 統 合 関 連 費 用 8,480 百 万 円 を 含 ん でおります 3. その 他 の 特 別 損 失 は システム 統 合 費 用 であります 平 成 24 年 4 月 1 日 に 実 施 した 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 中 央 三 井 信 託 銀 行 株 式 会 社 及 び 中 央 三 井 アセット 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 合 併 以 降 併 存 状 態 にあった 勘 定 系 システムについて その 完 全 統 合 に 伴 う 旧 行 間 のシステムデータ 統 合 に 関 連 して 発 生 した 費 用 については システム 統 合 費 用 として 個 別 のシステム 移 行 完 了 時 に 費 用 処 理 しております 21

( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) 1. 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 並 びに 自 己 株 式 の 種 類 及 び 株 式 数 に 関 する 事 項 発 行 済 株 式 当 連 結 会 計 年 度 期 首 株 式 数 当 連 結 会 計 年 度 増 加 株 式 数 当 連 結 会 計 年 度 減 少 株 式 数 当 連 結 会 計 年 度 末 株 式 数 普 通 株 式 3,903,486 3,903,486 ( 単 位 : 千 株 ) 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 109,000 109,000 ( 注 ) 1 合 計 4,012,486 109,000 3,903,486 自 己 株 式 摘 要 普 通 株 式 1,359 39,137 50 40,446 ( 注 ) 2 3 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 109,000 109,000 ( 注 ) 4 合 計 1,359 148,137 109,050 40,446 ( 注 )1. 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 の 減 少 は 平 成 26 年 7 月 31 日 の 取 締 役 会 において 決 議 いたしました 当 該 優 先 株 式 の 取 得 及 び 消 却 を 実 施 したことによるものであります 2. 普 通 株 式 の 自 己 株 式 数 の 増 加 は 単 元 未 満 株 式 の 買 取 による 増 加 137 千 株 平 成 27 年 1 月 29 日 の 取 締 役 会 において 決 議 いたしました 自 己 株 式 の 取 得 を 実 施 したことによる 増 加 39,000 千 株 であります 3. 普 通 株 式 の 自 己 株 式 数 の 減 少 は 単 元 未 満 株 式 の 買 増 請 求 による 減 少 8 千 株 ストック オプ ションの 権 利 行 使 に 伴 う 譲 渡 による 減 少 42 千 株 であります 4. 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 の 自 己 株 式 の 増 加 109,000 千 株 及 び 自 己 株 式 の 減 少 109,000 千 株 は 平 成 26 年 7 月 31 日 の 取 締 役 会 において 決 議 いたしました 当 該 優 先 株 式 の 取 得 及 び 消 却 を 実 施 し たことによるものであります 2. 新 株 予 約 権 に 関 する 事 項 区 分 新 株 予 約 権 の 内 訳 当 連 結 会 計 年 度 末 残 高 ( 百 万 円 ) 当 社 ストック オプションとしての 新 株 予 約 権 246 連 結 子 会 社 ( 日 興 アセットマネ ジメント 株 式 会 社 ) ストック オプションとしての 新 株 予 約 権 3. 配 当 に 関 する 事 項 (1) 当 連 結 会 計 年 度 中 の 配 当 金 支 払 額 ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 1 株 当 たり 配 当 額 基 準 日 効 力 発 生 日 平 成 26 年 6 月 27 日 定 時 株 主 総 会 平 成 26 年 7 月 31 日 取 締 役 会 平 成 26 年 11 月 13 日 取 締 役 会 普 通 株 式 19,510 百 万 円 5.00 円 平 成 26 年 3 月 31 日 平 成 26 年 6 月 30 日 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 2,305 百 万 円 21.15 円 平 成 26 年 3 月 31 日 平 成 26 年 6 月 30 日 2,305 百 万 円 21.15 円 平 成 26 年 9 月 30 日 平 成 26 年 10 月 1 日 普 通 株 式 21,461 百 万 円 5.50 円 平 成 26 年 9 月 30 日 平 成 26 年 12 月 2 日 22

(2) 基 準 日 が 当 連 結 会 計 年 度 に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 当 連 結 会 計 年 度 の 末 日 後 となるもの 平 成 27 年 6 月 26 日 開 催 の 定 時 株 主 総 会 の 議 案 として 株 式 の 配 当 に 関 する 事 項 を 次 の とおり 提 案 する 予 定 です ( 決 議 ) 平 成 27 年 6 月 26 日 定 時 株 主 総 会 株 式 の 種 類 普 通 株 式 配 当 金 の 総 額 25,109 百 万 円 配 当 の 原 資 1 株 当 たり 配 当 額 基 準 日 効 力 発 生 日 利 益 剰 余 金 6.50 円 平 成 27 年 3 月 31 日 平 成 27 年 6 月 29 日 ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 と 連 結 貸 借 対 照 表 に 掲 記 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 現 金 預 け 金 勘 定 10,530,766 百 万 円 信 託 業 務 を 営 む 連 結 子 会 社 の 預 け 金 ( 日 本 銀 行 への 預 け 金 を 除 く) 2,508,748 百 万 円 現 金 及 び 現 金 同 等 物 8,022,017 百 万 円 23

( 金 融 商 品 関 係 ) 1. 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 (1) 金 融 商 品 に 対 する 取 組 方 針 当 グループでは 銀 行 持 株 会 社 である 当 社 のもとで 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 におけ る 信 託 銀 行 業 務 を 中 心 に 多 様 な 金 融 サービスに 係 る 事 業 を 行 っております これらの 事 業 を 行 うため 主 として 個 人 法 人 からの 預 金 借 入 金 の 受 入 及 び 社 債 の 発 行 による 資 金 調 達 を 行 い 個 人 法 人 向 けの 貸 出 や 有 価 証 券 により 資 金 運 用 を 行 っており ます 金 融 資 産 及 び 金 融 負 債 の 運 用 や 調 達 については グループの 各 社 が 年 度 の 計 画 などにお いてその 方 針 手 段 などを 定 めております 当 グループ 全 体 の 金 融 資 産 及 び 金 融 負 債 に 係 るリスクについては 当 社 がそのモニタリン グを 行 っております 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 では 各 々のリスクに 係 るモニタリングを 行 うとともに 資 産 及 び 負 債 の 総 合 的 管 理 (ALM)を 実 施 しております また 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 は 資 産 負 債 から 生 じる 市 場 リスクなどを 経 営 体 力 に 相 応 しい 水 準 にコントロールす るためデリバティブ 取 引 を 行 っております また 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 は 銀 行 法 施 行 規 則 第 13 条 の6の3に 基 づき 特 定 取 引 勘 定 ( 以 下 トレーディング 勘 定 という ) を 設 置 して それ 以 外 の 勘 定 ( 以 下 バンキング 勘 定 という )と 区 分 の 上 有 価 証 券 及 びデリバティブ 取 引 のトレーディングを 行 っております また 一 部 の 連 結 子 会 社 は 有 価 証 券 のトレーディングを 行 っております (2) 金 融 商 品 の 内 容 及 びそのリスク 1 トレーディング 勘 定 当 グループは 売 買 目 的 有 価 証 券 のほか 金 利 通 貨 債 券 信 用 及 び 商 品 の 店 頭 又 は 上 場 のデリバティブ 取 引 を 行 っております これらのデリバティブ 取 引 は 金 利 変 動 リスク 為 替 変 動 リスク 価 格 変 動 リスク 及 び 信 用 リスク 等 に 晒 されております 2 バンキング 勘 定 当 グループが 保 有 する 金 融 資 産 は 主 として 国 内 の 取 引 先 及 び 個 人 に 対 する 営 業 貸 付 金 であり 顧 客 の 契 約 不 履 行 等 の 信 用 リスクに 晒 されております また 有 価 証 券 は 主 に 株 式 債 券 であり 満 期 保 有 目 的 純 投 資 目 的 及 び 事 業 推 進 目 的 で 保 有 しております これらは それぞれ 発 行 体 の 信 用 リスク 及 び 金 利 の 変 動 リス ク 市 場 価 格 の 変 動 リスクに 晒 されております 個 人 法 人 預 金 借 入 金 社 債 は 一 定 の 環 境 の 下 で 当 グループが 市 場 を 利 用 できな くなる 場 合 など 支 払 期 日 にその 支 払 いを 実 行 できなくなる 流 動 性 リスクに 晒 されてお ります 当 グループは 市 場 リスクを 回 避 する 目 的 で 金 利 通 貨 株 式 債 券 及 び 信 用 の 店 頭 又 は 上 場 のデリバティブ 取 引 を 行 っております 主 要 なリスクである 金 利 リスクについては 金 利 スワップ 取 引 等 をヘッジ 手 段 とし て 貸 出 金 預 金 等 の 多 数 の 金 融 資 産 負 債 を 金 利 リスクの 特 性 毎 に 区 分 した 上 で 包 括 的 に 管 理 の 上 ヘッジ 会 計 を 適 用 しております また 一 部 の 資 産 負 債 については 個 別 取 引 毎 にヘッジ 会 計 を 適 用 しております 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 外 貨 建 金 融 資 産 負 債 から 生 じる 為 替 変 動 リスクについ ては 通 貨 スワップ 取 引 及 び 為 替 スワップ 取 引 等 をヘッジ 手 段 とし ヘッジ 対 象 である 外 貨 建 金 銭 債 権 債 務 等 の 為 替 変 動 リスクに 対 してヘッジ 会 計 を 適 用 しております なお ヘッジ 会 計 の 方 法 は 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 に 記 載 しております (3) 金 融 商 品 に 係 るリスク 管 理 体 制 当 社 は グループ 全 体 のリスク 管 理 の 基 本 的 枠 組 みを リスク 管 理 規 程 に 定 め リス ク 管 理 の 統 括 部 署 としてリスク 統 括 部 を 設 置 し 当 グループのリスクの 状 況 をモニタリン グするとともに 適 切 なリスク 管 理 体 制 の 整 備 などについて 監 督 管 理 指 導 を 行 ってお ります 1 信 用 リスクの 管 理 信 用 リスクは 当 グループが 提 供 する 金 融 商 品 において 与 信 先 またはカウンターパーティ 24

ーが 債 務 を 履 行 できなくなり 財 務 的 損 失 を 被 ることとなるリスクのことであり 主 に 貸 出 金 をはじめとする 債 権 や 有 価 証 券 から 発 生 いたします 信 用 リスクは 金 融 の 基 本 的 機 能 である 信 用 創 造 機 能 にかかわる 最 も 基 本 的 なリスクであり 信 用 リスク 管 理 態 勢 を より 一 層 高 度 化 するとともに 新 規 の 健 全 な 資 金 需 要 にも 前 向 きに 取 り 組 むことで 与 信 ポートフォリオの 分 散 と 顧 客 基 盤 強 化 を 進 めております (ⅰ)リスク 管 理 方 針 当 グループは 信 用 リスク 管 理 の 基 本 方 針 を 与 信 ポートフォリオの 分 散 化 と 個 別 与 信 管 理 の 厳 正 化 としております 前 者 について 当 グループは 与 信 先 毎 の 信 用 限 度 額 に 基 づいてエクスポージャーを 管 理 し 大 口 与 信 先 に 対 するリスク 顕 在 化 の 影 響 度 や 業 種 の 分 散 について 信 用 リスク 量 の 計 量 を 含 め 定 期 的 に 検 証 を 実 施 しております また 国 別 の 与 信 集 中 リスクについても 管 理 しております 後 者 については 案 件 審 査 や 自 己 査 定 信 用 格 付 等 の 運 用 を 通 じて 個 別 の 与 信 管 理 を 精 緻 に 実 施 しております 信 用 格 付 は 与 信 先 の 信 用 状 況 案 件 のデフォルト 発 生 の 可 能 性 を 段 階 的 に 表 現 したものであり 個 々の 案 件 審 査 や 与 信 ポートフォリオ 管 理 の 基 礎 データとなります また 自 己 査 定 を 通 じて 取 引 先 の 財 務 状 況 資 金 繰 り 収 益 力 な どの 分 析 による 返 済 能 力 債 権 の 回 収 可 能 性 等 の 評 価 を 常 時 行 っております (ⅱ)リスク 管 理 体 制 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 では 取 締 役 会 が 経 営 計 画 において 信 用 リスク 管 理 に 関 する 重 要 事 項 を 決 定 するとともに 信 用 リスク 管 理 ( 資 産 査 定 管 理 を 含 む )に 関 する 報 告 などを 踏 まえ 与 信 戦 略 及 びリスク 資 本 配 賦 計 画 を 決 議 し 自 己 査 定 基 準 を 承 認 す ることを 通 じ 資 産 の 健 全 性 を 確 保 しております 個 別 案 件 の 審 査 与 信 管 理 にあたって は 審 査 部 署 と 営 業 店 部 を 互 いに 分 離 し 相 互 牽 制 が 働 く 体 制 としております このほか 調 査 部 が 中 立 的 な 立 場 で 産 業 調 査 個 別 企 業 の 信 用 力 調 査 並 びに 定 量 的 分 析 などに 基 づく 信 用 格 付 を 実 施 し 信 用 リスクを 評 価 しております また 経 営 会 議 や 投 融 資 審 議 会 等 を 定 期 的 に 開 催 し 信 用 リスクの 管 理 運 営 における 重 要 事 項 を 審 議 しております 以 上 の 相 互 牽 制 機 能 各 種 会 議 体 による 審 議 に 加 え リスク 統 括 部 が 信 用 リスク 管 理 運 営 の 妥 当 性 の 検 証 を 実 施 することにより 適 切 なリスク 管 理 運 営 を 実 施 する 管 理 体 制 を 構 築 しております 2 市 場 リスクの 管 理 市 場 リスクとは 金 利 為 替 株 式 コモディティ 信 用 スプレッド 等 の 様 々な 市 場 の リスク 要 因 の 変 動 により 保 有 する 資 産 負 債 (オフバランスを 含 む )の 価 値 あるい は 資 産 負 債 から 生 み 出 される 収 益 が 変 動 し 当 グループが 損 失 を 被 るリスクを 指 します (ⅰ)リスク 管 理 方 針 当 グループは 市 場 リスク 管 理 にあたり 業 務 の 健 全 性 及 び 適 切 性 の 観 点 から 戦 略 目 標 業 務 の 規 模 特 性 及 びリスク プロファイルに 見 合 った 適 切 な 市 場 リスク 管 理 体 制 とすることを 基 本 方 針 としております (ⅱ)リスク 管 理 体 制 当 グループでは 市 場 リスク 管 理 における 各 種 リミットの 設 定 管 理 組 織 分 離 等 の 基 本 方 針 を リスク 管 理 規 程 に 定 め その 具 体 的 な 管 理 方 法 については 市 場 リスク 管 理 規 則 において 定 めております 取 引 実 施 部 門 と 後 方 事 務 部 門 を 明 確 に 分 離 し 両 者 から 独 立 して 双 方 を 牽 制 するリスク 管 理 部 門 としての 機 能 を 担 うリスク 統 括 部 が 市 場 リスクを 一 元 的 に 管 理 することにより 相 互 牽 制 が 働 く 体 制 を 取 っており 各 種 リミ ットの 遵 守 状 況 や 市 場 リスクの 把 握 分 析 結 果 については 日 次 で 担 当 役 員 へ 報 告 され るとともに 取 締 役 会 等 に 対 して 定 期 的 に 報 告 しております 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 取 締 役 会 は 経 営 計 画 において 市 場 リスクに 関 する 重 要 事 項 としてALM 基 本 計 画 及 びリスク 管 理 計 画 を 決 議 しております ALM 審 議 会 は 全 社 的 な 観 点 による 資 産 負 債 の 総 合 的 なリスク 運 営 管 理 に 関 するALM 基 本 計 画 及 び 市 場 リスクに 関 する 基 本 的 事 項 を 決 議 しております 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 では 市 場 リスク 管 理 の 企 画 推 進 はリスク 統 括 部 が 行 っ ております リスク 統 括 部 は リスク 量 損 益 の 計 測 ALM 基 本 計 画 などの 下 で 運 営 される 市 場 リスクの 状 況 をモニタリングし リスクリミット 等 の 遵 守 状 況 を 監 視 してお ります また その 結 果 をALM 審 議 会 の 構 成 員 に 日 次 で 報 告 するとともに ALM 審 25

議 会 や 取 締 役 会 等 に 対 して 定 期 的 に 報 告 しております (ⅲ) 市 場 リスクの 管 理 手 法 市 場 リスクの 把 握 にはVaR(Value at Risk)を 用 いております VaRとは 過 去 の 市 場 変 動 実 績 から 一 定 の 条 件 の 下 で 将 来 起 こりうる 最 大 損 失 額 を 統 計 的 に 予 測 す る 手 法 であります 当 グループでは 自 社 で 開 発 した 内 部 モデルに 基 づき VaR 計 測 のほか さまざまなリスク 管 理 指 標 の 算 出 やシミュレーションによるリスク 管 理 を 実 施 しております 当 グループの 内 部 モデルによるVaR 計 測 は 原 則 として 分 散 共 分 散 法 を 基 本 に オプション 取 引 などの 一 部 のリスク( 非 線 形 リスクなど)の 計 測 については ヒストリ カル シミュレーション 法 を 併 用 しております 市 場 リスクはリスクの 特 性 により 金 利 変 動 リスク 株 価 変 動 リスク 為 替 変 動 リスク 等 のリスク カテゴリーに 分 類 されま すが 当 グループでは 各 リスク カテゴリー 間 の 相 関 を 考 慮 せず それぞれのリスク カテゴリーを 単 純 合 算 して 市 場 リスクの 算 出 を 行 っております (ⅳ) 市 場 リスクに 係 る 定 量 的 情 報 (ア)トレーディング 勘 定 当 グループでは トレーディング 勘 定 で 保 有 する 売 買 目 的 有 価 証 券 及 び 通 貨 関 連 金 利 関 連 の 一 部 のデリバティブ 取 引 に 関 してVaRを 用 いたリスク 管 理 を 行 っており ます VaRの 算 定 にあたっては 分 散 共 分 散 法 を 主 とした 計 測 方 法 ( 保 有 期 間 10 営 業 日 信 頼 区 間 99% 観 測 期 間 は 主 として 260 営 業 日 間 )を 採 用 しております 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 で 当 グループのトレーディング 業 務 の 市 場 リスク 量 ( 潜 在 的 な 損 失 額 の 推 計 値 )は 全 体 で 42 億 円 であります なお 当 グループでは モデルが 算 出 するVaRと 実 際 の 損 益 を 比 較 するバックテス ティングを 実 施 しております 平 成 26 年 度 に 関 して 実 施 したバックテスティングの 結 果 実 際 の 損 失 がVaRを 超 えた 回 数 は2 回 であり 使 用 する 計 測 モデルは 十 分 な 精 度 により 市 場 リスクを 捕 捉 しているものと 考 えております ただし VaRは 過 去 の 相 場 変 動 をベースに 統 計 的 に 算 出 した 一 定 の 発 生 確 率 での 市 場 リスク 量 を 計 測 しており 通 常 では 考 えられないほど 市 場 環 境 が 激 変 する 状 況 下 におけるリスクは 捕 捉 できない 場 合 があります (イ)バンキング 勘 定 当 グループでは バンキング 勘 定 で 保 有 している 金 融 資 産 及 び 負 債 についてVaRを 用 いたリスク 管 理 を 行 っております 金 利 為 替 及 び 信 用 スプレッドについては 分 散 共 分 散 法 株 価 についてはヒストリカル シミュレーション 法 を 主 とした 計 測 方 法 ( 保 有 期 間 はポジション 特 性 に 応 じて 設 定 ( 最 長 1 年 ) 信 頼 区 間 99% 観 測 期 間 は 原 則 と して 260 営 業 日 間 但 し 株 価 については1 年 と5 年 の 併 用 )を 採 用 しております 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 で 当 グループのバンキング 業 務 の 市 場 リスク 量 ( 潜 在 的 な 損 失 額 の 推 計 値 )は 全 体 で 7,507 億 円 であります なお 当 グループでは バンキング 勘 定 で 保 有 している 金 融 資 産 及 び 負 債 のうち 実 施 対 象 と 設 定 したポジションにつき モデルが 算 出 するVaRと 実 際 の 損 益 を 比 較 する バックテスティングを 実 施 しており 使 用 する 計 測 モデルは 十 分 な 精 度 により 市 場 リス クを 捕 捉 しているものと 考 えております ただし VaRは 過 去 の 相 場 変 動 をベースに 統 計 的 に 算 出 した 一 定 の 発 生 確 率 での 市 場 リスク 量 を 計 測 しており 通 常 では 考 えられ ないほど 市 場 環 境 が 激 変 する 状 況 下 におけるリスクは 捕 捉 できない 場 合 があります 3 資 金 繰 りリスク( 資 金 調 達 に 係 る 流 動 性 リスク)の 管 理 資 金 繰 りリスクとは 必 要 な 資 金 が 確 保 できず 資 金 繰 りがつかなくなる 場 合 や 資 金 の 確 保 に 通 常 よりも 著 しく 高 い 金 利 での 調 達 を 余 儀 なくされることにより 当 グループが 損 失 を 被 るリスクを 指 します (ⅰ) 資 金 繰 りリスク 管 理 方 針 資 金 繰 りリスクについては リスクの 顕 在 化 により 資 金 繰 りに 支 障 をきたせば 場 合 によっては 当 グループの 経 営 破 綻 に 直 結 するおそれがあることを 十 分 に 認 識 した 上 で 適 正 な 資 金 繰 りリスク 管 理 態 勢 の 整 備 確 立 に 向 けた 方 針 の 策 定 周 知 に 取 り 組 ん でいます (ⅱ) 資 金 繰 りリスク 管 理 体 制 管 理 方 法 資 金 繰 りリスク 管 理 部 署 は 取 締 役 会 で 半 期 毎 に 承 認 されたリスク 管 理 計 画 に 基 づ 26

き 資 金 繰 り 管 理 部 署 と 連 携 し 当 グループのリスク プロファイル 等 の 内 部 環 境 経 済 や 市 場 等 の 外 部 環 境 等 の 情 報 を 収 集 分 析 し 資 金 繰 りの 逼 迫 度 を 適 切 に 判 定 してい ます 資 金 繰 り 管 理 部 署 は 資 金 繰 りリスクを 回 避 するため あらかじめ 定 められた 適 切 な 限 度 枠 を 遵 守 する 資 金 繰 り 運 営 を 行 い 資 金 繰 りリスク 管 理 部 署 はその 遵 守 状 況 をモニ タリングしています (4) 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 についての 補 足 説 明 金 融 商 品 の 時 価 には 市 場 価 格 に 基 づく 価 額 のほか 市 場 価 格 がない 場 合 には 合 理 的 に 算 定 された 価 額 が 含 まれております 当 該 価 額 の 算 定 においては 一 定 の 前 提 条 件 等 を 採 用 しているため 異 なる 前 提 条 件 等 によった 場 合 当 該 価 額 が 異 なることもあります 27

2. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 平 成 27 年 3 月 31 日 における 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 は 次 のとおり であります なお 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 非 上 場 株 式 等 は 次 表 には 含 めておりません(( 注 2) 参 照 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 連 結 貸 借 対 照 表 時 価 差 額 計 上 額 (1) 現 金 預 け 金 (*1) (2) コールローン 及 び 買 入 手 形 (3) 買 現 先 勘 定 (4) 債 券 貸 借 取 引 支 払 保 証 金 (5) 買 入 金 銭 債 権 (*1) (6) 特 定 取 引 資 産 売 買 目 的 有 価 証 券 (7) 金 銭 の 信 託 (8) 有 価 証 券 満 期 保 有 目 的 の 債 券 その 他 有 価 証 券 (9) 貸 出 金 貸 倒 引 当 金 (*2) 10,530,665 205,075 136,188 310,806 756,281 211,513 1,619 10,530,665 205,075 136,188 310,806 756,746 211,513 1,619 352,976 393,520 40,543 4,207,443 4,207,443 25,550,064 78,777 25,471,286 25,755,876 284,589 (10) 外 国 為 替 (11) リース 債 権 及 びリース 投 資 資 産 (*1) 12,732 544,554 12,732 553,062 8,508 資 産 計 42,741,143 43,075,250 334,106 (1) 預 金 (2) 譲 渡 性 預 金 (3) コールマネー 及 び 売 渡 手 形 (4) 売 現 先 勘 定 (5) 借 用 金 (6) 外 国 為 替 (7) 短 期 社 債 (8) 社 債 (9) 信 託 勘 定 借 25,079,711 6,570,567 497,600 462,942 2,492,087 140 974,317 1,026,113 3,983,261 25,110,865 6,570,567 497,600 462,942 2,500,781 140 974,317 1,057,828 3,983,261 31,154 8,693 31,715 負 債 計 41,086,741 41,158,304 71,562 デリバティブ 取 引 (*3) ヘッジ 会 計 が 適 用 されていないもの ヘッジ 会 計 が 適 用 されているもの 117,565 117,565 (300,005) (300,005) デリバティブ 取 引 計 (182,440) (182,440) (*1) 現 金 預 け 金 買 入 金 銭 債 権 リース 債 権 及 びリース 投 資 資 産 に 対 する 貸 倒 引 当 金 に ついては 重 要 性 が 乏 しいため 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 から 直 接 減 額 しております (*2) 貸 出 金 に 対 応 する 一 般 貸 倒 引 当 金 及 び 個 別 貸 倒 引 当 金 を 控 除 しております (*3) 特 定 取 引 資 産 負 債 及 びその 他 資 産 負 債 に 計 上 しているデリバティブ 取 引 を 一 括 して 表 示 しております デリバティブ 取 引 によって 生 じた 正 味 の 債 権 債 務 は 純 額 で 表 示 しており 合 計 で 正 味 の 債 務 となる 項 目 については ( )で 表 示 しております 464 28