平 成 28 年 4 月 26 日 受 益 者 の 皆 様 へ 損 保 ジャパン 日 本 興 亜 アセットマネジメント 株 式 会 社 りそな 中 国 A 株 50ファンド( 愛 称 : 双 喜 ) 基 準 価 額 上 昇 のお 知 らせ 拝 啓 平 素 は 格 別 のご 高 配 を 賜 り 厚 く 御 礼 申 し 上 げます 当 社 設 定 投 資 信 託 りそな 中 国 A 株 50ファンド( 愛 称 : 双 喜 ) ( 以 下 当 ファンド )の 主 要 投 資 対 象 のひと つである 外 国 投 資 信 託 証 券 (BNP パリバ フレキシーⅢ エクイティ チャイナ A) では 中 国 A 株 に 関 するキャピタ ルゲイン 課 税 に 備 えて 税 の 払 いのために 定 の 引 当 を 積 み てて 基 準 価 額 を 算 出 しておりました 中 国 当 局 がキャピタルゲインに 対 し 課 税 する 針 を 発 表 したことを 受 け 引 当 と 実 際 に 課 税 される 額 との 差 によ り 基 準 価 額 に 影 響 が 出 る 可 能 性 を 鑑 み 投 資 家 間 の 公 平 性 の 観 点 から 平 成 27 年 3 月 に 本 外 国 投 資 信 託 の 新 規 の 購 入 受 付 が 停 止 され 当 ファンドにおいても 購 入 申 込 みのお 取 り 扱 いを 中 止 しておりました 今 般 本 外 国 投 資 信 託 証 券 の 運 用 会 社 の 関 係 会 社 である BNP パリバ インベストメント パートナーズ 株 式 会 社 よ り 上 記 キャピタルゲイン 課 税 について 中 国 の 税 当 局 へ 納 付 した 旨 また 納 税 額 がこれまで 積 み ててきた 引 当 を 下 回 ったため その 余 剰 額 が 4 月 22 日 に 本 外 国 投 資 信 託 証 券 に 繰 戻 された 旨 連 絡 がありました 当 ファンドでは 本 外 国 投 資 信 託 証 券 を 約 43% 組 入 れておりました(4 月 21 日 時 点 ) 上 記 繰 戻 しにより 4 月 22 日 における 本 外 国 投 資 信 託 証 券 の 純 資 産 総 額 が 増 加 ( 基 準 価 額 が 上 昇 )したことから 当 ファンドにおいて 4 月 25 日 の 基 準 価 額 は 下 記 のとおり 上 昇 いたしました 繰 戻 し 前 の 基 準 価 額 ( 平 成 28 年 4 22 日 ):10,346 円 繰 戻 し 後 の 基 準 価 額 ( 平 成 28 年 4 25 日 ):17,874 円 (+72.8%) 現 在 換 申 込 は 通 常 通 り 受 付 けておりますが やむを 得 ない 事 情 があると 判 断 した 場 合 等 には 換 の 受 付 を 中 止 すること 及 び 既 に 受 付 けた 当 該 申 込 の 受 付 を 取 り 消 す 場 合 があります 敬 具
ファンドの 特 色 1 2 当 ファンドは 主 として BNP PARIBAS FLEXI Ⅲ EQUITY CHINA A および 損 保 ジャパン グレーターチャイ ナ マザーファンド に 概 ね 各 50% 程 度 投 資 することにより 信 託 財 産 の 中 長 期 的 な 成 長 を 目 指 して 運 用 を 行 います BNP PARIBAS FLEXI Ⅲ EQUITY CHINA A は 中 国 の 取 引 所 に 上 場 する 人 民 元 建 株 式 (A 株 ) 等 に 投 資 する 投 資 信 託 証 券 です 損 保 ジャパン グレーターチャイナ マザーファンド は 主 に 中 国 香 港 台 湾 での 株 式 等 に 投 資 する 投 資 信 託 証 券 です 実 質 組 入 外 貨 建 資 産 については 原 則 為 替 ヘッジを 行 いません BNP PARIBAS FLEXI Ⅲ EQUITY CHINA A の 運 用 は ハイフートン インベストメント マネジメントの 助 言 を 受 けて BNPパリバ インベストメント パートナーズが 行 います 損 保 ジャパン グレーターチャイナ マザーファ ンド の 運 用 は 損 保 ジャパン 日 本 興 亜 アセットマネジメントが 行 います 投 資 リスク 基 準 価 額 の 変 動 要 因 当 ファンドの 基 準 価 額 は 組 入 れられる 有 価 証 券 等 の 値 動 き 等 による 影 響 を 受 けますが これらの 運 用 による 損 益 はすべて 投 資 者 の 皆 様 に 帰 属 いたします したがって 投 資 者 の 皆 様 の 投 資 元 本 は 保 証 されているもので はなく 基 準 価 額 の 下 落 により 損 失 を 被 り 投 資 元 本 を 割 り 込 むことがあります また 投 資 信 託 は 預 貯 金 とは 異 なります 当 ファンドの 主 なリスクは 以 下 のとおりです 基 準 価 額 の 変 動 要 因 は 以 下 に 限 定 されるものではありません 価 格 変 動 リスク 株 式 の 価 格 は 国 内 外 の 政 治 経 済 情 勢 市 況 等 の 影 響 を 受 けて 変 動 します 組 入 れている 株 式 の 価 格 の 下 落 は ファンドの 基 準 価 額 が 下 落 する 要 因 となります 信 用 リスク 株 式 の 価 格 は 発 行 体 の 財 務 状 態 経 営 業 績 等 の 悪 化 及 びそれらに 関 する 外 部 評 価 の 悪 化 等 により 下 落 することがあります 組 入 れている 株 式 の 価 格 の 下 落 は ファンドの 基 準 価 額 が 下 落 する 要 因 となります また 発 行 体 の 倒 産 や 債 務 不 履 行 等 の 場 合 は 株 式 の 価 値 がなくなることもあり ファンドの 基 準 価 額 が 大 きく 下 落 する 場 合 があります 流 動 性 リスク 国 内 外 の 政 治 経 済 情 勢 の 急 変 天 災 地 変 発 行 体 の 財 務 状 態 の 悪 化 等 により 有 価 証 券 等 の 取 引 量 が 減 少 することがありま す この 場 合 ファンドにとって 最 適 な 時 期 や 価 格 で 有 価 証 券 等 を 売 買 できないことがあり ファンドの 基 準 価 額 が 下 落 する 要 因 となります また 取 引 量 の 著 しい 減 少 や 取 引 停 止 の 場 合 には 有 価 証 券 等 の 売 買 ができなかったり 想 定 外 に 不 利 な 価 格 での 売 買 となり ファンドの 基 準 価 額 が 大 きく 下 落 する 場 合 があります 為 替 変 動 リスク 外 貨 建 資 産 の 価 格 は 当 該 外 貨 と 日 本 円 との 間 の 為 替 レートの 変 動 の 影 響 を 受 けて 変 動 します 為 替 レートは 各 国 の 政 治 経 済 情 勢 外 国 為 替 市 場 の 需 給 金 利 変 動 その 他 の 要 因 により 短 期 間 に 大 幅 に 変 動 することがあります 当 該 外 貨 の 為 替 レート が 円 高 になった 場 合 は ファンドの 基 準 価 額 が 下 落 する 要 因 となります カントリーリスク 一 般 的 に 主 要 先 進 国 以 外 の 国 では 主 要 先 進 国 に 比 べて 経 済 が 脆 弱 である 可 能 性 があり 国 内 外 の 政 治 経 済 情 勢 取 引 制 度 税 制 の 変 化 等 の 影 響 を 受 けやすく また 市 場 規 模 や 取 引 量 が 小 さいこと 等 から 有 価 証 券 等 の 価 格 がより 大 きく 変 動 すること があり ファンドの 基 準 価 額 が 大 きく 下 落 することがあります 中 国 証 券 市 場 の 制 度 等 に 関 するリスク 中 国 の 証 券 市 場 及 び 証 券 投 資 に 関 する 制 度 には 様 々な 制 限 等 があります これらの 制 限 等 は 大 部 分 が 中 国 証 券 監 督 管 理 委 員 会 (CSRC) 及 び 国 家 外 貨 管 理 局 (SAFE)の 裁 量 によって 行 われます また 制 度 等 の 枠 組 みを 構 成 する 関 係 法 令 は 近 年 制 定 されたものが 多 く その 解 釈 が 必 ずしも 安 定 していません QFII( 適 格 外 国 機 関 投 資 家 )の 投 資 に 対 する 中 国 国 内 における 課 税 の 取 扱 いについては 明 らかではなく 将 来 税 制 が 変 更 される 可 能 性 があります また 国 家 外 貨 管 理 局 の 裁 量 により 中 国 の 外 貨 収 支 残 高 状 況 等 を 理 由 として 海 外 への 送 金 規 制 (または 海 外 からの 投 資 規 制 ) 等 が 行 われた 場 合 には 換 金 が 行 えない 可 能 性 があります その 他 の 留 意 点 クーリングオフ 制 度 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の6)の 適 用 はありません 収 益 分 配 金 は 預 貯 金 の 利 息 とは 異 なり 投 資 信 託 の 純 資 産 から 支 払 われますので 収 益 分 配 金 が 支 払 われると その 金 額 相 当 分 基 準 価 額 は 下 がります 収 益 分 配 金 は 計 算 期 間 中 に 発 生 した 収 益 ( 経 費 控 除 後 の 配 当 等 収 益 および 評 価 益 を 含 む 売 買 益 ) を 超 えて 支 払 われる 場 合 があります その 場 合 当 期 決 算 日 の 基 準 価 額 は 前 期 決 算 日 と 比 べて 下 落 することになります また 収 益 分 配 金 の 水 準 は 必 ずしも 計 算 期 間 におけるファンドの 収 益 率 を 示 すものではありません 投 資 者 のファンドの 購 入 価 額 に よっては 収 益 分 配 金 の 一 部 又 は 全 部 が 実 質 的 には 元 本 の 一 部 払 戻 しに 相 当 する 場 合 があります ファンド 購 入 後 の 運 用 状 況 により 収 益 分 配 金 額 より 基 準 価 額 の 値 上 がりが 小 さかった 場 合 も 同 様 です 詳 細 については 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 )をご 覧 ください
お 申 込 みメモ 購 入 単 位 販 売 会 社 が 定 める 単 位 詳 細 につきましては 販 売 会 社 までお 問 い 合 わせください 購 入 価 額 購 入 申 込 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 購 入 代 金 販 売 会 社 が 定 める 日 までにお 支 払 いください 換 金 単 位 販 売 会 社 が 定 める 単 位 詳 細 につきましては 販 売 会 社 までお 問 い 合 わせください 換 金 価 額 換 金 請 求 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 換 金 請 求 受 付 日 から 起 算 して 原 則 として7 営 業 日 目 からお 支 払 いします 換 金 代 金 申 込 不 可 日 申 込 締 切 時 間 換 金 制 限 購 入 換 金 申 込 受 付 の 中 止 及 び 取 消 し 信 託 期 間 繰 上 償 還 信 託 金 の 限 度 額 公 告 平 成 32 年 2 月 24 日 まで( 設 定 日 平 成 22 年 2 月 24 日 ) 委 託 会 社 は 信 託 約 款 の 規 定 に 基 づき 信 託 期 間 を 延 長 することができます 換 金 の 申 込 金 額 が 多 額 であると 判 断 した 場 合 1 主 要 投 資 対 象 とする 投 資 信 託 証 券 の 解 約 および 換 金 の 停 止 ならびに 基 準 価 額 算 出 の 中 止 取 引 所 における 取 引 の 停 止 等 2 その 他 やむを 得 ない 事 情 により 有 価 証 券 の 売 却 ( 主 要 投 資 対 象 とする 投 資 信 託 証 券 の 解 約 または 換 金 を 含 みます )や 売 却 代 金 の 入 金 が 遅 延 したとき 等 は 換 金 代 金 の 支 払 いを 延 期 する 場 合 があります 1 いずれかの 換 金 請 求 受 付 日 において 換 金 請 求 の 口 数 の 合 計 が その 換 金 請 求 受 付 日 における 受 益 権 の 総 口 数 の10%を 超 える 場 合 またはそのおそれがあると 判 断 した 場 合 や いずれかの 換 金 請 求 受 付 日 においてその 換 金 請 求 受 付 日 を 含 む 過 去 5 営 業 日 に おける 換 金 請 求 の 口 数 の 合 計 が その 換 金 請 求 受 付 日 における 受 益 権 の 総 口 数 の30%を 超 える 場 合 またはそのおそれがあると 判 断 した 場 合 等 をいいます 以 下 同 じ 2 外 国 為 替 取 引 の 停 止 決 済 機 能 の 停 止 取 引 市 場 における 流 動 性 が 極 端 に 減 少 した 場 合 取 引 市 場 の 混 乱 自 然 災 害 テロ 大 規 模 停 電 システム 障 害 等 により 基 準 価 額 の 算 出 が 困 難 となった 場 合 投 資 対 象 国 等 における 非 常 事 態 ( 金 融 危 機 デフォ ルト 重 大 な 政 策 変 更 や 資 産 凍 結 を 含 む 規 制 の 導 入 税 制 の 変 更 自 然 災 害 クーデターや 重 大 な 政 治 体 制 の 変 更 戦 争 等 ) による 市 場 の 閉 鎖 または 流 動 性 の 極 端 な 減 少 もしくは 資 金 決 済 に 関 する 障 害 等 をいいます 以 下 同 じ ルクセンブルグの 銀 行 休 業 日 香 港 証 券 取 引 所 上 海 証 券 取 引 所 もしくは 深 セン 証 券 取 引 所 のいずれかの 取 引 所 の 休 業 日 ( 香 港 証 券 取 引 所 の 半 日 休 業 日 を 含 みます )においては お 申 込 みを 受 付 けません 原 則 として 午 後 3 時 まで( 販 売 会 社 により 異 なる 場 合 がありますので 詳 細 につきましては 販 売 会 社 までお 問 い 合 わせください ) 信 託 財 産 の 資 金 管 理 を 円 滑 に 行 うため 大 口 の 換 金 請 求 を 制 限 する 場 合 があります 委 託 会 社 は 購 入 換 金 の 申 込 金 額 が 多 額 であると 判 断 した 場 合 主 要 投 資 対 象 とする 投 資 信 託 証 券 の 申 込 み 解 約 および 換 金 の 停 止 ならびに 基 準 価 額 算 出 の 中 止 取 引 所 における 取 引 の 停 止 等 その 他 やむを 得 ない 事 情 があると 判 断 したときは 購 入 換 金 の 受 付 を 中 止 すること 及 び 既 に 受 付 けた 当 該 申 込 みの 受 付 を 取 り 消 すことができる ものとします 主 要 投 資 対 象 とする 投 資 信 託 証 券 が 償 還 する 場 合 受 益 権 の 残 存 口 数 が30 億 口 を 下 回 ることとなった 場 合 繰 上 償 還 することが 受 益 者 のため 有 利 であると 認 めるとき またはやむを 得 ない 事 情 が 発 生 したときは 繰 上 償 還 させ ることがあります 決 算 日 原 則 2 月 8 月 の 各 23 日 ( 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 ) 収 益 分 配 運 用 報 告 書 課 税 関 係 毎 決 算 時 ( 年 2 回 ) 収 益 分 配 方 針 に 基 づいて 収 益 の 分 配 を 行 います 分 配 金 を 受 取 る 一 般 コースと 分 配 金 を 再 投 資 する 自 動 けいぞく 投 資 コースがあります 販 売 会 社 によっては どちらか 一 方 のみ のお 取 扱 いとなる 場 合 があります 各 コースのお 取 扱 いにつきましては 販 売 会 社 までお 問 い 合 わせください ただし 分 配 対 象 収 益 が 少 額 の 場 合 には 分 配 を 行 わないことがあります 400 億 円 日 本 経 済 新 聞 に 掲 載 します 原 則 毎 決 算 時 及 び 償 還 時 に 交 付 運 用 報 告 書 を 作 成 し あらかじめお 申 し 出 いただいたご 住 所 に 販 売 会 社 を 通 じ て 交 付 します 課 税 上 は 株 式 投 資 信 託 として 取 扱 われます 公 募 株 式 投 資 信 託 は 税 法 上 少 額 投 資 非 課 税 制 度 の 適 用 対 象 です 配 当 控 除 益 金 不 算 入 制 度 の 適 用 はありません
ファンドの 費 用 投 資 者 が 直 接 的 に 負 担 する 費 用 購 入 時 手 数 料 詳 細 につきましては 販 売 会 社 までお 問 い 合 わせください 信 託 財 産 留 保 額 ありません 投 資 者 が 信 託 財 産 で 間 接 的 に 負 担 する 費 用 ファンドの 日 々の 純 資 産 総 額 に 対 して 年 率 1.2258%( 税 抜 1.135%)を 乗 じた 額 とし 毎 計 算 期 末 または 信 託 終 了 のときに ファンドから 支 払 われます 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 購 入 価 額 に3.78%( 税 抜 3.5%)を 上 限 として 販 売 会 社 が 定 めた 手 数 料 率 を 乗 じた 額 です 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 )= 運 用 期 間 中 の 基 準 価 額 信 託 報 酬 率 委 託 会 社 年 率 0.375%( 税 抜 ) ファンドの 運 用 の 対 価 販 売 会 社 年 率 0.70%( 税 抜 ) 受 託 会 社 年 率 0.06%( 税 抜 ) 販 売 会 社 に よる ファ ンド の 商 品 説 明 投 資 環 境 の 説 明 事 務 処 理 等 の 対 価 購 入 後 の 情 報 提 供 運 用 報 告 書 等 各 種 書 類 の 送 付 口 座 内 でのファンド の 管 理 等 の 対 価 運 用 財 産 の 管 理 委 託 会 社 からの 指 図 の 実 行 等 の 対 価 投 資 対 象 とする 投 資 信 託 証 券 の 信 託 報 酬 等 実 質 的 な 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 年 率 1.345% 上 記 のほか ファンドの 設 立 開 示 に 関 する 費 用 等 ( 監 査 費 用 弁 護 士 費 用 等 )がかかります 投 資 対 象 とする 投 資 信 託 証 券 の 運 用 の 対 価 管 理 報 酬 等 ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 して 概 ね1.8983% ( 税 込 年 率 ) 程 度 となります 当 ファンドの 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 年 率 1.2258%( 税 抜 1.135%)に 投 資 対 象 とする 投 資 信 託 証 券 の 信 託 報 酬 等 ( 年 率 1.345%)を 加 算 しております( 当 ファンドの 運 用 方 針 に 基 づいて 当 該 投 資 信 託 証 券 を 概 ね50% 程 度 組 入 れた 場 合 の 概 算 です ) 投 資 信 託 証 券 の 組 入 状 況 等 によって 実 質 的 に 負 担 する 信 託 報 酬 率 は 変 動 します その 他 の 費 用 手 数 料 以 下 の 費 用 手 数 料 等 が ファンドから 支 払 われます 監 査 費 用 ファンドの 日 々の 純 資 産 総 額 に 定 率 ( 年 0.00486%( 税 抜 0.0045%))を 乗 じた 額 とし 実 際 の 費 用 額 ( 年 間 27 万 円 ( 税 抜 25 万 円 ))を 上 限 とします なお 上 限 額 は 変 動 する 可 能 性 が あります その 他 の 費 用 売 買 委 託 手 数 料 外 国 における 資 産 の 保 管 等 に 要 する 費 用 信 託 財 産 に 関 する 租 税 等 その 他 の 費 用 については 運 用 状 況 等 により 変 動 するものであり 事 前 に 料 率 上 限 額 等 を 表 示 することができません 監 査 費 用 : 監 査 法 人 に 支 払 うファンド 監 査 にかかる 費 用 売 買 委 託 手 数 料 : 有 価 証 券 等 の 売 買 の 際 売 買 仲 介 人 に 支 払 う 手 数 料 保 管 費 用 : 有 価 証 券 等 の 保 管 等 のために 海 外 の 銀 行 等 に 支 払 う 費 用 当 該 手 数 料 等 の 合 計 額 については 投 資 者 の 皆 様 がファンドを 保 有 される 期 間 売 買 金 額 等 に 応 じて 異 なりますので 表 示 することができません
税 金 税 金 は 表 に 記 載 の 時 期 に 適 用 されます 以 下 の 表 は 個 人 投 資 者 の 源 泉 徴 収 時 の 税 率 であり 課 税 方 法 等 により 異 なる 場 合 があります 時 期 項 目 税 金 分 配 時 換 金 ( 解 約 ) 時 及 び 償 還 時 所 得 税 及 び 地 方 税 所 得 税 及 び 地 方 税 配 当 所 得 として 課 税 普 通 分 配 金 に 対 して20.315% 譲 渡 所 得 として 課 税 換 金 ( 解 約 ) 時 及 び 償 還 時 の 差 益 ( 譲 渡 益 )に 対 して20.315% 少 額 投 資 非 課 税 制 度 愛 称 :NISA(ニーサ) をご 利 用 の 場 合 毎 年 一 定 額 の 範 囲 で 新 たに 購 入 した 公 募 株 式 投 資 信 託 などから 生 じる 配 当 所 得 及 び 譲 渡 所 得 が 一 定 期 間 非 課 税 となります ご 利 用 になれる のは 販 売 会 社 で 非 課 税 口 座 を 開 設 するなど 一 定 の 条 件 に 該 当 する 方 が 対 象 となります 詳 しくは 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください 法 人 の 場 合 は 上 記 とは 異 なります 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 税 率 等 が 変 更 される 場 合 があります 税 金 の 取 扱 いの 詳 細 については 税 務 専 門 家 等 にご 確 認 されることをお 勧 めします 委 託 会 社 その 他 の 関 係 法 人 委 託 会 社 受 託 会 社 販 売 会 社 損 保 ジャパン 日 本 興 亜 アセットマネジメント 株 式 会 社 融 商 品 取 引 業 者 ( 関 東 財 務 局 ( 商 ) 第 351 号 ) 加 入 協 会 一 般 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 一 般 社 団 法 人 日 本 投 資 顧 問 業 協 会 ホームページ:http://www.sjnk-am.co.jp/ 電 話 番 号 :03(5290)3519 クライアントサービス 第 二 部 株 式 会 社 りそな 銀 ( 再 信 託 受 託 会 社 : 本 トラスティ サービス 信 託 銀 株 式 会 社 ) 株 式 会 社 りそな 銀 登 録 融 機 関 ( 近 畿 財 務 局 ( 登 ) 第 3 号 )/ 加 協 会 本 証 券 業 協 会 般 社 団 法 融 先 物 取 引 業 協 会 株 式 会 社 埼 りそな 銀 登 録 融 機 関 ( 関 東 財 務 局 ( 登 ) 第 593 号 )/ 加 協 会 本 証 券 業 協 会 般 社 団 法 融 先 物 取 引 業 協 会 株 式 会 社 近 畿 阪 銀 登 録 融 機 関 ( 近 畿 財 務 局 ( 登 ) 第 7 号 )/ 加 協 会 本 証 券 業 協 会