年 次 開 示 資 料 平 成 25 年 3 月 期 楽 天 証 券 株 式 会 社 1
Ⅰ. 会 社 の 概 況 1. 商 号 許 可 年 月 日 等 商 号 楽 天 証 券 株 式 会 社 代 表 者 名 代 表 取 締 役 社 長 楠 雄 治 所 在 地 東 京 都 品 川 区 東 品 川 四 丁 目 12 番 3 号 電 話 番 号 03-6739-1700 許 可 年 月 日 平 成 23 年 1 月 1 日 加 入 協 会 名 日 本 商 品 先 物 取 引 協 会 会 社 の 沿 革 年 月 沿 革 平 成 11 年 3 月 証 券 業 を 目 的 とし 東 京 都 千 代 田 区 にディーエルジェイディレクト エス エフジー 証 券 株 式 会 社 を 設 立 ( 資 本 金 1 億 円 ) 平 成 11 年 4 月 証 券 業 の 登 録 平 成 11 年 5 月 資 本 金 を 4 億 円 に 増 資 同 資 本 金 を 15 億 円 に 増 資 平 成 11 年 6 月 インターネットその 他 電 気 通 信 設 備 を 利 用 した 有 価 証 券 の 売 買 及 び 売 買 の 取 次 業 務 等 の 営 業 を 開 始 平 成 12 年 3 月 資 本 金 を 30 億 円 に 増 資 平 成 12 年 4 月 東 京 証 券 取 引 所 に 正 会 員 として 加 入 平 成 13 年 12 月 大 阪 証 券 取 引 所 正 取 引 参 加 者 資 格 を 取 得 平 成 15 年 7 月 マーケット FX( 外 国 為 替 保 証 金 取 引 ) 開 始 平 成 16 年 7 月 楽 天 証 券 株 式 会 社 に 社 名 変 更 同 本 店 所 在 地 を 東 京 都 港 区 に 移 転 平 成 17 年 4 月 名 古 屋 証 券 取 引 所 総 合 取 引 資 格 を 取 得 平 成 17 年 6 月 資 本 金 を 66 億 円 に 増 資 平 成 18 年 3 月 金 融 先 物 取 引 業 者 登 録 金 融 先 物 取 引 業 協 会 加 入 平 成 18 年 4 月 福 岡 県 福 岡 市 に 第 二 カスタマーサービスセンターを 設 立 平 成 18 年 7 月 資 本 金 を 73 億 円 に 増 資 平 成 19 年 9 月 資 本 金 を 74 億 円 に 増 資 平 成 20 年 6 月 外 国 為 替 証 拠 金 取 引 楽 天 FX サービス 開 始 平 成 21 年 1 月 本 店 所 在 地 を 東 京 都 品 川 区 に 移 転 平 成 21 年 10 月 楽 天 証 券 ホールディングス 株 式 会 社 および 楽 天 ストラテジックパートナー ズ 株 式 会 社 と 合 併 楽 天 株 式 会 社 の 100% 子 会 社 に 平 成 22 年 7 月 楽 天 銀 行 に 金 融 商 品 仲 介 サービスを 提 供 平 成 22 年 10 月 海 外 先 物 ( 商 品 株 価 指 数 ) 取 引 に 本 格 参 入 CME グループ SGX に 接 続 開 始 平 成 23 年 1 月 商 品 先 物 取 引 法 に 基 づく 商 品 先 物 取 引 業 者 の 許 可 を 取 得 2
2. 事 業 の 内 容 (1) 経 営 組 織 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) 法 人 ビジネス 本 部 IFA 事 業 部 マーケティング 部 編 成 部 モバイル 編 成 室 株 式 デリバティブ 事 業 部 マーケティング 本 部 債 券 事 業 部 経 営 会 議 コンプライアンス 委 員 会 リスク 管 理 委 員 会 銘 柄 規 制 検 討 会 議 BCP 委 員 会 FX 本 部 投 資 信 託 事 業 部 楽 天 証 券 経 済 研 究 所 カスタマーサービス 部 FX 事 業 部 VOC 室 東 京 カスタマーサーヒ スセンター 福 岡 カスタマーサーヒ スセンター 株 主 総 会 取 締 役 会 代 表 取 締 役 社 長 内 部 監 査 部 業 務 管 理 本 部 リーガルコンプライアンス 部 リスク 統 括 部 品 質 管 理 部 監 査 役 会 監 査 役 経 営 企 画 部 事 業 開 発 部 人 事 総 務 部 オペレーション 本 部 財 務 経 理 部 業 務 企 画 部 証 券 業 務 部 口 座 管 理 部 商 品 管 理 室 IFA 業 務 室 情 報 システム 本 部 システム 企 画 部 アプリケーション 開 発 部 プロジェクト 推 進 部 インフラ 統 括 部 システム 運 用 部 (2) 事 業 の 内 容 (a) 商 品 先 物 取 引 業 イ. 国 内 商 品 市 場 取 引 に 係 る 業 務 該 当 事 項 はございません ロ. 外 国 商 品 市 場 取 引 に 係 る 業 務 当 社 は 香 港 上 海 銀 行 ( 香 港 )を 取 次 ぎ 先 として 外 国 商 品 市 場 取 引 における 取 引 の 委 託 の 取 次 ぎ 業 務 を 行 っております なお 当 社 で 取 引 できる 商 品 は 以 下 の 通 りです 取 引 所 名 当 社 における 取 扱 商 品 NYMEX WTI 原 油 ミニ WTI 原 油 天 然 ガス ミニ 天 然 ガス COMEX 金 ミニ 金 マイクロ 金 銀 ミニ 銀 銅 ミニ 銅 CBOT とうもろこし 小 麦 大 豆 ミニとうもろこし ミニ 小 麦 ミニ 大 豆 ハ. 店 頭 商 品 デリバティブ 取 引 に 係 る 業 務 該 当 事 項 はございません ニ. 国 内 商 品 市 場 における 取 引 を 行 う 業 務 該 当 事 項 はございません 3
(b) 兼 業 業 務 当 社 は 次 の 業 務 を 兼 業 しております ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) イ. 第 一 種 金 融 商 品 取 引 業 ロ. 第 二 種 金 融 商 品 取 引 業 ハ. 有 価 証 券 関 連 業 3. 営 業 所 事 務 所 の 状 況 名 称 所 在 地 電 話 番 号 本 店 東 京 都 品 川 区 東 品 川 四 丁 目 12 番 3 号 03-6739-1700 福 岡 カスタマーサーヒ スセンター 福 岡 県 福 岡 市 博 多 区 博 多 駅 前 一 丁 目 2 番 5 号 03-6739-3391 4. 財 務 の 概 要 ( 決 算 年 月 平 成 25 年 3 月 期 ) (a) 資 本 金 7,495,517 千 円 (b) 営 業 収 益 23,121,263 千 円 (c) 受 取 手 数 料 15,088,876 千 円 (d)トレーディング 損 益 1,235,307 千 円 (e) 経 常 損 益 6,992,103 千 円 (f) 当 期 純 損 益 5,658,111 千 円 (g) 純 資 産 額 規 制 比 率 365.8% 5. 発 行 済 株 式 総 数 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) 70,799 株 ( 注 ) 当 社 の 株 式 は 非 上 場 です 6. 上 位 10 位 までの 株 主 の 氏 名 等 氏 名 又 は 名 称 保 有 株 式 数 割 合 楽 天 株 式 会 社 70,799 株 100.0% 合 計 1 名 70,799 株 100.0% 4
7. 役 員 の 状 況 役 職 名 氏 名 代 表 権 の 有 無 常 勤 : 非 常 勤 の 別 代 表 取 締 役 社 長 楠 雄 治 有 常 勤 取 締 役 副 社 長 髙 澤 廣 志 無 非 常 勤 取 締 役 今 井 隆 和 無 常 勤 取 締 役 木 目 田 裕 無 非 常 勤 取 締 役 國 重 惇 史 無 非 常 勤 取 締 役 穂 坂 雅 之 無 非 常 勤 取 締 役 山 田 善 久 無 非 常 勤 監 査 役 小 川 秀 夫 無 常 勤 監 査 役 國 武 胤 清 無 非 常 勤 監 査 役 高 橋 洋 無 非 常 勤 ( 注 ) 監 査 役 國 武 胤 清 同 高 橋 洋 は 会 社 法 第 335 条 第 3 項 に 定 める 社 外 監 査 役 です 8. 役 員 及 び 使 用 人 の 数 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) 役 員 使 用 人 合 計 うち 非 常 勤 総 数 10 名 7 名 339 名 349 名 (うち 外 務 員 数 ) ( 0 名 ) ( 0 名 ) ( 71 名 ) ( 71 名 ) 5
Ⅱ. 営 業 の 状 況 1. 営 業 の 経 過 及 び 成 果 ( 決 算 年 月 日 平 成 25 年 3 月 期 ) (1) 受 取 手 数 料 部 門 (a) 国 内 商 品 市 場 取 引 該 当 事 項 はございません (b) 外 国 商 品 市 場 取 引 外 国 商 品 市 場 における 取 引 の 委 託 の 取 次 ぎにおいては セミナーやインターネット 上 での 案 内 等 により お 客 様 への 情 報 提 供 や 取 引 の 利 便 性 の 向 上 を 行 ってまいりました この 結 果 当 事 業 年 度 の 外 国 商 品 市 場 における 取 引 の 委 託 の 取 次 ぎに 係 る 受 取 手 数 料 は 13 百 万 円 となりま した 商 品 又 は 商 品 指 数 取 引 の 種 類 委 託 自 己 計 CBOT Corn 現 物 先 物 取 引 1654 0 1654 NYMEX WTI 原 油 現 物 先 物 取 引 8108 0 8108 COMEX Gold 現 物 先 物 取 引 6961 0 6961 COMEX Copper 現 物 先 物 取 引 367 0 367 COMEX E-micro Gold 現 物 先 物 取 引 1031 0 1031 NYMEX Natural Gas 現 物 先 物 取 引 1462 0 1462 COMEX E-mini Copper 現 金 決 済 先 物 取 引 40 0 40 NYMEX E-mini Natural Gas 現 金 決 済 先 物 取 引 572 0 572 NYMEX E-mini WTI 原 油 現 金 決 済 先 物 取 引 1507 0 1507 COMEX miny Gold 現 金 決 済 先 物 取 引 451 0 451 COMEX miny Silver 現 金 決 済 先 物 取 引 35 0 35 CBOT Soybean 現 物 先 物 取 引 1357 0 1357 COMEX Silver 現 物 先 物 取 引 286 0 286 CBOT Wheat 現 物 先 物 取 引 381 0 381 CBOT Mini-Sized Corn 現 物 先 物 取 引 447 0 447 CBOT Mini-Sized Soybean 現 物 先 物 取 引 295 0 295 CBOT Mini-Sized Wheat 現 物 先 物 取 引 170 0 170 (c) 店 頭 商 品 デリバティブ 取 引 該 当 事 項 はございません (2)トレーディング 部 門 (a) 国 内 商 品 市 場 取 引 該 当 事 項 はございません (b) 外 国 商 品 市 場 取 引 該 当 事 項 はございません (c) 店 頭 商 品 デリバティブ 取 引 該 当 事 項 はございません 6
(3)その 他 部 門 ( 兼 業 業 務 に 関 する 事 項 ) 当 事 業 年 度 の 兼 業 業 務 に 係 る 営 業 収 益 は 23,108 百 万 円 となりました 2. 取 引 開 始 基 準 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) 別 紙 1 取 引 開 始 基 準 参 照 3. 顧 客 数 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) 外 国 商 品 市 場 取 引 に 係 る 顧 客 数 8,446 名 7
Ⅲ. 経 理 の 状 況 1. 貸 借 対 照 表 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 金 額 科 目 金 額 流 動 資 産 585,173 流 動 負 債 553,072 現 金 預 金 28,244 ト レ ー デ ィ ン グ 商 品 4,741 預 託 金 293,362 商 品 有 価 証 券 等 0 金 銭 の 信 託 800 デ リ バ テ ィ ブ 取 引 4,741 ト レ ー デ ィ ン グ 商 品 5,222 信 用 取 引 負 債 46,782 商 品 有 価 証 券 等 564 信 用 取 引 借 入 金 8,542 デ リ バ テ ィ ブ 取 引 4,658 信 用 取 引 貸 証 券 受 入 金 38,240 営 業 投 資 有 価 証 券 835 有 価 証 券 担 保 借 入 金 110,400 約 定 見 返 勘 定 33 預 り 金 199,909 信 用 取 引 資 産 237,891 受 入 保 証 金 99,093 信 用 取 引 貸 付 金 228,527 有 価 証 券 等 受 入 未 了 勘 定 6 信 用 取 引 借 証 券 担 保 金 9,363 受 取 差 金 勘 定 182 有 価 証 券 担 保 貸 付 金 6 短 期 借 入 金 86,788 立 替 金 173 前 受 金 88 募 集 等 払 込 金 4,838 未 払 金 141 短 期 差 入 保 証 金 10,412 未 払 費 用 1,520 短 期 貸 付 金 27 未 払 法 人 税 等 2,844 前 払 金 1 賞 与 引 当 金 523 前 払 費 用 150 販 売 促 進 引 当 金 45 未 収 入 金 330 そ の 他 の 流 動 負 債 2 未 収 収 益 2,623 繰 延 税 金 資 産 331 固 定 負 債 28 貸 倒 引 当 金 112 資 産 除 去 債 務 28 特 別 法 上 の 準 備 金 金 融 商 品 取 引 責 任 準 備 金 1,891 1,891 固 定 資 産 10,030 有 形 固 定 資 産 636 負 債 合 計 554,992 建 物 144 純 資 産 の 部 器 具 備 品 492 科 目 金 額 無 形 固 定 資 産 7,437 株 主 資 本 39,863 ソ フ ト ウ ェ ア 6,276 資 本 金 7,495 ソ フ ト ウ ェ ア 仮 勘 定 221 資 本 剰 余 金 4,511 の れ ん 939 資 本 準 備 金 4,511 投 資 そ の 他 の 資 産 1,955 利 益 剰 余 金 27,856 投 資 有 価 証 券 318 利 益 準 備 金 132 関 係 会 社 株 式 1,019 そ の 他 利 益 剰 余 金 27,724 長 期 貸 付 金 147 別 途 積 立 金 6,500 長 期 差 入 保 証 金 113 繰 越 利 益 剰 余 金 21,224 長 期 前 払 費 用 14 繰 延 税 金 資 産 433 評 価 換 算 差 額 等 347 そ の 他 1,477 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 347 貸 倒 引 当 金 1,569 純 資 産 合 計 40,211 資 産 合 計 595,203 負 債 純 資 産 合 計 595,203 8
2. 損 益 計 算 書 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 科 目 金 額 営 業 収 益 受 入 手 数 料 ト レ ー デ ィ ン グ 損 益 金 融 収 益 そ の 他 の 営 業 収 益 金 融 費 用 純 営 業 収 益 販 売 費 一 般 管 理 費 取 引 関 係 費 人 件 費 不 動 産 関 係 費 事 務 費 租 税 公 課 減 価 償 却 費 の れ ん 償 却 額 貸 倒 引 当 金 繰 入 そ の 他 営 業 利 益 営 業 外 収 益 営 業 外 費 用 経 常 利 益 特 別 利 益 投 資 有 価 証 券 売 却 益 特 別 損 失 固 定 資 産 除 却 損 金 利 ス ワ ッ プ 解 約 損 投 資 有 価 証 券 評 価 損 金 融 商 品 取 引 責 任 準 備 金 繰 入 投 資 有 価 証 券 売 却 損 そ の 他 税 引 前 当 期 純 利 益 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 法 人 税 等 調 整 額 23,121 15,088 1,235 6,173 623 1,079 22,042 15,047 5,520 2,574 1,521 2,989 220 2,173 19 58 86 6,994 16 19 6,992 2,695 2,695 970 422 297 118 66 42 23 8,717 3,156 97 3,058 当 期 純 利 益 5,658 9
3. 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 株 主 資 本 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 資 本 金 資 本 準 備 金 資 本 剰 余 金 合 計 利 益 準 備 金 その 他 利 益 剰 余 金 別 途 積 立 金 繰 越 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金 合 計 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 7,495 4,511 4,511 132 6,500 15,566 22,198 34,205 当 期 変 動 額 当 期 純 利 益 5,658 5,658 5,658 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 5,658 5,658 5,658 当 期 末 残 高 7,495 4,511 4,511 132 6,500 21,224 27,856 39,863 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 評 価 換 算 差 額 等 合 計 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 192 192 34,397 当 期 変 動 額 当 期 純 利 益 5,658 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 155 155 155 155 155 5,813 当 期 末 残 高 347 347 40,211 10
4. 個 別 注 記 表 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 1. 有 価 証 券 及 びデリバティブ 取 引 等 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 (1) トレーディング 商 品 に 属 する 有 価 証 券 等 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 トレーディング 商 品 に 属 する 商 品 有 価 証 券 ( 売 買 目 的 有 価 証 券 ) 及 びデリバティブ 取 引 等 について は 時 価 法 を 採 用 しております (2) トレーディング 商 品 に 属 さない 有 価 証 券 等 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 1 子 会 社 株 式 及 び 関 連 会 社 株 式 移 動 平 均 法 による 原 価 法 を 採 用 しております 2 その 他 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 で 時 価 のあるもの 決 算 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 に より 算 定 )を 採 用 しております その 他 有 価 証 券 で 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 による 原 価 法 を 採 用 しております なお 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 及 びそれに 類 する 組 合 への 出 資 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 により 有 価 証 券 とみ なされるもの)については 組 合 契 約 に 規 定 される 決 算 報 告 日 に 応 じて 入 手 可 能 な 直 近 の 計 算 書 を 基 礎 とし 持 分 相 当 額 を 純 額 で 取 り 込 む 方 法 によっております 3 デリバティブ 時 価 法 2. 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 (1) 有 形 固 定 資 産 定 額 法 を 採 用 しております なお 主 な 耐 用 年 数 は 次 のとおりであります 建 物 8 年 ~ 18 年 器 具 備 品 2 年 ~ 15 年 (2) 無 形 固 定 資 産 定 額 法 を 採 用 しております なお ソフトウェア( 自 社 利 用 分 )については 社 内 における 利 用 可 能 期 間 (5 年 間 )に 基 づく 定 額 法 を 採 用 しております 3. 引 当 金 の 計 上 基 準 (1) 貸 倒 引 当 金 債 権 の 貸 倒 による 損 失 に 備 えるため 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 により 計 上 しております また 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 勘 案 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 しております (2) 賞 与 引 当 金 従 業 員 に 対 する 賞 与 の 支 払 に 備 えるため 支 給 見 込 額 に 基 づき 計 上 しております (3) 販 売 促 進 引 当 金 顧 客 サービスの 一 環 として 株 式 委 託 手 数 料 等 をポイントで 還 元 しており その 支 出 に 備 えるた め 当 事 業 年 度 末 の 付 与 ポイント 数 に 過 去 の 消 費 実 績 を 勘 案 し 消 費 見 込 額 を 計 上 しております (4) 金 融 商 品 取 引 責 任 準 備 金 証 券 事 故 による 損 失 に 備 えるため 金 融 商 品 取 引 法 第 46 条 の5 及 び 金 融 商 品 取 引 業 等 に 関 する 11
内 閣 府 令 第 175 条 に 定 めるところにより 算 出 した 額 を 計 上 しております 4. リース 取 引 の 処 理 方 法 リース 取 引 に 関 する 会 計 基 準 の 改 正 適 用 初 年 度 開 始 前 に 取 得 した 所 有 権 が 借 主 に 移 転 すると 認 められるもの 以 外 のファイナンス リース 取 引 については 通 常 の 賃 貸 借 取 引 に 係 る 方 法 に 準 じた 会 計 処 理 を 採 用 しております 5. のれんの 償 却 方 法 及 び 償 却 期 間 のれんの 償 却 については 20 年 以 内 のその 効 果 が 及 ぶと 見 積 もられる 期 間 で 均 等 償 却 すること としております 6. 消 費 税 等 の 会 計 処 理 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の 会 計 処 理 は 税 抜 方 式 によっています 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 1. 担 保 提 供 資 産 及 び 担 保 に 係 る 債 務 短 期 借 入 金 788 百 万 円 の 担 保 として 自 己 融 資 見 返 り 株 券 969 百 万 円 信 用 取 引 借 入 金 8,542 百 万 円 の 担 保 として 信 用 取 引 の 信 用 取 引 受 入 保 証 金 代 用 有 価 証 券 34,943 百 万 円 を 差 入 れております また 有 価 証 券 担 保 借 入 金 110,400 百 万 円 の 担 保 として 消 費 貸 借 契 約 により 貸 し 付 けた 有 価 証 券 108,171 百 万 円 を 差 入 れております 2. 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 1,415 百 万 円 3. 関 係 会 社 に 対 する 金 銭 債 権 債 務 短 期 金 銭 債 権 短 期 金 銭 債 務 9 百 万 円 141 百 万 円 4. 取 締 役 及 び 監 査 役 に 対 する 金 銭 債 権 債 務 短 期 金 銭 債 務 6 百 万 円 5. 差 入 れている 有 価 証 券 及 び 差 入 れを 受 けている 有 価 証 券 の 時 価 は 次 のとおりであります ( 上 記 に 属 するものは 除 く) (1) 差 入 れている 有 価 証 券 1 信 用 取 引 貸 証 券 2 信 用 取 引 借 入 金 の 本 担 保 証 券 3 消 費 貸 借 契 約 により 貸 付 けた 有 価 証 券 4その 他 担 保 として 差 入 れた 有 価 証 券 (2) 差 入 れを 受 けている 有 価 証 券 1 信 用 取 引 借 証 券 2 信 用 取 引 貸 付 金 の 本 担 保 証 券 3 受 入 保 証 金 代 用 有 価 証 券 4 消 費 貸 借 契 約 により 借 入 れた 有 価 証 券 43,865 百 万 円 9,071 百 万 円 108,171 百 万 円 481 百 万 円 9,290 百 万 円 234,594 百 万 円 331,565 百 万 円 6 百 万 円 損 益 計 算 書 に 関 する 注 記 関 係 会 社 との 取 引 高 営 業 取 引 による 取 引 高 営 業 収 益 営 業 費 用 94 百 万 円 823 百 万 円 12
株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 に 関 する 注 記 1. 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 並 びに 自 己 株 式 の 種 類 及 び 株 式 数 に 関 する 事 項 発 行 済 株 式 自 己 株 式 当 期 首 株 式 数 当 期 増 加 株 式 数 当 期 減 少 株 式 数 当 期 末 株 式 数 普 通 株 式 70,799 - - 70,799 合 計 70,799 - - 70,799 普 通 株 式 - - - - 合 計 - - - - 2. 配 当 に 関 する 事 項 (1) 当 事 業 年 度 中 に 行 った 剰 余 金 の 配 当 に 関 する 事 項 該 当 事 項 はありません (2) 基 準 日 が 当 事 業 年 度 に 属 する 剰 余 金 の 配 当 のうち 効 力 発 生 日 が 翌 期 となる 剰 余 金 の 配 当 に 関 す る 事 項 該 当 事 項 はありません 3. 当 事 業 年 度 の 末 日 における 当 社 が 発 行 している 新 株 予 約 権 該 当 事 項 はありません 4. 当 事 業 年 度 中 に 株 主 以 外 の 者 に 対 し 特 に 有 利 な 条 件 で 発 行 した 新 株 予 約 権 該 当 事 項 はありません 税 効 果 会 計 に 関 する 注 記 繰 延 税 金 資 産 および 繰 延 税 金 負 債 の 主 な 原 因 の 内 訳 繰 延 税 金 資 産 金 融 商 品 取 引 責 任 準 備 金 674 百 万 円 貸 倒 引 当 金 295 資 産 調 整 勘 定 441 賞 与 引 当 金 199 未 払 事 業 税 227 その 他 339 繰 延 税 金 資 産 小 計 2,178 評 価 性 引 当 額 1,255 繰 延 税 金 資 産 合 計 922 繰 延 税 金 負 債 株 式 売 却 益 33 有 価 証 券 評 価 差 額 119 資 産 除 去 債 務 5 繰 延 税 金 負 債 合 計 157 繰 延 税 金 資 産 の 純 額 764 13
リースにより 使 用 する 固 定 資 産 に 関 する 注 記 1. リース 物 件 の 所 有 権 が 借 主 に 移 転 すると 認 められるもの 以 外 のファイナンス リース 取 引 (1) リース 物 件 の 取 得 価 額 相 当 額 減 価 償 却 累 計 額 相 当 額 減 損 損 失 累 計 額 相 当 額 及 び 期 末 残 高 相 当 額 取 得 価 額 相 当 額 減 価 償 却 累 計 額 相 当 額 14 減 損 損 失 累 計 額 相 当 額 期 末 残 高 相 当 額 器 具 備 品 144 135-8 合 計 144 135-8 (2) 未 経 過 リース 料 期 末 残 高 相 当 額 1 年 内 9 百 万 円 (3) 支 払 リース 料 減 価 償 却 費 相 当 額 支 払 利 息 相 当 額 支 払 リース 料 116 百 万 円 減 価 償 却 相 当 額 106 百 万 円 支 払 利 息 相 当 額 1 百 万 円 (4) 減 価 償 却 費 相 当 額 の 算 定 方 法 リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 によっております (5) 利 息 相 当 額 の 算 定 方 法 リース 料 総 額 とリース 物 件 の 取 得 価 額 相 当 額 との 差 額 を 利 息 相 当 額 とし 各 期 への 配 分 方 法 に ついては 利 息 法 によっております 2. オペレーティング リース 取 引 未 経 過 リース 料 1 年 内 242 百 万 円 金 融 商 品 に 関 する 注 記 (1) 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 1 金 融 商 品 に 対 する 取 組 方 針 当 社 は 個 人 顧 客 を 対 象 とした 株 式 等 金 融 商 品 の 売 買 の 媒 介 および 取 次 業 務 を 中 心 としたブ ローカレッジ 業 務 を 主 たる 事 業 としております ブローカレッジ 業 務 の 一 環 である 信 用 取 引 において 買 建 については 顧 客 に 対 して 金 銭 の 貸 付 ( 信 用 取 引 貸 付 金 )を 売 建 については 株 式 の 貸 付 ( 信 用 取 引 貸 証 券 受 入 金 )を 行 っております 顧 客 に 対 する 信 用 取 引 貸 付 金 に 充 当 するため 株 式 市 場 金 融 市 場 の 状 況 や 信 用 取 引 の 増 減 等 を 資 金 需 要 を 勘 案 して 証 券 金 融 会 社 からの 借 入 ( 信 用 取 引 借 入 金 )のほか コールマネーによる 資 金 調 達 を 行 っておりま す また 信 用 取 引 における 貸 株 に 充 当 するため 証 券 金 融 会 社 から 株 券 の 借 入 に 見 合 う 担 保 金 の 差 入 ( 信 用 取 引 借 証 券 担 保 金 )を 行 っております このほか 顧 客 から 受 け 入 れた 預 り 金 信 用 取 引 に 係 る 受 入 保 証 金 デリバティブ 取 引 や 外 国 為 替 証 拠 金 取 引 に 係 る 受 入 証 拠 金 等 を 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づき 顧 客 分 別 金 信 託 等 と して 当 社 固 有 の 資 産 と 区 分 して 信 託 銀 行 へ 預 託 ( 預 託 金 )しております これら 預 託 され た 信 託 財 産 は 主 に 銀 行 預 金 等 で 運 用 しております なお 顧 客 から 受 け 入 れた 国 内 有 価 証 券 市 場 デリバティブ 取 引 に 係 る 受 入 証 拠 金 については 金 融 商 品 取 引 所 へ 直 接 預 託 ( 短 期 差 入 保 証 金 )を 行 っており 信 託 銀 行 へは 預 託 しておりません 外 国 為 替 証 拠 金 取 引 について は 顧 客 との 相 対 取 引 を 基 本 とし 社 内 規 程 に 基 づき カウンターパーティとのカバー 取 引 を 実 施 しております カウンターパーティとの 有 価 証 券 貸 借 取 引 については 資 金 調 達 等 を 目 的 として 社 内 規 程 に 基 づき 取 引 上 限 を 設 定 の 上 有 価 証 券 担 保 条 件 付 きの 借 入 等 を 行 っております 2 金 融 商 品 の 内 容 及 びそのリスク
当 社 における 金 融 商 品 は 主 に 預 託 金 や 信 用 取 引 資 産 であります 預 託 金 は 主 に 顧 客 分 別 金 信 託 等 であり 銀 行 預 金 により 運 用 しているため 預 け 入 れ 先 の 信 用 リスクに 晒 されて おります また 信 用 取 引 貸 付 金 等 の 信 用 取 引 資 産 は 顧 客 の 信 用 リスクに 晒 されておりま す 外 国 為 替 証 拠 金 取 引 については 顧 客 との 相 対 取 引 のほか これにより 生 じるリスクを 回 避 するためにカウンターパーティとの 相 対 による 外 国 為 替 取 引 を 行 っており 外 国 為 替 リス クと 金 利 変 動 リスクのほか 顧 客 に 対 する 信 用 リスクおよびカウンターパーティに 対 する 信 用 リスクと 決 済 リスクを 有 しております 3 金 融 商 品 に 係 る 管 理 体 制 信 用 リスク 市 場 リスク 流 動 性 リスクは 社 内 規 程 に 基 づき リスク 統 括 部 にて 管 理 を 行 っております 信 用 リスクに 関 しては 顧 客 の 建 玉 管 理 や 運 用 先 の 信 用 状 況 のモニタリング 実 施 等 により 貸 倒 損 失 を 極 小 化 することとしております 市 場 リスクに 関 しては 顧 客 販 売 用 の 既 発 債 券 の ポジションや 外 貨 ポジションについて 限 度 額 を 設 定 の 上 モニタリングを 行 っております 流 動 性 リスクに 関 しては 安 定 的 な 資 金 繰 りを 維 持 し 緊 急 時 に 備 えた 一 定 水 準 の 借 入 枠 を 確 保 することとしており これらの 状 況 をモニタリングしております なお 市 場 リスクに 関 しては リスク 管 理 上 定 量 的 分 析 を 利 用 しておりません 4 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 についての 補 足 説 明 該 当 事 項 はありません (2) 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 平 成 25 年 3 月 31 日 ( 当 期 の 決 算 日 )における 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 について は 次 のとおりであります 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 差 額 (1) 現 金 預 金 28,244 28,244 - (2) 預 託 金 293,362 293,362 - (3) 商 品 有 価 証 券 等 ( 資 産 ) 564 564 - (4) 信 用 取 引 資 産 237,891 237,891 - 信 用 取 引 貸 付 金 228,527 228,527 - 信 用 取 引 借 証 券 担 保 金 9,363 9,363 - (5) 営 業 投 資 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 821 821 - (6) 商 品 有 価 証 券 等 ( 負 債 ) 0 0 - (7) 信 用 取 引 負 債 (46,782) (46,782) - 信 用 取 引 借 入 金 (8,542) (8,542) - 信 用 取 引 貸 証 券 受 入 金 (38,240) (38,240) - (8) 有 価 証 券 担 保 借 入 金 (110,400) (110,400) - (9) 預 り 金 (199,909) (199,909) - (10) 受 入 保 証 金 (99,093) (99,093) - (11) 短 期 借 入 金 (86,788) (86,788) - (12) デリバティブ 取 引 (83) (83) - (*) 負 債 に 計 上 されているものについては ( )で 示 しています 15
( 注 1) 金 融 商 品 の 時 価 の 算 定 方 法 並 びに 有 価 証 券 及 びデリバティブ 取 引 に 関 する 事 項 (1) 現 金 預 金 (2) 預 託 金 (4) 信 用 取 引 資 産 これらは 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 額 にほぼ 等 しいことから 当 該 帳 簿 価 額 によっています (3)(6) 商 品 有 価 証 券 等 平 成 25 年 3 月 31 日 当 事 業 年 度 の 損 益 に 含 まれた 評 価 差 額 0 (5) 営 業 投 資 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 これらの 時 価 について 株 式 は 取 引 所 の 価 格 によっています なお 有 価 証 券 はその 他 有 価 証 券 として 保 有 しており これに 関 する 貸 借 対 照 表 計 上 額 と 取 得 原 価 との 差 額 は 次 のとおりであります (その 他 有 価 証 券 ) 種 類 取 得 原 価 貸 借 対 照 表 計 上 額 差 額 貸 借 対 照 表 計 上 額 が 取 得 原 価 を 超 えるもの 貸 借 対 照 表 計 上 額 が 取 得 原 価 を 超 えないもの 株 式 359 821 462 株 式 - - - 合 計 359 821 462 (7) 信 用 取 引 負 債 (8) 有 価 証 券 担 保 借 入 金 (9) 預 り 金 (10) 受 入 保 証 金 及 び(11) 短 期 借 入 金 信 用 取 引 負 債 の 時 価 については 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 額 にほぼ 等 しいこ とから 当 該 帳 簿 価 額 によっています (12) デリバティブ 取 引 1 ヘッジ 会 計 が 適 用 されていないもの 外 国 為 替 証 拠 金 取 引 区 分 種 類 契 約 額 時 価 額 評 価 損 益 顧 客 カウンターハ ーティー 売 建 171,028 1,706 1,706 買 建 32,768 1,983 1,983 売 建 314,147 185 185 買 建 452,491 174 174 合 計 970,436 83 83 2 ヘッジ 会 計 が 適 用 されているもの 該 当 なし 16
( 注 2) 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 金 融 商 品 区 分 貸 借 対 照 表 計 上 額 非 上 場 株 式 42 組 合 への 出 資 金 289 これらについては 市 場 価 格 がなく 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められることから (5) 営 業 投 資 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 には 含 めておりません 関 連 当 事 者 との 取 引 に 関 する 注 記 (1) 親 会 社 の 子 会 社 属 性 会 社 等 の 名 称 住 所 資 本 金 又 は 出 資 金 ( 百 万 円 ) 事 業 の 内 容 または 職 業 議 決 権 等 の 直 接 被 所 有 割 合 (%) 役 員 の 兼 任 等 ( 名 ) 関 係 内 容 事 業 上 の 関 係 取 引 の 内 容 取 引 金 額 ( 百 万 円 ) 科 目 期 末 残 高 ( 百 万 円 ) 親 会 社 の 子 会 社 楽 天 銀 行 株 式 会 社 東 京 都 品 川 区 25,954 インターネットによる 銀 行 業 - 2 金 銭 の 借 入 資 金 の 預 入 ( 注 2) 5,020 預 金 5,020 コールマネー( 注 3) 20,000 短 期 借 入 金 20,000 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 注 1: 取 引 金 額 には 消 費 税 は 含 まれておりません 注 2: 資 金 の 預 入 取 引 については 期 間 が 短 く かつ 回 転 が 早 いため 取 引 金 額 の 欄 は 純 額 表 示 としております 注 3: 短 期 的 な 市 場 取 引 のため 期 末 残 高 を 記 載 しております (2) 役 員 及 び 個 人 主 要 株 主 等 該 当 事 項 はありません 1 株 当 たり 情 報 に 関 する 注 記 1 株 当 たり 純 資 産 額 567,961 円 71 銭 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 79,917 円 96 銭 重 要 な 後 発 事 象 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません 5. 監 査 に 関 する 事 項 このディスクロージャー 資 料 うち 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 個 別 注 記 表 については 会 社 法 に 基 づき 会 計 監 査 人 の 監 査 を 受 けております 以 上 17