株 主 各 位 証 券 コード 9853 平 成 28 年 6 月 10 日 東 京 都 中 野 区 中 央 4 丁 目 60 番 3 号 株 式 会 社 銀 座 ルノアール 代 表 取 締 役 社 長 小 宮 山 誠 第 53 回 定 時 株 主 総 会 招 集 ご 通 知 拝 啓 平 素 は 格 別 のご 高 配 を 賜 り 誠 にありがとうございます さて 当 社 第 53 回 定 時 株 主 総 会 を 下 記 により 開 催 いたしますので ご 出 席 くださいますようご 通 知 申 しあげます なお 当 日 ご 出 席 願 えない 場 合 は 書 面 により 議 決 権 を 行 使 することができま すので お 手 数 ながら 後 記 の 株 主 総 会 参 考 書 類 をご 検 討 のうえ 同 封 の 議 決 権 行 使 書 用 紙 に 議 案 に 対 する 賛 否 をご 表 示 いただき 平 成 28 年 6 月 27 日 ( 月 曜 日 ) 午 後 5 時 までに 到 着 するようご 返 送 くださいますようお 願 い 申 しあげます 敬 具 記 1. 日 時 平 成 28 年 6 月 28 日 ( 火 曜 日 ) 午 前 10 時 ( 受 付 開 始 時 刻 は 午 前 9 時 を 予 定 しております ) 2. 場 所 東 京 都 中 野 区 中 野 4 丁 目 1 番 1 号 中 野 サンプラザ 14 階 クレセントルーム ( 末 尾 の 株 主 総 会 会 場 ご 案 内 図 をご 参 照 ください ) 3. 目 的 事 項 報 告 事 項 第 53 期 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 28 年 3 月 31 日 まで) 事 業 報 告 計 算 書 類 連 結 計 算 書 類 ならびに 会 計 監 査 人 及 び 監 査 役 会 の 連 結 計 算 書 類 監 査 結 果 報 告 の 件 決 議 事 項 第 1 号 議 案 第 2 号 議 案 第 3 号 議 案 第 4 号 議 案 第 5 号 議 案 第 6 号 議 案 剰 余 金 処 分 の 件 定 款 一 部 変 更 の 件 取 締 役 7 名 選 任 の 件 退 任 取 締 役 に 対 し 退 職 慰 労 金 贈 呈 の 件 取 締 役 の 報 酬 額 改 定 の 件 ストック オプションとして 新 株 予 約 権 を 発 行 する 件 以 上 当 日 ご 出 席 の 際 は お 手 数 ながら 同 封 の 議 決 権 行 使 書 用 紙 を 会 場 受 付 にご 提 出 くださいますようお 願 い 申 しあげます なお 株 主 総 会 参 考 書 類 事 業 報 告 計 算 書 類 及 び 連 結 計 算 書 類 に 修 正 が 生 じ た 場 合 は インターネット 上 の 当 社 ウェブサイト(アドレス http://www.ginzarenoir.co.jp)に 掲 載 させていただきます - 1 -

( 提 供 書 面 ) 1. 企 業 集 団 の 現 況 (1) 当 事 業 年 度 の 事 業 の 状 況 事 業 報 告 平 成 27 年 4 月 1 日 から ( 平 成 28 年 3 月 31 日 まで) 1 事 業 の 経 過 及 び 成 果 当 連 結 会 計 年 度 におけるわが 国 経 済 は 政 府 による 経 済 政 策 や 金 融 緩 和 等 を 背 景 に 景 気 は 緩 やかな 回 復 基 調 で 推 移 いたしました 一 方 で アジア 新 興 国 等 の 経 済 減 速 が 景 気 押 し 下 げリスクとなるなど 依 然 として 先 行 き 不 透 明 な 状 況 となっております 当 社 グループが 属 する 喫 茶 業 界 におきましては 原 材 料 価 格 の 高 騰 や 人 件 費 の 上 昇 に 加 え 出 店 立 地 の 選 択 において 業 種 業 態 を 超 えた 競 争 も 激 化 しており 依 然 として 厳 しい 経 営 環 境 が 続 くものと 思 われます このような 状 況 の 中 当 社 グループは 平 成 27 年 4 月 ミヤマ 珈 琲 グランエ ミオ 大 泉 学 園 店 及 び 新 宿 西 口 一 丁 目 店 6 月 横 浜 西 口 北 幸 店 12 月 有 楽 町 駅 前 店 を 新 規 オープンし 平 成 27 年 7 月 新 業 態 として 瑠 之 亜 珈 琲 銀 座 イン ズ 店 を 改 装 オープンいたしました 今 後 も 更 にお 客 様 に 求 められる 価 値 観 を 提 供 し 続 けることが 出 来 る よう より 高 品 質 の 商 品 やホスピタリティあふれるサービスの 提 供 に 努 めてまいります また FC 開 発 部 門 を 創 設 し フランチャイズ 方 式 による 全 国 展 開 を 視 野 に 入 れた 出 店 政 策 に 努 力 しておりましたが 平 成 27 年 9 月 ミヤマ 珈 琲 熊 本 光 の 森 店 10 月 ミヤマ 珈 琲 熊 本 田 崎 店 をオープンいたしました 店 舗 数 につきましては 平 成 27 年 8 月 浅 草 新 仲 見 世 通 り 店 平 成 28 年 3 月 銀 座 昭 和 通 り 店 を 閉 店 いたしましたので120 店 舗 ( 内 3 店 舗 はFC)となり ました 以 上 の 結 果 当 連 結 会 計 年 度 の 業 績 は 売 上 高 7,601 百 万 円 ( 前 期 比 367 百 万 円 増 ) 営 業 利 益 は337 百 万 円 ( 前 期 比 54 百 万 円 増 ) 経 常 利 益 は368 百 万 円 ( 前 期 比 37 百 万 円 増 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 は285 百 万 円 ( 前 期 比 37 百 万 円 増 )となりました 2 設 備 投 資 の 状 況 当 連 結 会 計 年 度 における 設 備 投 資 の 総 額 は 224 百 万 円 であります 主 な ものは 新 規 出 店 及 び 既 存 店 の 改 装 の 設 備 投 資 であります 3 資 金 調 達 の 状 況 当 連 結 会 計 年 度 の 設 備 資 金 は 全 て 自 己 資 金 にて 賄 いました - 2 -

(2) 直 前 3 事 業 年 度 の 財 産 及 び 損 益 の 状 況 区 分 第 50 期 平 成 24 年 度 第 51 期 平 成 25 年 度 第 52 期 平 成 26 年 度 第 53 期 ( 当 期 ) 平 成 27 年 度 売 上 高 ( 百 万 円 ) 6,568 6,773 7,233 7,601 経 常 利 益 ( 百 万 円 ) 372 449 330 368 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 ( 百 万 円 ) 179 180 247 285 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 ( 円 ) 29.97 29.90 40.93 47.08 総 資 産 ( 百 万 円 ) 5,883 6,400 6,681 6,674 純 資 産 ( 百 万 円 ) 4,978 5,130 5,337 5,482 1 株 当 たり 純 資 産 ( 円 ) 821.92 842.20 876.69 900.26 (3) 重 要 な 親 会 社 及 び 子 会 社 の 状 況 重 要 な 子 会 社 の 状 況 会 社 名 資 本 金 議 決 権 比 率 主 要 な 業 務 内 容 千 円 % 銀 座 ルノアール 12,000 50.0 喫 茶 店 の 経 営 千 円 % ビーアンドエム 30,000 100.0 喫 茶 店 の 経 営 (4) 対 処 すべき 課 題 今 後 喫 茶 業 界 における 市 場 は 細 分 化 が 進 み お 客 様 のニーズがますます 多 様 化 し 商 品 やサービスに 対 する 選 択 が 更 に 厳 しくなる 中 異 業 種 からの 参 入 もあり 企 業 間 における 競 争 が 一 段 と 激 化 するものと 考 えております 当 社 グループといたしましてはこのような 市 場 の 変 化 に 柔 軟 に 対 応 しつつ 銀 座 ルノアール 本 来 の 価 値 観 を 認 識 し お 客 様 の 視 点 に 立 った 店 舗 づく りに 力 を 入 れていく 為 以 下 の 課 題 に 取 り 組 んでまいります 1お 客 様 の 満 足 度 向 上 のための ホスピタリティサービスの 充 実 商 品 開 発 への 取 組 2 新 規 出 店 への 取 組 3FC 事 業 への 取 組 4 不 採 算 店 舗 の 見 直 し 撤 退 を 徹 底 し 利 益 構 造 改 革 への 取 組 5 人 材 の 活 性 化 を 推 進 し これからの 当 社 グループを 担 う 人 材 教 育 への 取 組 - 3 -

(5) 主 要 な 事 業 内 容 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ) 1 飲 食 店 の 経 営 2 前 号 に 付 帯 する 一 切 の 業 務 (6) 主 要 な 店 舗 等 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ) 本 社 : 東 京 都 中 野 区 中 央 4 丁 目 60 番 3 号 店 舗 : 喫 茶 室 ルノアール 84 店 舗 ニューヨーカーズ カフェ 9 店 舗 カフェ ミヤマ 7 店 舗 カフェ ルノアール 8 店 舗 ミヤマ 珈 琲 7 (2) 店 舗 瑠 之 亜 珈 琲 1 店 舗 ブレンズコーヒー 4 (1) 店 舗 合 計 120 (3) 店 舗 店 舗 の 地 域 別 出 店 状 況 東 京 都 108 店 舗 神 奈 川 県 8 店 舗 埼 玉 県 4(1) 店 舗 熊 本 県 (2) 店 舗 注 ( ) 内 にFC 店 舗 数 を 記 載 しております (7) 使 用 人 の 状 況 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ) 企 業 集 団 の 使 用 人 の 状 況 使 用 人 数 前 連 結 会 計 年 度 末 比 増 減 230 名 (1,550 名 ) 15 名 増 (48 名 増 ) ( 注 ) 使 用 人 数 は 就 業 員 数 であり パート 及 び 嘱 託 社 員 は( ) 内 に 年 間 の 平 均 人 員 を 外 数 で 記 載 しております (8) 主 要 な 借 入 先 の 状 況 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ) 借 入 先 借 入 残 高 株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行 50,000 千 円 株 式 会 社 三 菱 東 京 U F J 銀 行 30,000 千 円 (9) その 他 企 業 集 団 の 現 況 に 関 する 重 要 な 事 項 該 当 事 項 はありません - 4 -

2. 会 社 の 現 況 (1) 株 式 の 状 況 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ) 1 発 行 可 能 株 式 総 数 20,000,000 株 2 発 行 済 株 式 の 総 数 6,252,004 株 3 株 主 数 2,492 名 4 大 株 主 ( 上 位 10 名 ) 株 主 名 持 株 数 持 株 比 率 有 限 会 社 オ ー ギ ュ ス ト 1,331 千 株 22.0% 株 式 会 社 花 見 煎 餅 1,168 19.3 小 宮 山 文 男 871 14.4 塩 井 賢 一 500 8.3 株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行 237 3.9 小 宮 山 榮 治 郎 89 1.5 猪 狩 安 往 81 1.3 中 島 雍 彦 59 1.0 キ ー コ ー ヒ ー 株 式 会 社 50 0.8 大 木 透 41 0.7 ( 注 )1. 当 社 は 自 己 株 式 203 千 株 を 保 有 しておりますが 上 記 の 表 には 記 載 してお りません 2. 持 株 比 率 は 自 己 株 式 を 控 除 して 計 算 しております - 5 -

(2) 新 株 予 約 権 等 の 状 況 1 当 社 役 員 が 保 有 している 職 務 執 行 の 対 価 として 交 付 された 新 株 予 約 権 の 状 況 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ) 該 当 事 項 はありません 2 当 事 業 年 度 中 に 職 務 執 行 の 対 価 として 従 業 員 等 に 対 し 交 付 した 新 株 予 約 権 の 状 況 該 当 事 項 はありません 3その 他 新 株 予 約 権 に 関 する 事 項 旧 商 法 の 規 定 に 基 づき 現 に 発 行 している 新 株 予 約 権 の 状 況 平 成 17 年 6 月 29 日 開 催 定 時 株 主 総 会 新 株 予 約 権 の 数 新 株 予 約 権 の 目 的 となる 株 式 の 種 類 新 株 予 約 権 の 目 的 となる 株 式 の 数 新 株 予 約 権 の 発 行 価 格 新 株 予 約 権 の 払 込 金 額 新 株 予 約 権 の 行 使 期 間 普 通 株 式 自 平 成 18 年 7 月 1 日 至 平 成 38 年 7 月 30 日 70 個 70,000 株 無 償 447 円 新 株 予 約 権 の 発 行 日 平 成 17 年 7 月 14 日 ( 注 )1. 新 株 予 約 権 1 個 につき 目 的 となる 株 式 数 は1,000 株 となります 2. 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 の 状 況 となります - 6 -

(3) 会 社 役 員 の 状 況 1 取 締 役 及 び 監 査 役 の 状 況 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ) 会 社 における 地 位 氏 名 担 当 及 び 重 要 な 兼 職 の 状 況 代 表 取 締 役 会 長 小 宮 山 文 男 代 表 取 締 役 社 長 小 宮 山 誠 銀 座 ル ノ ア ー ル 代 表 取 締 役 社 長 花 見 煎 餅 代 表 取 締 役 社 長 ビ ー ア ン ド エ ム 代 表 取 締 役 社 長 取 締 役 副 社 長 猪 狩 安 往 専 務 取 締 役 鋤 柄 和 夫 営 業 本 部 管 掌 取 締 役 曽 我 辺 好 二 開 発 本 部 長 兼 開 発 部 長 取 締 役 小 澤 信 宏 キ ー コ ー ヒ ー 取 締 役 常 務 執 行 役 員 営 業 統 括 常 勤 監 査 役 工 藤 俊 朗 監 査 役 中 谷 ゆ か り 監 査 役 村 田 實 弁 護 士 大 高 法 律 事 務 所 村 田 社 労 士 事 務 所 所 長 ( 注 )1. 取 締 役 小 澤 信 宏 氏 は 社 外 取 締 役 であります 2. 監 査 役 中 谷 ゆかり 及 び 監 査 役 村 田 實 の 両 氏 は 社 外 監 査 役 であります なお 当 社 は 両 氏 を 東 京 証 券 取 引 所 の 定 めに 基 づく 独 立 役 員 として 指 定 し 同 取 引 所 に 届 け 出 ておりま す 3. 監 査 役 中 谷 ゆかり 氏 は 弁 護 士 としての 豊 富 な 経 験 と 専 門 知 識 を 有 しており 主 にコンプ ライアンスの 観 点 から 監 査 役 としての 職 務 を 適 切 に 遂 行 しております 4. 田 村 豊 氏 および 角 地 弘 行 氏 は 平 成 27 年 6 月 26 日 開 催 の 第 52 回 定 時 株 主 総 会 の 終 結 の 時 を もって 監 査 役 を 任 期 満 了 により 退 任 いたしました 5. 常 勤 監 査 役 工 藤 俊 朗 氏 及 び 監 査 役 村 田 實 氏 は 平 成 27 年 6 月 26 日 開 催 の 第 52 回 定 時 株 主 総 会 において 新 たに 監 査 役 に 選 任 され 就 任 いたしました 6. 取 締 役 の 地 位 及 び 担 当 を 以 下 のとおり 変 更 しております 代 表 取 締 役 会 長 小 宮 山 文 男 氏 は 平 成 27 年 6 月 26 日 付 で 代 表 取 締 役 社 長 から 代 表 取 締 役 会 長 に 就 任 しております 代 表 取 締 役 社 長 小 宮 山 誠 氏 は 平 成 27 年 6 月 26 日 付 で 常 務 取 締 役 から 代 表 取 締 役 社 長 に 就 任 しております 専 務 取 締 役 鋤 柄 和 夫 氏 は 平 成 28 年 3 月 21 日 付 で 営 業 本 部 長 から 営 業 本 部 管 掌 に 就 任 し ております - 7 -

2 取 締 役 及 び 監 査 役 の 報 酬 等 の 額 区 分 員 数 報 酬 等 の 額 取 締 役 5 名 116 百 万 円 監 査 役 ( う ち 社 外 監 査 役 ) 5 (3) 22 (3) 合 計 10 138 ( 注 ) 1. 上 記 内 には 平 成 27 年 6 月 26 日 開 催 の 第 52 回 定 時 株 主 総 会 終 結 の 時 をもって 退 任 した 監 査 役 2 名 (うち 社 外 監 査 役 1 名 )を 含 んでおります 2. 取 締 役 の 支 給 額 には 使 用 人 兼 務 取 締 役 の 使 用 人 分 給 与 は 含 まれておりません 3. 取 締 役 の 報 酬 限 度 額 は 平 成 19 年 6 月 28 日 開 催 の 第 44 回 定 時 株 主 総 会 において 年 額 150 百 万 円 以 内 (ただし 使 用 人 分 給 与 は 含 まない )と 決 議 いただいております 4. 監 査 役 の 報 酬 限 度 額 は 平 成 元 年 6 月 29 日 開 催 の 第 26 回 定 時 株 主 総 会 において 年 額 35 百 万 円 以 内 と 決 議 いただいております 5. 社 外 取 締 役 については 無 報 酬 であります 3 社 外 役 員 に 関 する 事 項 a. 取 締 役 の 状 況 イ. 重 要 な 兼 職 先 と 当 社 との 関 係 取 締 役 小 澤 信 宏 氏 は キーコーヒー 株 式 会 社 の 取 締 役 であります キーコーヒー 株 式 会 社 は 当 社 の 特 定 関 係 事 業 者 ( 主 要 な 取 引 先 )であります ロ. 当 事 業 年 度 における 主 な 活 動 状 況 取 締 役 会 への 出 席 状 況 取 締 役 小 澤 信 宏 氏 は 当 事 業 年 度 開 催 された 取 締 役 会 14 回 中 13 回 出 席 しておりま す 取 締 役 会 における 発 言 状 況 取 締 役 小 澤 信 宏 氏 は 会 社 経 営 に 対 する 幅 広 い 知 識 と 高 い 識 見 に 基 づいて 必 要 な 発 言 を 適 宜 行 っております ハ. 責 任 限 定 契 約 の 内 容 の 概 要 取 締 役 小 澤 信 宏 氏 と 当 社 との 間 で 責 任 限 定 契 約 は 締 結 しておりません - 8 -

b. 監 査 役 の 状 況 イ. 重 要 な 兼 職 先 と 当 社 との 関 係 監 査 役 中 谷 ゆかり 氏 は 大 高 法 律 事 務 所 に 所 属 する 弁 護 士 であります なお 当 社 と 大 高 法 律 事 務 所 との 間 に 取 引 関 係 はありません 監 査 役 村 田 實 氏 は 村 田 社 労 士 事 務 所 の 所 長 であります なお 当 社 と 村 田 社 労 士 事 務 所 との 間 に 取 引 関 係 はありません ロ. 当 事 業 年 度 における 主 な 活 動 状 況 取 締 役 会 監 査 役 会 への 出 席 状 況 当 事 業 年 度 取 締 役 会 は14 回 開 催 され 監 査 役 中 谷 ゆかり 氏 は12 回 監 査 役 村 田 實 氏 は 当 事 業 年 度 就 任 以 降 開 催 された 取 締 役 会 10 回 中 9 回 出 席 しております 監 査 役 会 は6 回 開 催 され 監 査 役 中 谷 ゆかり 氏 は6 回 監 査 役 村 田 實 氏 は 当 事 業 年 度 就 任 以 降 開 催 された 監 査 役 会 4 回 中 4 回 出 席 しております 取 締 役 会 監 査 役 会 における 発 言 状 況 監 査 役 中 谷 ゆかり 氏 は 主 に 弁 護 士 の 見 地 から 意 見 を 述 べるなど 取 締 役 会 の 意 思 決 定 の 妥 当 性 適 正 性 を 確 保 するための 助 言 提 言 を 行 っております 監 査 役 村 田 實 氏 は 社 会 保 険 労 務 士 としての 専 門 知 識 経 験 等 を 当 社 の 監 査 体 制 の 強 化 に 活 かしていただいております ハ. 責 任 限 定 契 約 の 内 容 の 概 要 監 査 役 中 谷 ゆかり 及 び 村 田 實 の 両 氏 と 当 社 との 間 で 責 任 限 定 契 約 は 締 結 しており ません - 9 -

(4) 会 計 監 査 人 の 状 況 1 名 称 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 2 報 酬 等 の 額 支 払 額 当 事 業 年 度 に 係 る 会 計 監 査 人 の 報 酬 等 の 額 当 社 及 び 子 会 社 が 会 計 監 査 人 に 支 払 うべき 金 銭 その 他 の 財 産 上 の 利 益 の 合 計 額 16 百 万 円 16 百 万 円 ( 注 )1. 当 社 と 会 計 監 査 人 との 間 の 監 査 契 約 において 会 社 法 に 基 づく 監 査 と 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 監 査 の 監 査 報 酬 等 の 額 を 明 確 に 区 分 しておらず 実 質 的 にも 区 分 できませんので 当 事 業 年 度 に 係 る 会 計 監 査 人 の 報 酬 等 の 額 にはこれらの 合 計 額 を 記 載 しております 2. 監 査 役 会 は 会 計 監 査 人 の 監 査 計 画 の 内 容 会 計 監 査 の 職 務 執 行 状 況 及 び 報 酬 見 積 りの 算 出 根 拠 などが 適 切 であるかどうかについて 必 要 な 検 証 を 行 ったうえで 会 計 監 査 人 の 報 酬 等 の 額 について 同 意 の 判 断 をいたしました 3 会 計 監 査 人 の 解 任 又 は 不 再 任 の 決 定 の 方 針 監 査 役 会 は 会 計 監 査 人 の 職 務 の 執 行 に 支 障 がある 場 合 等 その 必 要 が あると 判 断 した 場 合 は 株 主 総 会 に 提 出 する 会 計 監 査 人 の 解 任 又 は 不 再 任 に 関 する 議 案 の 内 容 を 決 定 いたします また 会 計 監 査 人 が 会 社 法 第 340 条 第 1 項 各 号 に 定 める 項 目 に 該 当 すると 認 められる 場 合 は 監 査 役 全 員 の 同 意 に 基 づき 会 計 監 査 人 を 解 任 いたし ます この 場 合 監 査 役 会 が 選 定 した 監 査 役 は 解 任 後 最 初 に 招 集 される 株 主 総 会 におきまして 会 計 監 査 人 を 解 任 した 旨 と 解 任 の 理 由 を 報 告 いた します なお 取 締 役 会 が 会 計 監 査 人 の 職 務 の 執 行 に 支 障 がある 場 合 等 その 必 要 があると 判 断 した 場 合 は 会 計 監 査 人 の 解 任 又 は 不 再 任 を 株 主 総 会 の 会 議 の 目 的 とすることを 監 査 役 会 に 請 求 し 監 査 役 会 はその 適 否 を 判 断 し たうえで 株 主 総 会 に 提 出 する 議 案 の 内 容 を 決 定 いたします 4 責 任 限 定 契 約 の 内 容 の 概 要 当 社 と 会 計 監 査 人 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 は 会 社 法 第 427 条 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 同 法 第 423 条 第 1 項 の 損 害 賠 償 責 任 を 限 定 する 契 約 を 締 結 して おります 当 該 契 約 に 基 づく 損 害 賠 償 責 任 の 限 度 額 は 監 査 委 嘱 者 から 受 け 又 は 受 けるべき 財 産 上 の 利 益 の 額 の 事 業 年 度 ごとの 合 計 額 のうち 最 も 高 い 額 に 二 を 乗 じて 得 た 額 としております - 10 -

5 会 計 監 査 人 が 過 去 2 年 間 に 受 けた 業 務 停 止 の 処 分 に 係 る 事 項 金 融 庁 が 平 成 27 年 12 月 22 日 付 で 発 表 した 業 務 停 止 処 分 の 内 容 a. 処 分 の 対 象 者 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 b. 処 分 の 内 容 平 成 28 年 1 月 1 日 から 平 成 28 年 3 月 31 日 までの3ヶ 月 間 の 契 約 の 新 規 の 締 結 に 関 する 業 務 の 停 止 c. 処 分 理 由 社 員 の 過 失 による 虚 偽 証 明 監 査 法 人 の 運 営 が 著 しく 不 当 - 11 -

3. 業 務 の 適 正 を 確 保 するための 体 制 及 び 当 該 体 制 の 運 用 状 況 (1) 業 務 の 適 正 を 確 保 するための 体 制 についての 決 定 内 容 の 概 要 取 締 役 の 職 務 の 執 行 が 法 令 及 び 定 款 に 適 合 することを 確 保 するための 体 制 その 他 会 社 の 業 務 の 適 正 を 確 保 するための 体 制 についての 決 定 内 容 の 概 要 は 以 下 のとおりであります 1 当 社 及 び 当 社 子 会 社 の 取 締 役 及 び 使 用 人 の 職 務 の 執 行 が 法 令 及 び 定 款 に 適 合 することを 確 保 するための 体 制 a. 当 社 グループの 業 務 執 行 を 行 う 取 締 役 は 取 締 役 会 規 則 に 従 い 重 要 な 業 務 執 行 については 取 締 役 会 の 承 認 を 求 めるほか 業 務 執 行 に 際 して 認 識 した 法 令 定 款 違 反 及 び 重 大 な 損 害 が 発 生 したこと 又 は 発 生 する 可 能 性 自 己 の 行 った 重 要 な 業 務 執 行 その 他 業 務 執 行 に 係 る 重 要 な 事 実 を 取 締 役 会 における 報 告 その 他 の 方 法 により 取 締 役 監 査 役 に 報 告 する b. 取 締 役 会 に 付 議 すべき 事 項 のうち 事 前 審 議 を 要 する 事 項 及 び 業 務 執 行 に 関 する 重 要 事 項 を 審 議 するための 機 関 として 経 営 会 議 を 設 置 し 適 正 かつ 効 率 的 な 意 思 決 定 が 可 能 な 体 制 を 構 築 する なお 同 会 議 には 監 査 役 が 出 席 し 必 要 なときには 意 見 を 述 べることができるこ ととする c. 社 員 が 業 務 を 遂 行 する 上 で 法 令 ルール 遵 守 の 観 点 から 特 に 注 意 を 払 わなければならない 事 項 について 企 業 行 動 規 範 行 動 指 針 を 制 定 し て 全 社 員 に 配 布 周 知 し 法 令 ルール 遵 守 の 徹 底 を 図 る d.コンプライアンス 委 員 会 を 設 置 し 担 当 取 締 役 を 任 命 し 委 員 会 を 所 管 せしめ これにより 全 社 横 断 的 なコンプライアンス 体 制 の 整 備 及 び 問 題 点 の 把 握 に 努 める コンプライアンス 委 員 会 を 取 締 役 会 の 諮 問 機 関 として コンプライアンス 体 制 を 確 立 するため 各 担 当 部 署 固 有 の コンプライアンスリスクを 分 析 し その 対 策 を 具 体 化 する e. 各 担 当 部 署 責 任 者 及 び 取 締 役 並 びに 監 査 役 は コンプライアンス 上 の 問 題 を 発 見 した 場 合 は 速 やかにコンプライアンス 委 員 会 に 報 告 する こととする このほかに コンプライアンスホットラインを 設 け 情 報 の 確 保 に 努 める 報 告 通 報 を 受 けたコンプライアンス 委 員 会 はそ の 内 容 を 調 査 し 再 発 防 止 策 を 担 当 部 署 と 協 議 の 上 決 定 し 全 社 的 に 再 発 防 止 策 を 実 施 させる 特 に 取 締 役 との 関 連 性 が 高 いなどの 重 要 な 問 題 は 直 ちにコンプライアンス 委 員 会 に 付 議 し 審 議 を 求 めると 共 に 取 締 役 会 監 査 役 会 に 報 告 する f.コンプライアンス 委 員 会 及 び 監 査 役 は 日 頃 から 連 携 の 上 会 社 のコ ンプライアンス 体 制 及 びコンプライアンス 上 の 問 題 の 有 無 の 調 査 に 努 める - 12 -

g.コンプライアンス 担 当 取 締 役 監 査 役 会 監 査 法 人 は 定 期 的 に 会 合 を 持 ち 情 報 の 交 換 に 努 め 定 期 的 にコンプライアンス 委 員 会 にその 結 果 を 報 告 する h. 社 員 の 法 令 定 款 違 反 行 為 についてはコンプライアンス 委 員 会 から 懲 罰 会 議 へ 処 分 を 求 め 役 員 の 法 令 定 款 違 反 については コンプライ アンス 委 員 会 が 取 締 役 会 に 具 体 的 に 処 分 を 答 申 する 2 当 社 の 取 締 役 の 職 務 の 執 行 に 係 る 情 報 の 保 存 及 び 管 理 に 関 する 体 制 代 表 取 締 役 は 取 締 役 の 職 務 執 行 に 係 る 情 報 の 保 存 及 び 管 理 につき 全 社 的 に 統 括 する 責 任 者 を 取 締 役 の 中 から 任 命 し その 者 が 作 成 する 文 書 管 理 規 程 に 従 い 職 務 執 行 に 係 る 情 報 を 文 書 又 は 電 磁 的 媒 体 に 記 録 し 保 存 する 取 締 役 及 び 監 査 役 は 文 書 管 理 規 程 により 常 時 これらの 文 書 等 を 閲 覧 できるものとする 文 書 管 理 規 程 については 監 査 役 会 の 承 認 を 得 るものとする 3 当 社 及 び 子 会 社 の 損 失 の 危 険 の 管 理 に 関 する 規 程 その 他 の 体 制 a.リスク 管 理 を 体 系 的 に 定 める 危 機 管 理 規 程 を 制 定 しており リスクカ テゴリーごとの 責 任 部 署 を 定 め 継 続 的 に 監 視 することとする 会 社 のリスクに 関 する 統 括 責 任 者 として 危 機 管 理 対 策 本 部 長 を 選 任 し 総 務 部 が 補 佐 する b. 危 機 管 理 対 策 本 部 長 は 危 機 管 理 規 程 に 基 づき 想 定 されるリスクに 応 じた 有 事 の 際 の 迅 速 かつ 適 切 な 情 報 伝 達 と 緊 急 体 制 を 整 備 する c. 内 部 監 査 室 は 総 務 部 と 連 携 し 各 部 署 の 日 常 的 なリスク 管 理 状 況 の 監 査 を 実 施 し 結 果 については 適 宜 取 締 役 会 及 び 監 査 役 会 に 報 告 する ものとする d. 危 機 管 理 対 策 本 部 は 定 期 的 に 上 記 の 体 制 整 備 の 進 捗 状 況 をレビュー すると 共 に 具 体 的 な 個 別 事 案 の 検 証 を 通 じて 全 社 的 体 制 の 適 切 性 に 関 するレビューを 行 う e. 会 社 に 発 生 したリスクを 新 たに 発 見 した 従 業 員 が 直 接 対 策 本 部 長 へ 連 絡 する 制 度 を 設 ける - 13 -

4 当 社 及 び 子 会 社 の 取 締 役 の 職 務 の 執 行 が 効 率 的 に 行 われることを 確 保 するための 体 制 a. 取 締 役 社 員 が 共 有 する 全 体 的 な 目 標 を 定 め この 浸 透 を 図 ると 共 に この 目 標 に 基 づく 当 社 グループの 中 長 期 計 画 及 び 各 事 業 年 度 計 画 を 策 定 し 当 該 計 画 を 具 体 化 するため 毎 事 業 年 度 ごとのグループ 全 体 の 重 点 経 営 目 標 及 び 予 算 配 分 等 を 定 める 研 究 開 発 設 備 投 資 新 規 事 業 については 原 則 として 中 期 経 営 計 画 の 目 標 達 成 への 貢 献 を 基 準 に その 優 先 順 位 を 決 定 する 同 時 に 各 事 業 部 門 への 効 率 的 な 人 的 資 源 の 配 分 を 行 う b. 各 事 業 部 門 を 担 当 する 取 締 役 は 各 事 業 部 門 が 実 施 すべき 具 体 的 な 施 策 及 び 権 限 分 配 を 含 めた 効 率 的 な 業 務 遂 行 体 制 を 決 定 する c.itを 積 極 的 に 活 用 したシステムにより 迅 速 に 月 次 管 理 会 計 としてデ ータ 化 し 毎 月 担 当 取 締 役 及 び 取 締 役 会 に 報 告 し 担 当 取 締 役 は 目 標 未 達 の 要 因 の 分 析 その 要 因 を 排 除 低 減 する 改 善 策 を 報 告 させ 必 要 に 応 じて 目 標 を 修 正 すると 共 に 具 体 的 な 施 策 及 び 権 限 分 配 を 含 め た 効 率 的 な 業 務 遂 行 体 制 に 改 善 する d. 当 社 の 目 的 企 業 理 念 経 営 計 画 への 投 資 家 その 他 のステークホルダ ーの 理 解 を 得 ることで 当 社 の 事 業 が 効 率 的 に 運 営 できるように 社 内 にIR 担 当 取 締 役 を 置 き その 統 括 の 下 に 情 報 開 示 担 当 者 を 選 任 し 適 時 情 報 開 示 を 適 切 に 実 施 すると 共 に IR 説 明 会 へのサポートを 実 施 す る 代 表 取 締 役 社 長 は 率 先 して 会 社 のスポークスマンを 努 める 5 当 社 及 び 子 会 社 からなる 企 業 集 団 における 業 務 の 適 正 を 確 保 するため の 体 制 a.グループ 各 社 全 体 の 内 部 統 制 を 担 当 する 部 署 を 総 務 部 とし 他 の 内 部 統 制 主 管 部 及 びグループ 各 社 の 業 務 を 所 管 する 事 業 部 と 連 携 し 内 部 統 制 の 実 効 性 を 高 める 施 策 を 実 施 すると 共 に グループ 各 社 に 必 要 な 指 導 支 援 を 実 施 し 次 の 各 号 の 内 部 統 制 の 状 況 を 把 握 し 必 要 に 応 じて 改 善 策 を 指 導 する ⅰ)リスク 評 価 と 分 析 ⅱ) 監 査 体 制 を 含 む 体 制 の 整 備 ⅲ) 取 締 役 の 職 務 執 行 にかかる 情 報 の 保 存 管 理 ⅳ) 役 職 員 のコンプライアンス 体 制 ⅴ) 取 締 役 の 職 務 執 行 の 効 率 性 の 確 保 ⅵ) 財 務 報 告 の 信 頼 性 の 確 保 ⅶ) 内 部 統 制 のモニタリング ⅷ) 情 報 伝 達 の 実 効 性 - 14 -

b. 内 部 監 査 室 は グループ 各 社 に 対 する 内 部 監 査 を 実 施 する c. 担 当 取 締 役 は グループ 各 社 の 内 部 統 制 の 状 況 について 年 2 回 及 び 必 要 と 判 断 する 都 度 当 社 取 締 役 会 に 報 告 する 6 監 査 役 がその 職 務 を 補 助 すべき 使 用 人 を 置 くことを 求 めた 場 合 におけ る 当 該 使 用 人 に 関 する 事 項 内 部 監 査 室 は 監 査 役 会 との 協 議 により 監 査 役 の 要 望 した 事 項 の 内 部 監 査 を 実 施 し その 結 果 を 監 査 役 会 に 報 告 する 7 監 査 役 の 職 務 を 補 助 すべき 使 用 人 の 取 締 役 からの 独 立 性 及 び 当 該 使 用 人 に 対 する 指 示 の 実 効 性 の 確 保 に 関 する 事 項 a. 監 査 役 会 は 内 部 監 査 室 に 属 する 使 用 人 の 任 命 異 動 懲 戒 について 事 前 に 人 事 担 当 取 締 役 より 報 告 を 受 けると 共 に 必 要 がある 場 合 には 理 由 を 付 して 当 該 人 事 異 動 につき 変 更 を 人 事 担 当 取 締 役 に 申 し 入 れ ることができるものとし 当 該 使 用 人 の 取 締 役 からの 独 立 性 を 確 保 す る b. 当 該 使 用 人 は 監 査 役 に 係 る 業 務 に 優 先 して 従 事 するものとする 8 当 社 及 び 子 会 社 の 取 締 役 及 び 使 用 人 が 当 社 の 監 査 役 会 に 報 告 するため の 体 制 当 社 グループの 取 締 役 及 び 使 用 人 は 監 査 役 会 に 対 して 法 定 の 事 項 に 加 え グループ 全 体 に 重 大 な 影 響 を 及 ぼす 事 項 内 部 監 査 の 実 施 状 況 コンプライアンス ホットラインによる 通 報 状 況 及 びその 内 容 を 速 やか に 報 告 する 報 告 の 方 法 ( 報 告 者 報 告 受 領 者 報 告 時 期 等 )について は 取 締 役 と 監 査 役 会 との 協 議 により 決 定 する 方 法 によるものとする 9 前 号 の 報 告 した 者 が 当 該 報 告 をしたことを 理 由 として 不 利 な 取 扱 いを 受 けないことを 確 保 するための 体 制 当 社 の 監 査 役 へ 報 告 を 行 った 当 社 グループの 役 員 及 び 使 用 人 に 対 し 当 該 報 告 をしたことを 理 由 として 不 利 な 取 扱 いを 行 うことを 禁 止 し その 旨 を 当 社 グループの 役 員 及 び 使 用 人 に 周 知 徹 底 させる - 15 -

10 監 査 役 の 職 務 執 行 について 生 ずる 費 用 の 前 払 い 又 は 償 還 の 手 続 その 他 の 当 該 職 務 の 執 行 について 生 ずる 費 用 又 は 償 還 の 処 理 に 係 る 方 針 に 関 する 事 項 監 査 役 がその 職 務 の 執 行 について 当 社 に 対 して 会 社 法 第 388 条 に 基 づく 費 用 の 前 払 い 等 の 請 求 をしたときは 担 当 部 署 において 審 議 の 上 当 該 請 求 に 係 る 費 用 又 は 債 務 が 当 該 監 査 役 の 職 務 の 執 行 に 必 要 でないと 認 められた 場 合 を 除 き 速 やかにこれに 応 じるものとする 11その 他 監 査 役 の 監 査 が 実 効 的 に 実 施 されるための 体 制 a. 代 表 取 締 役 は 監 査 役 会 と 定 期 的 に 会 合 を 持 ち 会 社 が 対 処 すべき 課 題 監 査 役 監 査 の 環 境 整 備 の 状 況 監 査 上 の 重 要 課 題 等 について 意 見 交 換 を 行 う b. 監 査 役 会 が 必 要 と 認 めた 場 合 に 弁 護 士 公 認 会 計 士 税 理 士 等 の 外 部 の 専 門 家 の 助 言 を 受 ける 機 会 を 保 障 する 12 財 務 報 告 の 適 正 性 を 確 保 するための 体 制 当 社 グループは 財 務 報 告 に 係 る 全 社 統 制 業 務 プロセス 等 内 部 統 制 の 整 備 運 用 評 価 を 行 い 財 務 報 告 の 信 頼 性 と 適 正 性 を 確 保 するため の 体 制 の 充 実 を 図 る 13 反 社 会 的 勢 力 の 排 除 に 向 けた 基 本 方 針 及 び 整 備 状 況 a. 当 社 グループは 社 会 的 に 責 任 ある 企 業 として 反 社 会 的 勢 力 又 はそれ らに 関 係 する 企 業 個 人 とは 一 切 の 取 引 を 行 わないこと 一 切 の 関 係 を 持 たないことを 全 ての 役 員 使 用 人 に 対 し 啓 蒙 活 動 を 行 うものと する b. 反 社 会 的 勢 力 による 不 当 要 求 に 対 しては 顧 問 弁 護 士 や 警 察 等 の 各 関 係 機 関 との 連 携 を 行 い 毅 然 とした 対 応 を 行 う - 16 -

(2) 業 務 の 適 正 を 確 保 するための 体 制 の 運 用 状 況 当 社 グループは 内 部 統 制 システムに 関 する 基 本 方 針 に 基 づき 次 のとおり 運 用 しております 1 当 社 及 び 当 社 子 会 社 の 取 締 役 及 び 使 用 人 の 職 務 の 執 行 が 法 令 及 び 定 款 に 適 合 することを 確 保 するための 体 制 コンプライアンスの 徹 底 を 図 るため 入 社 時 及 び 年 間 を 通 じて 社 員 研 修 会 を 行 っております また 随 時 コンプライアンス 委 員 会 を 開 催 し 問 題 等 の 把 握 及 び 報 告 対 策 等 の 協 議 並 びに 教 育 を 致 しました 2 当 社 の 取 締 役 の 職 務 の 執 行 に 係 る 情 報 の 保 存 及 び 管 理 に 関 する 体 制 代 表 取 締 役 が 任 命 した 責 任 者 のもと 文 書 管 理 規 程 に 従 い 重 要 な 会 議 及 び 職 務 権 限 規 程 に 基 づいて 決 裁 した 文 書 その 他 の 取 締 役 の 職 務 執 行 に 係 る 情 報 を 文 書 又 は 電 磁 的 媒 体 に 記 録 し 保 存 及 び 管 理 を 行 っておりま す 3 当 社 及 び 子 会 社 の 損 失 の 危 険 の 管 理 に 関 する 規 程 その 他 の 体 制 危 機 管 理 規 程 に 基 づき 想 定 されるリスク 及 び 発 生 したリスクに 対 応 す ると 共 に 内 部 監 査 室 が 年 2 回 進 捗 状 況 をレビューしております 4 当 社 及 び 子 会 社 の 取 締 役 の 職 務 の 執 行 が 効 率 的 に 行 われることを 確 保 するための 体 制 当 社 の 取 締 役 会 は 毎 月 1 回 開 催 され ITを 積 極 的 に 活 用 したシステ ムにより 迅 速 に 月 次 管 理 会 計 としてデータ 化 し 担 当 取 締 役 が 報 告 し 目 標 未 達 の 要 因 を 分 析 し 改 善 への 効 率 的 な 業 務 遂 行 体 制 を 執 っております 5 当 社 及 び 子 会 社 からなる 企 業 集 団 における 業 務 の 適 正 を 確 保 するため の 体 制 グループ 各 社 全 体 の 内 部 統 制 を 担 当 する 部 署 が 業 務 を 所 管 する 部 署 と 連 携 し 必 要 な 指 導 支 援 を 行 い 必 要 に 応 じて 改 善 策 を 指 導 しておりま す 6 監 査 役 がその 職 務 を 補 助 すべき 使 用 人 を 置 くことを 求 めた 場 合 におけ る 当 該 使 用 人 に 関 する 事 項 並 びに 当 該 使 用 人 の 取 締 役 からの 独 立 性 及 び 当 該 使 用 人 に 対 する 指 示 の 実 行 性 の 確 保 に 関 する 事 項 当 社 は 内 部 監 査 室 を 設 置 し 監 査 役 の 要 望 した 事 項 の 内 部 監 査 を 実 施 し 監 査 役 会 に 報 告 しております - 17 -

7 当 社 及 び 子 会 社 の 取 締 役 及 び 使 用 人 が 当 社 の 監 査 役 会 に 報 告 するため の 体 制 その 他 監 査 役 への 報 告 に 関 する 体 制 及 び 監 査 役 の 監 査 が 実 効 的 に 行 われることを 確 保 するための 体 制 監 査 役 は 取 締 役 会 のほか 業 務 執 行 会 議 等 にも 出 席 したほか 稟 議 書 類 等 業 務 執 行 に 係 る 重 要 な 文 書 を 閲 覧 し 必 要 に 応 じて 状 況 を 聴 取 しており ます また コンプライアンス 委 員 より 内 部 通 報 により 収 集 された 情 報 の 報 告 を 受 けております 代 表 取 締 役 とも 定 期 的 に 連 絡 会 を 開 催 しており ます - 18 -

連 結 貸 借 対 照 表 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 売 掛 金 有 価 証 券 2,438,811 2,133,507 21,947 12,054 負 債 の 部 流 動 負 債 809,125 買 掛 金 93,940 短 期 借 入 金 80,000 リ ー ス 債 務 49,418 商 品 29,041 未 払 法 人 税 等 139,449 繰 延 税 金 資 産 そ の 他 固 定 資 産 ( 有 形 固 定 資 産 ) 70,050 172,209 4,235,855 (1,870,549) 賞 与 引 当 金 94,040 株 主 優 待 引 当 金 18,690 そ の 他 333,585 固 定 負 債 383,045 建 物 1,136,031 リ ー ス 債 務 96,312 工 具 器 具 及 び 備 品 77,342 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 121,959 土 地 518,173 退 職 給 付 に 係 る 負 債 128,534 リ ー ス 資 産 そ の 他 ( 無 形 固 定 資 産 ) 商 標 権 ソ フ ト ウ ェ ア ( 投 資 その 他 の 資 産 ) 投 資 有 価 証 券 長 期 貸 付 金 敷 金 及 び 保 証 金 長 期 預 金 繰 延 税 金 資 産 そ の 他 138,442 559 (13,806) 1,040 12,765 (2,351,499) 52,634 81,076 1,880,425 100,000 91,624 145,738 そ の 他 36,239 負 債 合 計 1,192,171 純 資 産 の 部 株 主 資 本 5,430,257 資 本 金 771,682 資 本 剰 余 金 1,067,453 利 益 剰 余 金 3,748,660 自 己 株 式 157,538 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 14,960 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 14,960 非 支 配 株 主 持 分 37,277 純 資 産 合 計 5,482,494 資 産 合 計 6,674,666 負 債 純 資 産 合 計 6,674,666 ( 注 ) 記 載 金 額 は 千 円 未 満 の 端 数 を 切 捨 てて 表 示 しております - 19 -

連 結 損 益 計 算 書 平 成 27 年 4 月 1 日 から ( 平 成 28 年 3 月 31 日 まで) 科 目 金 額 ( 単 位 : 千 円 ) 売 上 高 7,601,244 売 上 原 価 987,068 売 上 総 利 益 6,614,176 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 6,276,805 営 業 利 益 337,371 営 業 外 収 益 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 4,166 受 取 家 賃 28,450 投 資 有 価 証 券 償 還 益 5,330 そ の 他 12,116 50,063 営 業 外 費 用 支 払 利 息 758 撤 去 費 用 4,312 不 動 産 賃 貸 費 用 4,600 賃 貸 借 契 約 解 約 損 3,000 そ の 他 6,595 19,267 経 常 利 益 368,167 特 別 利 益 受 取 補 償 金 195,000 195,000 特 別 損 失 固 定 資 産 廃 棄 損 6,392 減 損 損 失 30,718 37,110 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 526,056 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 225,895 法 人 税 等 調 整 額 13,007 238,903 当 期 純 利 益 287,153 非 支 配 株 主 に 帰 属 す る 当 期 純 利 益 2,038 親 会 社 株 主 に 帰 属 す る 当 期 純 利 益 285,114 ( 注 ) 記 載 金 額 は 千 円 未 満 の 端 数 を 切 捨 てて 表 示 しております - 20 -

連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 28 年 3 月 31 日 まで ) 株 主 資 本 ( 単 位 : 千 円 ) 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 平 成 27 年 4 月 1 日 期 首 残 高 771,682 1,063,984 3,524,030 86,269 5,273,426 連 結 会 計 年 度 中 の 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 60,484 60,484 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 285,114 285,114 自 己 株 式 の 取 得 134,850 134,850 自 己 株 式 処 分 3,468 63,581 67,050 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 連 結 会 計 年 度 中 の 変 動 額 ( 純 額 ) 連 結 会 計 年 度 中 の 変 動 額 合 計 - 3,468 224,630 71,268 156,830 平 成 28 年 3 月 31 日 期 末 残 高 771,682 1,067,453 3,748,660 157,538 5,430,257 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 非 支 配 株 主 持 分 純 資 産 合 計 平 成 27 年 4 月 1 日 期 首 残 高 29,199 35,238 5,337,865 連 結 会 計 年 度 中 の 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 60,484 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 285,114 自 己 株 式 の 取 得 134,850 自 己 株 式 処 分 67,050 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 連 結 会 計 年 度 中 の 変 動 額 ( 純 額 ) 14,238 2,038 12,200 連 結 会 計 年 度 中 の 変 動 額 合 計 14,238 2,038 144,629 平 成 28 年 3 月 31 日 期 末 残 高 14,960 37,277 5,482,494 ( 注 ) 記 載 金 額 は 千 円 未 満 の 端 数 を 切 捨 てて 表 示 しております - 21 -

連 結 注 記 表 1. 連 結 計 算 書 類 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 に 関 する 注 記 (1) 連 結 の 範 囲 に 関 する 事 項 連 結 子 会 社 の 状 況 連 結 子 会 社 の 数 2 社 連 結 子 会 社 の 名 称 銀 座 ルノアール ビーアンドエム (2) 持 分 法 の 適 用 に 関 する 事 項 該 当 事 項 はありません (3) 会 計 方 針 に 関 する 事 項 1 重 要 な 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 イ. 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 その 他 有 価 証 券 時 価 のあるもの 期 末 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 により 算 定 )によっております ロ.たな 卸 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 商 品 最 終 仕 入 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 については 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 り 下 げの 方 法 )により 算 定 しておりま す 2 重 要 な 減 価 償 却 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 イ. 有 形 固 定 資 産 定 率 法 によっております (リース 資 産 除 く) ただし 平 成 10 年 4 月 1 日 以 降 に 取 得 した 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く)は 定 額 法 によっております なお 主 な 耐 用 年 数 は 以 下 のとおりであります 建 物 3 年 から41 年 工 具 器 具 及 び 備 品 3 年 から15 年 ロ. 無 形 固 定 資 産 定 額 法 によっております (リース 資 産 除 く) なお ソフトウェア( 自 社 利 用 )については 社 内 におけ る 見 込 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づく 定 額 法 によっており ます ハ.リース 資 産 リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 を 採 用 しております ニ. 長 期 前 払 費 用 定 額 法 によっております - 22 -

3 重 要 な 引 当 金 の 計 上 基 準 イ. 賞 与 引 当 金 従 業 員 賞 与 の 支 給 に 備 えるため 支 給 見 込 額 を 計 上 して おります ロ. 株 主 優 待 引 当 金 株 主 優 待 制 度 に 伴 う 費 用 に 備 えるため 翌 連 結 会 計 年 度 以 降 に 発 生 すると 見 込 まれる 額 を 計 上 しております ハ. 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 役 員 の 退 職 慰 労 金 の 支 払 に 備 えるため 内 規 に 基 づく 期 末 要 支 給 額 を 計 上 しております 4 その 他 連 結 計 算 書 類 作 成 のための 重 要 な 事 項 イ. 退 職 給 付 に 係 る 負 債 の 計 上 基 準 退 職 給 付 に 係 る 負 債 は 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 当 連 結 会 計 年 度 末 における 退 職 給 付 債 務 の 見 込 額 に 基 づ き 計 上 しております ロ. 消 費 税 等 の 会 計 処 理 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の 会 計 処 理 方 法 は 税 抜 方 式 を 採 用 しております 2. 会 計 方 針 の 変 更 に 関 する 注 記 ( 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 ) 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 企 業 結 合 会 計 基 準 という ) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 22 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 連 結 会 計 基 準 という ) 及 び 事 業 分 離 等 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 7 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 事 業 分 離 等 会 計 基 準 という ) 等 を 当 連 結 会 計 年 度 から 適 用 し 支 配 が 継 続 している 場 合 の 子 会 社 に 対 する 当 社 の 持 分 変 動 による 差 額 を 資 本 剰 余 金 として 計 上 するとともに 取 得 関 連 費 用 を 発 生 した 連 結 会 計 年 度 の 費 用 として 計 上 す る 方 法 に 変 更 しております また 当 連 結 会 計 年 度 の 期 首 以 後 実 施 される 企 業 結 合 について は 暫 定 的 な 会 計 処 理 の 確 定 による 取 得 原 価 の 配 分 額 の 見 直 しを 企 業 結 合 日 の 属 する 連 結 会 計 年 度 の 連 結 計 算 書 類 に 反 映 させる 方 法 に 変 更 しております 加 えて 当 期 純 利 益 等 の 表 示 の 変 更 及 び 少 数 株 主 持 分 から 非 支 配 株 主 持 分 への 表 示 の 変 更 を 行 っております 企 業 結 合 会 計 基 準 等 の 適 用 については 企 業 結 合 会 計 基 準 第 58-2 項 (4) 連 結 会 計 基 準 第 44-5 項 (4) 及 び 事 業 分 離 等 会 計 基 準 第 57-4 項 (4)に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 っており 当 連 結 会 計 年 度 の 期 首 時 点 から 将 来 にわたって 適 用 しております これによる 連 結 計 算 書 類 に 与 える 影 響 はありません 3. 表 示 方 法 の 変 更 に 関 する 注 記 ( 連 結 損 益 計 算 書 ) 前 連 結 会 計 年 度 において 営 業 外 費 用 の その 他 に 含 めて 開 示 していた 撤 去 費 用 は 金 額 的 重 要 性 が 増 したため 当 連 結 会 計 年 度 より 区 分 掲 記 することとしました なお 前 連 結 会 計 年 度 の 撤 去 費 用 は299 千 円 であります - 23 -

4. 連 結 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 2,879,506 千 円 5. 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 に 関 する 注 記 (1) 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 に 関 する 事 項 株 式 の 種 類 当 連 結 会 計 年 度 期 首 の 株 式 数 当 連 結 会 計 年 度 増 加 株 式 数 当 連 結 会 計 年 度 減 少 株 式 数 当 連 結 会 計 年 度 末 の 株 式 数 普 通 株 式 6,252,004 株 - 株 - 株 6,252,004 株 (2) 剰 余 金 の 配 当 に 関 する 事 項 1 配 当 金 支 払 額 平 成 27 年 6 月 26 日 開 催 の 第 52 回 定 時 株 主 総 会 決 議 による 配 当 に 関 する 事 項 配 当 金 の 総 額 60,484 千 円 1 株 当 たり 配 当 額 10 円 基 準 日 平 成 27 年 3 月 31 日 効 力 発 生 日 平 成 27 年 6 月 29 日 2 基 準 日 が 当 連 結 会 計 年 度 に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 期 となるもの 平 成 28 年 6 月 28 日 開 催 の 第 53 回 定 時 株 主 総 会 において 次 のとおり 付 議 いたします 配 当 金 の 総 額 78,630 千 円 1 株 当 たり 配 当 額 13 円 基 準 日 平 成 28 年 3 月 31 日 効 力 発 生 日 平 成 28 年 6 月 29 日 (3) 当 連 結 会 計 年 度 末 の 新 株 予 約 権 の 目 的 となる 株 式 の 種 類 及 び 数 平 成 1 7 年 6 月 2 9 日 定 時 株 主 総 会 決 議 分 目 的 となる 株 式 の 種 類 目 的 となる 株 式 の 数 普 通 株 式 70,000 株 6. 金 融 商 品 に 関 する 注 記 (1) 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 1 金 融 商 品 に 対 する 取 組 方 針 当 社 グループは 設 備 投 資 計 画 に 照 らして 必 要 な 資 金 ( 主 に 銀 行 借 入 )を 調 達 してお ります 一 時 的 な 余 資 は 主 に 安 全 性 の 高 い 金 融 資 産 で 運 用 しております また 短 期 的 な 運 転 資 金 を 銀 行 借 入 により 調 達 しております - 24 -

2 金 融 商 品 の 内 容 及 びリスク 営 業 債 権 である 売 掛 金 は 顧 客 の 信 用 リスクに 晒 されております 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 は 主 に 業 務 上 の 関 係 を 有 する 企 業 の 株 式 等 であり 市 場 価 格 の 変 動 リスクに 晒 されております 敷 金 及 び 保 証 金 は 取 引 先 の 信 用 リスクに 晒 されております 長 期 預 金 は 満 期 解 約 型 定 期 預 金 (コーラブル 預 金 )であります 営 業 債 務 である 買 掛 金 は そのほとんどが3ヶ 月 以 内 の 支 払 期 日 であります 借 入 金 については 短 期 借 入 金 であり 主 に 設 備 投 資 に 係 る 資 金 調 達 及 び 運 転 資 金 を 目 的 としたものであります 3 金 融 商 品 に 係 るリスク 管 理 体 制 イ. 信 用 リスク( 取 引 先 の 契 約 不 履 行 等 に 係 るリスク)の 管 理 当 社 グループは 与 信 管 理 規 程 に 従 い 営 業 債 権 について 取 引 先 ごとの 期 日 管 理 及 び 残 高 管 理 を 行 うとともに 主 要 な 取 引 先 の 状 況 を 定 期 的 にモニタリングし 財 務 状 況 等 の 悪 化 等 による 回 収 懸 念 の 早 期 把 握 や 軽 減 を 図 っております ロ. 市 場 リスク( 為 替 や 金 利 等 の 変 動 リスク)の 管 理 当 社 グループの 短 期 借 入 金 に 係 る 支 払 金 利 については 短 期 決 済 であり 金 利 変 動 リ スクは 限 定 的 であります 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 については 定 期 的 に 時 価 の 把 握 や 取 引 先 企 業 との 関 係 を 勘 案 して 保 有 状 況 を 継 続 的 に 見 直 しております デリバティブ 取 引 は 取 締 役 会 において 種 類 及 び 取 引 金 額 を 決 定 し 経 理 部 門 にて 実 行 管 理 を 行 っております 当 該 運 用 状 況 及 び 結 果 は 定 期 的 に 社 内 報 告 を 行 っており ます ハ. 資 金 調 達 に 係 る 流 動 性 リスク( 支 払 期 日 に 支 払 いを 実 行 できなくなるリスク)の 管 理 当 社 グループは 各 部 署 からの 報 告 に 基 づき 担 当 部 署 が 適 時 に 資 金 繰 計 画 を 作 成 更 新 するとともに 手 許 流 動 性 の 維 持 などにより 流 動 性 リスクを 管 理 しております 4 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 についての 補 足 説 明 金 融 商 品 の 時 価 には 市 場 価 格 に 基 づく 価 額 のほか 市 場 価 格 がない 場 合 には 合 理 的 に 算 定 された 価 額 が 含 まれております 当 該 価 額 の 算 定 においては 変 動 要 因 を 織 り 込 んで いるため 異 なる 前 提 条 件 等 を 採 用 することにより 当 該 価 額 が 変 動 することがありま す - 25 -

(2) 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 平 成 28 年 3 月 31 日 における 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 については 次 のとおりであります なお 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められるものは 次 表 に 含 めておりません(( 注 )2 参 照 ) 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 ( 千 円 ) 時 価 ( 千 円 ) 差 額 ( 千 円 ) (1) 現 金 及 び 預 金 2,133,507 2,133,507 - (2) 売 掛 金 21,947 21,947 - (3) 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 64,688 64,688 - (4) 敷 金 及 び 保 証 金 840,839 814,237 26,602 (5) 長 期 預 金 100,000 100,546 546 資 産 計 3,160,983 3,134,927 26,056 (1) 買 掛 金 93,940 93,940 - (2) 短 期 借 入 金 80,000 80,000 - (3) 未 払 法 人 税 等 139,449 139,449 - 負 債 計 313,390 313,390 - ( 注 )1. 金 融 商 品 の 時 価 の 算 定 方 法 資 産 (1) 現 金 及 び 預 金 (2) 売 掛 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるものであるため 時 価 は 帳 簿 価 額 と 近 似 して いることから 当 該 帳 簿 価 額 によっております (3) 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 これらの 時 価 について 株 式 債 券 とも 取 引 所 の 価 格 によっております (4) 敷 金 及 び 保 証 金 敷 金 及 び 保 証 金 の 時 価 の 算 定 は 一 定 の 期 間 ごとに 分 類 し 与 信 管 理 上 の 信 用 リスク 区 分 ごとに そのリスクに 応 じた 将 来 キャッシュ フローを 見 積 もり 国 債 の 利 回 り 等 で 割 り 引 いた 現 在 価 値 により 算 定 しております (5) 長 期 預 金 これらの 時 価 は 元 利 金 の 合 計 を 同 様 の 新 規 預 入 を 行 った 場 合 に 想 定 され る 利 率 で 割 り 引 いた 現 在 価 値 と 取 引 金 融 機 関 から 提 示 された 内 包 されるデ リバティブ 部 分 の 時 価 評 価 により 算 定 しております 負 債 (1) 買 掛 金 (2) 短 期 借 入 金 並 びに(3) 未 払 法 人 税 等 これらは 短 期 間 で 決 済 されるものであるため 時 価 は 帳 簿 価 額 と 近 似 して いることから 当 該 帳 簿 価 額 によっております - 26 -

2. 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 金 融 商 品 区 分 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 ( 千 円 ) 敷 金 及 び 保 証 金 (*) 1,039,586 (*) 賃 借 物 件 において 預 託 している 敷 金 及 び 保 証 金 のうち 入 居 から 退 去 までの 実 質 的 な 預 託 期 間 を 算 定 することが 困 難 なものについては 合 理 的 なキャッシュ フローを 見 積 もることが 極 めて 困 難 と 認 められるため 時 価 開 示 の 対 象 としておりません 7. 賃 貸 等 不 動 産 に 関 する 注 記 賃 貸 等 不 動 産 の 総 額 に 重 要 性 が 乏 しいため 記 載 を 省 略 しております 8.1 株 当 たり 情 報 に 関 する 注 記 (1) 1 株 当 たり 純 資 産 額 900 円 26 銭 (2) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 47 円 08 銭 9. 重 要 な 後 発 事 象 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません 10.その 他 の 注 記 減 損 損 失 当 連 結 会 計 年 度 において 以 下 の 資 産 グループについて 減 損 損 失 を 計 上 しております 場 所 用 途 種 類 減 損 損 失 ( 千 円 ) 建 物 28,302 東 京 都 他 店 舗 (9 店 舗 ) 工 具 器 具 及 び 備 品 2,416 計 30,718 当 社 グループは キャッシュ フローを 生 み 出 す 最 小 単 位 として 店 舗 を 基 本 単 位 と した 資 産 のグルーピングを 行 っております 営 業 活 動 から 生 じる 損 益 が 継 続 してマイナスである 資 産 グループについては 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 額 まで 減 少 し 当 該 減 少 額 30,718 千 円 を 減 損 損 失 として 特 別 損 失 に 計 上 し ております なお 当 該 資 産 グループの 回 収 可 能 価 額 は 使 用 価 値 により 測 定 しており ます - 27 -

貸 借 対 照 表 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 売 掛 金 有 価 証 券 商 品 前 払 費 用 短 期 貸 付 金 繰 延 税 金 資 産 そ の 他 固 定 資 産 ( 有 形 固 定 資 産 ) 建 物 車 両 運 搬 具 工 具 器 具 及 び 備 品 土 地 リ ー ス 資 産 ( 無 形 固 定 資 産 ) 商 標 権 ソ フ ト ウ ェ ア ( 投 資 その 他 の 資 産 ) 投 資 有 価 証 券 関 係 会 社 株 式 出 資 金 長 期 貸 付 金 長 期 前 払 費 用 敷 金 及 び 保 証 金 長 期 預 金 保 険 積 立 金 繰 延 税 金 資 産 2,396,620 2,047,395 21,516 12,054 28,108 153,115 50,000 69,929 14,501 4,194,204 (1,855,690) 1,123,719 559 74,796 518,173 138,442 (13,806) 1,040 12,765 (2,324,708) 50,395 10,802 239 81,076 62,032 1,846,781 100,000 81,755 91,624 負 債 の 部 流 動 負 債 795,490 買 掛 金 89,972 短 期 借 入 金 80,000 リ ー ス 債 務 49,418 未 払 金 57,116 未 払 費 用 161,748 未 払 法 人 税 等 137,716 未 払 消 費 税 等 67,787 賞 与 引 当 金 93,650 株 主 優 待 引 当 金 18,690 そ の 他 39,389 固 定 負 債 381,337 リ ー ス 債 務 96,312 退 職 給 付 引 当 金 128,325 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 121,959 そ の 他 34,739 負 債 合 計 1,176,827 純 資 産 の 部 株 主 資 本 5,399,036 資 本 金 771,682 資 本 剰 余 金 1,067,453 資 本 準 備 金 1,062,078 その 他 資 本 剰 余 金 5,375 利 益 剰 余 金 3,717,440 利 益 準 備 金 88,288 その 他 利 益 剰 余 金 3,629,151 別 途 積 立 金 2,351,828 繰 越 利 益 剰 余 金 1,277,322 自 己 株 式 157,538 評 価 換 算 差 額 等 14,960 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 14,960 純 資 産 合 計 5,413,997 資 産 合 計 6,590,825 負 債 純 資 産 合 計 6,590,825 ( 注 ) 記 載 金 額 は 千 円 未 満 の 端 数 を 切 捨 てて 表 示 しております - 28 -

損 益 計 算 書 平 成 27 年 4 月 1 日 から ( 平 成 28 年 3 月 31 日 まで) 科 目 金 額 ( 単 位 : 千 円 ) 売 上 高 7,404,311 売 上 原 価 944,982 売 上 総 利 益 6,459,328 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 6,116,598 営 業 利 益 342,729 営 業 外 収 益 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 4,901 受 取 家 賃 28,450 投 資 有 価 証 券 償 還 益 5,330 そ の 他 11,771 50,452 営 業 外 費 用 支 払 利 息 758 撤 去 費 用 4,216 不 動 産 賃 貸 費 用 4,600 賃 貸 借 契 約 解 約 損 3,000 そ の 他 6,559 19,135 経 常 利 益 374,046 特 別 利 益 受 取 補 償 金 195,000 195,000 特 別 損 失 固 定 資 産 廃 棄 損 6,392 関 係 会 社 株 式 評 価 損 31,800 減 損 損 失 15,524 53,716 税 引 前 当 期 純 利 益 515,330 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 224,161 法 人 税 等 調 整 額 13,007 237,168 当 期 純 利 益 278,161 ( 注 ) 記 載 金 額 は 千 円 未 満 の 端 数 を 切 捨 てて 表 示 しております - 29 -

株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 28 年 3 月 31 日 まで ) ( 単 位 : 千 円 ) 株 主 資 本 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 資 本 金 資 本 準 備 金 その 他 資 本 剰 余 金 資 本 剰 余 金 合 計 利 益 準 備 金 その 他 利 益 剰 余 金 別 途 積 立 金 繰 越 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金 合 計 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 平 成 27 年 4 月 1 日 期 首 残 高 771,682 1,062,078 1,906 1,063,984 88,288 2,351,828 1,059,645 3,499,763 86,269 5,249,159 事 業 年 度 中 の 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 60,484 60,484 60,484 当 期 純 利 益 278,161 278,161 278,161 自 己 株 式 の 取 得 134,850 134,850 自 己 株 式 の 処 分 3,468 3,468 63,581 67,050 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 事 業 年 度 中 の 変 動 額 ( 純 額 ) 事 業 年 度 中 の 変 動 額 合 計 - - 3,468 3,468 - - 217,677 217,677 71,268 149,877 平 成 28 年 3 月 31 日 期 末 残 高 771,682 1,062,078 5,375 1,067,453 88,288 2,351,828 1,277,322 3,717,440 157,538 5,399,036 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 純 資 産 合 計 平 成 27 年 4 月 1 日 期 首 残 高 29,199 5,278,359 事 業 年 度 中 の 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 60,484 当 期 純 利 益 278,161 自 己 株 式 の 取 得 134,850 自 己 株 式 の 処 分 67,050 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 事 業 年 度 中 の 変 動 額 ( 純 額 ) 14,238 14,238 事 業 年 度 中 の 変 動 額 合 計 14,238 135,638 平 成 28 年 3 月 31 日 期 末 残 高 14,960 5,413,997 ( 注 ) 記 載 金 額 は 千 円 未 満 の 端 数 を 切 捨 てて 表 示 しております - 30 -

個 別 注 記 表 1. 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 (1) 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 1 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 子 会 社 株 式 及 び 関 連 会 社 株 式 移 動 平 均 法 に 基 づく 原 価 法 によっております その 他 有 価 証 券 時 価 のあるもの 期 末 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 に より 算 定 )によっております 2 たな 卸 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 商 品 最 終 仕 入 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 については 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 り 下 げの 方 法 )により 算 定 してお ります (2) 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 1 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 除 く) 定 率 法 によっております ただし 平 成 10 年 4 月 1 日 以 降 に 取 得 した 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く)は 定 額 法 によっております なお 主 な 耐 用 年 数 は 以 下 のとおりであります 建 物 3 年 から41 年 工 具 器 具 及 び 備 品 3 年 から15 年 2 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 除 く) 定 額 法 によっております なお ソフトウェア( 自 社 利 用 )については 社 内 にお ける 見 込 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づく 定 額 法 によって おります 3 リース 資 産 リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 を 採 用 しております 4 長 期 前 払 費 用 定 額 法 によっております (3) 引 当 金 の 計 上 基 準 1 賞 与 引 当 金 従 業 員 賞 与 の 支 給 に 備 えるため 支 給 見 込 額 を 計 上 し ております 2 株 主 優 待 引 当 金 株 主 優 待 制 度 に 伴 う 費 用 に 備 えるため 翌 事 業 年 度 以 降 に 発 生 すると 見 込 まれる 額 を 計 上 しております 3 退 職 給 付 引 当 金 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 当 事 業 年 度 末 におけ る 退 職 給 付 債 務 の 見 込 額 に 基 づき 計 上 しております 4 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 役 員 の 退 職 慰 労 金 の 支 払 に 備 えるため 内 規 に 基 づく 期 末 要 支 給 額 を 計 上 しております (4) その 他 計 算 書 類 作 成 のための 基 本 となる 事 項 消 費 税 等 の 会 計 処 理 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の 会 計 処 理 方 法 は 税 抜 方 式 を 採 用 しております - 31 -

2. 会 計 方 針 の 変 更 に 関 する 注 記 ( 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 ) 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 企 業 結 合 会 計 基 準 という ) 及 び 事 業 分 離 等 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 7 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 事 業 分 離 等 会 計 基 準 という ) 等 を 当 事 業 年 度 から 適 用 し 取 得 関 連 費 用 を 発 生 した 事 業 年 度 の 費 用 として 計 上 する 方 法 に 変 更 しております また 当 事 業 年 度 の 期 首 以 後 実 施 される 企 業 結 合 については 暫 定 的 な 会 計 処 理 の 確 定 による 取 得 原 価 の 配 分 額 の 見 直 しを 企 業 結 合 日 の 属 する 事 業 年 度 の 計 算 書 類 に 反 映 させる 方 法 に 変 更 しております 企 業 結 合 会 計 基 準 等 の 適 用 については 企 業 結 合 会 計 基 準 第 58-2 項 (4) 及 び 事 業 分 離 等 会 計 基 準 第 57-4 項 (4)に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 っており 当 事 業 年 度 の 期 首 時 点 から 将 来 にわたって 適 用 しております これによる 計 算 書 類 に 与 える 影 響 はありません 3. 表 示 方 法 の 変 更 に 関 する 注 記 ( 損 益 計 算 書 ) 前 事 業 年 度 において 営 業 外 費 用 の その 他 に 含 めて 開 示 していた 撤 去 費 用 は 金 額 的 重 要 性 が 増 したため 当 事 業 年 度 より 区 分 掲 記 することとしました なお 前 事 業 年 度 の 撤 去 費 用 は248 千 円 であります 4. 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 (1) 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 2,841,418 千 円 (2) 関 係 会 社 に 対 する 金 銭 債 権 は 次 のとおりであります 1 短 期 金 銭 債 権 2 長 期 金 銭 債 権 3 短 期 金 銭 債 務 50,736 千 円 5,750 千 円 30,460 千 円 5. 損 益 計 算 書 に 関 する 注 記 関 係 会 社 との 取 引 高 1 営 業 取 引 2 営 業 取 引 以 外 の 取 引 高 336,099 千 円 1,716 千 円 - 32 -

6. 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 に 関 する 注 記 自 己 株 式 の 数 に 関 する 事 項 株 式 の 種 類 当 事 業 年 度 期 首 の 株 式 数 当 事 業 年 度 増 加 株 式 数 当 事 業 年 度 減 少 株 式 数 当 事 業 年 度 末 の 株 式 数 普 通 株 式 203,526 株 150,000 株 150,000 株 203,526 株 ( 注 )1. 自 己 株 式 の 数 の 増 加 は 取 締 役 会 の 決 議 に 基 づく 自 己 株 式 の 取 得 であります 2. 自 己 株 式 の 数 の 減 少 は ストック オプションの 行 使 による 減 少 であります 7. 税 効 果 会 計 に 関 する 注 記 1. 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 発 生 の 主 な 原 因 別 の 内 訳 繰 延 税 金 資 産 投 資 有 価 証 券 評 価 損 関 係 会 社 株 式 評 価 損 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 退 職 給 付 引 当 金 賞 与 引 当 金 固 定 資 産 減 価 償 却 超 過 額 敷 金 及 び 保 証 金 の 償 却 その 他 繰 延 税 金 資 産 小 計 評 価 性 引 当 額 繰 延 税 金 資 産 合 計 繰 延 税 金 負 債 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 繰 延 税 金 負 債 合 計 繰 延 税 金 資 産 の 純 額 8,462 千 円 9,737 千 円 37,391 千 円 39,311 千 円 28,900 千 円 41,033 千 円 38,092 千 円 52,169 千 円 255,098 千 円 90,160 千 円 164,938 千 円 3,385 千 円 3,385 千 円 161,553 千 円 2. 法 人 税 等 の 税 率 の 変 更 等 による 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 金 額 の 修 正 所 得 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 28 年 法 律 第 15 号 ) 及 び 地 方 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 等 の 法 律 ( 平 成 28 年 法 律 第 13 号 )が 平 成 28 年 3 月 29 日 に 国 会 で 成 立 し 平 成 28 年 4 月 1 日 以 降 開 始 する 事 業 年 度 から 法 人 税 率 等 の 引 下 げ 等 が 行 われることとなりました こ れに 伴 い 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 計 算 に 使 用 する 法 定 実 効 税 率 は 前 事 業 年 度 の 計 算 において 使 用 した32.3%から 平 成 28 年 4 月 1 日 に 開 始 する 事 業 年 度 及 び 平 成 29 年 4 月 1 日 に 開 始 する 事 業 年 度 に 解 消 が 見 込 まれる 一 時 差 異 については30.9%に 平 成 30 年 4 月 1 日 に 開 始 する 事 業 年 度 以 降 に 解 消 が 見 込 まれる 一 時 差 異 については 30.6%となります この 税 率 変 更 により 繰 延 税 金 資 産 の 金 額 ( 繰 延 税 金 負 債 の 金 額 を 控 除 した 金 額 )は8,180 千 円 減 少 し 法 人 税 等 調 整 額 が8,370 千 円 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 が190 千 円 それぞれ 増 加 しております - 33 -

8. 関 連 当 事 者 との 取 引 に 関 する 注 記 役 員 及 び 個 人 主 要 株 主 等 種 類 会 社 等 の 名 称 又 は 氏 名 議 決 権 等 の 所 有 ( 被 所 有 ) 割 合 (%) 関 連 当 事 者 との 関 係 取 引 の 内 容 取 引 金 額 ( 千 円 ) 科 目 期 末 残 高 ( 千 円 ) 役 員 及 びその 近 親 者 が 議 決 権 の 過 半 数 を 所 有 している 会 社 等 ( 当 該 会 社 等 の 子 会 社 を 含 む) 花 見 煎 餅 ( 注 )3 被 所 有 直 接 19.3% 店 舗 の 賃 借 役 員 の 兼 任 賃 借 料 の 支 払 ( 注 )2 6,900 前 払 費 用 敷 金 及 び 保 証 金 621 5,750 役 員 猪 狩 安 往 1.3% 当 社 取 締 役 副 社 長 新 株 予 約 権 の 権 利 行 使 ( 注 )4 5 22,350 - - 役 員 鋤 柄 和 夫 0.7% 当 社 専 務 取 締 役 新 株 予 約 権 の 権 利 行 使 ( 注 )4 5 22,350 - - 役 員 曽 我 辺 好 二 0.4% 当 社 取 締 役 新 株 予 約 権 の 権 利 行 使 ( 注 )4 5 22,350 - - 役 員 猪 狩 安 往 1.3% 当 社 取 締 役 副 社 長 自 己 株 式 の 購 入 ( 注 )6 44,950 - - 役 員 鋤 柄 和 夫 0.7% 当 社 専 務 取 締 役 自 己 株 式 の 購 入 ( 注 )6 44,950 - - 役 員 曽 我 辺 好 二 0.4% 当 社 取 締 役 自 己 株 式 の 購 入 ( 注 )6 44,950 - - 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 ( 注 )1. 取 引 金 額 には 消 費 税 等 が 含 まれておらず 期 末 残 高 には 消 費 税 等 が 含 まれております 2. 賃 借 料 の 支 払 については 近 隣 の 取 引 実 勢 に 基 づいて 決 定 しております 3. 当 社 の 代 表 取 締 役 会 長 小 宮 山 文 男 及 び 近 親 者 が100%( 間 接 保 有 含 む) 保 有 しております 4. 平 成 17 年 6 月 29 日 開 催 の 定 時 株 主 総 会 決 議 に 基 づき 付 与 された 新 株 予 約 権 の 当 事 業 年 度 における 権 利 行 使 を 記 載 しております 5. 取 引 金 額 欄 は 当 事 業 年 度 における 新 株 予 約 権 の 権 利 行 使 による 付 与 株 式 数 に 行 使 時 の 払 込 金 額 を 乗 じた 金 額 を 記 載 しております 6. 自 己 株 式 の 購 入 については 平 成 27 年 11 月 12 日 開 催 の 取 締 役 会 決 議 に 基 づき 東 京 証 券 取 引 所 の 自 己 株 式 立 会 外 買 付 取 引 (ToSTNET-3)により 実 施 しており 取 引 価 格 は 平 成 27 年 11 月 12 日 の 終 値 であります 9.1 株 当 たり 情 報 に 関 する 注 記 (1) 1 株 当 たり 純 資 産 額 895 円 10 銭 (2) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 45 円 93 銭 10. 重 要 な 後 発 事 象 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません - 34 -

11.その 他 の 注 記 減 損 損 失 当 事 業 年 度 において 以 下 の 資 産 グループについて 減 損 損 失 を 計 上 しております 場 所 用 途 種 類 減 損 損 失 ( 千 円 ) 建 物 13,712 東 京 都 他 店 舗 (8 店 舗 ) 工 具 器 具 及 び 備 品 1,811 計 15,524 当 社 は キャッシュ フローを 生 み 出 す 最 小 単 位 として 店 舗 を 基 本 単 位 とした 資 産 のグルーピングを 行 っております 営 業 活 動 から 生 じる 損 益 が 継 続 してマイナスである 資 産 グループについては 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 額 まで 減 少 し 当 該 減 少 額 15,524 千 円 を 減 損 損 失 として 特 別 損 失 に 計 上 し ております なお 当 該 資 産 グループの 回 収 可 能 価 額 は 使 用 価 値 により 測 定 しており ます - 35 -

連 結 計 算 書 類 に 係 る 会 計 監 査 報 告 独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書 平 成 28 年 5 月 16 日 株 式 会 社 銀 座 ルノアール 取 締 役 会 御 中 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 鈴 木 聡 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 北 本 佳 永 子 当 監 査 法 人 は 会 社 法 第 444 条 第 4 項 の 規 定 に 基 づき 株 式 会 社 銀 座 ルノアールの 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 28 年 3 月 31 日 までの 連 結 会 計 年 度 の 連 結 計 算 書 類 すなわ ち 連 結 貸 借 対 照 表 連 結 損 益 計 算 書 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 及 び 連 結 注 記 表 に ついて 監 査 を 行 った 連 結 計 算 書 類 に 対 する 経 営 者 の 責 任 経 営 者 の 責 任 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 企 業 会 計 の 基 準 に 準 拠 して 連 結 計 算 書 類 を 作 成 し 適 正 に 表 示 することにある これには 不 正 又 は 誤 謬 に よる 重 要 な 虚 偽 表 示 のない 連 結 計 算 書 類 を 作 成 し 適 正 に 表 示 するために 経 営 者 が 必 要 と 判 断 した 内 部 統 制 を 整 備 及 び 運 用 することが 含 まれる 監 査 人 の 責 任 当 監 査 法 人 の 責 任 は 当 監 査 法 人 が 実 施 した 監 査 に 基 づいて 独 立 の 立 場 から 連 結 計 算 書 類 に 対 する 意 見 を 表 明 することにある 当 監 査 法 人 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 監 査 の 基 準 に 準 拠 して 監 査 を 行 った 監 査 の 基 準 は 当 監 査 法 人 に 連 結 計 算 書 類 に 重 要 な 虚 偽 表 示 がないかどうかについて 合 理 的 な 保 証 を 得 るため に 監 査 計 画 を 策 定 し これに 基 づき 監 査 を 実 施 することを 求 めている 監 査 においては 連 結 計 算 書 類 の 金 額 及 び 開 示 について 監 査 証 拠 を 入 手 するための 手 続 が 実 施 される 監 査 手 続 は 当 監 査 法 人 の 判 断 により 不 正 又 は 誤 謬 による 連 結 計 算 書 類 の 重 要 な 虚 偽 表 示 のリスクの 評 価 に 基 づいて 選 択 及 び 適 用 される 監 査 の 目 的 は 内 部 統 制 の 有 効 性 について 意 見 表 明 するためのものではないが 当 監 査 法 人 は リスク 評 価 の 実 施 に 際 して 状 況 に 応 じた 適 切 な 監 査 手 続 を 立 案 するために 連 結 計 算 書 類 の 作 成 と 適 正 な 表 示 に 関 連 する 内 部 統 制 を 検 討 する また 監 査 には 経 営 者 が 採 用 した 会 計 方 針 及 びその 適 用 方 法 並 びに 経 営 者 によって 行 われた 見 積 りの 評 価 も 含 め 全 体 としての 連 結 計 算 書 類 の 表 示 を 検 討 することが 含 まれる 当 監 査 法 人 は 意 見 表 明 の 基 礎 となる 十 分 かつ 適 切 な 監 査 証 拠 を 入 手 したと 判 断 し ている 監 査 意 見 当 監 査 法 人 は 上 記 の 連 結 計 算 書 類 が 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められ る 企 業 会 計 の 基 準 に 準 拠 して 株 式 会 社 銀 座 ルノアール 及 び 連 結 子 会 社 からなる 企 業 集 団 の 当 該 連 結 計 算 書 類 に 係 る 期 間 の 財 産 及 び 損 益 の 状 況 をすべての 重 要 な 点 におい て 適 正 に 表 示 しているものと 認 める 利 害 関 係 会 社 と 当 監 査 法 人 又 は 業 務 執 行 社 員 との 間 には 公 認 会 計 士 法 の 規 定 により 記 載 す べき 利 害 関 係 はない 以 上 - 36 -

計 算 書 類 に 係 る 会 計 監 査 報 告 独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書 平 成 28 年 5 月 16 日 株 式 会 社 銀 座 ルノアール 取 締 役 会 御 中 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 鈴 木 聡 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 北 本 佳 永 子 当 監 査 法 人 は 会 社 法 第 436 条 第 2 項 第 1 号 の 規 定 に 基 づき 株 式 会 社 銀 座 ルノアール の 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 28 年 3 月 31 日 までの 第 53 期 事 業 年 度 の 計 算 書 類 すなわ ち 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 及 び 個 別 注 記 表 並 びにその 附 属 明 細 書 について 監 査 を 行 った 計 算 書 類 等 に 対 する 経 営 者 の 責 任 経 営 者 の 責 任 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 企 業 会 計 の 基 準 に 準 拠 して 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 を 作 成 し 適 正 に 表 示 することにある これには 不 正 又 は 誤 謬 による 重 要 な 虚 偽 表 示 のない 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 を 作 成 し 適 正 に 表 示 するために 経 営 者 が 必 要 と 判 断 した 内 部 統 制 を 整 備 及 び 運 用 することが 含 まれ る 監 査 人 の 責 任 当 監 査 法 人 の 責 任 は 当 監 査 法 人 が 実 施 した 監 査 に 基 づいて 独 立 の 立 場 から 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 に 対 する 意 見 を 表 明 することにある 当 監 査 法 人 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 監 査 の 基 準 に 準 拠 して 監 査 を 行 った 監 査 の 基 準 は 当 監 査 法 人 に 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 に 重 要 な 虚 偽 表 示 がないかどうかに ついて 合 理 的 な 保 証 を 得 るために 監 査 計 画 を 策 定 し これに 基 づき 監 査 を 実 施 する ことを 求 めている 監 査 においては 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 の 金 額 及 び 開 示 について 監 査 証 拠 を 入 手 するための 手 続 が 実 施 される 監 査 手 続 は 当 監 査 法 人 の 判 断 により 不 正 又 は 誤 謬 による 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 の 重 要 な 虚 偽 表 示 のリスクの 評 価 に 基 づいて 選 択 及 び 適 用 される 監 査 の 目 的 は 内 部 統 制 の 有 効 性 について 意 見 表 明 するための ものではないが 当 監 査 法 人 は リスク 評 価 の 実 施 に 際 して 状 況 に 応 じた 適 切 な 監 査 手 続 を 立 案 するために 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 の 作 成 と 適 正 な 表 示 に 関 連 す る 内 部 統 制 を 検 討 する また 監 査 には 経 営 者 が 採 用 した 会 計 方 針 及 びその 適 用 方 法 並 びに 経 営 者 によって 行 われた 見 積 りの 評 価 も 含 め 全 体 としての 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 の 表 示 を 検 討 することが 含 まれる 当 監 査 法 人 は 意 見 表 明 の 基 礎 となる 十 分 かつ 適 切 な 監 査 証 拠 を 入 手 したと 判 断 し ている 監 査 意 見 当 監 査 法 人 は 上 記 の 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 が 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 企 業 会 計 の 基 準 に 準 拠 して 当 該 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 に 係 る 期 間 の 財 産 及 び 損 益 の 状 況 をすべての 重 要 な 点 において 適 正 に 表 示 しているものと 認 める 利 害 関 係 会 社 と 当 監 査 法 人 又 は 業 務 執 行 社 員 との 間 には 公 認 会 計 士 法 の 規 定 により 記 載 す べき 利 害 関 係 はない 以 上 - 37 -

監 査 役 会 の 監 査 報 告 監 査 報 告 書 当 監 査 役 会 は 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 28 年 3 月 31 日 までの 第 53 期 事 業 年 度 の 取 締 役 の 職 務 の 執 行 に 関 して 各 監 査 役 が 作 成 した 監 査 報 告 書 に 基 づき 審 議 の 上 本 監 査 報 告 書 を 作 成 し 以 下 のとおり 報 告 いたします 1. 監 査 役 及 び 監 査 役 会 の 監 査 の 方 法 及 びその 内 容 (1) 監 査 役 会 は 監 査 の 方 針 職 務 の 分 担 等 を 定 め 各 監 査 役 から 監 査 の 実 施 状 況 及 び 結 果 について 報 告 を 受 けるほか 取 締 役 等 及 び 会 計 監 査 人 からその 職 務 の 執 行 状 況 について 報 告 を 受 け 必 要 に 応 じて 説 明 を 求 め ました (2) 各 監 査 役 は 監 査 役 会 が 定 めた 監 査 役 監 査 の 基 準 に 準 拠 し 監 査 の 方 針 職 務 の 分 担 等 に 従 い 取 締 役 内 部 監 査 部 門 その 他 の 使 用 人 等 と 意 思 疎 通 を 図 り 情 報 の 収 集 及 び 監 査 の 環 境 の 整 備 に 努 めるとともに 以 下 の 方 法 で 監 査 を 実 施 しました 1 取 締 役 会 その 他 重 要 な 会 議 に 出 席 し 取 締 役 及 び 使 用 人 等 からその 職 務 の 執 行 状 況 について 報 告 を 受 け 必 要 に 応 じて 説 明 を 求 め 重 要 な 決 裁 書 類 等 を 閲 覧 し 本 社 及 び 主 要 な 事 業 所 において 業 務 及 び 財 産 の 状 況 を 調 査 いたしました また 子 会 社 については 子 会 社 の 取 締 役 及 び 監 査 役 等 と 意 思 疎 通 及 び 情 報 の 交 換 を 図 り 必 要 に 応 じて 子 会 社 から 事 業 の 報 告 を 受 けました 2 事 業 報 告 に 記 載 されている 取 締 役 の 職 務 の 執 行 が 法 令 及 び 定 款 に 適 合 することを 確 保 するための 体 制 その 他 株 式 会 社 及 びその 子 会 社 か ら 成 る 企 業 集 団 の 業 務 の 適 正 を 確 保 するために 必 要 なものとして 会 社 法 施 行 規 則 第 100 条 第 1 項 及 び 第 3 項 に 定 める 体 制 の 整 備 に 関 する 取 締 役 会 決 議 の 内 容 及 び 当 該 決 議 に 基 づき 整 備 されている 体 制 ( 内 部 統 制 システム)について 取 締 役 及 び 使 用 人 等 からその 構 築 及 び 運 用 の 状 況 について 定 期 的 に 報 告 を 受 け 必 要 に 応 じて 説 明 を 求 め 意 見 を 表 明 いたしました 3 会 計 監 査 人 が 独 立 の 立 場 を 保 持 し かつ 適 正 な 監 査 を 実 施 している かを 監 視 及 び 検 証 するとともに 会 計 監 査 人 からその 職 務 の 執 行 状 況 について 報 告 を 受 け 必 要 に 応 じて 説 明 を 求 めました また 会 計 監 査 人 から 職 務 の 遂 行 が 適 正 に 行 われることを 確 保 するための 体 制 ( 会 社 計 算 規 則 第 131 条 各 号 に 掲 げる 事 項 )を 監 査 に 関 する 品 質 管 理 基 準 ( 平 成 17 年 10 月 28 日 企 業 会 計 審 議 会 ) 等 に 従 って 整 備 してい る 旨 の 通 知 を 受 け 必 要 に 応 じて 説 明 を 求 めました 以 上 の 方 法 に 基 づき 当 該 事 業 年 度 に 係 る 事 業 報 告 及 び 附 属 明 細 書 計 算 書 類 ( 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 及 び 個 別 注 記 表 ) 及 びその 附 属 明 細 書 並 びに 連 結 計 算 書 類 ( 連 結 貸 借 対 照 表 連 結 損 益 計 算 書 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 及 び 連 結 注 記 表 )について 検 討 いたし ました - 38 -

2. 監 査 の 結 果 (1) 事 業 報 告 等 の 監 査 結 果 1 事 業 報 告 及 びその 附 属 明 細 書 は 法 令 及 び 定 款 に 従 い 会 社 の 状 況 を 正 しく 示 しているものと 認 めます 2 取 締 役 の 職 務 の 執 行 に 関 する 不 正 の 行 為 又 は 法 令 若 しくは 定 款 に 違 反 する 重 大 な 事 実 は 認 められません 3 内 部 統 制 システムに 関 する 取 締 役 会 決 議 の 内 容 は 相 当 であると 認 め ます また 当 該 内 部 統 制 システムに 関 する 事 業 報 告 の 記 載 内 容 及 び 取 締 役 の 職 務 の 執 行 についても 指 摘 すべき 事 項 は 認 められませ ん (2) 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 の 監 査 結 果 会 計 監 査 人 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 の 監 査 の 方 法 及 び 結 果 は 相 当 であ ると 認 めます (3) 連 結 計 算 書 類 の 監 査 結 果 会 計 監 査 人 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 の 監 査 の 方 法 及 び 結 果 は 相 当 であ ると 認 めます 平 成 28 年 5 月 16 日 株 式 会 社 銀 座 ルノアール 監 査 役 会 常 勤 監 査 役 工 藤 俊 朗 社 外 監 査 役 中 谷 ゆかり 社 外 監 査 役 村 田 實 以 上 - 39 -

株 主 総 会 参 考 書 類 議 案 および 参 考 事 項 第 1 号 議 案 剰 余 金 処 分 の 件 剰 余 金 処 分 につきましては 以 下 のとおりといたしたいと 存 じます 1. 期 末 配 当 に 関 する 事 項 第 53 期 の 期 末 配 当 につきましては 当 期 の 業 績 ならびに 今 後 の 事 業 展 開 等 を 勘 案 いたしまして 以 下 のとおりといたしたいと 存 じます 1 配 当 財 産 の 種 類 金 銭 といたします 2 配 当 財 産 の 割 当 てに 関 する 事 項 及 びその 総 額 当 社 普 通 株 式 1 株 につき 金 13 円 といたしたいと 存 じます なお この 場 合 の 配 当 総 額 は78,630,214 円 となります 3 剰 余 金 の 配 当 が 効 力 を 生 じる 日 平 成 28 年 6 月 29 日 といたしたいと 存 じます 2.その 他 の 剰 余 金 の 処 分 に 関 する 事 項 該 当 事 項 はありません - 40 -

第 2 号 議 案 定 款 一 部 変 更 の 件 1. 提 案 の 理 由 (1) 会 社 法 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 26 年 法 律 第 90 号 ) が 平 成 27 年 5 月 1 日 に 施 行 され 責 任 限 定 契 約 を 締 結 できる 会 社 役 員 の 範 囲 が 変 更 されま した これに 伴 い 業 務 執 行 を 行 わない 取 締 役 および 社 外 監 査 役 でない 監 査 役 についても その 期 待 される 役 割 を 十 分 に 発 揮 できるようにする ため 定 款 第 27 条 ( 取 締 役 の 責 任 免 除 )および 第 36 条 ( 監 査 役 の 責 任 免 除 )の 規 定 を 一 部 変 更 するものであります なお 第 27 条 ( 取 締 役 の 責 任 免 除 )の 変 更 に 関 しましては 各 監 査 役 の 同 意 を 得 ております (2)その 他 文 言 の 整 備 等 所 要 の 変 更 を 行 うものであります 2. 変 更 の 内 容 変 更 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 下 線 部 は 変 更 部 分 を 示 します ) 現 行 定 款 変 更 案 ( 取 締 役 の 責 任 免 除 ) ( 取 締 役 の 責 任 免 除 ) 第 27 条 ( 条 文 省 略 ) 2 当 会 社 は 会 社 法 第 427 条 第 1 項 の 規 定 により 社 外 取 締 役 との 間 に 任 務 を 怠 ったことによる 損 害 賠 償 責 任 を 限 定 する 契 約 を 締 結 するこ とができる ただし 当 該 契 約 に 基 づく 責 任 の 限 度 額 は 法 令 が 規 定 す る 額 とする 第 27 条 ( 現 行 どおり) 2 当 会 社 は 会 社 法 第 427 条 第 1 項 の 規 定 により 取 締 役 ( 業 務 執 行 取 締 役 等 である 者 を 除 く )との 間 に 任 務 を 怠 ったことによる 損 害 賠 償 責 任 を 限 定 する 契 約 を 締 結 するこ とができる ただし 当 該 契 約 に 基 づく 責 任 の 限 度 額 は 法 令 が 規 定 す る 額 とする ( 監 査 役 の 責 任 免 除 ) ( 監 査 役 の 責 任 免 除 ) 第 36 条 ( 条 文 省 略 ) 2 当 会 社 は 会 社 法 第 427 条 第 1 項 の 規 定 により 社 外 監 査 役 との 間 に 任 務 を 怠 ったことによる 損 害 賠 償 責 任 を 限 定 する 契 約 を 締 結 するこ とができる ただし 当 該 契 約 に 基 づく 責 任 の 限 度 額 は 法 令 が 規 定 す る 額 とする 第 36 条 ( 現 行 どおり) 2 当 会 社 は 会 社 法 第 427 条 第 1 項 の 規 定 により 監 査 役 との 間 に 任 務 を 怠 ったことによる 損 害 賠 償 責 任 を 限 定 する 契 約 を 締 結 することが できる ただし 当 該 契 約 に 基 づく 責 任 の 限 度 額 は 法 令 が 規 定 する 額 とする - 41 -

第 3 号 議 案 取 締 役 7 名 選 任 の 件 候 補 者 番 号 本 定 時 株 主 総 会 終 結 の 時 をもって 取 締 役 全 員 (6 名 )は 任 期 満 了 となり ます つきましては 経 営 体 制 の 強 化 のため1 名 増 員 し 取 締 役 7 名 の 選 任 をお 願 いするものであります 取 締 役 候 補 者 は 次 のとおりであります ふ り が な 氏 名 ( 生 年 月 日 ) 略 歴 ( 重 要 な 兼 職 の 状 況 ) 所 有 する 当 社 の 株 式 数 昭 和 54 年 5 月 当 社 監 査 役 昭 和 63 年 6 月 当 社 取 締 役 開 発 部 長 平 成 元 年 2 月 当 社 取 締 役 営 業 部 長 1 こ み や ま ふみお 小 宮 山 文 男 ( 昭 和 24 年 5 月 10 日 生 ) 平 成 14 年 6 月 当 社 代 表 取 締 役 常 務 兼 営 業 本 部 長 平 成 15 年 6 月 当 社 代 表 取 締 役 社 長 兼 営 業 本 部 長 平 成 18 年 1 月 花 見 煎 餅 代 表 取 締 役 社 長 ( 現 任 ) 平 成 19 年 6 月 当 社 代 表 取 締 役 社 長 平 成 23 年 1 月 銀 座 ルノアール 代 表 取 締 役 社 長 ( 現 任 ) 平 成 27 年 6 月 当 社 代 表 取 締 役 会 長 ( 現 任 ) 871,000 株 平 成 10 年 8 月 当 社 入 社 平 成 18 年 1 月 花 見 煎 餅 取 締 役 ( 現 任 ) 平 成 22 年 4 月 当 社 第 2 営 業 部 長 2 こ み や ま まこと 誠 小 宮 山 ( 昭 和 49 年 7 月 2 日 生 ) 平 成 23 年 1 月 銀 座 ルノアール 取 締 役 ( 現 任 ) 平 成 24 年 4 月 ビーアンドエム 代 表 取 締 役 社 長 ( 現 任 ) 平 成 24 年 6 月 当 社 取 締 役 平 成 26 年 6 月 当 社 常 務 取 締 役 開 発 本 部 管 掌 平 成 27 年 6 月 当 社 代 表 取 締 役 社 長 ( 現 任 ) 13,000 株 昭 和 47 年 5 月 当 社 入 社 平 成 12 年 5 月 当 社 総 務 部 長 平 成 14 年 6 月 当 社 取 締 役 総 務 部 長 平 成 15 年 6 月 当 社 常 務 取 締 役 管 理 本 部 長 兼 総 務 経 理 部 長 3 いがり やすゆき 猪 狩 安 往 ( 昭 和 26 年 4 月 2 日 生 ) 平 成 19 年 11 月 当 社 常 務 取 締 役 管 理 本 部 長 兼 総 務 部 長 平 成 22 年 6 月 当 社 専 務 取 締 役 管 理 本 部 長 兼 総 務 部 長 平 成 24 年 4 月 ビーアンドエム 監 査 役 ( 現 任 ) 平 成 26 年 3 月 当 社 専 務 取 締 役 管 理 本 部 長 平 成 26 年 6 月 当 社 取 締 役 副 社 長 兼 管 理 本 部 長 平 成 27 年 6 月 当 社 取 締 役 副 社 長 ( 現 任 ) 81,000 株 - 42 -

候 補 者 番 号 ふ り が な 氏 名 ( 生 年 月 日 ) 略 歴 ( 重 要 な 兼 職 の 状 況 ) 所 有 する 当 社 の 株 式 数 4 5 6 7 昭 和 51 年 8 月 当 社 入 社 平 成 13 年 3 月 当 社 営 業 部 副 部 長 そ が べ こうじ 平 成 14 年 6 月 当 社 営 業 部 長 曽 我 辺 好 二 ( 昭 和 29 年 7 月 11 日 生 ) 平 成 15 年 6 月 当 社 取 締 役 第 1 営 業 部 長 平 成 19 年 6 月 当 社 取 締 役 開 発 部 長 平 成 25 年 6 月 当 社 取 締 役 開 発 本 部 長 兼 開 発 部 長 ( 現 任 ) 昭 和 55 年 4 月 当 社 入 社 えんどう 遠 藤 よしこ 芳 子 平 成 19 年 11 月 当 社 経 理 部 長 ( 昭 和 32 年 2 月 13 日 生 ) 平 成 26 年 3 月 当 社 管 理 本 部 副 本 部 長 兼 経 理 部 長 平 成 27 年 3 月 当 社 管 理 本 部 長 ( 現 任 ) 平 成 元 年 10 月 当 社 入 社 おかざき 岡 崎 ひろしげ 裕 成 平 成 24 年 3 月 当 社 営 業 部 長 ( 昭 和 41 年 10 月 19 日 生 ) 平 成 27 年 3 月 当 社 営 業 本 部 副 本 部 長 兼 営 業 部 長 平 成 28 年 3 月 当 社 営 業 本 部 長 兼 営 業 部 長 ( 現 任 ) 昭 和 57 年 3 月 キーコーヒー 入 社 おざわ 小 澤 のぶひろ 信 宏 平 成 25 年 4 月 キーコーヒー 取 締 役 常 務 執 行 役 員 ( 昭 和 35 年 1 月 6 日 生 ) 営 業 統 括 ( 現 任 ) 27,000 株 1,000 株 平 成 25 年 6 月 当 社 社 外 取 締 役 ( 現 任 ) ( 注 )1. 印 は 新 任 の 取 締 役 候 補 者 であります 2. 各 候 補 者 と 当 社 との 間 には 特 別 の 利 害 関 係 はありません 3. 花 見 煎 餅 と 当 社 は 継 続 的 取 引 関 係 にあります 4. 小 澤 信 宏 氏 は 社 外 取 締 役 候 補 者 であります 5. 小 澤 信 宏 氏 を 社 外 取 締 役 候 補 者 とした 理 由 は キーコーヒー で の 取 締 役 としての 豊 富 な 経 験 と 幅 広 い 見 識 を 当 社 の 経 営 に 反 映 し ていただくとともに 経 営 陣 から 独 立 した 立 場 にて 客 観 的 視 点 か ら 業 務 執 行 に 対 する 監 督 機 能 を 果 たしていただくため 選 任 をお 願 いするものであります 同 氏 は 当 社 の 特 定 関 係 事 業 者 ( 主 要 取 引 先 )の 業 務 執 行 者 であり ます 6. 当 社 は 小 澤 信 宏 氏 との 間 で 会 社 法 第 427 条 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 同 法 第 425 条 第 1 項 に 定 める 最 低 責 任 限 度 額 を 限 度 として 同 法 第 423 条 第 1 項 の 損 害 賠 償 責 任 を 限 定 する 契 約 を 締 結 する 予 定 であり ます 7. 小 澤 信 宏 氏 は 現 在 当 社 の 社 外 取 締 役 でありますが 社 外 取 締 役 としての 在 任 期 間 は 本 総 会 終 結 の 時 をもって 3 年 となりま す - - - 43 -

第 4 号 議 案 退 任 取 締 役 に 対 し 退 職 慰 労 金 贈 呈 の 件 取 締 役 鋤 柄 和 夫 氏 は 本 定 時 株 主 総 会 終 結 の 時 をもって 任 期 満 了 により 退 任 されますので 在 任 中 の 功 労 に 報 いるため 当 社 の 内 規 に 従 い 相 当 額 の 範 囲 内 で 退 職 慰 労 金 を 贈 呈 したいと 存 じます なお その 具 体 的 な 金 額 贈 呈 の 時 期 方 法 などは 取 締 役 会 にご 一 任 願 いたいと 存 じます 退 任 取 締 役 の 略 歴 は 次 のとおりであります 氏 名 略 歴 すきがら 鋤 柄 か ず お 和 夫 平 成 16 年 6 月 当 社 取 締 役 平 成 22 年 6 月 常 務 取 締 役 平 成 26 年 6 月 専 務 取 締 役 ( 現 任 ) - 44 -