表 紙 提 出 書 類 根 拠 条 文 金 融 商 品 取 引 法 第 24 条 の4の7 第 1 項 提 出 先 東 北 財 務 局 長 提 出 日 平 成 23 年 8 月 10 日 四 半 期 会 計 期 間 第 91 期 第 1 四 半 期 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 6 月 30 日 ) 会 社 名 株 式 会 社 かわでん 英 訳 名 KAWADEN CORPORATION 代 表 者 の 役 職 氏 名 代 表 取 締 役 社 長 西 谷 賢 本 店 の 所 在 の 場 所 山 形 県 南 陽 市 小 岩 沢 225 番 地 電 話 番 号 0238-50-0203 事 務 連 絡 者 氏 名 取 締 役 常 務 執 行 役 員 経 営 管 理 本 部 長 光 藤 淳 一 最 寄 りの 連 絡 場 所 東 京 都 大 田 区 南 蒲 田 2-16-2 テクノポートカマタC-5 階 電 話 番 号 03-5714-4301 事 務 連 絡 者 氏 名 取 締 役 常 務 執 行 役 員 経 営 管 理 本 部 長 光 藤 淳 一 縦 覧 に 供 する 場 所 株 式 会 社 大 阪 証 券 取 引 所 ( 大 阪 市 中 央 区 北 浜 一 丁 目 8 番 16 号 ) 株 式 会 社 かわでん 東 京 本 社 ( 東 京 都 大 田 区 南 蒲 田 2-16-2 テクノポートカマタC-5 階 ) 1/13
第 一 部 企 業 情 報 第 1 企 業 の 概 況 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 回 次 第 90 期 第 1 四 半 期 累 計 期 間 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 6 月 30 日 第 91 期 第 1 四 半 期 累 計 期 間 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 6 月 30 日 第 90 期 自 平 成 22 年 会 計 期 間 4 月 1 日 至 平 成 23 年 3 月 31 日 売 上 高 ( 百 万 円 ) 2,686 2,911 12,756 経 常 利 益 ( 百 万 円 ) 19 33 267 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 又 は 四 半 期 純 損 失 ( )( 百 万 円 ) 持 分 法 を 適 用 した 場 合 の 投 資 利 益 ( 百 万 円 ) 19 13 81 - - - 資 本 金 ( 百 万 円 ) 2,124 2,124 2,124 発 行 済 株 式 総 数 ( 株 ) 41,920 41,920 41,920 純 資 産 額 ( 百 万 円 ) 7,879 7,841 7,915 総 資 産 額 ( 百 万 円 ) 11,978 11,788 12,113 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 金 額 ( )( 円 ) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 ( 円 ) 625.30 434.39 2,551.83 - - - 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) - - 5,000 自 己 資 本 比 率 (%) 65.8 66.5 65.3 ( 注 )1. 当 社 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 しておりませんので 連 結 会 計 年 度 にかかる 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 につ いては 記 載 しておりません 2. 売 上 高 には 消 費 税 等 は 含 めておりません 3. 第 90 期 第 1 四 半 期 累 計 期 間 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 については 1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 であり また 希 薄 化 効 果 を 有 している 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 4. 第 90 期 及 び 第 91 期 第 1 四 半 期 累 計 期 間 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 については 希 薄 化 効 果 を 有 している 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 5. 持 分 法 を 適 用 した 場 合 の 投 資 利 益 については 関 連 会 社 がないため 記 載 しておりません 2 事 業 の 内 容 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 において 当 社 が 営 む 事 業 の 内 容 について 重 要 な 変 更 はありません また 主 要 な 関 係 会 社 に おける 異 動 もありません EDINET 提 出 書 類 2/13
第 2 事 業 の 状 況 1 事 業 等 のリスク 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 において 新 たに 発 生 した 事 業 等 のリスクはありません また 前 事 業 年 度 の 有 価 証 券 報 告 書 に 記 載 した 事 業 等 のリスクについて 重 要 な 変 更 はありません 2 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 当 第 1 四 半 期 会 計 期 間 において 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 の 決 定 又 は 締 結 等 はありません 3 財 政 状 態 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 の 分 析 (1) 業 績 の 状 況 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 におけるわが 国 経 済 は 平 成 23 年 3 月 11 日 に 発 生 しました 東 日 本 大 震 災 の 甚 大 な 被 害 により 大 きく 落 ち 込 みましたが 徐 々に 持 ち 直 しつつあります しかし 震 災 により 派 生 した 電 力 供 給 問 題 や 厳 しい 雇 用 所 得 環 境 が 続 いていることから 依 然 として 不 透 明 な 状 況 で 推 移 しております 当 業 界 におきましては 公 共 投 資 は 減 少 している 状 況 は 変 わっておらず 民 間 設 備 投 資 も 緩 やかに 持 ち 直 しの 動 き がみられるとはいえ 極 めて 低 水 準 で 推 移 していることから 需 給 関 係 は 改 善 されず 企 業 間 の 受 注 価 格 競 争 は かつてない 厳 しい 環 境 が 続 いております このような 厳 しい 状 況 下 で 当 社 は 全 社 員 一 丸 となり 更 なる 品 質 の 向 上 と 納 期 厳 守 及 びお 客 様 対 応 の 充 実 も 含 め 顧 客 満 足 を 最 優 先 に 全 力 を 傾 注 し 営 業 活 動 を 展 開 した 結 果 売 上 高 は2,911 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 8.4% 増 ) となりました 利 益 につきましては 製 造 販 売 一 体 となり 生 産 効 率 アップのための 改 善 活 動 の 推 進 及 び 経 費 節 減 の 徹 底 などによ り 営 業 利 益 は40 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 74.2% 増 ) 経 常 利 益 は33 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 70.3% 増 ) 四 半 期 純 利 益 は13 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 は19 百 万 円 の 四 半 期 純 損 失 )となりました (2) 事 業 上 及 び 財 務 上 の 対 処 すべき 課 題 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 において 当 社 が 対 処 すべき 課 題 について 重 要 な 変 更 はありません (3) 研 究 開 発 活 動 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 における 研 究 開 発 活 動 の 金 額 は 11 百 万 円 であります なお 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 において 当 社 の 研 究 開 発 活 動 の 状 況 に 重 要 な 変 更 はありません 3/13
第 3 提 出 会 社 の 状 況 1 株 式 等 の 状 況 (1) 株 式 の 総 数 等 1 株 式 の 総 数 種 類 発 行 可 能 株 式 総 数 ( 株 ) 普 通 株 式 144,000 計 144,000 EDINET 提 出 書 類 2 発 行 済 株 式 第 1 四 半 期 会 計 期 間 末 提 出 日 現 在 発 行 数 上 場 金 融 商 品 取 引 所 名 種 類 現 在 発 行 数 ( 株 ) ( 株 ) 又 は 登 録 認 可 金 融 商 品 ( 平 成 23 年 6 月 30 日 )( 平 成 23 年 8 月 10 日 ) 取 引 業 協 会 名 大 阪 証 券 取 引 所 普 通 株 式 41,920 41,920 JASDAQ (スタンダード) 内 容 当 社 は 単 元 株 制 度 は 採 用 してお りません 計 41,920 41,920 - - (2) 新 株 予 約 権 等 の 状 況 (3) 行 使 価 額 修 正 条 項 付 新 株 予 約 権 付 社 債 券 等 の 行 使 状 況 等 (4) ライツプランの 内 容 (5) 発 行 済 株 式 総 数 資 本 金 等 の 推 移 年 月 日 発 行 済 株 式 総 数 増 減 数 ( 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 残 高 ( 株 ) 平 成 23 年 4 月 1 日 ~ 平 成 23 年 6 月 30 日 資 本 金 増 減 額 ( 百 万 円 ) 資 本 金 残 高 ( 百 万 円 ) 資 本 準 備 金 増 減 額 ( 百 万 円 ) 資 本 準 備 金 残 高 ( 百 万 円 ) - 41,920-2,124-531 (6) 大 株 主 の 状 況 当 四 半 期 会 計 期 間 は 第 1 四 半 期 会 計 期 間 であるため 記 載 事 項 はありません 4/13
(7) 議 決 権 の 状 況 当 第 1 四 半 期 会 計 期 間 末 日 現 在 の 議 決 権 の 状 況 については 株 主 名 簿 の 記 載 内 容 が 確 認 できないため 記 載 す ることができないことから 直 前 の 基 準 日 ( 平 成 23 年 3 月 31 日 )に 基 づく 株 主 名 簿 による 記 載 をしております 1 発 行 済 株 式 平 成 23 年 6 月 30 日 現 在 区 分 株 式 数 ( 株 ) 議 決 権 の 数 ( 個 ) 内 容 無 議 決 権 株 式 - - - 議 決 権 制 限 株 式 ( 自 己 株 式 等 ) - - - 議 決 権 制 限 株 式 (その 他 ) - - - 完 全 議 決 権 株 式 ( 自 己 株 式 等 ) 普 通 株 式 9,942 - - 完 全 議 決 権 株 式 (その 他 ) 普 通 株 式 31,978 31,978 - 単 元 未 満 株 式 - - - 発 行 済 株 式 総 数 41,920 - - 総 株 主 の 議 決 権 - 31,978 - EDINET 提 出 書 類 2 自 己 株 式 等 所 有 者 の 氏 名 又 は 名 称 株 式 会 社 かわでん 所 有 者 の 住 所 山 形 県 南 陽 市 小 岩 沢 225 番 地 自 己 名 義 所 有 株 式 数 ( 株 ) 他 人 名 義 所 有 株 式 数 ( 株 ) 所 有 株 式 数 の 合 計 ( 株 ) 平 成 23 年 6 月 30 日 現 在 発 行 済 株 式 総 数 に 対 する 所 有 株 式 数 の 割 合 (%) 9,942-9,942 23.71 計 - 9,942-9,942 23.71 2 役 員 の 状 況 5/13
第 4 経 理 の 状 況 1. 四 半 期 財 務 諸 表 の 作 成 方 法 について EDINET 提 出 書 類 当 社 の 四 半 期 財 務 諸 表 は 四 半 期 財 務 諸 表 等 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 平 成 19 年 内 閣 府 令 第 63 号 )に 基 づいて 作 成 しております 2. 監 査 証 明 について 当 社 は 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 当 第 1 四 半 期 会 計 期 間 ( 平 成 23 年 4 月 1 日 から 平 成 23 年 6 月 30 日 まで) 及 び 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 ( 平 成 23 年 4 月 1 日 から 平 成 23 年 6 月 30 日 まで)に 係 る 四 半 期 財 務 諸 表 について 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツによる 四 半 期 レビューを 受 けております 3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 について 当 社 には 子 会 社 が 存 在 しないことから 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 は 作 成 しておりません 6/13
1 四 半 期 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 事 業 年 度 ( 平 成 23 年 3 月 31 日 ) 当 第 1 四 半 期 会 計 期 間 ( 平 成 23 年 6 月 30 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 3,243 3,484 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 3,610 3,080 製 品 774 879 仕 掛 品 251 265 原 材 料 288 273 繰 延 税 金 資 産 298 327 その 他 151 63 貸 倒 引 当 金 1 1 流 動 資 産 合 計 8,617 8,373 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 ( 純 額 ) 1,260 1,243 その 他 ( 純 額 ) 1,343 1,301 有 形 固 定 資 産 合 計 2,604 2,544 無 形 固 定 資 産 80 77 投 資 その 他 の 資 産 繰 延 税 金 資 産 292 282 その 他 548 542 貸 倒 引 当 金 29 32 投 資 その 他 の 資 産 合 計 811 793 固 定 資 産 合 計 3,496 3,415 資 産 合 計 12,113 11,788 負 債 の 部 流 動 負 債 買 掛 金 1,650 1,293 短 期 借 入 金 400 500 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 366 259 未 払 法 人 税 等 20 44 賞 与 引 当 金 172 56 その 他 660 919 流 動 負 債 合 計 3,270 3,073 固 定 負 債 長 期 借 入 金 259 195 退 職 給 付 引 当 金 656 665 資 産 除 去 債 務 12 12 固 定 負 債 合 計 927 873 負 債 合 計 4,198 3,947 7/13
( 単 位 : 百 万 円 ) 前 事 業 年 度 ( 平 成 23 年 3 月 31 日 ) 当 第 1 四 半 期 会 計 期 間 ( 平 成 23 年 6 月 30 日 ) 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 2,124 2,124 資 本 剰 余 金 1,481 1,481 利 益 剰 余 金 6,162 6,096 自 己 株 式 1,872 1,872 株 主 資 本 合 計 7,895 7,829 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 19 11 評 価 換 算 差 額 等 合 計 19 11 純 資 産 合 計 7,915 7,841 負 債 純 資 産 合 計 12,113 11,788 8/13
(2) 四 半 期 損 益 計 算 書 第 1 四 半 期 累 計 期 間 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 第 1 四 半 期 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 6 月 30 日 ) 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 6 月 30 日 ) 売 上 高 2,686 2,911 売 上 原 価 2,057 2,281 売 上 総 利 益 628 630 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 605 589 営 業 利 益 23 40 営 業 外 収 益 受 取 利 息 0 0 受 取 配 当 金 1 2 受 取 賃 貸 料 2 2 受 取 保 険 金 - 2 その 他 6 3 営 業 外 収 益 合 計 10 10 営 業 外 費 用 支 払 利 息 3 3 売 上 債 権 売 却 損 4 6 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 - 2 その 他 6 5 営 業 外 費 用 合 計 14 17 経 常 利 益 19 33 特 別 利 益 その 他 0 - 特 別 利 益 合 計 0 - 特 別 損 失 資 産 除 去 債 務 会 計 基 準 の 適 用 に 伴 う 影 響 額 19 - 特 別 損 失 合 計 19 - 税 引 前 四 半 期 純 利 益 0 33 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 62 38 法 人 税 等 調 整 額 42 19 法 人 税 等 合 計 20 19 四 半 期 純 利 益 又 は 四 半 期 純 損 失 ( ) 19 13 9/13
四 半 期 財 務 諸 表 の 作 成 にあたり 適 用 した 特 有 の 会 計 処 理 追 加 情 報 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 6 月 30 日 ) ( 会 計 上 の 変 更 及 び 誤 謬 の 訂 正 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 ) 当 第 1 四 半 期 会 計 期 間 の 期 首 以 後 に 行 われる 会 計 上 の 変 更 及 び 過 去 の 誤 謬 の 訂 正 より 会 計 上 の 変 更 及 び 誤 謬 の 訂 正 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 24 号 平 成 21 年 12 月 4 日 ) 及 び 会 計 上 の 変 更 及 び 誤 謬 の 訂 正 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 24 号 平 成 21 年 12 月 4 日 )を 適 用 しております ( 退 職 給 付 制 度 の 移 行 ) 当 社 は 適 格 退 職 年 金 制 度 に 係 る 部 分 について 平 成 23 年 7 月 に 確 定 給 付 企 業 年 金 制 度 への 移 行 及 び 退 職 給 付 に 係 る 規 定 の 一 部 見 直 しを 行 い 規 定 改 定 日 である 平 成 23 年 4 月 1 日 に 退 職 給 付 制 度 間 の 移 行 等 に 関 する 会 計 処 理 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 1 号 )を 適 用 しております 本 移 行 及 び 規 定 見 直 しにより 退 職 給 付 債 務 が 増 加 することに 伴 い 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 において 退 職 給 付 費 用 が 増 額 しておりますが これによる 損 益 への 影 響 は 軽 微 であります 注 記 事 項 ( 四 半 期 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 に 係 る 四 半 期 キャッシュ フロー 計 算 書 及 び 前 第 1 四 半 期 累 計 期 間 に 係 る 四 半 期 キャッ シュ フロー 計 算 書 は 作 成 しておりません なお 第 1 四 半 期 累 計 期 間 に 係 る 減 価 償 却 費 は 次 のとおりでありま す 前 第 1 四 半 期 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 6 月 30 日 ) 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 6 月 30 日 ) 減 価 償 却 費 85 百 万 円 75 百 万 円 ( 株 主 資 本 等 関 係 ) Ⅰ 前 第 1 四 半 期 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 6 月 30 日 ) 配 当 金 支 払 額 配 当 金 の 総 額 1 株 当 たり 配 株 式 の 種 類 ( 決 議 ) ( 百 万 円 ) 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 平 成 22 年 6 月 25 日 普 通 株 式 定 時 株 主 総 会 79 2,500 平 成 22 年 3 月 31 日 平 成 22 年 6 月 28 日 利 益 剰 余 金 Ⅱ 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 6 月 30 日 ) 配 当 金 支 払 額 配 当 金 の 総 額 1 株 当 たり 配 株 式 の 種 類 ( 決 議 ) ( 百 万 円 ) 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 平 成 23 年 6 月 24 日 普 通 株 式 定 時 株 主 総 会 79 2,500 平 成 23 年 3 月 31 日 平 成 23 年 6 月 27 日 利 益 剰 余 金 10/13
(セグメント 情 報 等 ) セグメント 情 報 当 社 は 配 電 制 御 設 備 製 造 事 業 の 単 一 セグメントであるため 記 載 を 省 略 しております EDINET 提 出 書 類 (1 株 当 たり 情 報 ) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 金 額 及 び 算 定 上 の 基 礎 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 及 び 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります 前 第 1 四 半 期 累 計 期 間 ( 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 6 月 30 日 ) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 625 円 30 銭 四 半 期 純 損 失 金 額 ( ) ( 算 定 上 の 基 礎 ) 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 6 月 30 日 ) 434 円 39 銭 四 半 期 純 利 益 金 額 又 は 四 半 期 純 損 失 金 額 ( )( 百 万 円 ) 19 13 普 通 株 主 に 帰 属 しない 金 額 ( 百 万 円 ) - - 普 通 株 式 に 係 る 四 半 期 純 利 益 金 額 又 は 四 半 期 純 損 失 金 額 ( )( 百 万 円 ) 19 13 普 通 株 式 の 期 中 平 均 株 式 数 ( 株 ) 31,978 31,978 ( 注 )1. 前 第 1 四 半 期 累 計 期 間 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 については 1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 であり また 希 薄 化 効 果 を 有 している 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 2. 当 第 1 四 半 期 累 計 期 間 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 については 希 薄 化 効 果 を 有 して いる 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 2 その 他 11/13
第 二 部 提 出 会 社 の 保 証 会 社 等 の 情 報 12/13
独 立 監 査 人 の 四 半 期 レビュー 報 告 書 株 式 会 社 かわでん 取 締 役 会 御 中 平 成 23 年 8 月 8 日 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツ 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 谷 藤 雅 俊 印 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 菅 博 雄 印 当 監 査 法 人 は 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 経 理 の 状 況 に 掲 げられている 株 式 会 社 かわで んの 平 成 23 年 4 月 1 日 から 平 成 24 年 3 月 31 日 までの 第 91 期 事 業 年 度 の 第 1 四 半 期 会 計 期 間 ( 平 成 23 年 4 月 1 日 から 平 成 23 年 6 月 30 日 まで) 及 び 第 1 四 半 期 累 計 期 間 ( 平 成 23 年 4 月 1 日 から 平 成 23 年 6 月 30 日 まで)に 係 る 四 半 期 財 務 諸 表 すなわち 四 半 期 貸 借 対 照 表 四 半 期 損 益 計 算 書 及 び 注 記 について 四 半 期 レビューを 行 った 四 半 期 財 務 諸 表 に 対 する 経 営 者 の 責 任 経 営 者 の 責 任 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 四 半 期 財 務 諸 表 の 作 成 基 準 に 準 拠 して 四 半 期 財 務 諸 表 を 作 成 し 適 正 に 表 示 することにある これには 不 正 又 は 誤 謬 による 重 要 な 虚 偽 表 示 のない 四 半 期 財 務 諸 表 を 作 成 し 適 正 に 表 示 するために 経 営 者 が 必 要 と 判 断 した 内 部 統 制 を 整 備 及 び 運 用 することが 含 まれる 監 査 人 の 責 任 当 監 査 法 人 の 責 任 は 当 監 査 法 人 が 実 施 した 四 半 期 レビューに 基 づいて 独 立 の 立 場 から 四 半 期 財 務 諸 表 に 対 する 結 論 を 表 明 することにある 当 監 査 法 人 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 四 半 期 レビューの 基 準 に 準 拠 して 四 半 期 レビューを 行 った 四 半 期 レビューにおいては 主 として 経 営 者 財 務 及 び 会 計 に 関 する 事 項 に 責 任 を 有 する 者 等 に 対 して 実 施 される 質 問 分 析 的 手 続 その 他 の 四 半 期 レビュー 手 続 が 実 施 される 四 半 期 レビュー 手 続 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められ る 監 査 の 基 準 に 準 拠 して 実 施 される 年 度 の 財 務 諸 表 の 監 査 に 比 べて 限 定 された 手 続 である 当 監 査 法 人 は 結 論 の 表 明 の 基 礎 となる 証 拠 を 入 手 したと 判 断 している 監 査 人 の 結 論 当 監 査 法 人 が 実 施 した 四 半 期 レビューにおいて 上 記 の 四 半 期 財 務 諸 表 が 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 四 半 期 財 務 諸 表 の 作 成 基 準 に 準 拠 して 株 式 会 社 かわでんの 平 成 23 年 6 月 30 日 現 在 の 財 政 状 態 及 び 同 日 をもって 終 了 する 第 1 四 半 期 累 計 期 間 の 経 営 成 績 を 適 正 に 表 示 していないと 信 じさせる 事 項 がすべての 重 要 な 点 において 認 められな かった 利 害 関 係 会 社 と 当 監 査 法 人 又 は 業 務 執 行 社 員 との 間 には 公 認 会 計 士 法 の 規 定 により 記 載 すべき 利 害 関 係 はない 以 上 ( 注 )1. 上 記 は 四 半 期 レビュー 報 告 書 の 原 本 に 記 載 された 事 項 を 電 子 化 したものであり その 原 本 は 当 社 ( 四 半 期 報 告 書 提 出 会 社 )が 別 途 保 管 しております 2. 四 半 期 財 務 諸 表 の 範 囲 にはXBRLデータ 自 体 は 含 まれていません 13/13