索 引 単 体 情 報 各 開 示 項 目 は 下 記 のページに 記 載 しております 印 は 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 施 行 規 則 第 69 条 第 70 条 及 び 金 融 庁 告 示 第 17 号 印 は 金 融 機 能 の 再 生 のための 緊 急

disclosure 2014 新 潟 大 栄 信 用 組 合 の 現 況

索 引 単 体 情 報 各 開 示 項 目 は 下 記 のページに 記 載 しております 印 は 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 施 行 規 則 第 69 条 第 70 条 及 び 金 融 庁 告 示 第 17 号 印 は 金 融 機 能 の 再 生 のための 緊 急 措 置 に 関 する 法 律 第 7 条 で 規 定 されております 法 定 開 示 項 目 印 は 監 督 指 針 の 要 請 に 基 づく 開 示 です 信 託 業 務 に 関 する 指 標 CSR ( 企 業 の 社 会 的 責 任 ) 活 動 の 取 組 ごあいさつ 1 該 当 なし CSR 活 動 の 取 組 状 況 について 29 業 況 組 織 経 営 管 理 体 制 に 関 する 事 項 地 域 貢 献 29~32 事 業 方 針 1 リスク 管 理 の 体 制 17.18 恒 久 的 な 地 域 密 着 型 金 融 の 推 進 31 事 業 の 組 織 27 法 令 遵 守 の 体 制 16.17 中 小 企 業 の 経 営 の 改 善 及 び 地 域 の 活 性 化 の 役 員 一 覧 ( 理 事 及 び 監 事 の 氏 名 役 職 名 ) 27 財 産 の 状 況 ための 取 組 み 状 況 31.32 店 舗 一 覧 ( 事 務 所 の 名 称 及 び 所 在 地 ) 32 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 及 び 金 融 ADR 制 度 に 対 する 取 組 当 組 合 の 信 用 協 同 組 合 代 理 業 者 該 当 なし 剰 余 金 処 分 計 算 書 3.4.5.6 苦 情 処 理 措 置 紛 争 解 決 措 置 の 内 容 1 総 代 会 の 機 能 総 代 の 氏 名 等 27 リスク 管 理 債 権 の 状 況 15 その 他 総 代 会 と 総 代 の 選 出 方 法 等 28 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 当 組 合 のあゆみ 2 報 酬 体 系 について 28 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 貸 出 条 件 緩 和 債 権 トピックス 2 組 合 員 の 推 移 職 員 の 状 況 27 リスク 管 理 債 権 に 対 する 保 全 額 15 営 業 地 区 自 動 機 器 設 置 状 況 32 金 融 再 生 法 開 示 債 権 の 状 況 15 連 結 情 報 主 要 事 業 内 容 金 融 再 生 法 開 示 債 権 に 対 する 保 全 額 15 信 用 組 合 子 会 社 等 の 概 況 主 要 な 事 業 の 内 容 33 有 価 証 券 金 銭 の 信 託 の 評 価 9 信 用 組 合 及 びその 子 会 社 等 の 主 要 事 業 内 容 業 務 に 関 する 事 項 外 貨 建 資 産 残 高 該 当 なし 組 織 構 成 19 事 業 概 況 1 先 物 取 引 の 時 価 情 報 該 当 なし 子 会 社 等 の 状 況 19 経 常 収 益 経 常 利 益 2 オプション 取 引 の 時 価 情 報 該 当 なし 信 用 組 合 子 会 社 等 の 主 要 業 務 に 関 する 事 項 当 期 純 利 益 2 オフバランス 取 引 の 状 況 該 当 なし 事 業 概 況 19 出 資 総 額 出 資 総 口 数 2 貸 倒 引 当 金 ( 期 末 残 高 期 中 増 減 額 ) 15 経 常 収 益 経 常 利 益 2 純 資 産 額 総 資 産 額 2 貸 出 金 償 却 の 額 15 当 期 純 利 益 連 結 自 己 資 本 比 率 2 預 金 積 金 残 高 貸 出 金 残 高 2 偶 発 損 失 引 当 金 15 純 資 産 額 総 資 産 額 2 有 価 証 券 残 高 単 体 自 己 資 本 比 率 2 資 産 自 己 査 定 の 債 務 者 と 金 融 再 生 法 開 示 債 権 信 用 組 合 子 会 社 等 の 財 産 の 状 況 出 資 に 対 する 配 当 金 2 リスク 管 理 債 権 の 関 係 及 び 償 却 引 当 方 針 16 連 結 貸 借 対 照 表 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 剰 余 金 職 員 数 2 会 計 監 査 人 による 監 査 4 計 算 書 20.21.22 信 託 報 酬 信 託 勘 定 貸 出 金 残 高 該 当 なし 内 部 監 査 の 有 効 性 の 確 認 4 連 結 リスク 管 理 債 権 の 状 況 19 信 託 勘 定 有 価 証 券 残 高 該 当 なし 継 続 企 業 の 前 提 の 重 要 な 疑 義 該 当 なし 連 結 セグメント( 事 業 別 経 常 収 益 等 ) 情 報 19 信 託 財 産 額 配 当 率 該 当 なし 2 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 定 性 情 報 ) 自 己 資 本 調 達 手 段 の 概 要 10 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 定 性 情 報 ) 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 方 針 19 業 務 純 益 7 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 評 価 方 法 の 概 要 10 自 己 資 本 調 達 手 段 の 概 要 10.19 主 要 業 務 に 関 する 指 標 信 用 リスクに 関 する 事 項 10 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 評 価 方 法 の 概 要 10 業 務 粗 利 益 及 び 業 務 粗 利 益 率 7 信 用 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 信 用 リスクに 関 する 事 項 10 資 金 運 用 収 支 役 務 取 引 等 収 支 及 び リスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 信 用 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 その 他 業 務 収 支 7 エクスポージャーの 種 類 ごとのリスク ウェイトの リスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 資 金 運 用 勘 定 並 びに 資 金 調 達 勘 定 の 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 エクスポージャーの 種 類 ごとのリスク ウェイトの 平 均 残 高 利 息 利 回 り 及 び 資 金 利 鞘 7 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 するリスク 管 理 の 方 針 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 受 取 利 息 および 支 払 利 息 の 増 減 7 手 続 きの 概 要 10 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 するリスク 管 理 の 方 針 役 務 取 引 の 状 況 7 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 の 手 続 きの 概 要 10 その 他 業 務 収 益 の 内 訳 7 リスク 管 理 の 方 針 及 び 概 要 10 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 の 経 費 の 内 訳 7 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 10 リスク 管 理 の 方 針 及 び 概 要 10 総 資 産 経 常 利 益 率 7 オペレーショナル リスクに 関 する 事 項 10 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 10 総 資 産 当 期 純 利 益 率 7 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 オペレーショナル リスクに 関 する 事 項 10 総 資 金 利 鞘 等 7 算 出 に 使 用 する 手 法 の 名 称 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 預 金 に 関 する 指 標 出 資 等 エクスポージャーに 関 する 事 項 10 算 出 に 使 用 する 手 法 の 名 称 預 金 種 目 別 平 均 残 高 8 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 出 資 等 エクスポージャーに 関 する 事 項 10 定 期 預 金 別 残 高 8 金 利 リスクに 関 する 事 項 10 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 預 金 者 別 預 金 残 高 8 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 金 利 リスクに 関 する 事 項 10 財 形 貯 蓄 残 高 8 算 定 方 法 の 概 要 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 職 員 1 人 当 たりの 預 金 残 高 7 金 利 ショックに 関 して 内 部 管 理 上 使 用 した 金 利 ショック 算 定 方 法 の 概 要 1 店 舗 あたりの 預 金 残 高 7 に 対 する 損 益 又 は 経 済 価 値 の 増 減 額 10 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 定 量 情 報 ) 貸 出 金 等 に 関 する 指 標 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 定 量 情 報 ) 自 己 資 本 の 構 成 に 関 する 事 項 23 貸 出 金 種 類 別 平 均 残 高 9 自 己 資 本 の 構 成 に 関 する 事 項 11 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 事 項 24 貸 出 金 金 利 別 残 高 8 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 事 項 12 オペレーショナル リスク 24 貸 出 金 の 担 保 別 残 高 8 オペレーショナル リスク 12 連 結 自 己 資 本 比 率 23 債 務 保 証 見 返 の 担 保 別 残 高 8 単 体 自 己 資 本 比 率 11 連 結 自 己 資 本 比 率 の 分 母 の 額 に4% 乗 じた 額 24 貸 出 金 使 途 別 残 高 8 単 体 自 己 資 本 比 率 の 分 母 の 額 に4% 乗 じた 額 12 信 用 リスクに 関 する 事 項 24.25.26 貸 出 金 業 種 別 残 高 及 び 構 成 比 8 信 用 リスクに 関 する 事 項 12.13.14 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 する 事 項 26 預 貸 率 ( 期 末 期 中 平 均 ) 7 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 する 事 項 14 派 生 商 品 取 引 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 の 消 費 者 ローン 住 宅 ローン 残 高 8 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 の リスクに 関 する 事 項 26 代 理 貸 付 残 高 の 内 訳 9 リスクに 関 する 事 項 14 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 26 職 員 1 人 当 たりの 貸 出 金 残 高 7 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 14 出 資 等 エクスポージャーに 関 する 事 項 26 1 店 舗 あたりの 貸 出 金 残 高 7 出 資 等 エクスポージャーに 関 する 事 項 14 有 価 証 券 に 関 する 指 標 商 品 有 価 証 券 の 種 類 別 平 均 残 高 9 証 券 その 他 の 業 務 公 共 債 窓 口 販 売 実 績 9 有 価 証 券 の 種 類 別 残 存 期 間 別 残 高 9 内 国 為 替 取 扱 実 績 9 有 価 証 券 の 種 類 別 平 均 残 高 9 外 国 為 替 取 扱 実 績 該 当 なし 預 証 率 ( 期 末 期 中 平 均 ) 7 主 な 手 数 料 33

ごあいさつ 組 合 員 お 取 引 先 のみなさまには 平 素 より 格 別 のご 協 力 を 賜 り 厚 くお 礼 申 し 上 げます ここに 新 潟 大 栄 信 用 組 合 の 経 営 内 容 の 開 示 資 料 として 2014 年 版 ディスクロージャー 誌 を 作 成 し 当 組 合 1 年 間 の 活 動 についてご 報 告 申 し 上 げます ご 高 覧 のうえ より 一 層 ご 理 解 を 深 めていただければ 幸 いに 存 じます わが 国 経 済 の 現 状 は 景 気 は 回 復 しているものの 中 小 零 細 事 業 者 は 原 材 料 価 格 上 昇 等 の 影 響 から 先 行 き 楽 観 できない 状 況 が 続 くものと 考 えられております 一 方 地 方 においては 少 子 高 齢 化 の 急 速 な 進 展 他 業 態 との 競 争 の 激 化 を 要 因 に 依 然 として 経 営 環 境 は 厳 しくなっていくものと 予 想 されま すなか 当 組 合 は 経 営 革 新 等 支 援 機 関 としてより 一 層 コンサルティング 機 能 を 発 揮 し 経 営 や 生 活 の 再 建 支 援 などを 積 極 的 に 取 組 んでま いります そして いかなる 情 勢 下 においても 相 互 扶 助 の 理 念 のもと 協 同 組 合 金 融 の 経 営 姿 勢 を 崩 さず 今 まで 以 上 に 地 域 の 皆 様 の お 役 に 立 つ 金 融 機 関 を 目 指 し 役 職 員 一 丸 となって 組 合 員 お 取 引 先 のご 期 待 に 応 えてまいる 所 存 であります 理 事 長 八 子 英 雄 の 経 営 環 境 事 業 概 況 のわが 国 の 経 済 は 金 融 緩 和 や 各 種 経 済 対 策 の 効 果 が 下 支 えする 中 消 費 税 率 引 き 上 げに 伴 う 駆 け 込 み 需 要 もあり 個 人 消 費 は 堅 調 に 推 移 し 公 共 投 資 は 増 加 を 続 けるなど 緩 やかな 回 復 基 調 が 続 きました 一 方 当 組 合 における 地 域 経 済 や 中 小 零 細 企 業 においは 一 部 を 除 いては 依 然 として 景 気 回 復 の 実 感 には 乏 しく 企 業 業 績 は 停 滞 が 続 いており ます この 様 な 経 営 環 境 の 中 預 金 は 引 続 き 地 域 に 密 着 した 営 業 基 盤 の 強 化 に 努 めた 結 果 個 人 法 人 預 金 共 に 増 加 したことから 期 中 5 億 24 百 万 円 増 加 し480 億 73 百 万 円 となりました 貸 出 金 は お 客 様 のニーズに 積 極 的 にお 応 えしましたが 他 金 融 機 関 との 競 争 激 化 等 により 事 業 者 向 け 融 資 消 費 者 ローン 等 の 個 人 向 け 融 資 共 に 減 少 したことから 期 中 6 億 49 百 万 円 減 少 し183 億 1 百 万 円 となりました 経 常 収 益 は 預 け 金 利 息 等 の 減 少 により 資 金 運 用 収 益 が 減 少 したものの 有 価 証 券 関 連 損 益 が 増 加 したこと 等 から 前 期 比 46 百 万 円 増 加 の10 億 48 百 万 円 となり 一 方 経 常 費 用 は 与 信 関 連 費 用 が 増 加 したことから 前 期 比 39 百 万 円 増 加 して8 億 65 百 万 円 となりました この 結 果 経 常 利 益 は 前 期 比 6 百 万 円 増 加 の1 億 83 百 万 円 当 期 純 利 益 は 前 期 比 21 百 万 円 減 少 して91 百 万 円 となりました 事 業 方 針 経 営 理 念 力 を 合 わせて 豊 かな 暮 らし いかなる 情 勢 にあろうとも 利 用 者 にとって 利 用 し 甲 斐 があり 職 員 にとって 働 き 甲 斐 があり 経 営 者 にとって 経 営 し 甲 斐 のある 信 用 組 合 を 目 指 して その 実 を 挙 げることを 経 営 理 念 とする 経 営 方 針 経 営 の 基 盤 と 経 営 力 強 化 に 努 める 法 令 遵 守 リスク 管 理 体 制 の 徹 底 を 図 る きめ 細 かな 金 融 サービスの 提 供 に 努 める 和 して 競 う 職 場 をつくる 経 営 の 効 率 化 合 理 化 による 収 益 力 強 化 と 自 己 資 本 の 充 実 を 図 る 苦 情 処 理 措 置 紛 争 解 決 措 置 の 内 容 当 組 合 では お 客 様 により 一 層 のご 満 足 をいただけるよう お 取 引 に 係 るご 苦 情 等 を 受 付 けておりますので お 気 軽 にお 申 し 出 ください * 苦 情 等 とは 当 組 合 との 取 引 に 関 する 照 会 相 談 要 望 苦 情 紛 争 のいずれかに 該 当 するもの 及 びこれらに 準 ずるものをいいます 当 組 合 へのお 申 出 先 コンプライアンス 統 括 室 住 所 : 新 潟 県 燕 市 分 水 桜 町 一 丁 目 4 番 14 号 お 取 引 先 店 舗 または 電 話 番 号 :0256986291 コンプライアンス 統 括 室 にお 願 いいたします 受 付 時 間 : 午 前 8 時 30 分 ~ 午 後 5 時 30 分 ( 土 日 祝 日 および 金 融 機 関 の 休 日 を 除 く) email:daiei@alpha.ocn.ne.jp 紛 争 解 決 のお 申 し 出 ( 金 融 ADR 制 度 に 対 する 取 組 み) 苦 情 等 のお 申 し 出 は 当 組 合 のほか 新 潟 地 区 しんくみ 苦 情 等 相 談 所 しんくみ 相 談 所 をはじめとする 他 の 機 関 でも 受 け 付 けています ( 詳 しくは コンプライアンス 統 括 室 へご 相 談 ください) 名 称 新 潟 地 区 しんくみ 苦 情 等 相 談 所 ( 新 潟 県 信 用 組 合 協 会 ) しんくみ 相 談 所 ( 一 般 社 団 法 人 全 国 信 用 組 合 中 央 協 会 ) 住 所 9500088 新 潟 市 中 央 区 万 代 1128 1040031 東 京 都 中 央 区 京 橋 191 電 話 番 号 0252477433 0335672456 受 付 日 月 ~ 金 ( 祝 日 及 び 金 融 機 関 休 業 日 を 除 く) 月 ~ 金 ( 祝 日 及 び 金 融 機 関 休 業 日 を 除 く) 時 間 9:00~17:00 9:00~17:00 相 談 所 は 公 平 中 立 な 立 場 でお 申 し 出 を 伺 い お 申 し 出 のお 客 様 の 了 解 を 得 たうえ 当 該 の 信 用 組 合 に 対 し 迅 速 な 解 決 を 要 請 します 新 潟 県 弁 護 士 会 示 談 あっせんセンターおよび 東 京 弁 護 士 会 第 一 東 京 弁 護 士 会 第 二 東 京 弁 護 士 会 が 設 置 運 営 する 仲 裁 センター 等 で 紛 争 の 解 決 を 図 ること も 可 能 ですので 当 組 合 コンプライアンス 統 括 室 またはしんくみ 相 談 所 へお 申 し 出 ください また お 客 様 が 直 接 仲 裁 センター 等 へ 申 し 出 ることも 可 能 です なお 仲 裁 センター 等 では 東 京 以 外 の 地 域 の 方 々からの 申 立 について 当 事 者 の 希 望 を 聞 いたうえで アクセスに 便 利 な 地 域 で 手 続 を 進 める 方 法 があります 1 移 管 調 停 : 東 京 以 外 の 弁 護 士 会 の 仲 裁 センター 等 に 事 件 を 移 管 する 2 現 地 調 停 : 東 京 の 弁 護 士 会 の 斡 旋 人 と 東 京 以 外 の 弁 護 士 会 の 斡 旋 人 が 弁 護 士 会 所 在 地 と 東 京 を 結 ぶテレビ 会 議 システム 等 により 共 同 して 解 決 に 当 る 移 管 調 停 現 地 調 停 は 全 国 の 弁 護 士 会 で 実 施 している 訳 ではありませんのでご 注 意 ください 具 体 的 内 容 は 仲 裁 センター 等 にご 照 会 ください 名 称 新 潟 県 弁 護 士 会 示 談 あっせんセンター 東 京 弁 護 士 会 紛 争 解 決 センター 第 一 東 京 弁 護 士 会 仲 裁 センター 第 二 東 京 弁 護 士 会 仲 裁 センター 住 所 9518126 1000013 1000013 1000013 新 潟 市 中 央 区 学 校 町 111 東 京 都 千 代 田 区 霞 ヶ 関 113 東 京 都 千 代 田 区 霞 ヶ 関 113 東 京 都 千 代 田 区 霞 ヶ 関 113 電 話 番 号 0252225533 0335810031 0335958588 0335812249 受 付 日 平 日 月 ~ 金 ( 除 祝 日 年 末 年 始 ) 月 ~ 金 ( 除 祝 日 年 末 年 始 ) 月 ~ 金 ( 除 祝 日 年 末 年 始 ) 時 間 9:00~17:00 9:30~12:00 13:00~15:00 10:00~12:00 13:00~16:00 9:30~12:00 13:00~17:00 * 本 誌 は 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 第 6 条 第 1 項 において 準 用 する 銀 行 法 第 21 条 に 基 づき 作 成 したディスクロージャー 資 料 ( 業 務 および 財 産 の 状 況 に 関 する 説 明 書 類 )です * 計 数 は 原 則 として 単 位 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております * 構 成 比 は 小 数 点 第 2 位 以 下 を 切 り 捨 てて 表 示 しているため 構 成 比 の 合 計 が100%とならない 場 合 があります 1

当 組 合 のあゆみ トピックス 昭 和 27 年 10 月 42 年 11 月 46 年 3 月 47 年 3 月 49 年 10 月 51 年 2 月 52 年 3 月 55 年 10 月 58 年 5 月 59 年 6 月 60 年 1 月 62 年 11 月 63 年 3 月 平 成 元 年 7 月 10 月 10 月 6 年 3 月 7 年 9 月 9 年 12 月 14 年 10 月 16 年 5 月 17 年 7 月 18 年 5 月 19 年 5 月 23 年 3 月 25 年 2 月 25 年 8 月 地 蔵 堂 町 信 用 組 合 設 立 出 資 金 2,195 千 円 平 成 25 年 4 月 取 立 手 数 料 の 有 料 化 を 実 施 大 栄 信 用 組 合 に 改 称 25 年 6 月 第 61 期 通 常 総 代 会 開 催 出 資 金 1 億 円 となる 25 年 7 月 だいえい 教 育 資 金 贈 与 専 用 口 座 の 取 扱 い 開 始 現 本 店 竣 工 25 年 8 月 24 時 間 テレビ 愛 は 地 球 を 救 う 募 金 取 扱 開 始 普 通 預 金 会 計 機 の 使 用 開 始 25 年 8 月 金 融 庁 ( 関 東 財 務 局 ) 検 査 オフラインコンピュータ 導 入 25 年 9 月 寺 泊 相 川 支 店 ATM 更 改 出 資 金 2 億 円 となる 25 年 9 月 しんくみの 日 週 間 として 全 店 で 清 掃 活 動 実 施 電 算 室 開 設 25 年 9 月 うまさぎっしり 新 潟 食 の 大 商 談 会 開 催 第 1 次 オンラインシステム 稼 働 25 年 9 月 新 潟 県 央 中 小 企 業 支 援 プラットフォームに 構 成 機 関 として 参 加 新 潟 大 栄 信 用 組 合 へ 改 称 25 年 9 月 しんくみピーターパンカード 利 用 に 係 る 基 金 を 第 2 次 オンラインシステム 稼 働 分 水 ジュニアベースボールクラブスポーツ 少 年 団 と 他 行 為 替 オンラインシステム 稼 働 分 水 ベアーズスポーツ 少 年 団 へ 寄 贈 国 債 の 代 理 窓 口 販 売 開 始 25 年 11 月 信 用 組 合 年 金 旅 行 等 ビジネス 交 流 会 開 催 第 3 次 オンラインシステム 稼 働 25 年 12 月 臨 時 総 代 会 開 催 相 川 信 用 組 合 を 吸 収 合 併 26 年 1 月 柏 崎 地 区 長 岡 小 国 信 友 会 合 同 新 春 講 演 会 開 催 出 資 金 3 億 円 となる 会 場 柏 崎 市 民 プラザ 入 場 者 数 173 名 国 債 の 窓 口 販 売 開 始 ( 証 券 業 務 認 可 ) 講 師 北 川 正 恭 氏 ( 早 稲 田 大 学 大 学 院 教 授 ) だいえいビジネスサービス 設 立 演 題 地 域 経 済 と 中 小 企 業 ポスト 第 3 次 システム 及 び 西 暦 2000 年 対 応 稼 働 創 立 50 周 年 アイワイバンク 銀 行 ( 現 セブン 銀 行 )とATM 利 用 提 携 しんくみ 全 国 共 同 センター(SKC) 加 盟 郵 貯 ( 現 ゆうちょ 銀 行 )とATM 利 用 提 携 SKC 第 5 次 システム 稼 動 保 険 の 窓 口 販 売 開 始 でんさいサービス 取 扱 開 始 ビューカードとATM 利 用 提 携 経 理 経 営 内 容 主 要 な 経 営 指 標 の 推 移 単 体 ( 単 位 : 千 円 ) 平 成 21 年 度 平 成 22 年 度 平 成 23 年 度 経 常 収 益 1,065,869 1,010,318 1,048,375 1,002,378 1,048,742 経 常 利 益 219,456 169,580 96,810 176,850 183,673 当 期 純 利 益 101,562 103,804 30,999 112,356 91,096 預 金 積 金 残 高 46,669,263 46,259,338 46,955,507 47,549,022 48,073,265 貸 出 金 残 高 20,640,357 20,529,071 19,425,731 18,951,170 18,301,314 有 価 証 券 残 高 5,652,619 7,983,445 12,892,160 13,676,817 15,399,395 総 資 産 額 55,575,762 54,813,155 53,909,506 55,726,830 56,132,305 純 資 産 額 6,648,413 6,658,459 6,661,833 7,200,894 7,193,970 単 体 自 己 資 本 比 率 31.22% 31.73% 32.96% 33.05% 33.71% 出 資 総 額 340,374 340,533 340,637 340,874 340,650 出 資 総 口 数 340,374 口 340,533 口 340,637 口 340,874 口 340,650 口 出 資 に 対 する 配 当 金 20,418 20,413 20,418 23,834 20,417 配 当 率 6% 6% 6% 7% 6% 職 員 数 68 人 68 人 71 人 71 人 72 人 ( 注 )1. 残 高 計 数 は 期 末 日 現 在 のものです 2. 職 員 数 には アルバイト パート 及 び 被 出 向 の 職 員 は 含 んでおりません 連 結 ( 単 位 : 千 円 ) 平 成 21 年 度 平 成 22 年 度 平 成 23 年 度 連 結 経 常 収 益 1,065,788 1,010,238 1,048,399 1,000,693 1,048,647 連 結 経 常 利 益 219,652 169,596 97,384 177,038 183,790 連 結 当 期 純 利 益 101,645 103,724 31,362 112,434 91,114 連 結 純 資 産 額 6,650,816 6,660,784 6,664,521 7,203,660 7,196,756 連 結 総 資 産 額 55,565,787 54,803,177 53,899,728 55,717,004 56,122,396 連 結 自 己 資 本 比 率 31.25% 31.76% 32.99% 33.09% 33.73% 2

経 理 経 営 内 容 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 千 円 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 科 目 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 現 金 359,048 378,821 預 金 積 金 47,549,022 48,073,265 預 け 金 22,218,106 21,588,260 当 座 預 金 350,829 326,033 有 価 証 券 13,676,817 15,399,395 普 通 預 金 12,514,730 12,591,075 国 債 2,330,623 3,352,132 貯 蓄 預 金 5,652 6,185 地 方 債 5,720,970 4,997,613 定 期 預 金 30,214,383 30,413,392 社 債 5,412,592 6,758,913 定 期 積 金 4,051,424 4,264,439 株 式 212,631 290,736 その 他 の 預 金 412,003 472,139 貸 出 金 18,951,170 18,301,314 借 用 金 650,000 540,000 割 引 手 形 462,975 408,391 当 座 借 越 650,000 540,000 手 形 貸 付 1,824,448 1,908,583 その 他 負 債 123,115 118,392 証 書 貸 付 15,460,894 14,914,306 未 決 済 為 替 借 12,357 6,819 当 座 貸 越 1,202,851 1,070,034 未 払 費 用 36,586 16,137 その 他 資 産 510,201 552,222 給 付 補 塡 備 金 5,936 3,257 未 決 済 為 替 貸 2,439 2,374 未 払 法 人 税 等 50,000 73,000 全 信 組 連 出 資 金 150,600 150,600 前 受 収 益 13,339 13,729 前 払 費 用 40,886 146 払 戻 未 済 金 298 772 未 収 収 益 259,492 252,246 その 他 の 負 債 4,596 4,676 その 他 の 資 産 56,783 146,855 賞 与 引 当 金 13,201 13,010 有 形 固 定 資 産 562,949 544,510 役 員 賞 与 引 当 金 4,000 4,000 建 物 176,587 162,861 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 65,380 70,020 土 地 286,796 286,107 偶 発 損 失 引 当 金 9,768 9,735 その 他 の 有 形 固 定 資 産 99,565 95,540 繰 延 税 金 負 債 100,443 99,772 無 形 固 定 資 産 2,322 2,653 債 務 保 証 11,004 10,138 ソフトウェア 330 負 債 の 部 合 計 48,525,936 48,938,334 その 他 の 無 形 固 定 資 産 2,322 2,322 ( 純 資 産 の 部 ) 前 払 年 金 費 用 86,977 出 資 金 340,874 340,650 繰 延 税 金 資 産 普 通 出 資 金 340,874 340,650 債 務 保 証 見 返 11,004 10,138 利 益 剰 余 金 6,468,233 6,535,495 貸 倒 引 当 金 564,790 731,987 利 益 準 備 金 349,401 349,401 (うち 個 別 貸 倒 引 当 金 ) 資 産 の 部 合 計 ( 537,235 ) 55,726,830 ( 656,287 ) 56,132,305 その 他 利 益 剰 余 金 特 別 積 立 金 ( 出 資 配 当 積 立 金 ) 6,118,832 5,042,000 ( 42,000 ) 6,186,094 5,042,000 ( 42,000 ) 当 期 未 処 分 剰 余 金 1,076,832 1,144,094 組 合 員 勘 定 合 計 6,809,107 6,876,145 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 391,786 317,825 評 価 換 算 差 額 等 合 計 391,786 317,825 純 資 産 の 部 合 計 7,200,894 7,193,970 負 債 及 び 純 資 産 の 部 合 計 55,726,830 56,132,305 3

経 理 経 営 内 容 損 益 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 科 目 経 常 収 益 1,002,378 1,048,742 当 期 未 処 分 剰 余 金 1,076,832 1,144,094 資 金 運 用 収 益 834,127 791,093 剰 余 金 処 分 額 23,834 20,417 貸 出 金 利 息 487,870 459,961 出 資 に 対 する 配 当 金 23,834 20,417 預 け 金 利 息 165,963 ( 年 7%の 割 合 ) ( 年 6%の 割 合 ) 有 価 証 券 利 息 配 当 金 繰 越 金 ( 当 期 末 残 高 ) 1,052,997 1,123,676 その 他 の 受 入 利 息 役 務 取 引 等 収 益 受 入 為 替 手 数 料 その 他 の 役 務 収 益 その 他 業 務 収 益 国 債 等 債 券 売 却 益 その 他 の 業 務 収 益 その 他 経 常 収 益 株 式 等 売 却 益 その 他 の 経 常 収 益 経 常 費 用 資 金 調 達 費 用 預 金 利 息 給 付 補 塡 備 金 繰 入 額 借 用 金 利 息 役 務 取 引 等 費 用 支 払 為 替 手 数 料 その 他 の 役 務 費 用 その 他 業 務 費 用 その 他 の 業 務 費 用 経 費 人 件 費 物 件 費 税 金 その 他 経 常 費 用 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 貸 出 金 償 却 株 式 等 償 却 その 他 の 経 常 費 用 経 常 利 益 特 別 利 益 固 定 資 産 処 分 益 特 別 損 失 固 定 資 産 処 分 損 減 損 損 失 税 引 前 当 期 純 利 益 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 法 人 税 等 調 整 額 法 人 税 等 合 計 当 期 純 利 益 繰 越 金 ( 当 期 首 残 高 ) 当 期 未 処 分 剰 余 金 174,269 6,024 48,367 21,112 27,255 116,723 104,672 12,051 3,159 2,142 1,016 825,528 22,452 18,301 4,123 27 40,938 8,746 32,191 5 5 640,304 392,824 239,284 8,196 121,827 82,922 400 11,371 27,133 176,850 960 960 13,413 3,445 9,968 164,396 49,681 2,358 52,040 112,356 964,476 1,076,832 135,978 189,129 6,024 42,909 21,931 20,977 121,730 114,014 7,715 93,009 87,216 5,792 865,069 24,474 22,140 2,295 38 44,380 8,756 35,624 5 5 618,142 378,572 231,248 8,321 178,065 174,919 311 2,834 183,673 1,077 388 689 182,595 63,975 27,524 91,499 91,096 1,052,997 1,144,094 剰 余 金 処 分 計 算 書 法 定 監 査 の 状 況 当 組 合 は 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 第 5 条 の8に 規 定 する 特 定 信 用 組 合 に 該 当 しておりません 内 部 監 査 の 有 効 性 の 確 認 私 は 当 組 合 の 平 成 25 年 4 月 1 日 から 平 成 26 年 3 月 31 日 までの 第 62 期 の 事 業 年 度 における 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 及 び 剰 余 金 処 分 計 算 書 の 適 正 性 及 び 同 書 類 作 成 に 係 る 内 部 監 査 の 有 効 性 を 確 認 いたしました 平 成 26 年 6 月 20 日 新 潟 大 栄 信 用 組 合 理 事 長 4

貸 借 対 照 表 の 注 記 事 項 1. 記 載 金 額 は 千 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております なお 以 下 の 注 記 については 表 示 単 位 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております 2. 有 価 証 券 の 評 価 は 子 会 社 子 法 人 等 株 式 及 び 関 連 法 人 等 株 式 については 移 動 平 均 法 による 原 価 法 その 他 有 価 証 券 のうち 時 価 のあるものについては 事 業 年 度 末 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 により 算 定 ) 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められ るものについては 移 動 平 均 法 による 原 価 法 又 は 償 却 原 価 法 により 行 っております なお その 他 有 価 証 券 の 評 価 差 額 については 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 しております 3. 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 は 定 率 法 (ただし 平 成 10 年 4 月 1 日 以 後 に 取 得 した 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く)については 定 額 法 )を 採 用 しております また 主 な 耐 用 年 数 は 次 のとおり であります 建 物 12 年 ~39 年 その 他 2 年 ~20 年 4. 無 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 は 定 額 法 により 償 却 しております なお 自 社 利 用 のソフトウェア については 当 組 合 内 における 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づいて 償 却 しております 5. 貸 倒 引 当 金 は 予 め 定 めている 償 却 引 当 基 準 に 則 り 次 のとおり 計 上 しております 銀 行 等 金 融 機 関 の 資 産 の 自 己 査 定 並 びに 貸 倒 償 却 及 び 貸 倒 引 当 金 の 監 査 に 関 する 実 務 指 針 ( 日 本 公 認 会 計 士 協 会 銀 行 等 監 査 特 別 委 員 会 報 告 第 4 号 )に 規 定 する 正 常 先 債 権 及 び 要 注 意 先 債 権 に 相 当 する 債 権 については 過 去 の 一 定 期 間 における 各 々の 貸 倒 実 績 から 算 出 した 貸 倒 実 績 率 等 に 基 づき 引 当 てております 破 綻 懸 念 先 債 権 に 相 当 する 債 権 については 債 権 額 から 担 保 の 処 分 可 能 見 込 額 及 び 保 証 による 回 収 可 能 見 込 額 を 控 除 し その 残 額 のうち 必 要 と 認 める 額 を 引 当 てております 破 綻 先 債 権 及 び 実 質 破 綻 先 債 権 に 相 当 する 債 権 については 債 権 額 から 担 保 の 処 分 可 能 見 込 額 及 び 保 証 による 回 収 可 能 見 込 額 を 控 除 した 残 額 を 引 当 てて おります 全 ての 債 権 は 資 産 の 自 己 査 定 基 準 に 基 づき 営 業 関 連 部 署 の 協 力 の 下 に 資 産 査 定 部 署 が 資 産 査 定 を 実 施 しており その 査 定 結 果 により 上 記 の 引 当 てを 行 っております 6. 賞 与 引 当 金 は 従 業 員 への 賞 与 の 支 払 いに 備 えるため 従 業 員 に 対 する 賞 与 の 支 給 見 込 額 の うち 当 事 業 年 度 に 帰 属 する 額 を 計 上 しております 7. 役 員 賞 与 引 当 金 は 役 員 への 賞 与 の 支 払 いに 備 えるため 役 員 に 対 する 賞 与 の 支 給 見 込 額 の うち 当 事 業 年 度 に 帰 属 する 額 を 計 上 しております 8. 退 職 給 付 引 当 金 は 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 当 事 業 年 度 末 における 退 職 給 付 債 務 及 び 年 金 資 産 の 見 込 額 に 基 づき 必 要 額 を 計 上 しております なお 当 事 業 年 度 末 で 年 金 資 産 が 責 任 準 備 金 を 超 えているため 当 該 超 過 額 86 百 万 円 は 前 払 年 金 費 用 に 計 上 しており ます また 当 組 合 は 複 数 事 業 主 ( 信 用 組 合 等 )により 設 立 された 企 業 年 金 制 度 ( 総 合 型 厚 生 年 金 基 金 )を 採 用 しております 当 該 企 業 年 金 制 度 に 関 する 事 項 は 次 のとおりであります (1) 制 度 全 体 の 積 立 状 況 に 関 する 事 項 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) 年 金 資 産 の 額 320,555 百 万 円 年 金 財 政 計 算 上 の 給 付 債 務 の 額 321,338 百 万 円 差 引 額 782 百 万 円 (2) 制 度 全 体 に 占 める 当 組 合 の 掛 金 拠 出 割 合 ( 平 成 24 年 4 月 分 ~ 平 成 25 年 3 月 分 ) 0.344% (3) 補 足 説 明 上 記 (1)の 差 引 額 の 主 な 要 因 は 年 金 財 政 計 算 上 の 過 去 勤 務 費 用 残 高 31,358 百 万 円 及 び 別 途 積 立 金 30,576 百 万 円 であります 本 制 度 における 過 去 勤 務 費 用 の 償 却 方 法 は 期 間 19 年 の 元 利 均 等 償 却 であり 当 組 合 は 当 期 の 計 算 書 類 上 特 別 掛 金 7 百 万 円 を 費 用 処 理 しております なお 特 別 掛 金 の 額 はあらかじめ 定 められた 掛 金 率 を 掛 金 拠 出 時 の 標 準 給 与 の 額 に 乗 じることで 算 定 されるため 上 記 (2)の 割 合 は 当 組 合 の 実 際 の 負 担 割 合 とは 一 致 しま せん 9. 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 は 役 員 への 退 職 慰 労 金 の 支 払 いに 備 えるため 役 員 に 対 する 退 職 慰 労 金 の 支 給 見 込 額 のうち 当 事 業 年 度 末 までに 発 生 していると 認 められる 額 を 計 上 しておりま す 10. 偶 発 損 失 引 当 金 は 信 用 保 証 協 会 の 責 任 共 有 制 度 による 負 担 金 の 将 来 における 支 出 に 備 える ため 将 来 の 負 担 金 支 出 見 込 額 を 計 上 しております 11. 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の 会 計 処 理 は 税 込 方 式 によっております 12. 子 会 社 等 の 株 式 総 額 10 百 万 円 13. 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 1,193 百 万 円 14. 貸 出 金 のうち 破 綻 先 債 権 額 は 467 百 万 円 延 滞 債 権 額 は 1,340 百 万 円 であります なお 破 綻 先 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 いの 遅 延 が 相 当 期 間 継 続 していることその 他 の 事 由 により 元 本 又 は 利 息 の 取 立 て 又 は 弁 済 の 見 込 がないものとして 未 収 利 息 を 計 上 しなかっ た 貸 出 金 ( 貸 倒 償 却 を 行 った 部 分 を 除 く 以 下 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 という )のうち 法 人 税 法 施 行 令 ( 昭 和 40 年 政 令 第 97 号 ) 第 96 条 第 1 項 第 3 号 のイからホまでに 掲 げる 事 由 又 は 同 項 第 4 号 に 規 定 する 事 由 が 生 じている 貸 出 金 であります また 延 滞 債 権 とは 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 であって 破 綻 先 債 権 及 び 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 を 図 ることを 目 的 として 利 息 の 支 払 いを 猶 予 した 貸 出 金 以 外 の 貸 出 金 であります 15. 貸 出 金 のうち 3か 月 以 上 延 滞 債 権 額 はありません なお 3か 月 以 上 延 滞 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 いが 約 定 支 払 日 の 翌 日 から3か 月 以 上 遅 延 している 貸 出 金 で 破 綻 先 債 権 及 び 延 滞 債 権 に 該 当 しないものであります 16. 貸 出 金 のうち 貸 出 条 件 緩 和 債 権 額 は 315 百 万 円 であります なお 貸 出 条 件 緩 和 債 権 とは 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 を 図 ることを 目 的 として 金 利 の 減 免 利 息 の 支 払 猶 予 元 本 の 返 済 猶 予 債 権 放 棄 その 他 の 債 務 者 に 有 利 となる 取 決 めを 行 った 貸 出 金 で 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 及 び3か 月 以 上 延 滞 債 権 に 該 当 しないものであります 17. 破 綻 先 債 権 額 延 滞 債 権 額 3か 月 以 上 延 滞 債 権 額 及 び 貸 出 条 件 緩 和 債 権 額 の 合 計 額 は 2,122 百 万 円 であります なお 14.から17.に 掲 げた 債 権 額 は 貸 倒 引 当 金 控 除 前 の 金 額 であります 18. 手 形 割 引 により 取 得 した 商 業 手 形 の 額 面 金 額 は 408 百 万 円 であります 19. 担 保 に 提 供 している 資 産 は 次 のとおりであります 担 保 提 供 している 資 産 預 け 金 2,000 百 万 円 担 保 資 産 に 対 応 する 債 務 借 用 金 540 百 万 円 上 記 のほか 公 金 取 扱 いのために 現 金 1 百 万 円 為 替 決 済 取 引 のために 預 け 金 1,820 百 万 円 を 担 保 として 提 供 しております 20. 出 資 1 口 当 たりの 純 資 産 額 21,118 円 36 銭 21. 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 (1) 金 融 商 品 に 対 する 取 組 方 針 当 組 合 は 預 金 業 務 融 資 業 務 および 市 場 運 用 業 務 などの 金 融 業 務 を 行 っております このため 金 利 変 動 による 不 利 な 影 響 が 生 じないように 資 産 及 び 負 債 の 総 合 的 管 理 (ALM)をしております (2) 金 融 商 品 の 内 容 及 びそのリスク 当 組 合 が 保 有 する 金 融 資 産 は 主 として 事 業 地 区 内 のお 客 様 に 対 する 貸 出 金 です また 有 価 証 券 は 主 に 債 券 及 び 株 式 であり 純 投 資 目 的 及 び 事 業 推 進 目 的 で 保 有 しており ます これらは それぞれ 発 行 体 の 信 用 リスク 及 び 金 利 の 変 動 リスク 市 場 価 格 の 変 動 リス クに 晒 されております 一 方 金 融 負 債 は 主 としてお 客 様 からの 預 金 であり 流 動 性 リスクに 晒 されております また 変 動 金 利 の 預 金 については 金 利 の 変 動 リスクに 晒 されております (3) 金 融 商 品 に 係 るリスク 管 理 体 制 1 信 用 リスクの 管 理 当 組 合 は 信 用 リスク 管 理 規 程 及 び 信 用 リスク 管 理 に 関 する 諸 規 程 に 従 い 貸 出 金 につい て 個 別 案 件 ごとの 与 信 審 査 与 信 限 度 額 信 用 情 報 管 理 保 証 や 担 保 の 設 定 問 題 債 権 への 対 応 など 与 信 管 理 に 関 する 体 制 を 整 備 し 運 営 しております これらの 与 信 管 理 は 各 営 業 店 のほか 本 部 業 務 課 資 産 自 己 査 定 室 により 行 われ また 定 期 的 及 び 必 要 に 応 じて 常 勤 理 事 会 へ 報 告 を 行 っております さらに 与 信 管 理 の 状 況 については 本 部 監 査 室 が チェックしております 2 市 場 リスクの 管 理 (ⅰ) 金 利 リスクの 管 理 当 組 合 は 市 場 関 連 リスク 管 理 基 準 に 従 い SKCALMシステム 等 によって 金 利 の 変 動 リスクを 計 測 し BPV 分 析 VaR 分 析 ギャップ 分 析 やアウトライヤー 基 準 に 基 づくパーセンタイル 値 を 用 い 本 部 総 務 課 により 銀 行 勘 定 の 金 利 リスクを 算 定 し 定 期 的 に 常 勤 理 事 会 へ 報 告 を 行 うなど 資 産 負 債 の 最 適 化 に 向 けたリスク コン トロールに 努 め 将 来 の 金 利 変 動 に 対 するリスク 管 理 を 厳 格 に 行 っております (ⅱ) 価 格 変 動 リスクの 管 理 有 価 証 券 を 含 む 市 場 運 用 商 品 の 保 有 については 市 場 関 連 リスク 管 理 基 準 及 び 余 資 運 用 規 程 に 従 い 行 われております このうち 本 部 事 務 課 では 市 場 運 用 商 品 の 購 入 を 行 っており 事 前 審 査 投 資 限 度 額 の 設 定 のほか 本 部 総 務 課 による 評 価 損 益 変 動 額 の 把 握 VaR 分 析 やストレステストなど 継 続 的 なモニタリングを 通 じて 定 期 的 に 常 勤 理 事 会 へ 報 告 を 行 うなど 価 格 変 動 リスクの 軽 減 を 図 っております (ⅲ) 市 場 リスクに 係 る 定 量 的 情 報 当 組 合 では 有 価 証 券 のうち 債 券 及 び 株 式 の 市 場 リスク 量 をVaRにより 月 次 で 計 測 し 取 得 したリスク 量 がリスク 限 度 額 の 範 囲 内 となるよう 管 理 しております 当 組 合 のVaRは 分 散 共 分 散 法 ( 保 有 期 間 3カ 月 信 頼 区 間 99% 観 測 期 間 5 年 )により 算 出 しており 当 事 業 年 度 現 在 での 当 組 合 の 市 場 リスク 量 ( 損 失 額 の 推 計 値 )は 全 体 で 489,200 千 円 です なお 当 組 合 では 定 期 的 にVaRバックテスティングを 実 施 し 計 測 手 法 の 有 効 性 を 検 証 しております ただし VaRは 過 去 の 相 場 変 動 をベースに 統 計 的 に 算 出 した 一 定 の 発 生 率 での 市 場 リスク 量 を 計 測 しており 通 常 では 考 えられないほど 市 場 環 境 が 激 変 する 状 況 におけるリスクは 捕 捉 できない 場 合 があります 3 資 金 調 達 に 係 る 流 動 性 リスクの 管 理 当 組 合 は ALMを 通 して 適 時 に 資 金 管 理 を 行 うほか 資 金 調 達 手 段 の 多 様 化 市 場 環 境 を 考 慮 した 長 短 の 調 達 バランスの 調 整 などによって 流 動 性 リスクを 管 理 しております (4) 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 についての 補 足 説 明 金 融 商 品 の 時 価 には 市 場 価 格 に 基 づく 価 額 のほか 市 場 価 格 がない 場 合 には 合 理 的 に 算 定 された 価 額 が 含 まれております 当 該 価 額 の 算 定 においては 一 定 の 前 提 条 件 等 を 採 用 してい るため 異 なる 前 提 条 件 等 によった 場 合 当 該 価 額 が 異 なることもあります なお 金 融 商 品 のうち 預 け 金 貸 出 金 預 金 積 金 については 簡 便 な 計 算 により 算 出 した 時 価 に 代 わる 金 額 を 含 めて 開 示 しております 22. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 平 成 26 年 3 月 31 日 における 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 は 次 のとおりであります なお 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 非 上 場 株 式 等 は 次 表 には 含 めておりませ ん (( 注 2) 参 照 )また 重 要 性 の 乏 しい 科 目 については 記 載 を 省 略 しております ( 単 位 : 百 万 円 ) 貸 借 対 照 表 時 価 差 額 計 上 額 (1) 預 け 金 (*1) 21,588 21,725 137 (2) 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 15,371 15,371 (3) 貸 出 金 (*1) 18,301 貸 倒 引 当 金 (*2) 731 17,569 18,888 1,318 金 融 資 産 計 54,528 55,984 1,456 (1) 預 金 積 金 (*1) 48,073 48,038 35 (2) 借 用 金 540 540 金 融 負 債 計 48,613 48,578 35 (*1) 預 け 金 貸 出 金 預 金 積 金 の 時 価 には 簡 便 な 計 算 により 算 出 した 時 価 に 代 わる 金 額 が 含 まれております (*2) 貸 出 金 に 対 応 する 一 般 貸 倒 引 当 金 及 び 個 別 貸 倒 引 当 金 を 控 除 しております ( 注 1) 金 融 商 品 の 時 価 等 の 算 定 方 法 金 融 資 産 (1) 預 け 金 満 期 のない 預 け 金 については 時 価 は 帳 簿 価 額 と 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 を 時 価 としております 満 期 のある 預 け 金 については 市 場 金 利 で 割 り 引 くことで 現 在 価 値 を 算 定 し 当 該 現 在 価 値 を 時 価 とみなしております (2) 有 価 証 券 株 式 は 取 引 所 の 価 格 債 券 は 取 引 所 の 価 格 又 は 取 引 金 融 機 関 から 提 示 された 価 格 によってお ります (3) 貸 出 金 貸 出 金 は 以 下 の1~2の 合 計 額 から 貸 出 金 に 対 応 する 一 般 貸 倒 引 当 金 及 び 個 別 貸 倒 引 当 金 を 控 除 する 方 法 により 算 定 し その 算 出 結 果 を 簡 便 な 方 法 により 算 出 した 時 価 に 代 わる 金 額 として 記 載 しております 1 6カ 月 以 上 延 滞 債 権 等 将 来 キャッシュ フローの 見 積 りが 困 難 な 債 権 については そ の 貸 借 対 照 表 の 貸 出 金 勘 定 に 計 上 している 額 ( 貸 倒 引 当 金 控 除 前 の 額 ) 2 1 以 外 は 貸 出 金 の 種 類 ごとにキャッシュ フローを 作 成 し 元 利 金 の 合 計 額 を 市 場 金 利 (LIBOR,SWAP)で 割 り 引 いた 価 額 を 時 価 とみなしております 5

金 融 負 債 (1) 預 金 積 金 要 求 払 預 金 については 決 算 日 に 要 求 された 場 合 の 支 払 額 ( 帳 簿 価 額 )を 時 価 とみなしてお ります 定 期 預 金 の 時 価 は 一 定 の 金 額 帯 および 期 間 帯 ごとに 将 来 キャッシュ フローを 作 成 し 元 利 金 の 合 計 額 を 市 場 金 利 (LIBOR,SWAP)で 割 り 引 いた 価 額 を 時 価 とみな しております (2) 借 用 金 借 用 金 については 帳 簿 価 額 を 時 価 としております ( 注 2) 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 金 融 商 品 は 次 のとおりであり 金 融 商 品 の 時 価 情 報 には 含 まれておりません ( 単 位 : 百 万 円 ) 貸 借 対 照 表 計 上 額 子 会 社 子 法 人 等 株 式 (*1) 10 関 連 法 人 等 株 式 (*1) 非 上 場 株 式 (*1) 18 組 合 出 資 金 (*2) 150 合 計 178 (*1) 子 会 社 子 法 人 等 株 式 関 連 法 人 等 株 式 及 び 非 上 場 株 式 については 市 場 価 格 がな く 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められることから 時 価 開 示 の 対 象 とはし ておりません (*2) 組 合 出 資 金 ( 全 信 組 連 出 資 金 等 )のうち 組 合 財 産 が 非 上 場 株 式 など 時 価 を 把 握 す ることが 極 めて 困 難 と 認 められるもので 構 成 されているものについては 時 価 開 示 の 対 象 とはしておりません ( 注 3) 金 銭 債 権 及 び 満 期 のある 有 価 証 券 の 決 算 日 後 の 償 還 予 定 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 1 年 超 5 年 超 10 年 超 1 年 以 内 5 年 以 内 10 年 以 内 預 け 金 12,598 8,990 有 価 証 券 2,103 5,900 6,600 その 他 有 価 証 券 のうち 満 期 があるもの 2,103 5,900 6,600 貸 出 金 (*) 6,860 6,782 2,971 1,122 合 計 19,458 17,875 8,871 7,722 (*) 貸 出 金 のうち 破 綻 先 実 質 破 綻 先 及 び 破 綻 懸 念 先 に 対 する 債 権 等 償 還 予 定 額 が 見 込 めないもの 期 間 の 定 めがないものは 含 めておりません ( 注 4) 借 用 金 及 びその 他 の 有 利 子 負 債 の 決 算 日 後 の 返 済 予 定 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 1 年 超 5 年 超 10 年 超 1 年 以 内 5 年 以 内 10 年 以 内 預 金 積 金 (*) 36,789 11,284 借 用 金 540 合 計 37,329 11,284 (*) 預 金 積 金 のうち 要 求 払 預 金 は 1 年 以 内 に 含 めております 23. 有 価 証 券 の 時 価 評 価 差 額 等 に 関 する 事 項 は 次 のとおりであります これらには 国 債 地 方 債 社 債 株 式 が 含 まれております 以 下 26.まで 同 様 であります (1) 売 買 目 的 有 価 証 券 に した 有 価 証 券 はありません (2) 満 期 保 有 目 的 に した 債 券 はありません (3) 子 会 社 子 法 人 等 株 式 及 び 関 連 法 人 等 株 式 で 時 価 のあるものはありません (4)その 他 有 価 証 券 ( 単 位 : 百 万 円 ) 種 類 貸 借 対 照 表 取 得 原 価 差 額 計 上 額 株 式 6 3 3 貸 借 対 照 表 計 上 額 債 券 13,532 13,039 493 が 取 得 原 価 を 超 え 国 債 3,148 2,996 152 るもの 地 方 債 4,897 4,729 168 社 債 5,486 5,313 172 小 計 13,538 13,042 496 株 式 274 304 29 貸 借 対 照 表 計 上 額 債 券 1,576 1,604 28 が 取 得 原 価 を 超 え 国 債 203 204 0 ないもの 地 方 債 99 100 0 社 債 1,272 1,300 27 小 計 1,850 1,908 57 合 計 15,389 14,950 438 ( 注 )1. 貸 借 対 照 表 計 上 額 は 当 事 業 年 度 末 における 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 により 計 上 し たものであります 2.その 他 有 価 証 券 で 時 価 のあるもののうち 当 該 有 価 証 券 の 時 価 が 取 得 原 価 に 比 べて 著 しく 下 落 しており 時 価 が 取 得 原 価 まで 回 復 する 見 込 みがあると 認 められないも のについては 当 該 時 価 をもって 貸 借 対 照 表 価 額 とするとともに 評 価 差 額 を 当 事 業 年 度 の 損 失 として 処 理 ( 以 下 減 損 処 理 という )しております 24. 当 期 中 に 売 却 した 満 期 保 有 目 的 の 債 券 はありません 25. 当 期 中 に 売 却 したその 他 有 価 証 券 は 次 のとおりであります 売 却 価 額 売 却 益 売 却 損 3,036 百 万 円 201 百 万 円 百 万 円 26.その 他 有 価 証 券 のうち 満 期 があるものの 期 間 毎 の 償 還 予 定 額 は 次 のとおりであります 1 年 超 5 年 超 10 年 超 1 年 以 内 5 年 以 内 10 年 以 内 債 券 百 万 円 2,121 百 万 円 6,044 百 万 円 6,942 百 万 円 国 債 103 714 2,534 地 方 債 2,765 2,231 社 債 2,018 2,564 2,175 27. 当 座 貸 越 契 約 及 び 貸 付 金 に 係 るコミットメントライン 契 約 は 顧 客 から 融 資 実 行 の 申 し 出 を 受 けた 場 合 に 契 約 上 規 定 された 条 件 について 違 反 がない 限 り 一 定 の 限 度 額 まで 資 金 を 貸 付 け ることを 約 する 契 約 であります これらの 契 約 に 係 る 融 資 未 実 行 残 高 は 2,045 百 万 円 であり 全 額 原 契 約 期 間 が1 年 以 内 のもの 又 は 任 意 の 時 期 に 無 条 件 で 取 消 可 能 なものであります なお これらの 契 約 の 多 くは 融 資 実 行 されずに 終 了 するものであるため 融 資 未 実 行 残 高 そ のものが 必 ずしも 当 組 合 の 将 来 のキャッシュ フローに 影 響 を 与 えるものではありません こ れらの 契 約 の 多 くには 金 融 情 勢 の 変 化 債 権 の 保 全 その 他 相 当 の 事 由 があるときは 当 組 合 が 実 行 申 し 込 みを 受 けた 融 資 の 拒 絶 又 は 契 約 極 度 額 の 減 額 をすることができる 旨 の 条 件 が 付 けられております また 契 約 時 において 必 要 に 応 じて 不 動 産 有 価 証 券 等 の 担 保 を 徴 求 するほか 契 約 後 も 定 期 的 に 予 め 定 めている 当 組 合 内 手 続 きに 基 づき 顧 客 の 業 況 等 を 把 握 し 必 要 に 応 じて 契 約 の 見 直 し 与 信 保 全 上 の 措 置 等 を 講 じております 28.(1) 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 主 な 発 生 原 因 別 の 内 訳 は それぞれ 以 下 のとおりであり ます 繰 延 税 金 資 産 貸 倒 引 当 金 損 金 算 入 限 度 超 過 額 154 百 万 円 土 地 評 価 損 減 損 23 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 損 金 算 入 限 度 超 過 額 19 減 価 償 却 損 金 算 入 限 度 超 過 額 10 株 式 償 却 額 2 その 他 13 繰 延 税 金 資 産 小 計 223 評 価 性 引 当 額 178 繰 延 税 金 資 産 合 計 45 繰 延 税 金 負 債 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 121 前 払 年 金 費 用 24 繰 延 税 金 負 債 合 計 145 繰 延 税 金 負 債 の 純 額 99 百 万 円 (2) 所 得 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 26 年 法 律 第 10 号 )が 平 成 26 年 3 月 31 日 に 公 布 され 平 成 26 年 4 月 1 日 以 後 に 開 始 する 事 業 年 度 から 復 興 特 別 法 人 税 が 廃 止 されることとなりまし た これに 伴 い 平 成 26 年 4 月 1 日 に 開 始 する 事 業 年 度 に 解 消 が 見 込 まれる 一 時 差 異 等 にか かる 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 計 算 に 使 用 する 法 定 実 効 税 率 は 従 来 の 29.4% から 27.6% となります この 税 率 変 更 により 繰 延 税 金 資 産 は1 百 万 円 減 少 し 法 人 税 等 調 整 額 は1 百 万 円 増 加 して おります 29. 表 示 方 法 の 変 更 前 事 業 年 度 において その 他 資 産 の その 他 の 資 産 に 含 めていた 前 払 年 金 費 用 は 銀 行 法 施 行 規 則 等 の 一 部 を 改 正 する 内 閣 府 令 ( 内 閣 府 令 第 23 号 平 成 26 年 3 月 28 日 )により 改 正 された 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 施 行 規 則 の 一 部 改 正 ( 平 成 5 年 大 蔵 省 令 第 10 号 ) 別 紙 様 式 を 適 用 し 当 事 業 年 度 より 独 立 掲 記 しております なお 前 事 業 年 度 において その 他 資 産 に 含 めていた( 前 払 年 金 費 用 )は40 百 万 円 であります 損 益 計 算 書 の 注 記 事 項 1. 記 載 金 額 は 千 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております なお 以 下 の 注 記 については 表 示 単 位 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております 2. 子 会 社 等 との 取 引 による 収 益 総 額 0 百 万 円 子 会 社 等 との 取 引 による 費 用 総 額 4 百 万 円 3. 出 資 1 口 当 たりの 当 期 純 利 益 267 円 15 銭 4. 当 期 において 以 下 の 資 産 について 減 損 損 失 を 計 上 しております 地 域 主 な 用 途 種 類 減 損 損 失 佐 渡 市 内 営 業 用 店 舗 1ヵ 店 土 地 588 千 円 柏 崎 市 内 営 業 用 店 舗 1ヵ 店 土 地 100 千 円 合 計 689 千 円 営 業 用 店 舗 については 管 理 会 計 上 の 最 小 である 営 業 店 単 位 でグルーピングを 行 っておりま す また 遊 休 資 産 については 各 々 独 立 した 単 位 として 取 扱 っております 組 合 全 体 に 関 連 す る 資 産 である 本 部 及 び 文 書 保 管 倉 庫 等 については 共 用 資 産 としております 営 業 利 益 減 少 によるキャッシュ フローの 低 下 及 び 継 続 的 な 地 価 の 下 落 等 により 営 業 用 店 舗 2ヵ 店 の 帳 簿 価 格 を 回 収 可 能 価 格 まで 減 額 し 当 該 減 少 額 689 千 円 を 減 損 損 失 として 特 別 損 失 に 計 上 しております なお 当 期 の 減 損 損 失 の 測 定 に 使 用 した 回 収 可 能 価 額 は 正 味 売 却 価 額 であります 正 味 売 却 価 額 は 対 象 資 産 の 重 要 性 を 鑑 み 主 として 直 近 の 路 線 価 等 に 基 づき 算 定 しております 6

経 理 経 営 内 容 粗 利 益 科 目 資 金 運 用 収 益 資 金 調 達 費 用 ( 単 位 : 千 円 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 834,127 791,093 人 件 費 392,824 378,572 22,452 24,474 報 酬 給 料 手 当 340,090 331,849 賞 与 引 当 金 純 繰 入 額 190 48,367 42,909 退 職 給 付 費 用 3,876 4,906 40,938 44,380 社 会 保 険 料 等 40,090 43,180 その 他 8,631 116,723 121,730 物 件 費 239,284 231,248 5 5 事 務 費 103,415 101,604 固 定 資 産 費 事 業 費 16,832 14,930 人 事 厚 生 費 預 金 保 険 料 32,673 100 その 他 税 金 合 計 640,304 618,142 資 金 運 用 収 支 811,675 766,618 135 役 務 取 引 等 収 益 役 務 取 引 等 費 用 役 務 取 引 等 収 支 7,429 1,470 8,640 その 他 業 務 収 益 その 他 業 務 費 用 その 他 業 務 収 支 116,718 121,724 50,224 43,920 業 務 粗 利 益 935,823 886,872 業 務 粗 利 益 率 1.71% 1.61% 8,068 8,219 ( 注 ) 業 務 粗 利 益 率 = 33,222 業 務 粗 利 益 資 金 運 用 勘 定 計 平 均 残 高 28,070 29,351 8,196 8,321 業 務 純 益 ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 受 取 利 息 および 支 払 利 息 の 増 減 業 務 純 益 300,437 229,224 ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 役 務 取 引 の 状 況 受 取 利 息 の 増 減 54,997 43,034 ( 単 位 : 千 円 ) 支 払 利 息 の 増 減 2,847 2,022 科 目 役 務 取 引 等 収 益 48,367 42,909 総 資 産 利 益 率 受 入 為 替 手 数 料 21,112 21,931 ( 単 位 :%) その 他 の 受 入 手 数 料 27,255 20,977 その 他 の 役 務 取 引 等 収 益 総 資 産 経 常 利 益 率 0.31 0.32 役 務 取 引 等 費 用 40,938 44,380 総 資 産 当 期 純 利 益 率 0.20 0.16 支 払 為 替 手 数 料 8,746 8,756 経 常 ( 当 期 純 ) 利 益 ( 注 ) 総 資 産 経 常 ( 当 期 純 ) 利 益 率 = その 他 の 支 払 手 数 料 100 920 1,726 総 資 産 ( 債 務 保 証 見 返 を 除 く) 平 均 残 高 その 他 の 役 務 取 引 等 費 用 31,271 33,898 総 資 金 利 鞘 等 その 他 業 務 収 益 の 内 訳 ( 単 位 :%) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 資 金 運 用 利 回 (A) 1.52 1.43 外 国 為 替 売 買 益 資 金 調 達 原 価 率 (B) 1.35 1.30 商 品 有 価 証 券 売 買 益 総 資 金 利 鞘 (A)(B) 0.17 0.13 国 債 等 債 券 売 却 益 104,672 114,014 国 債 等 債 券 償 還 益 金 融 派 生 商 品 収 益 職 員 1 人 当 たりの 預 金 及 び 貸 出 金 残 高 その 他 の 業 務 収 益 12,051 7,715 ( 単 位 : 千 円 ) 合 計 116,723 121,730 科 目 預 貸 率 及 び 預 証 率 預 貸 率 預 証 率 科 目 期 末 期 中 平 均 期 末 期 中 平 均 資 金 運 用 勘 定 調 達 勘 定 の 平 均 残 高 等 ( 単 位 :%) 39.85 39.92 38.45 28.76 32.03 27.32 29.19 注 )1. 資 金 運 用 勘 定 は 無 利 息 預 け 金 の 平 均 残 高 ( 1,075 千 円 728 千 円 )を 控 除 して 表 示 しております 2. 資 金 調 達 勘 定 のうち 金 銭 の 信 託 運 用 見 合 額 は 及 び とも 該 当 ありません 経 費 の 内 訳 預 金 貸 出 金 669,704 266,917 注 ) 職 員 数 は 役 員 を 除 いた 期 末 日 現 在 を 使 用 しております 1 店 舗 当 たりの 預 金 及 び 貸 出 金 残 高 675,080 259,604 38.06 ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 預 金 貸 出 金 4,754,902 1,895,117 4,860,578 1,869,152 ( 単 位 : 千 円 %) 科 目 平 均 残 高 利 息 利 回 り 平 均 残 高 利 息 利 回 り 資 金 運 用 勘 定 54,553,672 834,127 1.52 55,076,189 791,093 1.43 うち 貸 出 金 19,273,367 487,870 2.53 18,691,528 459,961 2.46 うち 預 け 金 21,937,729 165,963 0.75 22,042,242 135,978 0.61 うち 有 価 証 券 13,191,966 174,269 1.32 14,191,809 189,129 1.33 資 金 調 達 勘 定 48,284,725 22,452 0.04 48,617,787 24,474 0.05 うち 預 金 積 金 48,276,133 22,425 0.04 48,605,784 24,436 0.05 うち 譲 渡 性 預 金 うち 借 用 金 8,591 27 0.31 12,002 38 0.31 7

資 金 調 達 預 金 者 別 預 金 残 高 種 目 ( 単 位 : 百 万 円 %) ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 87.3 大 口 定 期 3,855,690 12.7 3,989,756 13.1 12.1 6,068 12.6 スーパー 定 期 8,150,646 26.9 8,355,090 27.4 5,279 11.1 5,474 11.3 ミニスーパー 定 期 16,862,977 55.8 16,819,645 55.3 個 人 41,775 87.8 42,004 法 人 5,773 一 般 法 人 金 融 機 関 388 0.8 337 0.7 期 日 指 定 定 期 1,325,939 4.3 1,229,179 4.0 公 金 106 0.2 256 0.5 財 形 貯 蓄 預 金 11,511 0.0 12,106 0.0 合 計 47,549 100.0 48,073 100.0 固 定 金 利 定 期 預 金 計 30,206,767 99.9 30,405,776 99.9 変 動 金 利 定 期 預 金 預 金 種 目 別 平 均 残 高 7,615 0.0 7,615 0.0 合 計 30,214,383 100.0 30,413,392 100.0 ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 流 動 性 預 金 14,569,172 30.1 13,931,422 定 期 性 預 金 33,651,631 69.7 34,622,431 譲 渡 性 預 金 その 他 の 預 金 55,330 0.1 51,931 合 計 48,276,133 100.0 48,605,784 資 金 運 用 貸 出 金 の 担 保 別 残 高 28.6 71.2 0.1 100.0 ( 注 ) 1. 流 動 性 預 金 = 当 座 預 金 + 普 通 預 金 + 貯 蓄 預 金 + 通 知 預 金 2. 定 期 性 預 金 = 定 期 預 金 + 定 期 積 金 3.その 他 の 預 金 = 別 段 預 金 + 納 税 準 備 預 金 ( 単 位 : 千 円 %) ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 当 組 合 預 金 積 金 2.0 当 組 合 預 金 積 金 368,872 1.9 328,413 1.7 有 価 証 券 動 産 不 動 産 7,380,473 38.9 7,035,366 38.4 その 他 小 計 7,749,346 40.8 7,363,780 40.2 信 用 保 証 協 会 信 用 保 険 4,242,062 22.3 3,787,209 20.6 保 証 3,882,676 20.4 4,079,448 22.2 信 用 3,077,085 16.2 3,070,875 16.7 合 計 18,951,170 100.0 18,301,314 100.0 定 期 預 金 別 残 高 財 形 貯 蓄 残 高 債 務 保 証 見 返 の 担 保 別 残 高 201 有 価 証 券 動 産 不 動 産 その 他 小 計 201 2.0 信 用 保 証 協 会 信 用 保 険 10,432 94.8 9,473 93.4 保 証 571 5.1 463 4.5 信 用 合 計 11,004 100.0 10,138 100.0 貸 出 金 業 種 別 残 高 及 び 構 成 比 ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 業 種 別 金 額 構 成 比 製 造 業 2,708,042 14.2 2,547,650 13.9 農 業 林 業 67,390 0.3 71,426 0.3 漁 業 12,928 0.0 8,846 0.0 鉱 業 採 石 業 砂 利 採 取 業 建 設 業 2,591,129 13.6 2,481,076 13.5 電 気 ガス 熱 供 給 水 道 業 492 0.0 368 0.0 情 報 通 信 業 80,576 0.4 73,811 0.4 運 輸 業 郵 便 業 152,679 0.8 151,855 0.8 卸 売 業 小 売 業 1,197,390 6.3 1,138,939 6.2 金 融 業 保 険 業 500,000 2.6 500,000 2.7 不 動 産 業 43,500 0.2 43,500 0.2 物 品 賃 貸 業 学 術 研 究 専 門 技 術 サービス 業 70,875 0.3 56,461 0.3 宿 泊 業 975,531 5.1 955,187 5.2 飲 食 業 408,870 2.1 360,343 1.9 生 活 関 連 サービス 業 娯 楽 業 321,616 1.6 278,761 1.5 教 育 学 習 支 援 業 医 療 福 祉 その 他 のサービス 282,070 1.4 307,974 1.6 その 他 の 産 業 33,329 0.1 25,062 0.1 小 計 9,446,422 49.8 9,001,265 49.1 地 方 公 共 団 体 2,310,275 12.1 2,313,212 12.6 雇 用 能 力 開 発 機 構 等 個 人 ( 住 宅 消 費 納 税 資 金 等 ) 7,194,472 37.9 6,986,835 38.1 合 計 18,951,170 100.0 18,301,314 100.0 ( 注 ) 業 種 別 は 日 本 標 準 産 業 分 類 の 大 分 類 に 準 じて 記 載 しております 貸 出 金 使 途 別 残 高 ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 運 転 資 金 10,206,895 53.8 9,644,466 52.6 設 備 資 金 8,744,275 46.1 8,656,848 47.3 合 計 18,951,170 100.0 18,301,314 100.0 貸 出 金 金 利 別 残 高 ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 固 定 金 利 16,648,627 87.8 14,703,400 80.3 変 動 金 利 2,302,543 12.1 3,597,913 19.6 合 計 18,951,170 100.0 18,301,314 100.0 消 費 者 ローン 住 宅 ローン 残 高 ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 消 費 者 ローン 1,695,596 28.1 1,516,247 26.6 住 宅 ローン 4,324,510 71.8 4,175,633 73.3 合 計 6,020,107 100.0 5,691,881 100.0 8

資 金 運 用 貸 出 金 種 類 別 平 均 残 高 科 目 ( 単 位 : 千 円 %) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 割 引 手 形 434,340 2.2 431,170 2.3 手 形 貸 付 1,829,672 9.4 1,756,137 9.3 証 書 貸 付 15,781,670 81.8 15,399,991 82.3 当 座 貸 越 1,227,684 6.3 1,104,229 5.9 合 計 19,273,367 100.0 18,691,528 100.0 代 理 貸 付 残 高 の 内 訳 日 本 政 策 金 融 公 庫 ( 中 小 企 業 事 業 ) 日 本 政 策 金 融 公 庫 ( 国 民 生 活 事 業 ) 55,021 49,684 独 立 行 政 法 人 住 宅 金 融 支 援 機 構 787,925 631,823 独 立 行 政 法 人 福 祉 医 療 機 構 3,059 2,395 合 計 846,007 683,903 有 価 証 券 種 類 別 残 存 期 間 別 残 高 有 価 証 券 種 類 別 平 均 残 高 ( 単 位 : 百 万 円 ) ( 単 位 : 百 万 円 %) 期 間 の 1 年 超 5 年 超 1 年 以 内 10 年 超 合 計 定 め 無 5 年 以 内 10 年 以 内 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 債 券 9 1,704 6,313 5,436 13,464 国 債 1,699 12.8 2,728 19.2 2,121 6,044 6,942 15,108 地 方 債 6,378 48.3 5,131 36.1 国 債 9 3 2,318 2,330 社 債 4,939 37.4 6,083 42.8 103 714 2,534 3,352 株 式 174 1.3 248 1.7 地 方 債 3,865 1,855 5,720 合 計 13,191 100.0 14,191 100.0 2,765 2,231 4,997 社 債 1,701 2,447 1,263 5,412 2,018 2,564 2,175 6,758 株 式 212 212 290 290 合 計 212 9 1,704 6,313 5,436 13,676 290 2,121 6,044 6,942 15,399 有 価 証 券 の 取 得 価 格 時 価 及 び 評 価 損 益 満 期 保 有 目 的 の 債 券 該 当 ありません 売 買 目 的 有 価 証 券 該 当 ありません その 他 有 価 証 券 ( 単 位 : 百 万 円 ) 子 会 社 子 法 人 等 株 式 および 種 類 貸 借 対 照 表 貸 借 対 照 表 計 上 額 取 得 原 価 差 額 計 上 額 取 得 原 価 差 額 関 連 法 人 等 株 式 で 時 価 のあるもの 該 当 ありません 株 式 債 券 国 債 170 12,215 2,330 143 11,650 2,204 27 564 126 6 13,532 3,148 3 13,039 2,996 3 493 152 時 価 評 価 されていない 有 価 証 券 の 主 な 内 容 及 び 貸 借 対 照 表 計 上 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 地 方 債 5,720 5,431 289 4,897 4,729 168 社 債 4,163 4,015 148 5,486 5,313 172 項 目 貸 借 対 照 表 貸 借 対 照 表 小 計 12,386 11,794 592 13,538 13,042 496 計 上 額 計 上 額 株 式 31 43 11 274 304 29 満 期 保 有 の 債 券 債 券 1,249 1,300 51 1,576 1,604 28 子 会 社 子 法 人 等 株 式 国 債 203 204 0 及 び 関 連 法 人 等 株 式 10 10 地 方 債 99 100 0 子 会 社 子 法 人 等 株 式 10 10 社 債 1,249 1,300 51 1,272 1,300 27 関 連 法 人 等 株 式 小 計 1,280 1,343 62 1,850 1,908 57 その 他 有 価 証 券 18 18 合 計 13,666 13,137 529 15,389 14,950 438 非 上 場 株 式 18 18 貸 借 対 照 表 計 上 額 が 取 得 原 価 を 超 えるもの 貸 借 対 照 表 計 上 額 が 取 得 原 価 を 超 えないもの ( 注 )1. 貸 借 対 照 表 計 上 額 は 当 事 業 年 度 末 における 市 場 価 格 等 に 基 づいております 2. 社 債 には 政 府 保 証 債 公 社 公 団 債 事 業 債 が 含 まれております 商 品 有 価 証 券 の 種 類 別 平 均 残 高 該 当 ありません 金 銭 の 信 託 デリバティブ 等 商 品 該 当 ありません 信 託 業 務 該 当 ありません その 他 業 務 内 国 為 替 取 扱 実 績 項 目 送 金 振 込 代 金 取 立 件 数 金 額 仕 向 48,026 21,974 被 仕 向 58,433 19,975 仕 向 4,017 5,236 被 仕 向 1,751 3,378 ( 単 位 : 百 万 円 件 ) ( 単 位 : 千 円 ) 項 目 件 数 金 額 国 債 5,000 10,000 注 ) 販 売 実 績 は 受 渡 基 準 で 記 載 しております 49,111 21,214 57,018 19,463 3,722 4,458 1,644 2,922 証 券 業 務 公 共 債 窓 口 販 売 実 績 9

自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 定 性 的 な 開 示 ) 自 己 資 本 調 達 手 段 の 概 要 自 己 資 本 額 は 当 組 合 が 内 部 留 保 として 積 み 立 てている 利 益 剰 余 金 と 地 域 のお 客 様 からお 預 りしている 出 資 金 が 該 当 します 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 評 価 方 法 の 概 要 当 組 合 は これまで 内 部 留 保 による 資 本 の 積 上 げを 確 実 に 実 施 してきたため 平 成 25 年 度 末 の 単 体 自 己 資 本 比 率 は 33.71%と 国 内 基 準 の4%を 大 幅 に 上 回 り 経 営 の 健 全 性 安 全 性 を 充 分 保 っていると 評 価 しております なお 将 来 の 自 己 資 本 の 充 実 策 については 年 度 ごとに 掲 げる 収 益 計 画 に 基 づいた 業 務 推 進 を 通 じて 得 られる 利 益 による 資 本 の 積 上 げを 第 一 義 的 な 施 策 として 考 えてお ります 出 資 その 他 これに 類 するエクスポージャー 又 は 株 式 等 エクス ポージャーに 関 するリスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 の 概 要 信 用 リスクに 関 する 事 項 金 利 リスクに 関 する 事 項 1. 信 用 リスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 きの 概 要 1.リスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 きの 概 要 信 用 リスクは 取 引 先 の 財 務 内 容 の 悪 化 等 により 貸 出 金 等 の 資 産 価 値 が 減 少 消 滅 し 当 組 合 が 損 失 を 被 るリスクのことです 当 組 合 は 信 用 リスクをはじめとしたリスク 管 理 を 経 営 の 重 要 課 題 と 位 置 づけ リスク 管 理 に 関 する 基 本 方 針 の 基 で 与 信 判 断 の 指 針 等 を クレジット ポリシー に 定 め 組 織 全 体 に 周 知 遵 守 を 促 すと 共 に 信 用 リスクを 確 実 に 認 識 管 理 する 態 勢 の 構 築 に 努 めております 信 用 リスクについては 小 口 多 数 取 引 の 推 進 によるリスク 分 散 を 図 りながら 特 定 業 種 大 口 与 信 先 等 さまざまな 角 度 から 資 産 内 容 を 定 期 的 に 分 析 すると 共 に 定 期 的 に 実 施 している 資 産 自 己 査 定 に 基 づく 貸 倒 引 当 金 算 定 を 通 じて 把 握 管 理 しております 各 資 産 が 保 有 する 信 用 コストは 資 産 自 己 査 定 実 施 規 程 償 却 引 当 の 計 上 基 準 規 定 に 基 づく 資 産 自 己 査 定 を 通 じて 個 別 に 把 握 し それらを 基 に 債 務 者 毎 に 計 算 された 貸 倒 実 績 率 に 基 づく 予 想 損 失 率 を 乗 じ 貸 倒 引 当 金 として 算 定 しております なお 資 産 自 己 査 定 償 却 引 当 の 結 果 については 監 事 ( 公 認 会 計 士 )による 監 査 を 受 けるなど 適 正 な 計 上 に 努 めております 2.リスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 リスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 は 以 下 の4つの 機 関 を 採 用 しており ます なお エクスポージャーの 種 類 ごとに 適 格 格 付 機 関 の 使 い 分 けは 行 っておりませ ん 格 付 投 資 情 報 センター(R&I) 日 本 格 付 研 究 所 (JCR) ムーディーズ インベスターズ サービス インク(Moody's) スタンダード アンド プアーズ レーティングズ サービシズ(S&P) 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 するリスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 の 概 要 当 組 合 では リスク 管 理 の 観 点 から 信 用 リスクを 軽 減 する 為 の 措 置 として 与 信 内 容 に 応 じ 預 金 担 保 不 動 産 担 保 保 証 等 による 保 全 措 置 を 講 じております 個 別 の 与 信 判 断 においては 資 金 使 途 返 済 財 源 財 務 内 容 経 営 環 境 等 に 加 え 当 組 合 では 特 に 対 人 信 用 を 重 視 しており 保 全 措 置 はあくまでも 補 完 的 な 位 置 づけとしております 担 保 保 証 の 取 得 においては お 客 様 に 対 し 十 分 な 説 明 を 通 じて 契 約 内 容 の 理 解 に 努 めると 共 に 各 担 保 保 証 については 融 資 事 務 要 領 不 動 産 評 価 調 査 のてびき 等 に 基 づき 適 切 に 評 価 管 理 を 行 っております なお バーゼルⅢにおける 信 用 リスク 削 減 手 法 としては 適 格 金 融 資 産 担 保 として 当 組 合 預 金 政 府 関 係 機 関 の 保 証 適 格 格 付 機 関 が 付 与 している 格 付 により 判 定 した 優 良 保 証 会 社 の 保 証 が 挙 げられます 信 用 リスク 削 減 手 法 適 用 における 信 用 リスクの 集 中 状 況 は 同 一 エクスポージャーに 偏 ることなく 小 口 分 散 管 理 しております 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 の リスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 の 概 要 当 組 合 は 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 を 行 っておりません 2. 内 部 管 理 上 使 用 した 銀 行 勘 定 における 金 利 リスクの 算 定 方 法 の 概 要 金 利 リスク 算 定 の 前 提 は 信 用 組 合 業 界 で 構 築 したSKCALMシステムを 用 いて 以 下 の 定 義 に 基 づいて 計 測 しております 金 利 ショックに 関 して 内 部 管 理 上 使 用 した 金 利 ショックに 対 する 損 益 経 済 価 値 の 増 減 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 運 用 勘 定 調 達 勘 定 金 利 リスク 量 金 利 リスク 量 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 金 利 ショック 99パーセンタイル 値 ( 単 位 : 百 万 円 %) 当 組 合 は 証 券 化 取 引 を 行 っておりません 金 利 リスク 量 アウトライヤー 比 率 オペレーショナル リスクに 関 する 事 項 1.リスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 きの 概 要 平 成 25 年 3 月 末 平 成 26 年 3 月 末 515 755 7.5 10.8 オペレーショナル リスクは 業 務 運 営 上 可 能 な 限 り 回 避 すべきリスクであり 当 組 合 では リスク 管 理 に 関 する 基 本 規 程 を 踏 まえ 組 織 体 制 管 理 の 仕 組 みを 整 備 し ております 特 に 事 務 リスク 管 理 については 事 務 リスク 管 理 規 程 に 基 づき 本 部 営 業 店 が 一 体 となり 厳 正 な 事 務 取 扱 規 程 等 の 整 備 その 遵 守 を 心 掛 けることはもちろんのこ と 日 頃 の 事 務 指 導 や 研 修 体 制 の 強 化 さらには 牽 制 機 能 としての 事 務 検 証 などに 取 組 み 厳 正 な 事 務 管 理 に 努 めております システムリスクについては システムリスク 管 理 規 程 に 基 づき 管 理 すべきリスク の 所 在 種 類 等 を 明 確 にし 定 期 的 な 点 検 検 査 さらにはシステム 監 査 を 実 施 し 安 定 した 業 務 遂 行 ができるよう 多 様 化 かつ 複 雑 化 するリスクに 対 して 管 理 態 勢 の 強 化 に 努 めております その 他 のリスクについては 各 種 業 務 について 関 係 法 令 をはじめ 規 程 等 に 照 らし 適 正 であるかをコンプライアンス 統 括 室 が 厳 正 なリーガルチェックを 実 施 するとともに 必 要 に 応 じて 顧 問 弁 護 士 等 の 外 部 の 専 門 家 に 相 談 を 行 っております また 当 組 合 は コ ンプライアンス 態 勢 の 維 持 改 善 を 図 りながら 人 的 リスクや 危 機 管 理 体 制 等 全 般 的 な リスクの 把 握 と 適 正 な 管 理 に 努 めております オペレーショナル リスクの 計 測 に 関 しましては 当 面 基 礎 的 手 法 を 採 用 することと しております また これらリスクに 関 しては 必 要 に 応 じて 経 営 陣 に 対 し 理 事 会 等 を 通 じて 報 告 する 態 勢 を 整 備 しております 2.オペレーショナル リスク 相 当 額 の 算 出 に 使 用 する 手 法 の 名 称 当 組 合 は 基 礎 的 手 法 を 採 用 しております 銀 行 勘 定 における 出 資 等 又 は 株 式 エクスポージャーにあたるものは 上 場 株 式 非 上 場 株 式 子 会 社 関 連 会 社 政 策 投 資 株 式 全 信 組 連 等 への 出 資 金 が 該 当 します そのうち 上 場 株 式 への 投 資 は 余 資 運 用 規 程 に 基 づく 投 資 枠 での 取 引 に 限 定 して おり 厳 格 な 運 用 管 理 を 行 っております 上 場 株 式 にかかるリスクの 認 識 については 時 価 評 価 及 び 最 大 予 想 損 失 額 (VaR)によるリスク 計 測 によって 把 握 するとともに 市 場 リ スクの 状 況 や 設 定 されたリスク 限 度 枠 の 遵 守 状 況 を 定 期 的 に 経 営 陣 へ 報 告 しており ます なお 当 該 取 引 にかかる 会 計 処 理 については 当 組 合 が 定 める 余 資 運 用 規 程 市 場 関 連 リスク 管 理 基 準 及 び 日 本 公 認 会 計 士 協 会 の 金 融 商 品 会 計 に 関 する 実 務 指 針 に 従 った 適 正 な 処 理 を 行 っております 金 利 リスクとは 市 場 金 利 の 変 動 によって 受 ける 資 産 価 値 の 変 動 や 将 来 の 収 益 に 対 する 影 響 を 指 しますが 当 組 合 においては 双 方 ともに 定 期 的 な 評 価 計 測 を 行 い 適 宜 対 応 を 講 じる 態 勢 としております 具 体 的 には 金 利 リスクを 含 む 市 場 リスク 全 体 をALMシステム 等 により 計 測 し 金 利 リ スクについては BPV 分 析 VaR 分 析 アウトライヤー 基 準 に 基 づくパーセンタイル 値 を 用 い 定 期 的 に 銀 行 勘 定 の 金 利 リスクを 算 定 し 常 勤 理 事 会 に 報 告 を 行 うなど 資 産 負 債 の 最 適 化 に 向 けたリスク コントロールに 努 め 将 来 の 金 利 変 動 に 対 するリスク 管 理 を 厳 格 に 行 っております なお 当 組 合 は 内 部 管 理 基 準 に 基 づく 信 用 リスク 市 場 リスク オペレーショナル リスク 等 の 各 リスクは そのリスク 量 合 計 が 基 本 的 項 目 (Tier1)から 所 要 自 己 資 本 額 (リ スク アセットの 額 4%)を 控 除 した 範 囲 内 に 十 分 収 まっていることを 前 提 とするリスク コントロールを 行 っております 金 利 ショック 幅 ( 保 有 期 間 1 年 (240 営 業 日 ) 最 低 5 年 の 観 測 期 間 で 計 測 した 金 利 変 動 値 を 順 番 に 並 べたうちの99% 目 の 値 ) 流 動 性 預 金 全 般 を 1 過 去 5 年 の 最 低 残 高 2 過 去 5 年 の 最 大 年 間 流 出 量 を 現 残 高 から 差 し 引 いた 残 高 3 現 残 高 の50% 相 当 額 のう コア 預 金 ち 最 小 の 額 を 上 限 として 満 期 は5 年 以 内 ( 平 均 2.5 年 以 内 )として 振 分 計 測 手 法 内 部 計 算 方 式 ( 再 評 価 法 ) 計 測 対 象 計 測 の 頻 度 99パーセンタイル 値 貸 出 金 147 有 価 証 券 386 預 け 金 52 その 他 運 用 勘 定 合 計 586 運 用 調 達 勘 定 のうち 市 場 金 利 の 影 響 を 受 ける 資 産 負 債 月 次 ( 前 月 末 基 準 ) 平 成 25 年 3 月 末 平 成 26 年 3 月 末 157 595 7 760 平 成 25 年 3 月 末 平 成 26 年 3 月 末 定 期 性 預 金 59 2 要 求 払 預 金 12 2 その 他 調 達 勘 定 合 計 71 注 )1. 銀 行 勘 定 の 金 利 リスク 量 は 運 用 勘 定 の 金 利 リスク 量 と 調 達 勘 定 の 金 利 リスク 量 を 相 殺 し て 算 定 しております 平 成 26 年 3 月 末 銀 行 勘 定 の 金 利 リスク 量 (755 百 万 円 )= 運 用 勘 定 の 金 利 リスク 量 (760 百 万 円 )+ 調 達 勘 定 の 金 利 リスク 量 ( 5 百 万 円 ) 2. 金 利 ショックに 対 する 損 益 経 済 価 値 の 増 減 に 与 える 影 響 が 僅 少 なため 連 結 ベースの 計 数 は 算 定 しておりません 3. 当 組 合 の 平 成 26 年 3 月 末 現 在 の 自 己 資 本 の 額 は6,931 百 万 円 単 体 自 己 資 本 比 率 は33.71 %と 国 内 基 準 の4%を 大 幅 に 上 回 る 高 い 水 準 を 維 持 しております 万 一 の 金 利 ショックに 備 え 十 分 な 自 己 資 本 を 確 保 しており 備 えは 万 全 です 5 10

自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 単 体 ) 自 己 資 本 の 構 成 に 関 する 事 項 ( 単 位 : 百 万 円 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 項 目 経 過 措 置 による 不 算 入 額 コア 資 本 に 係 る 基 礎 項 目 (1) 普 通 出 資 又 は 非 累 積 的 永 久 優 先 出 資 に 係 る 組 合 員 勘 定 又 は 会 員 勘 定 の 額 6,855 うち 出 資 金 及 び 資 本 剰 余 金 の 額 340 うち 利 益 剰 余 金 の 額 6,535 うち 外 部 流 出 予 定 額 ( ) 20 うち 上 記 以 外 に 該 当 するものの 額 コア 資 本 に 係 る 基 礎 項 目 の 額 に 算 入 される 引 当 金 の 合 計 額 75 うち 一 般 貸 倒 引 当 金 コア 資 本 算 入 額 75 うち 適 格 引 当 金 コア 資 本 算 入 額 適 格 旧 資 本 調 達 手 段 の 額 のうち コア 資 本 に 係 る 基 礎 項 目 の 額 に 含 まれる 額 公 的 機 関 による 資 本 の 増 強 に 関 する 措 置 を 通 じて 発 行 された 資 本 調 達 手 段 の 額 のうち コア 資 本 に 係 る 基 礎 項 目 の 額 に 含 まれる 額 土 地 再 評 価 額 と 再 評 価 直 前 の 帳 簿 価 額 の 差 額 の45パーセントに 相 当 す る 額 のうち コア 資 本 に 係 る 基 礎 項 目 の 額 に 含 まれる 額 コア 資 本 に 係 る 基 礎 項 目 の 額 (イ) 6,931 コア 資 本 に 係 る 調 整 項 目 (2) 無 形 固 定 資 産 (モーゲージ サービシング ライツに 係 るものを 除 く )の 額 の 合 計 額 1 うち のれんに 係 るものの 額 うち のれん 及 びモーゲージ サービシング ライツに 係 るもの 以 外 の 額 1 繰 延 税 金 資 産 ( 一 時 差 異 に 係 るものを 除 く )の 額 適 格 引 当 金 不 足 額 証 券 化 取 引 に 伴 い 増 加 した 自 己 資 本 に 相 当 する 額 負 債 の 時 価 評 価 により 生 じた 時 価 評 価 差 額 であって 自 己 資 本 に 算 入 される 額 前 払 年 金 費 用 の 額 62 自 己 保 有 普 通 出 資 等 ( 純 資 産 の 部 に 計 上 されるものを 除 く )の 額 意 図 的 に 保 有 している 他 の 金 融 機 関 等 の 対 象 資 本 調 達 手 段 の 額 少 数 出 資 金 融 機 関 等 の 対 象 普 通 出 資 等 の 額 信 用 協 同 組 合 連 合 会 の 対 象 普 通 出 資 等 の 額 特 定 項 目 に 係 る10パーセント 基 準 超 過 額 うち その 他 金 融 機 関 等 の 対 象 普 通 出 資 等 に 該 当 するものに 関 連 するものの 額 うち モーゲージ サービシング ライツに 係 る 無 形 固 定 資 産 に 関 連 するものの 額 うち 繰 延 税 金 資 産 ( 一 時 差 異 に 係 るものに 限 る )に 関 連 するものの 額 特 定 項 目 に 係 る15パーセント 基 準 超 過 額 うち その 他 金 融 機 関 等 の 対 象 普 通 出 資 等 に 該 当 するものに 関 連 するものの 額 うち モーゲージ サービシング ライツに 係 る 無 形 固 定 資 産 に 関 連 するものの 額 うち 繰 延 税 金 資 産 ( 一 時 差 異 に 係 るものに 限 る )に 関 連 するものの 額 コア 資 本 に 係 る 調 整 項 目 の 額 (ロ) 自 己 資 本 自 己 資 本 の 額 ((イ)(ロ)) (ハ) 6,931 リスク アセット 等 (3) 信 用 リスク アセットの 額 の 合 計 額 18,993 資 産 (オン バランス) 項 目 18,986 うち 経 過 措 置 によりリスク アセットの 額 に 算 入 される 額 の 合 計 額 うち 無 形 固 定 資 産 (のれん 及 びモーゲージ サービシング ライツに 係 るものを 除 く ) うち 繰 延 税 金 資 産 うち 前 払 年 金 費 用 うち 他 の 金 融 機 関 等 向 けエクスポージャー うち 上 記 以 外 に 該 当 するものの 額 オフ バランス 等 取 引 項 目 CVAリスク 相 当 額 を8%で 除 して 得 た 額 中 央 精 算 機 関 関 連 エクスポージャーに 係 る 信 用 リスク アセットの 額 オペレーショナル リスク 相 当 額 の 合 計 額 を8%で 除 して 得 た 額 信 用 リスク アセット 調 整 額 オペレーショナル リスク 相 当 額 調 整 額 リスク アセット 等 の 額 の 合 計 額 (ニ) 単 体 自 己 資 本 比 率 単 体 自 己 資 本 比 率 ((ハ)/(ニ)) 1,742 1 62 1,807 7 1,564 20,558 33.71% ( 注 ) 自 己 資 本 比 率 の 算 出 方 法 を 定 めた 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 第 6 条 第 1 項 において 準 用 する 銀 行 法 第 14 条 の2の 規 定 に 基 づき 信 用 協 同 組 合 及 び 信 用 協 同 組 合 連 合 会 がその 保 有 する 資 産 等 に 照 らし 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 が 適 当 であるかどうかを 判 断 するための 基 準 ( 平 成 18 年 金 融 庁 告 示 第 22 号 ) が 平 成 25 年 3 月 8 日 に 改 正 され 平 成 26 年 3 月 31 日 から 改 正 後 の 告 示 が 適 用 されたことから においては 旧 告 示 に 基 づ く 開 示 においては 新 告 示 に 基 づく 開 示 を 行 っております なお 当 組 合 は 国 内 基 準 を 採 用 しております 項 目 ( 自 己 資 本 ) 出 資 金 340 非 累 積 的 永 久 優 先 出 資 優 先 出 資 申 込 証 拠 金 資 本 準 備 金 その 他 資 本 剰 余 金 利 益 準 備 金 349 特 別 積 立 金 5,042 繰 越 金 ( 当 期 末 残 高 ) 1,052 その 他 自 己 優 先 出 資 ( ) 自 己 優 先 出 資 申 込 証 拠 金 その 他 有 価 証 券 の 評 価 差 損 ( ) 営 業 権 相 当 額 ( ) のれん 相 当 額 ( ) 企 業 結 合 により 計 上 される 無 形 固 定 資 産 相 当 額 ( ) 証 券 化 取 引 により 増 加 した 自 己 資 本 に 相 当 する 額 ( ) 基 本 的 項 目 (A) 6,785 土 地 の 再 評 価 額 と 再 評 価 の 直 前 の 帳 簿 価 額 の 差 額 の45% 相 当 額 一 般 貸 倒 引 当 金 27 負 債 性 資 本 調 達 手 段 等 負 債 性 資 本 調 達 手 段 期 限 付 劣 後 債 務 及 び 期 限 付 優 先 出 資 補 完 的 項 目 不 算 入 額 ( ) 補 完 的 項 目 (B) 27 自 己 資 本 総 額 [(A)+(B)] (C) 6,812 他 の 金 融 機 関 の 資 本 調 達 手 段 の 意 図 的 な 保 有 相 当 額 負 債 性 資 本 調 達 手 段 及 びこれに 準 じるもの 期 限 付 劣 後 債 務 及 び 期 限 付 優 先 出 資 並 びにこれらに 準 ずるもの 非 同 時 決 済 取 引 に 係 る 控 除 額 及 び 信 用 リスク 削 減 手 法 として 用 いる 保 証 又 はクレジット デリバティブの 免 責 額 に 係 る 控 除 額 基 本 的 項 目 からの 控 除 分 を 除 く 自 己 資 本 控 除 とされる 証 券 化 エクス ポージャー 及 び 信 用 補 完 機 能 を 持 つI/Oストリップス( 告 示 第 223 条 を 準 用 する 場 合 を 含 む ) 控 除 項 目 不 算 入 額 ( ) 控 除 項 目 計 (D) 自 己 資 本 額 [(C)(D)] (E) 6,812 (リスク アセット 等 ) 資 産 (オン バランス) 項 目 18,964 オフ バランス 取 引 等 項 目 8 オペレーショナル リスク 相 当 額 を8%で 除 して 得 た 額 1,635 リスク アセット 等 計 (F) 20,607 単 体 Tier1 比 率 (A/F) 32.92% 単 体 自 己 資 本 比 率 (E/F) 33.05% ( 注 ) 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 第 6 条 第 1 項 において 準 用 する 銀 行 法 第 14 条 の2の 規 定 に 基 づき 信 用 協 同 組 合 及 び 信 用 協 同 組 合 連 合 会 がその 保 有 する 資 産 等 に 照 らし 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 が 適 当 であるかどうかを 判 断 するための 基 準 ( 平 成 18 年 金 融 庁 告 示 第 22 号 )に 係 る 算 式 に 基 づき 算 出 しております なお 当 組 合 は 国 内 基 準 を 採 用 して おります 11

自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 単 体 ) 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 事 項 ( 単 位 : 百 万 円 ) イ. 信 用 リスク アセット 所 要 自 己 資 本 の 額 合 計 18,972 758 18,993 759 1 標 準 的 手 法 が 適 用 されるポートフォリオごとの エクスポージャー 18,972 758 20,736 829 現 金 我 が 国 の 中 央 政 府 及 び 中 央 銀 行 向 け 外 国 の 中 央 政 府 及 び 中 央 銀 行 向 け 国 際 決 済 銀 行 等 向 け 我 が 国 の 地 方 公 共 団 体 向 け 外 国 の 中 央 政 府 等 以 外 の 公 共 部 門 向 け 国 際 開 発 銀 行 向 け 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 向 け 20 0 50 2 我 が 国 の 政 府 関 係 機 関 向 け 70 2 100 4 地 方 三 公 社 向 け 金 融 機 関 及 び 第 一 種 金 融 商 品 取 引 業 者 向 け 6,111 244 4,577 183 法 人 等 向 け 4,924 196 5,088 203 中 小 企 業 等 向 け 及 び 個 人 向 け 4,092 163 3,870 154 抵 当 権 付 住 宅 ローン 315 12 319 12 不 動 産 取 得 等 事 業 向 け 25 1 38 1 三 月 以 上 延 滞 等 407 16 402 16 取 立 未 済 手 形 0 0 0 0 信 用 保 証 協 会 等 による 保 証 付 335 13 284 11 株 式 会 社 地 域 経 済 活 性 化 支 援 機 構 等 による 保 証 付 出 資 等 169 6 出 資 等 のエクスポージャー 169 6 重 要 な 出 資 のエクスポージャー 上 記 以 外 2,669 106 5,833 233 他 の 金 融 機 関 等 の 対 象 資 本 調 達 手 段 のうち 対 象 普 通 出 資 等 に 該 当 するもの 以 外 のものに 係 るエクス 3,011 120 ポージャー 信 用 リスクに 関 する 事 項 ( 証 券 化 エクスポージャーを 除 く) 一 般 貸 倒 引 当 金 個 別 貸 倒 引 当 金 の 期 末 残 高 及 び 期 中 の 増 減 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 期 減 少 額 期 首 残 高 当 期 増 加 額 項 目 目 的 使 用 その 他 期 末 残 高 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 一 般 貸 倒 引 当 金 23 27 27 75 23 27 27 75 個 別 貸 倒 引 当 金 567 537 537 656 109 7 458 529 537 656 合 計 591 564 564 731 109 7 481 557 564 731 ( 注 ) 当 組 合 は 特 定 海 外 債 権 を 保 有 しておりませんので 特 定 海 外 引 当 金 勘 定 に 係 る 引 当 は 行 っておりません リスク アセット 所 要 自 己 資 本 額 リスク アセット 所 要 自 己 資 本 額 信 用 協 同 組 合 連 合 会 の 対 象 普 通 出 資 等 であってコ ア 資 本 に 係 る 調 整 項 目 の 額 に 算 入 されなかった 部 分 に 係 るエクスポージャー 150 6 特 定 項 目 のうち 調 整 項 目 に 算 入 されない 部 分 に 係 る エクスポージャー 115 4 上 記 以 外 のエクスポージャー 2,669 106 2,555 102 2 証 券 化 エクスポージャー 3 複 数 の 資 産 を 裏 付 とする 資 産 ( 所 謂 ファンド)のう ち 個 々の 資 産 の 把 握 が 困 難 な 資 産 4 経 過 措 置 によりリスク アセットの 額 に 算 入 されるも のの 額 64 2 5 他 の 金 融 機 関 等 の 対 象 資 本 調 達 手 段 に 係 るエクス ポージャーに 係 る 経 過 措 置 によりリスク アセットの 1,807 72 額 に 算 入 されなかったものの 額 6 CVAリスク 相 当 額 を8%で 除 して 得 た 額 7 中 央 清 算 機 関 関 連 エクスポージャー ロ.オペレーショナル リスク 1,635 65 1,564 62 ハ. 単 体 総 所 要 自 己 資 本 額 (イ+ロ) 20,607 824 20,558 822 ( 注 )1. 所 要 自 己 資 本 の 額 =リスク アセット 4% 2. エクスポージャー とは 資 産 ( 派 生 商 品 取 引 によるものを 除 く) 並 びにオフ バランス 取 引 及 び 派 生 商 品 取 引 の 与 信 相 当 額 です 3. 三 月 以 上 延 滞 等 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 が 約 定 支 払 日 の 翌 日 から3カ 月 以 上 延 滞 している 債 務 者 に 係 るエクスポージャー 及 び 我 が 国 の 中 央 政 府 及 び 中 央 銀 行 向 け から 法 人 等 向 け ( 国 際 決 済 銀 行 等 向 け を 除 く)においてリスク ウェイトが150%になったエクスポージャーのことです 4.オペレーショナル リスクは 当 組 合 は 基 礎 的 手 法 を 採 用 しています <オペレーショナル リスク( 基 礎 的 手 法 )の 算 定 方 法 > 粗 利 益 ( 直 近 3 年 間 のうち 正 の 値 の 合 計 額 ) 15% 8% 直 近 3 年 間 のうち 粗 利 益 が 正 の 値 であった 年 数 5. 単 体 総 所 要 自 己 資 本 額 = 単 体 自 己 資 本 比 率 の 分 母 の 額 4% 6. の 出 資 等 エクスポージャーは 上 記 以 外 に 含 めて 記 載 しています 12

信 用 リスクに 関 する 事 項 ( 証 券 化 エクスポージャーを 除 く) 信 用 リスクに 関 するエクスポージャー 及 び 主 な 種 類 別 の 期 末 残 高 < 地 域 別 業 種 別 残 存 期 間 別 > ( 単 位 : 百 万 円 ) エクスポージャー 信 用 リスクエクスポージャー 期 末 残 高 貸 出 金 コミットメント 及 びその 他 のデリバティブ 以 外 のオフ 三 月 以 上 延 滞 債 券 デリバティブ 取 引 業 種 バランス 取 引 エクスポージャー 残 存 期 間 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 製 造 業 3,182 3,034 2,896 2,693 112 106 200 200 農 業 林 業 88 94 88 94 漁 業 30 29 30 29 鉱 業 採 石 業 砂 利 採 取 業 建 設 業 3,062 3,009 3,062 3,009 164 175 電 気 ガス 熱 供 給 水 道 業 1,660 2,213 3 2 1,653 2,207 情 報 通 信 業 109 89 80 73 運 輸 業 郵 便 業 458 456 155 154 302 302 卸 売 業 小 売 業 1,341 1,314 1,341 1,314 81 95 金 融 業 保 険 業 25,431 24,419 501 501 2,212 1,809 不 動 産 業 73 67 73 67 物 品 賃 貸 業 学 術 研 究 専 門 技 術 サービス 業 104 91 103 91 宿 泊 業 1,053 1,032 1,053 1,032 飲 食 業 496 449 496 449 116 102 生 活 関 連 サービス 業 娯 楽 業 491 448 491 448 69 84 教 育 学 習 支 援 業 医 療 福 祉 8 8 その 他 のサービス 449 440 438 430 32 26 その 他 の 産 業 33 25 33 25 国 地 方 公 共 団 体 等 10,882 12,486 2,312 2,316 8,561 10,161 個 人 5,827 5,599 5,827 5,599 79 59 その 他 924 969 業 種 別 合 計 55,700 56,279 18,991 18,342 656 649 12,930 14,680 1 年 以 下 8,765 15,385 2,808 2,768 9 1 年 超 3 年 以 下 15,875 9,681 1,422 1,823 1,289 1,510 3 年 超 5 年 以 下 6,352 5,980 2,572 2,670 401 601 5 年 超 7 年 以 下 4,073 5,704 3,395 2,795 678 2,908 7 年 超 10 年 以 下 9,038 6,494 3,631 3,387 5,406 3,106 10 年 超 9,484 10,640 4,338 4,087 5,145 6,553 その 他 2,111 2,392 822 809 残 存 期 間 別 合 計 55,700 56,279 18,991 18,342 12,930 14,680 ( 注 ) 1. 貸 出 金 コミットメント 及 びその 他 のデリバティブ 以 外 のオフ バランス 取 引 とは 貸 出 金 の 期 末 残 高 の 他 当 座 貸 越 等 のコミットメントの 与 信 相 当 額 デリバティブ 取 引 を 除 くオフ バランス 取 引 の 与 信 相 当 額 の 合 計 です 2. 三 月 以 上 延 滞 エクスポージャー とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 が 約 定 支 払 日 の 翌 日 から3ヵ 月 以 上 延 滞 している 者 に 係 るエクスポージャーのことです 3. 上 記 業 種 欄 の その 他 は 業 種 や 期 間 に 分 類 することが 困 難 なエクスポージャーです 具 体 的 には 現 金 有 形 固 定 資 産 等 が 含 まれます 4. 上 記 残 存 期 間 欄 の その 他 は 残 存 期 間 に 分 類 することが 困 難 なエクスポージャーです 具 体 的 には 期 間 の 定 めが 無 い 現 金 貸 出 金 延 滞 貸 出 金 ( 最 終 期 限 経 過 3ヶ 月 以 上 延 滞 ) 有 形 固 定 資 産 等 が 含 まれます 5.CVAリスクおよび 中 央 清 算 機 関 関 連 エクスポージャーは 含 まれておりません 6. 当 組 合 は 国 内 の 限 定 されたエリアにて 事 業 活 動 を 行 っているため 地 域 別 の は 省 略 しております 7. 債 券 はすべて 国 内 債 券 です 8. 業 種 別 は 日 本 標 準 産 業 分 類 の 大 分 類 に 準 じて 記 載 しております リスク ウェイトの ごとのエクスポージャーの 額 等 ( 単 位 : 百 万 円 ) 告 示 で 定 める エクスポージャーの 額 リスク ウエイト 格 付 適 用 有 り 格 付 適 用 無 し 格 付 適 用 有 り 格 付 適 用 無 し 0% 10,694 11,676 10% 4,330 4,433 20% 24,036 2 23,197 2 30% 903 912 50% 1,196 399 1,740 381 75% 5,154 4,822 100% 1,156 7,582 1,202 7,625 150% 245 238 250% 46 1,250% その 他 合 計 26,388 29,312 26,140 30,138 ( 注 ) 1. 格 付 は 適 格 格 付 機 関 が 付 与 しているものに 限 ります 2.エクスポージャーは 信 用 リスク 削 減 手 法 適 用 後 のリスク ウェイトに しています 3.コア 資 本 に 係 る 調 整 項 目 となったエクスポージャー( 経 過 措 置 による 不 算 入 分 を 除 く) CVAリスク および 中 央 清 算 機 関 関 連 エクスポージャーは 含 まれておりません 4. 1,250% 欄 については 自 己 資 本 比 率 告 示 の 規 定 により は 資 本 控 除 した 額 はリスク ウェイト1,250%を 適 用 したエクスポージャーの 額 を 記 載 しております 13

業 種 別 の 個 別 貸 倒 引 当 金 及 び 貸 出 金 償 却 の 残 高 等 ( 単 位 : 百 万 円 ) 個 別 貸 倒 引 当 金 期 首 残 高 当 期 増 加 額 当 期 減 少 額 貸 出 金 償 却 期 末 残 高 目 的 使 用 その 他 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 製 造 業 45 84 84 192 0 7 45 76 84 192 0 農 業 林 業 漁 業 鉱 業 採 石 業 砂 利 採 取 業 建 設 業 58 53 53 53 12 45 53 53 53 0 電 気 ガス 熱 供 給 水 道 業 情 報 通 信 業 運 輸 業 郵 便 業 1 1 卸 売 業 小 売 業 87 72 72 89 35 51 72 72 89 金 融 業 保 険 業 不 動 産 業 物 品 賃 貸 業 学 術 研 究 専 門 技 術 サービス 業 宿 泊 業 148 118 118 124 52 96 118 118 124 飲 食 業 143 129 129 132 143 129 129 132 生 活 関 連 サービス 業 娯 楽 業 7 7 7 5 7 7 7 5 教 育 学 習 支 援 業 医 療 福 祉 その 他 のサービス その 他 の 産 業 国 地 方 公 共 団 体 等 個 人 77 71 71 56 8 68 71 71 56 合 計 567 537 537 656 109 7 458 529 537 656 0 ( 注 )1. 当 組 合 は 国 内 の 限 定 されたエリアにて 事 業 活 動 を 行 っているため 地 域 別 の は 省 略 しております 2. 業 種 別 は 日 本 標 準 産 業 分 類 の 大 分 類 に 準 じて 記 載 しております 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 する 事 項 信 用 リスク 削 減 手 法 が 適 用 されたエクスポージャー ( 単 位 : 百 万 円 ) 信 用 リスク 削 減 手 法 適 格 金 融 資 産 担 保 保 証 クレジット デリバティブ ポートフォリオ 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 信 用 リスク 削 減 手 法 が 適 用 されたエクスポージャー 369 328 531 570 1ソブリン 向 け 2 金 融 機 関 向 け 3 法 人 等 向 け 37 31 4 中 小 企 業 等 個 人 向 け 312 281 505 545 5 抵 当 権 付 住 宅 ローン 3 3 6 不 動 産 取 得 等 事 業 向 け 1 7 三 月 以 上 延 滞 等 1 0 8 出 資 等 出 資 等 のエクスポージャー 重 要 な 出 資 のエクスポージャー 9 他 の 金 融 機 関 等 の 対 象 資 本 調 達 手 段 のうち 対 象 普 通 出 資 等 に 該 当 するもの 以 外 のものに 係 るエクスポージャー 10 信 用 協 同 組 合 連 合 会 の 対 象 普 通 出 資 等 であってコア 資 本 に 係 る 調 整 項 目 の 額 に 算 入 されなかった 部 分 に 係 るエクス ポージャー 11その 他 18 15 20 19 ( 注 ) 1. 当 組 合 は 適 格 金 融 資 産 担 保 について 簡 便 手 法 を 用 い ています 2. 上 記 保 証 には 告 示 ( 平 成 18 年 金 融 庁 告 示 第 22 号 ) 第 45 条 ( 信 用 保 証 協 会 農 業 信 用 基 金 協 会 漁 業 信 用 基 金 協 会 により 保 証 されたエクスポージャー) 第 46 条 ( 株 式 会 社 地 域 経 済 活 性 化 支 援 機 構 等 により 保 証 され たエクスポージャー)を 含 みません 3. その 他 とは 1~10に されないエクスポージャー です 具 体 的 には 個 人 ( 個 人 事 業 主 を 含 む) 向 けの 一 定 金 額 以 上 のエクスポージャーです 出 資 等 エクスポージャーに 関 する 事 項 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 の 貸 借 対 照 表 計 上 額 及 び 時 価 等 ( 単 位 : 百 万 円 ) リスクに 関 する 事 項 該 当 ありません 貸 借 対 照 表 貸 借 対 照 表 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 時 価 時 価 計 上 額 計 上 額 該 当 ありません 上 場 株 式 等 184 184 262 262 非 上 場 株 式 等 179 178 合 計 363 184 441 262 ( 注 ) 投 資 信 託 等 の 複 数 の 資 産 を 裏 付 とするエクスポージャー(いわゆるファンド)は 保 有 しておりません 出 資 等 エクスポージャーの 売 却 貸 借 対 照 表 で 認 識 され かつ 損 益 計 算 書 で 貸 借 対 照 表 及 び 損 益 計 算 書 で 及 び 償 却 に 伴 う 損 益 の 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 認 識 されない 評 価 損 益 の 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 認 識 されない 評 価 損 益 の 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 売 却 益 2 87 評 価 損 益 27 26 評 価 損 益 売 却 損 ( 注 ) 貸 借 対 照 表 で 認 識 され かつ 損 益 計 算 書 で 認 識 されない ( 注 ) 貸 借 対 照 表 及 び 損 益 計 算 書 で 認 識 されない 評 価 損 益 の 額 償 却 11 0 評 価 損 益 の 額 とは その 他 有 価 証 券 の 評 価 損 益 です とは 子 会 社 株 式 及 び 関 連 会 社 の 評 価 損 益 です ( 注 ) 投 資 信 託 等 の 複 数 の 資 産 を 裏 付 とするエクスポージャー (いわゆるファンド)は 保 有 しておりません 14

不 良 債 権 の 状 況 金 融 再 生 法 開 示 債 権 及 び 同 債 権 に 対 する 保 全 額 破 産 更 生 債 権 及 び これらに 準 ずる 債 権 危 険 債 権 要 管 理 債 権 不 良 債 権 計 正 常 債 権 合 計 ( 単 位 : 百 万 円 %) 1. 破 産 更 生 債 権 及 びこれらに 準 ずる 債 権 とは 破 産 手 続 開 始 更 生 手 続 開 始 再 生 手 続 開 始 の 申 立 て 等 の 事 由 により 経 営 破 綻 に 陥 っている 債 務 者 に 対 する 債 権 及 びこれらに 準 ずる 債 権 です 2. 危 険 債 権 とは 債 務 者 が 経 営 破 綻 の 状 態 には 至 っていないが 財 政 状 態 及 び 経 営 成 績 が 悪 化 し 契 約 に 従 った 債 権 の 元 本 の 回 収 及 び 利 息 の 受 取 りができない 可 能 性 の 高 い 債 権 です 3. 要 管 理 債 権 とは 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 及 び 貸 出 条 件 緩 和 債 権 に 該 当 する 債 権 です 4. 正 常 債 権 とは 債 務 者 の 財 政 状 態 及 び 経 営 成 績 に 特 に 問 題 がない 債 権 で 破 産 更 生 債 権 及 びこれらに 準 ずる 債 権 危 険 債 権 要 管 理 債 権 以 外 の 債 権 です 5. 担 保 保 証 等 (B) は 自 己 査 定 に 基 づいて 計 算 した 担 保 の 処 分 可 能 見 込 額 及 び 保 証 等 による 回 収 が 可 能 と 認 められる 額 の 合 計 額 です 6. 貸 倒 引 当 金 (C) は 正 常 債 権 に 対 する 一 般 貸 倒 引 当 金 を 控 除 した 貸 倒 引 当 金 です 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 貸 出 条 件 緩 和 債 権 合 計 ( 単 位 : 百 万 円 %) 残 高 担 保 保 証 等 貸 倒 引 当 金 保 全 率 (A) (B) (C) (B+C)/(A) 436 263 172 100.0 467 268 198 100.0 987 418 364 79.3 1,340 577 457 77.2 5 3 0 60.0 475 273 1 57.6 315 171 34 65.3 1,904 2,122 残 高 担 保 保 証 等 (A) (B) 784 386 747 347 646 303 1,069 507 480 315 276 171 1,911 966 2,132 1,026 17,078 16,209 18,990 18,341 リスク 管 理 債 権 及 び 同 債 権 に 対 する 保 全 額 1. 破 綻 先 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 いの 遅 延 が 相 当 期 間 継 続 していることその 他 の 事 由 により 元 本 又 は 利 息 の 取 立 て 又 は 弁 済 の 見 込 みがないものとして 未 収 利 息 を 計 上 しなかった 貸 出 金 ( 貸 倒 償 却 を 行 った 部 分 を 除 く 以 下 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 という )のうち 法 人 税 法 施 行 令 第 96 条 第 1 項 第 3 号 のイ. 会 社 更 生 法 等 の 規 定 による 更 生 手 続 開 始 の 申 立 てがあった 債 務 者 ロ. 民 事 再 生 法 の 規 定 による 再 生 手 続 開 始 の 申 立 てがあった 債 務 者 ハ. 破 産 法 の 規 定 による 破 産 手 続 開 始 の 申 立 てがあった 債 務 者 ニ. 会 社 法 の 規 定 による 特 別 清 算 開 始 の 申 立 てがあった 債 務 者 ホ. 手 形 交 換 所 の 取 引 停 止 処 分 を 受 けた 債 務 者 に 対 する 貸 出 金 です 2. 延 滞 債 権 とは 上 記 1.および 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 ( 以 下 経 営 再 建 等 という )を 図 ることを 目 的 として 利 息 の 支 払 いを 猶 予 したもの 以 外 の 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 です 3. 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 いが 約 定 支 払 日 の 翌 日 から3カ 月 以 上 延 滞 している 貸 出 金 ( 上 記 1.および2.を 除 く)です 4. 貸 出 条 件 緩 和 債 権 とは 債 務 者 の 経 営 再 建 等 を 図 ることを 目 的 として 金 利 の 減 免 利 息 の 支 払 猶 予 元 本 の 返 済 猶 予 債 権 放 棄 その 他 の 債 務 者 に 有 利 となる 取 決 めを 行 った 貸 出 金 ( 上 記 1.~3.を 除 く)です 5. 担 保 保 証 等 (B) は 自 己 査 定 に 基 づいて 計 算 した 担 保 の 処 分 可 能 見 込 額 及 び 保 証 等 による 回 収 が 可 能 と 認 められる 額 の 合 計 額 です 6. 貸 倒 引 当 金 (C) は リスク 管 理 債 権 の 各 項 目 の 貸 出 金 に 対 して 引 き 当 てた 金 額 を 記 載 しており リスク 管 理 債 権 以 外 の 貸 出 金 等 に 対 する 貸 倒 引 当 金 は 含 まれておりません 金 融 再 生 法 開 示 債 権 の 状 況 ( 単 位 : 百 万 円 %) ( 単 位 : 百 万 円 %) 増 減 ( 単 位 : 千 円 ) ( 単 位 : 千 円 ) 期 末 残 高 増 減 額 期 末 残 高 一 般 貸 倒 引 当 金 27,554 3,712 75,700 ( 単 位 : 千 円 ) 偶 発 損 失 引 当 金 9,768 9,735 958 1,018 破 産 更 生 債 権 及 びこれらに 準 ずる 債 権 784 747 37 危 険 債 権 646 1,069 423 要 管 理 債 権 480 315 165 正 常 債 権 17,078 16,209 869 合 計 18,990 18,341 649 債 権 に 占 める 不 良 債 権 の 割 合 10.06 11.62 1.56 貸 出 金 償 却 額 貸 出 金 償 却 400 偶 発 損 失 引 当 金 貸 倒 引 当 金 保 全 額 (C) (D)=(B)+(C) 398 784 399 747 139 442 256 1 764 278 34 539 206 1,505 690 1,717 539 690 78.6 80.5 保 全 率 (D)/(A) 100.0 100.0 68.4 71.4 57.8 65.3 78.7 80.5 貸 倒 引 当 金 引 当 率 (C)/(AB) 100.0 100.0 40.5 45.6 0.9 24.0 56.9 62.5 金 融 再 生 法 開 示 債 権 の 構 成 比 率 破 産 更 生 債 権 及 びこれら に 準 ずる 債 権 4.1% 正 常 債 権 88.4% 増 減 破 綻 先 債 権 436 467 31 延 滞 債 権 987 1,340 352 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 5 5 貸 出 条 件 緩 和 債 権 475 315 159 合 計 1,904 2,122 218 貸 出 金 に 占 める 割 合 10.04 11.59 1.55 貸 倒 引 当 金 の 内 訳 リスク 管 理 債 権 の 状 況 個 別 貸 倒 引 当 金 537,235 30,721 合 計 564,790 27,008 危 険 債 権 5.8% 656,287 731,987 要 管 理 債 権 1.7% 各 不 良 債 権 の 比 率 は 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 の 上 表 示 しております 増 減 額 48,145 119,052 167,197 15

不 良 債 権 の 状 況 資 産 自 己 査 定 の 債 務 者 と 金 融 再 生 法 開 示 債 権 リスク 管 理 債 権 の 関 係 及 び 償 却 引 当 方 針 資 産 自 己 査 定 ( 対 象 債 権 : 総 与 信 ) 債 務 者 破 綻 先 要 注 意 先 実 質 破 綻 先 破 綻 懸 念 先 要 管 理 先 その 他 要 注 意 先 正 常 先 金 融 再 生 法 開 示 債 権 ( 対 象 債 権 : 総 与 信 ) 破 産 更 生 債 権 及 び これらに 準 ずる 債 権 危 険 債 権 要 管 理 債 権 ( 貸 出 金 ) 正 常 債 権 リスク 管 理 債 権 ( 対 象 債 権 : 貸 出 金 ) 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 3ヶ 月 以 上 延 滞 債 権 貸 出 条 件 緩 和 債 権 総 与 信 とは 貸 出 金 と 貸 出 金 に 準 ずる 債 権 ( 貸 付 有 価 証 券 外 国 為 替 未 収 利 息 仮 払 金 債 務 保 証 見 返 )を 含 んだ 合 計 額 です 個 別 貸 倒 引 当 金 一 般 貸 倒 引 当 金 償 却 引 当 方 針 担 保 保 証 等 による 保 全 のない 部 分 に 対 して100%を 償 却 引 当 担 保 保 証 等 による 保 全 のない 部 分 に 対 して 過 去 の 貸 倒 実 績 に 基 づいた3 年 分 の 予 想 損 失 額 を 引 当 過 去 の 貸 倒 実 績 に 基 づいた3 年 分 の 予 想 損 失 額 を 引 当 過 去 の 貸 倒 実 績 に 基 づいた1 年 分 の 予 想 損 失 額 を 引 当 コンプライアンス( 法 令 遵 守 ) 体 制 当 組 合 は コンプライアンス 体 制 の 徹 底 を 経 営 の 最 重 要 課 題 と 位 置 付 け その 体 制 整 備 充 実 を 図 っております 各 部 店 では 部 店 長 他 を コンプライアンス 担 当 者 として 任 命 し コンプライアンス 問 題 の 未 然 防 止 問 題 の 早 期 発 見 や 職 員 のコンプライアンスに 関 する 相 談 等 への 対 応 を 行 っております コンプライアンス 統 括 室 では 常 勤 理 事 会 の 指 示 するところによりコンプライアンスの 推 進 を 図 っております このほか 全 職 員 に 配 布 した コンプライアンス マニュアル をもとに 階 層 別 業 務 別 の 集 合 研 修 等 を 実 施 するなどコンプライアンスの 周 知 徹 底 を 図 リ 役 職 員 の 高 い 倫 理 観 と 遵 法 精 神 の 啓 蒙 に 努 めております 法 令 等 遵 守 体 制 図 理 事 会 役 員 会 常 勤 理 事 会 外 部 専 門 家 報 告 理 事 長 常 勤 理 事 監 事 会 相 談 連 携 弁 護 士 公 認 会 計 士 非 常 勤 理 事 ( 第 3 次 チェック) 警 察 連 携 報 告 指 示 監 査 結 果 の 回 付 法 令 遵 守 の 統 括 コンプライアンス 統 括 室 相 談 連 携 監 査 室 ( 第 2 次 チェック) 相 談 協 議 連 携 総 務 課 業 務 課 事 務 課 管 理 管 財 課 報 告 相 談 連 携 報 告 相 談 営 業 店 本 部 各 部 監 査 部 店 長 報 告 コンプライアンス 担 当 者 ( 第 1 次 チェック) 相 談 報 告 職 員 直 接 報 告 直 接 相 談 16

コンプライアンス( 法 令 遵 守 ) 体 制 反 社 会 的 勢 力 との 関 係 遮 断 に 向 けた 態 勢 整 備 当 組 合 は 信 用 組 合 の 持 つ 社 会 的 責 任 と 公 共 的 使 命 を 果 たすため 反 社 会 的 勢 力 に 対 する 基 本 方 針 を 制 定 しました 反 社 会 的 勢 力 に 対 して 毅 然 と した 態 度 で 臨 み 断 固 たる 態 度 でその 関 係 を 遮 断 し 排 除 していくことにより 公 共 の 信 頼 を 維 持 し 業 務 の 適 切 性 および 健 全 性 の 確 保 に 努 めています また 基 本 方 針 を 具 現 化 するため 信 用 組 合 取 引 約 定 書 や 各 種 預 金 規 定 に 反 社 会 的 勢 力 の 排 除 条 項 を 盛 込 んでいくなどの 態 勢 整 備 を 図 っています 反 社 会 的 勢 力 に 対 する 基 本 方 針 当 組 合 は 社 会 の 秩 序 や 安 全 に 脅 威 を 与 え 健 全 な 経 済 社 会 の 発 展 を 妨 げる 反 社 会 的 勢 力 との 関 係 を 遮 断 するため 以 下 のとおり 基 本 方 針 を 定 め これを 遵 守 します 1. 組 織 としての 対 応 当 組 合 は 反 社 会 的 勢 力 による 不 当 要 求 に 対 し 対 応 する 職 員 の 安 全 を 確 保 しつつ 組 織 全 体 として 対 応 し 迅 速 な 問 題 解 決 に 努 めます 2. 外 部 専 門 機 関 との 連 携 当 組 合 は 反 社 会 的 勢 力 による 不 当 要 求 に 備 えて 平 素 から 警 察 暴 力 追 放 運 動 推 進 センター 弁 護 士 などの 外 部 専 門 機 関 と 緊 密 な 連 携 関 係 を 構 築 します 3. 取 引 を 含 めた 関 係 の 遮 断 当 組 合 は 信 用 組 合 の 社 会 的 責 任 を 強 く 認 識 するとともに コンプライアンスを 徹 底 するため 組 織 全 体 として 反 社 会 的 勢 力 との 取 引 を 含 めた 関 係 を 遮 断 し 不 当 要 求 に 対 しては 断 固 として 拒 絶 します 4. 有 事 における 民 事 と 刑 事 の 法 的 対 応 当 組 合 は 反 社 会 的 勢 力 による 不 当 要 求 に 対 しては 民 事 と 刑 事 の 両 面 から 法 的 対 抗 措 置 を 講 じる 等 断 固 たる 態 度 で 対 応 します 5. 資 金 提 供 不 適 切 異 例 な 取 引 及 び 便 宜 供 与 の 禁 止 当 組 合 は いかなる 理 由 があっても 反 社 会 的 勢 力 に 対 して 事 案 を 隠 ぺいするための 資 金 提 供 不 適 切 異 例 な 取 引 及 び 便 宜 供 与 は 行 いません リスク 管 理 体 制 当 組 合 は リスク 管 理 体 制 の 徹 底 を 最 重 要 経 営 課 題 として 位 置 付 け 総 合 的 なリスク 管 理 の 基 本 方 針 として リスク 管 理 に 関 する 基 本 方 針 規 程 を 定 めております これに 基 づき 当 組 合 が 管 理 してゆくリスクの 種 類 や 各 リスク 管 理 部 署 等 の 組 織 と 役 割 及 びリスク 管 理 の 内 容 を リスク 管 理 規 程 及 び 統 合 的 リスク 管 理 規 程 で 具 体 的 に 定 め 金 融 自 由 化 の 進 展 金 融 技 術 の 革 新 金 融 商 品 の 多 様 化 などに 伴 い 増 加 するリスクに 対 応 する 為 の 管 理 態 勢 強 化 に 努 めて おります 信 用 リスク 管 理 信 用 リスクとは 取 引 先 の 財 務 状 況 の 悪 化 等 により 貸 出 金 などの 資 産 価 値 が 減 少 あるいは 消 滅 し 損 失 を 被 るリスクのことです 当 組 合 では 信 用 リスク 管 理 規 程 において 中 小 零 細 企 業 地 域 社 会 の 健 全 な 発 展 に 繋 がる 融 資 を 与 信 判 断 の 指 針 として 掲 げ 信 用 リスク 管 理 態 勢 の 充 実 強 化 に 取 り 組 んでおります 与 信 判 断 においては 申 込 者 の 信 用 力 等 を 総 合 的 に 考 慮 しながら 特 定 の 取 引 先 業 種 に 偏 重 することの 無 い 小 口 多 数 主 義 の 融 資 に 努 めると 共 に 各 部 署 が 連 携 しながら 大 口 与 信 先 を 初 めとした 与 信 先 のモニタリングに 努 めております また リスク 管 理 の 状 況 を 定 期 的 に 全 常 勤 理 事 に 報 告 を 行 うことにより 厳 正 な 管 理 に 努 めております また 各 資 産 については 毎 年 資 産 自 己 査 定 実 施 規 程 (9 月 期 においては 簡 易 手 法 )に 基 づく 資 産 自 己 査 定 を 実 施 しており 本 部 資 産 自 己 査 定 室 における 第 2 次 査 定 本 部 監 査 室 における 内 部 監 査 に 加 え 監 事 ( 公 認 会 計 士 )による 監 査 を 実 施 することにより 適 正 な 償 却 引 当 に 努 めております 市 場 リスク 管 理 市 場 リスクとは 金 利 有 価 証 券 等 の 価 格 為 替 等 の 様 々な 市 場 リスク ファクターの 変 動 により 保 有 する 資 産 の 価 値 が 変 動 し 損 失 を 被 るリスクの ことです 当 組 合 では 市 場 リスク 管 理 の 運 営 及 び 手 法 等 について 市 場 関 連 リスク 管 理 基 準 を 定 め 市 場 取 引 が 健 全 に 行 われるようポジション 枠 等 の 設 定 など 一 定 のリスクテイクを 行 いながら 安 定 的 な 収 益 を 上 げることを 基 本 的 スタンスとしております また リスク 管 理 の 状 況 を 定 期 的 に 常 勤 理 事 会 に 報 告 を 行 うことにより 金 利 や 価 格 変 動 に 機 動 的 に 対 応 すると 共 に 自 己 資 本 に 見 合 った 適 正 なリスク リミット ポジション 枠 を 遵 守 することにより 市 場 関 連 リスクの 厳 正 な 管 理 に 努 めております 流 動 性 リスク 管 理 流 動 性 リスクとは 市 場 の 混 乱 等 により 通 常 の 取 引 が 不 能 となることで 損 失 を 被 ったり 風 評 等 で 資 金 繰 りに 支 障 をきたすリスクのことです 本 部 事 務 課 が 日 常 の 資 金 繰 りを 行 っており また 本 部 総 務 課 が 流 動 性 リスク 全 体 の 管 理 を 行 い 牽 制 機 能 が 十 分 発 揮 できる 体 制 を 整 備 しておりま す 資 金 繰 り 管 理 では 日 次 または 月 次 の 資 金 繰 り 見 通 しを 作 成 し 調 達 可 能 額 や 流 動 性 資 産 の 把 握 大 口 資 金 の 期 日 集 中 の 確 認 などに 努 め 資 金 繰 りの 状 況 を 常 勤 理 事 会 に 報 告 し 不 測 の 事 態 に 万 全 を 期 しております オペレーショナル リスク 管 理 オペレーショナル リスクとは 業 務 の 過 程 役 職 員 の 活 動 もしくはシステムが 不 適 切 であること または 外 生 的 な 事 象 により 損 失 を 被 るリスクです 事 務 リスク 管 理 事 務 リスクとは 事 務 上 のミスや 不 正 により 損 失 を 受 けるリスクのことです 当 組 合 では 事 務 リスクの 発 生 を 未 然 に 防 ぐための 体 制 面 の 強 化 とともに 内 部 牽 制 機 能 の 充 実 に 努 めております 本 部 監 査 室 において 全 店 の 臨 店 監 査 を 年 1 回 以 上 実 施 するほか 営 業 店 において 毎 月 自 店 検 査 を 実 施 しており 事 務 水 準 の 向 上 事 故 防 止 業 務 運 営 の 適 正 化 を 図 っ ております システムリスク 管 理 システムリスクとは コンピュータシステムの 停 止 や 誤 作 動 などにより 損 失 を 被 るリスクのことです 当 組 合 は 信 組 共 同 センター(SKC)を 利 用 していますが SKCでは 万 が 一 障 害 や 災 害 が 発 生 した 場 合 には 損 失 を 極 小 化 できるようバックア ップシステムを 構 築 し 早 期 回 復 に 向 けた 訓 練 を 実 施 しております また 顧 客 データに 関 しては 個 人 情 報 保 護 管 理 規 程 に 基 づきお 客 様 の 情 報 は 適 正 な 方 法 で 入 手 し 厳 正 な 管 理 運 営 体 制 により 取 り 扱 うなど 情 報 の 漏 洩 防 止 に 努 めております その 他 オペレーショナル リスク( 法 務 リスク 人 的 リスク 有 形 資 産 リスク) 当 組 合 では 各 種 業 務 内 容 が 関 係 法 令 をはじめ 規 程 等 に 照 らし 適 正 であるかをコンプライアンス 統 括 室 において 厳 正 にリーガルチェックを 実 施 するとともに 必 要 に 応 じて 顧 問 弁 護 士 等 の 外 部 の 専 門 家 に 相 談 を 行 っております また 当 組 合 は コンプライアンス 態 勢 の 維 持 改 善 を 図 りながら 人 的 リスクや 危 機 管 理 体 制 等 全 般 的 なリスクの 把 握 と 適 正 な 管 理 に 努 めております 17

リスク 管 理 体 制 統 合 的 リスク 管 理 当 組 合 は 資 本 配 賦 運 営 に 関 する 方 針 を 定 め 信 用 リスク 市 場 リスク オペレーショナル リスクといった 異 なる 種 類 のリスクを 計 量 化 し これを 経 営 体 力 ( 自 己 資 本 )の 範 囲 内 にコントロールするリスク 管 理 を 実 施 しております 具 体 的 には 当 組 合 の 自 己 資 本 額 からバッファーを 除 いた 額 をリスク 資 本 配 賦 額 (リスク 限 度 額 )として 一 定 額 を 市 場 リスク 信 用 リスク オペレーショナル リスクの 各 部 門 に 配 賦 し この 配 賦 額 と 各 部 門 のリスク 相 当 額 を 比 較 することによりリスクをコントロールしております 資 本 配 賦 の 仕 組 み 統 合 的 リスク バッファー リスク 限 度 額 信 用 リスク 市 場 リスク オペレーショナル リスク <リスク 量 の 計 測 方 法 > 信 用 リスク 名 寄 せ 後 1 億 円 以 上 の 貸 出 先 に 対 する 未 保 全 額 ただし 地 方 公 共 団 体 向 けは 除 く 市 場 リスク(1+2+3) 1 金 利 リスク 99パーセンタイル 値 を 金 利 ショックとするリスク 量 2 株 価 変 動 リスク 純 投 資 株 個 別 株 式 株 式 市 場 の 変 動 を 保 有 期 間 3ヵ 月 信 頼 区 間 99% 観 測 期 間 5 年 のVaR 政 策 株 帳 簿 価 格 3 為 替 変 動 リスク 外 国 為 替 の 変 動 を 保 有 期 間 3ヵ 月 信 頼 区 間 99% 観 測 期 間 5 年 のVaR オペレーショナル リスク バーゼルⅢにおける 基 礎 的 手 法 ( 直 近 3 年 間 の 業 務 粗 利 益 の 平 均 値 15% 相 当 額 ) 自 己 資 本 配 賦 資 本 オペレーショナル リスク 市 場 リスク 信 用 リスク リスク 種 類 別 に 資 本 を 配 賦 し その 範 囲 内 でリスクコントロール 内 部 監 査 体 制 当 組 合 では 本 部 監 査 室 において 年 度 監 査 計 画 を 策 定 し 全 ての 業 務 部 署 を 対 象 とした 内 部 監 査 を 年 1 回 以 上 実 施 することにより 内 部 管 理 態 勢 の 適 切 性 有 効 性 を 客 観 的 見 地 から 検 証 改 善 提 言 を 行 い 当 組 合 の 健 全 性 の 確 保 と 経 営 効 率 の 向 上 に 取 り 組 んでおります リスク 管 理 に 関 する 体 系 図 最 終 意 思 決 定 機 関 役 員 会 監 事 会 理 事 会 決 議 指 示 付 議 報 告 指 示 報 告 牽 制 統 括 部 署 常 勤 理 事 会 理 事 長 信 用 リスク 市 場 リスク 流 動 性 リスク オペレーショナル リスク 事 務 リスク システムリスク その 他 リスク 管 理 担 当 部 署 業 務 課 資 産 自 己 査 定 室 総 務 課 事 務 課 総 務 課 事 務 課 事 務 課 総 務 課 業 務 課 コンプライアンス 統 括 室 事 務 課 総 務 課 業 務 課 事 務 課 監 査 室 発 生 部 署 ( 業 務 担 当 ) 本 部 各 課 営 業 店 その 他 オペレーショナル リスク( 法 務 リスク 人 的 リスク 有 形 資 産 リスク) 18