貸 借 対 照 表 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 31,322 流 動 負 債 32,492 現 金 及 び 預 金 14,602 関 係 会 社 短 期 借

第 1 期 ( 平 成 28 年 3 月 期 ) 決 算 公 告 平 成 28 年 6 月 17 日 東 京 都 品 川 区 東 品 川 一 丁 目 39 番 9 号 セガホールディングス 代 表 取 締 役 社 長 岡 村 秀 樹 1

貸 借 対 照 表 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 31,322 流 動 負 債 32,492 現 金 及 び 預 金 14,602 関 係 会 社 短 期 借 入 金 2,140 836 一 年 内 償 還 予 定 社 債 7,600 前 払 費 用 420 一 年 内 返 済 予 定 長 期 借 入 金 6,553 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 13,726 未 払 金 495 未 収 入 金 598 割 賦 未 払 金 502 立 替 金 1,013 未 払 費 用 2,153 繰 延 税 金 資 産 75 未 払 法 人 税 等 10 そ の 他 49 未 払 消 費 税 等 321 預 り 金 12,343 固 定 資 産 114,668 賞 与 引 当 金 185 有 形 固 定 資 産 11,818 リ ー ス 資 産 減 損 勘 定 128 建 物 5,003 そ の 他 59 工 具 器 具 備 品 800 土 地 5,970 固 定 負 債 16,976 そ の 他 45 社 債 7,400 長 期 借 入 金 3,225 無 形 固 定 資 産 1,610 退 職 給 付 引 当 金 127 借 地 権 49 長 期 未 払 金 865 ソ フ ト ウ ェ ア 1,402 長 期 割 賦 未 払 金 743 電 話 加 入 権 135 繰 延 税 金 負 債 2,443 そ の 他 22 資 産 除 去 債 務 1,040 長 期 リ ー ス 資 産 減 損 勘 定 827 投 資 そ の 他 資 産 101,239 そ の 他 303 投 資 有 価 証 券 5,524 負 債 合 計 49,469 関 係 会 社 株 式 90,554 ( 純 資 産 の 部 ) 長 期 前 払 費 用 1,614 株 主 資 本 98,780 敷 金 保 証 金 2,499 資 本 金 44,092 長 期 性 預 金 1,000 資 本 剰 余 金 57,407 そ の 他 60 資 本 準 備 金 43,992 貸 倒 引 当 金 13 そ の 他 資 本 剰 余 金 13,414 利 益 剰 余 金 2,719 そ の 他 利 益 剰 余 金 2,719 繰 越 利 益 剰 余 金 2,719 評 価 換 算 差 額 等 2,259 土 地 再 評 価 差 額 金 4,600 そ の 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 2,341 純 資 産 合 計 96,521 資 産 合 計 145,991 負 債 及 び 純 資 産 合 計 145,991 ( 注 ) 記 載 金 額 は 百 万 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております 2

損 益 計 算 書 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 Ⅰ 売 上 高 9,374 Ⅱ 売 上 原 価 1,999 売 上 総 利 益 7,374 Ⅲ 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 7,518 営 業 損 失 143 Ⅳ 営 業 外 収 益 受 取 利 息 174 受 取 配 当 金 19 固 定 資 産 賃 貸 料 285 投 資 事 業 組 合 利 益 53 償 却 債 権 取 立 益 159 そ の 他 67 759 Ⅴ 営 業 外 費 用 支 払 利 息 社 債 利 息 為 替 差 損 固 定 資 産 除 却 損 社 債 保 証 料 固 定 資 産 賃 借 料 そ の 他 経 常 損 失 Ⅵ 特 別 利 益 投 資 有 価 証 券 売 却 益 関 係 会 社 株 式 売 却 益 Ⅶ 特 別 損 失 関 係 会 社 株 式 評 価 損 関 係 会 社 債 権 放 棄 損 そ の 他 税 引 前 当 期 純 損 失 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 法 人 税 等 調 整 額 当 期 純 損 失 ( 注 ) 記 載 金 額 は 百 万 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております 181 94 38 42 90 156 160 765 149 2 830 833 2,409 400 30 2,840 2,156 515 1,078 2,719 3

株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ( 単 位 : 百 万 円 ) 株 主 資 本 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 その 他 利 益 その 他 資 本 利 益 株 主 資 本 資 本 金 資 本 利 益 剰 余 金 資 本 剰 余 金 剰 余 金 合 計 準 備 金 準 備 金 繰 越 剰 余 金 合 計 合 計 利 益 剰 余 金 当 期 首 残 高 100 13,414 13,414 13,514 当 期 変 動 額 当 期 純 利 益 2,719 2,719 2,719 第 三 者 割 当 増 資 43,992 43,992 43,992 87,985 剰 余 金 の 配 当 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 43,992 43,992 43,992 2,719 2,719 85,266 当 期 末 残 高 44,092 43,992 13,414 57,407 2,719 2,719 98,780 土 地 再 評 価 差 額 金 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 評 価 換 算 純 資 産 合 計 証 券 評 価 差 額 等 差 額 金 合 計 当 期 首 残 高 4,699 1,954 2,745 10,769 当 期 変 動 額 当 期 純 利 益 2,719 第 三 者 割 当 増 資 87,985 剰 余 金 の 配 当 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 99 387 486 486 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 99 387 486 85,752 当 期 末 残 高 4,600 2,341 2,259 96,521 ( 注 ) 記 載 金 額 は 百 万 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております 平 成 27 年 4 月 1 日 の 新 設 分 割 により セガゲームスより 承 継 しております 4

1. 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 個 別 注 記 表 (1) 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 1 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 子 会 社 株 式 及 び 関 連 会 社 株 式 移 動 平 均 法 による 原 価 法 その 他 有 価 証 券 時 価 のあるもの 期 末 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 により 算 定 ) 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 による 原 価 法 なお 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 及 びこれに 類 する 組 合 への 出 資 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 により 有 価 証 券 とみなされるもの)については 組 合 契 約 に 規 定 さ れる 決 算 報 告 日 に 応 じて 入 手 可 能 な 決 算 書 を 基 礎 として 持 分 相 当 額 を 純 額 で 取 り 込 む 方 法 によっております 2 デリバティブ 等 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 時 価 法 (2) 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 1 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 主 に 定 額 法 によっております 2 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 額 法 によっております なお 自 社 利 用 のソフトウェアについては 社 内 における 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づく 定 額 法 によっ ております 3 リース 資 産 権 移 転 ファイナンス リース 取 引 に 係 るリース 資 産 自 己 の 固 定 資 産 に 適 用 する 減 価 償 却 方 法 と 同 一 の 方 法 によっております 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 に 係 るリース 資 産 リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 をゼロとした 定 額 法 によっております なお リース 取 引 開 始 日 が 平 成 20 年 3 月 31 日 以 前 の 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 に ついては 通 常 の 賃 貸 借 取 引 に 係 る 方 法 に 準 じた 会 計 処 理 を 引 き 続 き 採 用 しております (3) 引 当 金 の 計 上 基 準 1 貸 倒 引 当 金 債 権 の 貸 倒 れによる 損 失 に 備 えるため 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 により 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 検 討 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 しております 2 賞 与 引 当 金 従 業 員 に 対 して 支 給 する 賞 与 の 支 給 に 備 えるため 支 給 見 込 額 のうち 当 期 業 績 年 度 における 負 担 分 を 計 上 しております 3 退 職 給 付 引 当 金 従 業 員 への 退 職 給 付 に 備 えるため 当 事 業 年 度 末 日 における 退 職 給 付 債 務 及 び 年 金 資 産 の 見 込 額 に 基 づき 当 事 業 年 度 末 日 において 発 生 していると 認 められる 額 を 計 上 しております なお 数 理 計 算 上 の 差 異 については その 発 生 時 の 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 (10 年 )による 按 分 額 を 発 生 の 翌 期 から 均 等 償 却 することとしております 5

(4) 繰 延 資 産 の 処 理 方 法 社 債 発 行 費 は 支 出 時 に 全 額 費 用 として 処 理 しております (5) ヘッジ 会 計 の 方 法 1 ヘッジ 会 計 の 方 法 繰 延 ヘッジ 処 理 を 採 用 しております なお 特 例 処 理 の 要 件 を 満 たす 金 利 スワップについては 特 例 処 理 を 採 用 しております 2 ヘッジ 手 段 金 利 スワップ 為 替 予 約 3 ヘッジ 対 象 借 入 金 の 金 利 外 貨 建 金 銭 債 権 債 務 4 ヘッジ 方 針 為 替 及 び 金 利 等 の 相 場 変 動 に 伴 うリスクの 軽 減 等 を 目 的 としてデリバティブ 取 引 を 行 っております なお 原 則 として 実 需 に 基 づくものを 対 象 に 行 っており 投 機 目 的 のデリバティブ 取 引 は 行 っておりま せん 5 ヘッジの 有 効 性 評 価 の 方 法 ヘッジ 対 象 の 相 場 変 動 等 の 累 計 とヘッジ 手 段 の 相 場 変 動 等 の 累 計 とを 比 率 分 析 する 方 法 により 有 効 性 の 評 価 を 行 っております ただし 金 利 スワップのうち 特 例 処 理 を 採 用 しているものについてはヘッジの 有 効 性 評 価 は 省 略 して おります (6) 消 費 税 等 の 会 計 処 理 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の 会 計 処 理 は 税 抜 方 式 によっており 資 産 に 係 る 控 除 対 象 外 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 は 当 事 業 年 度 の 費 用 として 処 理 しております (7) 連 結 納 税 制 度 の 適 用 セガサミーホールディングス を 連 結 親 法 人 とした 連 結 納 税 制 度 を 適 用 しております 2. 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 (1) 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 13,896 百 万 円 (2) 関 係 会 社 に 対 する 金 銭 債 権 及 び 金 銭 債 務 ( 区 分 掲 記 したものを 除 く) 短 期 金 銭 債 権 1,376 百 万 円 短 期 金 銭 債 務 12,535 百 万 円 (3) 土 地 の 再 評 価 土 地 の 再 評 価 に 関 する 法 律 ( 平 成 10 年 3 月 31 日 公 布 法 律 第 34 号 ) 及 び 土 地 の 再 評 価 に 関 する 法 律 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 13 年 3 月 31 日 公 布 法 律 第 19 号 )に 基 づき 事 業 用 の 土 地 の 再 評 価 を 行 い 当 該 評 価 差 額 金 額 を 土 地 再 評 価 差 額 金 として 純 資 産 の 部 に 計 上 しております なお 当 該 土 地 は 平 成 27 年 4 月 1 日 の 新 設 分 割 により セガゲームスより 承 継 しておりま す 再 評 価 の 方 法 土 地 の 再 評 価 に 関 する 法 律 施 行 令 ( 平 成 10 年 3 月 31 日 公 布 政 令 第 119 号 ) 第 2 条 第 3 号 に 定 める 固 定 資 産 税 評 価 額 に 合 理 的 な 調 整 を 行 って 算 定 する 方 法 及 び 第 5 号 に 定 める 不 動 産 鑑 定 士 の 鑑 定 評 価 によって 算 出 しております 再 評 価 を 行 った 年 月 日 平 成 14 年 3 月 31 日 6

3. 損 益 計 算 書 に 関 する 注 記 (1) 関 係 会 社 との 取 引 高 営 業 取 引 による 取 引 高 売 上 高 その 他 営 業 取 引 による 取 引 高 営 業 取 引 以 外 の 取 引 による 取 引 高 8,238 百 万 円 1,790 百 万 円 1,726 百 万 円 (2) 関 係 会 社 株 式 売 却 益 関 係 会 社 株 式 売 却 益 は インデックスの 株 式 売 却 に 伴 うものであります (3) 関 係 会 社 株 式 評 価 損 当 社 の 子 会 社 であるマーザ アニメーション プラネット 及 び サミーネットワーク スの 株 式 に 対 するものであります (4) 関 係 会 社 債 権 放 棄 損 当 社 の 子 会 社 であるマーザ アニメーション プラネット に 対 する 債 権 放 棄 によるものであ ります 4. 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 に 関 する 注 記 (1) 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 種 類 発 行 済 株 式 の 数 ( 株 ) 普 通 株 式 1,100 計 1,100 (2) 配 当 に 関 する 事 項 1 当 事 業 年 度 後 の 末 日 後 に 行 う 剰 余 金 の 配 当 に 関 する 事 項 平 成 28 年 5 月 13 日 開 催 の 臨 時 取 締 役 会 の 議 案 として 普 通 株 式 の 配 当 に 関 する 事 項 を 次 のとおり 決 議 しております 1) 配 当 金 の 総 額 839 百 万 円 2)1 株 当 たりの 配 当 額 762,848 円 10 銭 3) 基 準 日 平 成 28 年 3 月 31 日 4) 効 力 発 生 日 平 成 28 年 5 月 14 日 7

5. 税 効 果 会 計 に 関 する 注 記 (1) 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 発 生 の 主 な 原 因 別 の 内 訳 繰 延 税 金 資 産 投 資 簿 価 修 正 6,193 百 万 円 土 地 再 評 価 差 額 金 1,853 百 万 円 減 損 損 失 446 百 万 円 関 係 会 社 株 式 評 価 損 445 百 万 円 資 産 除 去 債 務 318 百 万 円 投 資 有 価 証 券 評 価 損 310 百 万 円 減 価 償 却 超 過 額 264 百 万 円 繰 越 欠 損 金 131 百 万 円 その 他 450 百 万 円 繰 延 税 金 資 産 小 計 10,413 百 万 円 評 価 性 引 当 額 9,966 百 万 円 繰 延 税 金 資 産 合 計 447 百 万 円 繰 延 税 金 負 債 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 投 資 簿 価 修 正 土 地 再 評 価 差 額 金 資 産 除 去 債 務 繰 延 税 金 負 債 合 計 繰 延 税 金 資 産 の 純 額 繰 延 税 金 負 債 の 純 額 991 百 万 円 959 百 万 円 640 百 万 円 223 百 万 円 2,815 百 万 円 75 百 万 円 2,443 百 万 円 (2) 法 人 税 等 の 税 率 の 変 更 による 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 金 額 の 修 正 所 得 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 及 び 地 方 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 等 の 法 律 が 平 成 28 年 3 月 29 日 に 国 会 で 成 立 したことに 伴 い 当 事 業 年 度 の 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 計 算 (ただし 平 成 28 年 4 月 1 日 以 降 に 解 消 されるものに 限 る)に 使 用 した 法 定 実 効 税 率 は 前 事 業 年 度 の 33.10% から 回 収 又 は 支 払 が 見 込 まれる 期 間 が 平 成 28 年 4 月 1 日 から 平 成 30 年 3 月 31 日 までのものは 30.86% 平 成 30 年 4 月 1 日 以 降 のものについては 30.62%にそれぞれ 変 更 されております その 結 果 繰 延 税 金 負 債 の 金 額 ( 繰 延 税 金 資 産 の 金 額 を 控 除 した 金 額 )が256 百 万 円 減 少 し 当 事 業 年 度 に 計 上 された 法 人 税 等 調 整 額 が65 百 万 円 減 少 しております また その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 が 91 百 万 円 土 地 再 評 価 差 額 金 が99 百 万 円 それぞれ 増 加 しております 8

6.リースにより 使 用 する 固 定 資 産 に 関 する 注 記 権 移 転 外 のファイナンス リース 取 引 のうち リース 取 引 開 始 日 が 平 成 20 年 3 月 31 日 以 前 のリ ース 取 引 については 通 常 の 賃 貸 借 取 引 に 係 る 方 法 に 準 じた 会 計 処 理 によっており その 内 容 は 次 の 通 り です 建 物 取 得 価 額 相 当 額 減 価 償 却 累 計 相 当 額 減 損 損 失 相 当 額 期 末 残 高 相 当 額 2,104 百 万 円 969 百 万 円 1,135 百 万 円 未 経 過 リース 料 期 末 残 高 相 当 額 及 びリース 資 産 減 損 勘 定 期 末 残 高 未 経 過 リース 料 期 末 残 高 相 当 額 1 年 内 151 百 万 円 1 年 超 1,072 百 万 円 合 計 1,224 百 万 円 リース 資 産 減 損 勘 定 959 百 万 円 支 払 リース 料 リース 資 産 減 損 勘 定 の 取 崩 額 減 価 償 却 相 当 額 支 払 利 息 相 当 額 支 払 リース 料 151 百 万 円 リース 資 産 減 損 勘 定 の 取 崩 額 128 百 万 円 減 価 償 却 相 当 額 125 百 万 円 支 払 利 息 相 当 額 26 百 万 円 減 価 償 却 費 相 当 額 の 算 定 方 法 リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 をゼロとする 定 額 法 によっております 利 息 相 当 額 の 算 定 方 法 リース 料 総 額 とリース 物 件 の 取 得 価 額 相 当 額 の 差 額 を 利 息 相 当 額 とし 各 期 への 配 分 方 法 につ いては 利 息 法 によっております 9

7. 金 融 商 品 に 関 する 注 記 (1) 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 当 社 は 資 金 計 画 に 照 らして 必 要 な 額 を 銀 行 借 入 グループ 間 借 入 及 び 社 債 の 発 行 により 調 達 してお ります 資 金 運 用 については 安 全 性 の 高 い 金 融 資 産 で 運 用 しております デリバティブは 後 述 する リスクを 回 避 するために 利 用 しており 投 機 的 な 取 引 は 行 わない 方 針 であります 受 取 手 形 及 び の 顧 客 の 信 用 リスクは 当 社 の 債 権 管 理 規 程 等 に 沿 ってリスクの 低 減 を 図 ってお ります その 他 有 価 証 券 は 主 として 株 式 であり 定 期 的 に 時 価 や 発 行 体 ( 取 引 先 企 業 )の 財 務 状 況 等 を 把 握 し ております また 満 期 保 有 目 的 の 債 券 以 外 のものについては 取 引 先 企 業 との 関 係 を 勘 案 して 保 有 状 況 を 継 続 的 に 見 直 しております 借 入 金 及 び 社 債 は 運 転 資 金 及 び 設 備 投 資 に 必 要 な 資 金 の 調 達 を 目 的 としたものであり 当 社 は 月 次 で 資 金 繰 りの 実 績 及 び 見 込 みを 作 成 し 流 動 性 リスクを 管 理 しております デリバティブ 取 引 につきましては 外 貨 建 ての 営 業 債 権 債 務 及 び 外 貨 建 ての 貸 付 金 に 係 る 為 替 の 変 動 リスクに 対 するヘッジ 取 引 を 目 的 とした 先 物 為 替 予 約 取 引 及 び 変 動 金 利 による 借 入 金 の 一 部 につい て 支 払 利 息 の 変 動 リスクを 抑 制 するための 金 利 スワップ 取 引 であり 当 社 のデリバティブ 取 引 管 理 規 則 等 において 為 替 取 引 に 関 する 基 本 方 針 について 事 前 に 取 締 役 会 の 承 認 を 受 けること 及 び 取 引 権 限 や 限 度 額 等 を 定 めることにより デリバティブ 取 引 を 管 理 しております (2) 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 平 成 28 年 3 月 31 日 ( 当 期 の 決 算 日 )における 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 については 次 のとおりであります 時 価 の 算 定 方 法 に 関 しましては 金 融 商 品 の 時 価 の 算 定 方 法 並 びに 有 価 証 券 及 びデリバティブ 取 引 に 関 する 事 項 をご 参 照 下 さい なお 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められるものは 次 表 には 含 めておりません 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 金 融 商 品 をご 参 照 下 さい ( 単 位 : 百 万 円 ) 貸 借 対 照 表 時 価 (*1) 差 額 計 上 額 (*1) (1) 現 金 及 び 預 金 14,602 14,602 (2) 836 836 (3) 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 13,726 13,726 (4) 投 資 有 価 証 券 2,406 2,406 (5) 敷 金 保 証 金 2,499 2,497 2 (6) 長 期 性 預 金 1,000 1,051 51 (7) 関 係 会 社 短 期 借 入 金 (2,140) (2,140) (8) 一 年 内 償 還 予 定 社 債 (7,600) (7,600) (9) 一 年 内 返 済 予 定 長 期 借 入 金 (6,553) (6,553) (10) 未 払 金 (495) (495) (11) 割 賦 未 払 金 (502) (502) (12) 預 り 金 (*2) (12,343) (12,343) (13) 社 債 (7,400) (7,444) 44 (14) 長 期 借 入 金 (3,225) (3,239) 14 (15) 長 期 未 払 金 (865) (869) 4 (16) 長 期 割 賦 未 払 金 (743) (736) 7 (*1) 負 債 に 計 上 されているものについては ()で 示 しております (*2) 主 なものとして CMS 預 り 金 となります 10

金 融 商 品 の 時 価 の 算 定 方 法 並 びに 有 価 証 券 及 びデリバティブ 取 引 に 関 する 事 項 (1) 現 金 及 び 預 金 (3) 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 額 にほぼ 等 しいことから 当 該 帳 簿 価 額 によってお ります (2) 短 期 で 決 済 されるものについては 時 価 は 帳 簿 価 額 にほぼ 等 しいことから 当 該 帳 簿 価 額 によってお ります (4) 投 資 有 価 証 券 これらの 時 価 について 上 場 株 式 については 取 引 所 の 価 格 によっております (5) 敷 金 保 証 金 店 舗 及 び 事 務 所 賃 借 に 伴 う 敷 金 保 証 金 については 各 店 舗 及 び 事 務 所 に 施 されている 附 属 設 備 の 残 存 耐 用 年 数 をもとに 暫 定 賃 借 期 間 を 定 め 将 来 キャッシュ フローを 暫 定 賃 借 期 間 に 対 応 する 国 債 利 回 り 等 の 適 切 な 利 率 を 用 いて 割 引 いた 現 在 価 値 により 算 定 しております (6) 長 期 性 預 金 見 積 りキャッシュ フローを 信 用 リスクに 反 映 した 残 存 期 間 に 対 応 する 国 債 利 回 り 等 の 適 切 な 利 率 を 用 いて 割 引 いた 現 在 価 値 により 算 定 しております (7) 関 係 会 社 短 期 借 入 金 (8) 一 年 内 償 還 予 定 社 債 (9) 一 年 内 返 済 予 定 長 期 借 入 金 (10) 未 払 金 (11) 割 賦 未 払 金 (12) 預 り 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 額 にほぼ 等 しいことから 当 該 帳 簿 価 額 によってお ります なお 一 年 内 返 済 予 定 長 期 借 入 金 のうち 金 利 スワップの 特 例 処 理 が 適 用 されるものについ ては 当 該 金 利 スワップと 一 体 として 時 価 を 算 定 しております (13) 社 債 (14) 長 期 借 入 金 (15) 長 期 未 払 金 (16) 長 期 割 賦 未 払 金 社 債 長 期 借 入 金 長 期 未 払 金 および 長 期 割 賦 未 払 金 の 時 価 については 元 利 金 の 合 計 額 を 同 様 の 新 規 発 行 新 規 借 入 および 新 規 契 約 を 行 った 場 合 に 想 定 される 利 率 で 割 り 引 いて 算 定 する 方 法 によって おります なお 長 期 借 入 金 のうち 金 利 スワップの 特 例 処 理 又 は 金 利 通 貨 スワップ( 特 例 処 理 振 当 処 理 )が 適 用 されるものについては 当 該 金 利 スワップ 又 は 金 利 スワップと 一 体 として 時 価 を 算 定 し ております 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 金 融 商 品 ( 単 位 : 百 万 円 ) 貸 借 対 照 表 計 上 額 関 係 会 社 株 式 90,554 投 資 有 価 証 券 3,117 上 記 については 非 上 場 株 式 であり 市 場 価 格 がなく かつ 将 来 キャッシュ フローを 見 積 ることがで きず 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められることから 時 価 開 示 の 対 象 としておりません 11

8. 関 連 当 事 者 との 取 引 に 関 する 注 記 (1) 関 連 当 事 者 との 取 引 1 親 会 社 及 び 法 人 主 要 株 主 等 種 類 会 社 名 議 決 権 の 被 割 合 関 連 当 事 者 との 関 係 取 引 の 内 容 取 引 金 額 ( 百 万 円 ) 科 目 期 末 残 高 ( 百 万 円 ) 経 営 指 導 料 1,559 未 払 費 用 140 親 会 社 セカ サミーホー ルテ ィンク ス 被 経 営 指 導 資 金 の 借 入 連 結 納 税 に 伴 う 受 取 予 定 額 資 金 の 借 入 借 入 金 の 返 済 2,540 400 未 収 入 金 関 係 会 社 短 期 借 入 金 547 2,140 支 払 利 息 24 未 払 利 息 0 現 物 出 資 ( 注 3) 87,985 資 本 金 資 本 準 備 金 43,992 43,992 ( 注 ) 上 記 の 金 額 のうち 取 引 金 額 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 経 営 指 導 料 の 支 払 については セガサミーホールディグス より 提 示 された 金 額 を 基 礎 と して 交 渉 により 決 定 しております 資 金 の 借 入 については 借 入 利 率 は 市 場 金 利 を 勘 案 して 合 理 的 に 決 定 しております ( 注 3) 現 物 出 資 は 平 成 27 年 4 月 1 日 付 グループ 再 編 により 関 係 会 社 の 現 物 出 資 を 受 けたものとな ります 12

2 子 会 社 及 び 関 連 会 社 等 種 類 会 社 名 議 決 権 の 割 合 (%) 関 連 当 事 者 との 関 係 取 引 の 内 容 取 引 金 額 ( 百 万 円 ) 科 目 期 末 残 高 ( 百 万 円 ) 事 務 代 行 等 シェアート サーヒ ス 提 供 ( 注 5) 2,620 7,654 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 227 7,654 受 取 利 息 104 未 収 利 息 46 子 会 社 セカ ケ ームス 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 3,059 建 物 賃 貸 経 営 指 導 料 ( 注 5) 建 物 賃 貸 1,261 520 113 26 会 社 分 割 ( 注 7) 貸 付 金 の 譲 渡 ( 注 3) 1,400 分 割 資 産 合 計 分 割 負 債 合 計 39,390 50,159 子 会 社 セカ インタラクティ フ 事 務 代 行 等 シェアート サーヒ ス 提 供 ( 注 5) 受 取 利 息 1,971 17 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 未 収 利 息 161 1,036 建 物 賃 貸 経 営 指 導 料 ( 注 5) 建 物 賃 貸 ( 注 6) 101 835 8 75 子 会 社 セカ エンタテインメン ト 事 務 代 行 等 建 物 賃 貸 資 金 の 貸 借 シェアート サーヒ ス 提 供 ( 注 5) 経 営 指 導 料 ( 注 5) 建 物 賃 貸 ( 注 6) 資 金 の 預 り 499 105 48 預 り 金 41 8 4 4,671 13

種 類 会 社 名 議 決 権 の 割 合 (%) 関 連 当 事 者 との 関 係 取 引 の 内 容 取 引 金 額 ( 百 万 円 ) 科 目 期 末 残 高 ( 百 万 円 ) 子 会 社 セカ ロシ スティクス サーヒ ス 建 物 賃 貸 資 金 の 貸 借 建 物 賃 貸 ( 注 6) 資 金 の 預 り 88 未 収 入 金 預 り 金 8 1,606 子 会 社 タ ーツライフ 経 営 指 導 料 ( 注 5) 67 70 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 67 5 1,100 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 1,100 子 会 社 セカ トイス 受 取 利 息 14 未 収 利 息 資 金 の 預 り 預 り 金 346 会 社 マーサ アニメーショ ン フ ラネット 株 式 会 社 受 取 利 息 640 8 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 未 収 利 息 640 債 権 放 棄 ( 注 4) 400 子 会 社 トムス エンタテインメン ト 資 金 の 貸 借 資 金 の 預 り 預 り 金 1,500 子 会 社 サミーネットワークス 資 金 の 貸 借 資 金 の 預 り 預 り 金 4,002 孫 会 社 Sega Networks Inc. 間 接 100% 168 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 168 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 については 貸 付 利 率 は 市 場 金 利 を 勘 案 して 合 理 的 に 決 定 しております グループ 内 資 金 の 調 達 運 用 の 一 元 化 と 有 効 活 用 を 目 的 とした キャッシュ マネジメント システム 取 引 であります 14

( 注 3) 貸 付 金 の 譲 渡 については 帳 簿 価 額 を 勘 案 した 適 正 な 価 格 にて 譲 渡 しております ( 注 4) 債 権 放 棄 400 百 万 円 は 関 係 会 社 債 権 放 棄 損 に 計 上 しております ( 注 5) 経 営 指 導 料 シェアード サービスについては 業 務 内 容 を 勘 案 の 上 各 社 と 協 議 し 決 定 してお ります ( 注 6) 建 物 の 賃 貸 については 市 場 価 格 を 勘 案 し 一 般 取 引 条 件 と 同 様 に 決 定 しております ( 注 7) 共 通 支 配 下 の 取 引 として 処 理 しております 3 兄 弟 会 社 等 種 類 会 社 名 議 決 権 の 割 合 (%) 関 連 当 事 者 との 関 係 取 引 の 内 容 取 引 金 額 ( 百 万 円 ) 科 目 期 末 残 高 ( 百 万 円 ) 兄 弟 会 社 セカ ライフ クリエ イション 事 務 代 行 等 シェアート サーヒ ス 提 供 266 22 シェアート サーヒ スについては 業 務 内 容 を 勘 案 の 上 各 社 と 協 議 し 決 定 しております (2) 親 会 社 または 重 要 な 関 連 会 社 に 関 する 注 記 1 親 会 社 情 報 セガサミーホールディングス ( 東 京 証 券 取 引 所 に 上 場 ) 9. 1 株 当 たり 情 報 に 関 する 注 記 (1) 1 株 当 たり 純 資 産 額 87,746,962 円 98 銭 (2) 1 株 当 たり 当 期 純 損 失 2,472,391 円 52 銭 15

10. 重 要 な 後 発 事 象 に 関 する 注 記 (1) 株 式 譲 渡 について 1 当 社 は 平 成 28 年 1 月 29 日 の 当 社 取 締 役 会 において 子 会 社 である ビーリンクの 全 株 式 を マタハリーに 譲 渡 することを 決 議 し 平 成 28 年 4 月 1 日 に 実 施 いたしました 1. 株 式 譲 渡 の 理 由 当 社 グループは 平 成 27 年 3 月 期 より 当 社 グループを 取 り 巻 く 経 営 環 境 の 変 化 に 対 応 し 経 営 リソースを 量 質 配 分 全 ての 面 から 最 適 化 すると 共 に 各 事 業 レベルにおける 事 業 プ ロセスを 見 直 すことで 中 長 期 的 な 視 点 でグループ 全 体 の 収 益 構 造 の 見 直 しを 図 るべく 構 造 改 革 に 取 り 組 んでおります 今 般 当 社 グループが 有 する 事 業 ポートフォリオの 見 直 しと 更 なる 事 業 再 編 を 進 める 一 環 として ビーリンクの 全 株 式 を マタハリーに 譲 渡 することといたしました 2. 譲 渡 する 相 手 会 社 の 名 称 マタハリー 3. 譲 渡 の 時 期 平 成 28 年 4 月 1 日 4. 当 該 子 会 社 の 名 称 事 業 内 容 名 称 ビーリンク 事 業 内 容 ダイニングエンタテインメント 施 設 の 企 画 運 営 飲 食 店 施 設 の 企 画 運 営 ダーツアクセサリー 等 の 販 売 5. 譲 渡 する 株 式 の 数 譲 渡 損 益 及 び 譲 渡 後 の 持 分 比 率 譲 渡 する 株 式 の 数 1 株 譲 渡 後 の 持 分 比 率 % 譲 渡 価 額 につきましては 株 式 譲 渡 先 との 合 意 により 非 公 表 とさせて 頂 きます なお 譲 渡 価 額 は 双 方 協 議 の 上 当 該 会 社 の 平 成 28 年 3 月 末 時 点 の 予 定 純 資 産 額 ( 帳 簿 価 額 )を 基 礎 とし 合 理 的 な 調 整 のもと 算 定 したものであり 監 査 役 を 含 むセガホールディングス 取 締 役 会 においても 公 正 かつ 妥 当 であると 判 断 し その 合 理 性 についても 担 保 されている と 認 識 しております 16

2 当 社 は 平 成 28 年 2 月 29 日 の 当 社 取 締 役 会 において 子 会 社 である サミーネットワ ークスの 全 株 式 をサミー に 譲 渡 することを 決 議 し 平 成 28 年 4 月 1 日 に 実 施 いたし ました 1. 株 式 譲 渡 の 理 由 サミーネットワークスを サミー 傘 下 に 移 すことで 同 社 を 遊 技 機 事 業 へ 特 化 し 更 なるグループシナジーの 発 揮 による 業 績 向 上 を 推 進 することを 目 的 とし 株 式 会 社 サミーネットワークスの 全 株 式 をサミー に 譲 渡 することを 決 議 いたしま した 2. 譲 渡 する 相 手 会 社 の 名 称 サミー 3. 譲 渡 の 時 期 平 成 28 年 4 月 1 日 4. 当 該 子 会 社 の 名 称 事 業 内 容 名 称 サミーネットワークス 事 業 内 容 携 帯 電 話 PC 向 けのゲーム 関 連 コンテンツの 配 信 サービス 5. 譲 渡 する 株 式 の 数 譲 渡 価 額 及 び 譲 渡 後 の 持 分 比 率 譲 渡 する 株 式 の 数 44,084 株 譲 渡 価 額 10,403 百 万 円 譲 渡 後 の 持 分 比 率 % 17