貸 借 対 照 表 212 年 3 月 31 日 現 在 公 益 財 団 法 人 神 奈 川 県 公 園 協 会 科 目 当 年 度 前 年 度 ( 注 ) 増 減 Ⅰ 資 産 の 部 1. 流 動 資 産 現 金 預 金 286,929,827 217,799,894 69,129,933 未 収 金 24,691,586 24,68,834 82,752 前 払 金 2,857,973 2,75,243 17,73 貯 蔵 品 1,963,329 796,718 1,166,611 前 渡 金 13, 13, 繰 延 税 金 資 産 293,92 293,92 流 動 資 産 合 計 316,572,715 246,249,69 7,323,16 2. 固 定 資 産 (1) 基 本 財 産 投 資 有 価 証 券 189,955,446 189,942,74 12,742 普 通 預 金 259,6 254,6 5, 基 本 財 産 合 計 19,215,46 19,197,34 17,742 (2) 特 定 資 産 退 職 給 付 引 当 資 産 41,213,24 44,297,461 3,84,221 退 職 給 付 積 立 資 産 22,59,38 27,898,331 5,839,23 みどり 都 市 公 園 公 益 事 業 積 立 資 産 65,753,356 65,753,356 収 益 事 業 対 策 積 立 資 産 6,, 6,, 大 涌 谷 駐 車 場 整 備 積 立 資 産 22,357, 21,, 1,357, 自 然 公 園 公 益 事 業 対 策 積 立 資 産 3,, 3,, みどり 事 業 推 進 対 策 積 立 資 産 1,, 1,, 環 境 防 災 対 策 資 産 取 得 積 立 資 産 17,, 17,, 特 定 資 産 合 計 466,382,94 437,949,148 28,433,756 (3) その 他 固 定 資 産 建 物 37,34,866 35,299,55 2,41,361 建 物 付 属 設 備 19,993,32 24,521,382 4,528,62 構 築 物 22,246,665 34,89,18 11,842,515 機 械 装 置 4,653,717 5,716,876 1,63,159 車 両 運 搬 具 4,898,96 8,158,283 3,259,377 什 器 備 品 16,445,716 24,659,465 8,213,749 リース 資 産 4,158,33 29,971,774 1,186,556 ソフトウェア 2,533,83 4,823,615 2,289,812 電 話 加 入 権 56, 56, 敷 金 8,3,6 8,3,6 保 証 金 9, 9, 投 資 有 価 証 券 1,, 1,, 保 険 積 立 金 5,848,236 5,848,236 その 他 固 定 資 産 合 計 172,269,159 191,237,916 18,968,757 固 定 資 産 合 計 828,867,19 819,384,368 9,482,741 資 産 合 計 1,145,439,824 1,65,633,977 79,85,847 Ⅱ 負 債 の 部 1. 流 動 負 債 未 払 金 143,662,99 128,921,38 14,74,791 未 払 費 用 3,29,349 3,532,45 241,696 リース 債 務 13,42,124 11,153,52 2,249,72 未 払 消 費 税 等 15,65,8 1,4, 5,25,8 未 払 法 人 税 等 17,389,3 29,49,1 12,1,8 前 受 金 827,1 433,38 393,72 預 り 金 3,653,964 3,424,396 229,568 賞 与 引 当 金 23,751,319 24,194,18 442,699 流 動 負 債 合 計 221,42,55 211,188,299 9,853,756 2. 固 定 負 債 長 期 リース 債 務 27,162,618 18,942,36 8,22,582 退 職 給 付 引 当 金 41,213,24 44,297,461 3,84,221 固 定 負 債 合 計 68,375,858 63,239,497 5,136,361 負 債 合 計 289,417,913 274,427,796 14,99,117 Ⅲ 正 味 財 産 の 部 1. 指 定 正 味 財 産 出 捐 金 1,3,357 1,2,977 38 指 定 正 味 財 産 合 計 1,3,357 1,2,977 38 (うち 基 本 財 産 への 充 当 額 ) ( 1,3,357 ) ( 1,2,977 ) ( 38 ) (うち 特 定 資 産 への 充 当 額 ) ( ) ( ) ( ) 2. 一 般 正 味 財 産 855,18,554 79,23,24 64,815,35 (うち 基 本 財 産 への 充 当 額 ) ( 189,211,689 ) ( 189,194,327 ) ( 17,362 ) (うち 特 定 資 産 への 充 当 額 ) ( 425,169,664 ) ( 393,651,687 ) ( 31,517,977 ) 正 味 財 産 合 計 856,21,911 791,26,181 64,815,73 負 債 及 び 正 味 財 産 合 計 1,145,439,824 1,65,633,977 79,85,847 ( 注 ) 前 年 度 の 欄 の 金 額 は 公 益 認 定 前 のものである
貸 借 対 照 表 内 訳 表 212 年 3 月 31 日 現 在 公 益 財 団 法 人 神 奈 川 県 公 園 協 会 科 目 公 益 目 的 事 業 会 計 収 益 事 業 等 会 計 法 人 会 計 内 部 取 引 消 去 合 計 Ⅰ 資 産 の 部 1. 流 動 資 産 現 金 預 金 22,37,341 55,225,237 11,334,249 286,929,827 未 収 金 13,138,246 12,542,198 335,8 1,324,658 24,691,586 前 払 金 1,24,44 555,696 1,277,873 2,857,973 貯 蔵 品 1,493,49 47,28 1,963,329 前 渡 金 13, 13, 流 動 資 産 合 計 236,156,4 68,793,411 12,947,922 1,324,658 316,572,715 2. 固 定 資 産 (1) 基 本 財 産 投 資 有 価 証 券 189,955,446 189,955,446 普 通 預 金 259,6 259,6 基 本 財 産 合 計 19,215,46 19,215,46 (2) 特 定 資 産 退 職 給 付 引 当 資 産 41,213,24 41,213,24 退 職 給 付 積 立 資 産 22,59,38 22,59,38 みどり 都 市 公 園 公 益 事 業 積 立 資 産 65,753,356 65,753,356 収 益 事 業 対 策 積 立 資 産 6,, 6,, 大 涌 谷 駐 車 場 整 備 積 立 資 産 22,357, 22,357, 自 然 公 園 公 益 事 業 対 策 積 立 資 産 3,, 3,, みどり 事 業 推 進 対 策 積 立 資 産 1,, 1,, 環 境 防 災 対 策 資 産 取 得 積 立 資 産 17,, 17,, 特 定 資 産 合 計 186,25,94 28,357, 466,382,94 (3) その 他 固 定 資 産 建 物 4,579,238 32,761,628 37,34,866 建 物 付 属 設 備 15,684,897 4,38,423 19,993,32 構 築 物 12,332,378 9,914,287 22,246,665 機 械 装 置 3,644,45 1,9,312 4,653,717 車 両 運 搬 具 3,636,34 22,926 1,239,676 4,898,96 什 器 備 品 8,699,256 6,88,974 865,486 16,445,716 リース 資 産 19,43,859 21,114,471 4,158,33 ソフトウェア 563,5 1,97,33 2,533,83 電 話 加 入 権 3, 26, 56, 敷 金 8,3,6 8,3,6 保 証 金 86,5 3,5 9, 投 資 有 価 証 券 1,, 1,, 保 険 積 立 金 5,848,236 5,848,236 その 他 固 定 資 産 合 計 68,3,337 99,893,357 4,75,465 172,269,159 固 定 資 産 合 計 444,541,287 38,25,357 4,75,465 828,867,19 資 産 合 計 68,697,327 449,43,768 17,23,387 1,324,658 1,145,439,824 Ⅱ 負 債 の 部 1. 流 動 負 債 未 払 金 119,735,942 19,753,532 4,172,625 143,662,99 未 払 費 用 2,733,269 163,234 393,846 3,29,349 リース 債 務 8,96,569 5,35,555 13,42,124 未 払 消 費 税 等 853,4 15,537,58 1,324,658 15,65,8 未 払 法 人 税 等 17,389,3 17,389,3 前 受 金 827,1 827,1 預 り 金 2,715,831 349,241 588,892 3,653,964 賞 与 引 当 金 19,713,652 1,179,16 2,858,651 23,751,319 流 動 負 債 合 計 153,848,663 6,54,36 8,14,14 1,324,658 221,42,55 2. 固 定 負 債 長 期 リース 債 務 11,9,971 16,71,647 27,162,618 退 職 給 付 引 当 金 41,213,24 41,213,24 固 定 負 債 合 計 52,34,211 16,71,647 68,375,858 負 債 合 計 26,152,874 76,575,683 8,14,14 1,324,658 289,417,913 Ⅲ 正 味 財 産 の 部 1. 指 定 正 味 財 産 出 捐 金 1,3,357 1,3,357 指 定 正 味 財 産 合 計 1,3,357 1,3,357 (うち 基 本 財 産 への 充 当 額 ) ( 1,3,357 ) ( ) ( ) ( 1,3,357 ) (うち 特 定 資 産 への 充 当 額 ) ( ) ( ) ( ) ( ) 2. 一 般 正 味 財 産 473,541,96 372,468,85 9,9,373 855,18,554 (うち 基 本 財 産 への 充 当 額 ) ( 189,211,689 ) ( ) ( ) ( 189,211,689 ) (うち 特 定 資 産 への 充 当 額 ) ( 144,812,664 ) ( 28,357, ) ( ) ( 425,169,664 ) 正 味 財 産 合 計 474,544,453 372,468,85 9,9,373 856,21,911 負 債 及 び 正 味 財 産 合 計 68,697,327 449,43,768 17,23,387 1,324,658 1,145,439,824
正 味 財 産 増 減 計 算 書 211 年 4 月 1 日 から 212 年 3 月 31 日 まで 公 益 財 団 法 人 神 奈 川 県 公 園 協 会 科 目 当 年 度 前 年 度 ( 注 ) 増 減 Ⅰ 一 般 正 味 財 産 増 減 の 部 1. 経 常 増 減 の 部 (1) 経 常 収 益 1 基 本 財 産 運 用 益 2,159,448 2,318,542 159,94 基 本 財 産 受 取 利 息 2,159,448 2,318,542 159,94 2 特 定 資 産 運 用 益 21,175 397,714 196,539 特 定 資 産 受 取 利 息 21,175 397,714 196,539 3 事 業 収 益 1,937,741,599 1,954,588,855 16,847,256 都 市 公 園 管 理 収 益 1,166,42,2 1,138,866, 27,554,2 都 市 公 園 利 用 収 益 153,544,271 178,4,78 24,856,59 緑 地 管 理 運 営 収 益 9,675,75 9,56,7 169,5 山 岳 利 用 収 益 5,857,425 5,995,55 138,125 磯 運 利 用 収 益 1,416,6 1,416,6 みどり 推 進 事 業 等 収 益 16, 16, 都 市 公 園 普 及 事 業 収 益 1,546,583 3,856,264 6,69,319 自 然 公 園 普 及 事 業 収 益 2,29,13 1,628,55 662,75 自 然 公 園 管 理 収 益 69,912,85 69,52,65 86,2 都 市 公 園 駐 車 場 収 益 36,938,8 317,15,7 1,166,9 自 然 公 園 等 駐 車 場 収 益 127,797,75 125,488,95 2,38,755 売 店 等 事 業 収 益 84,741,885 94,271,66 9,529,721 4 雑 収 益 642,415 1,74,292 431,877 受 取 利 息 74,739 76,754 2,15 雑 収 益 567,676 997,538 429,862 経 常 収 益 計 1,94,744,637 1,958,379,43 17,634,766 (2) 経 常 費 用 1 事 業 費 1,77,56,271 1,819,84,89 112,243,818 給 料 手 当 361,55,849 364,754,91 3,24,61 臨 時 雇 賃 金 295,58,681 38,76,68 13,251,927 退 職 給 付 費 用 7,89,938 7,642,779 552,841 法 定 福 利 費 59,229,135 56,235,477 2,993,658 福 利 厚 生 費 1,827,948 27,394,776 25,566,828 賞 与 引 当 金 繰 入 額 2,892,668 21,51,839 69,171 会 議 費 2,296,981 2,533,575 236,594 旅 費 交 通 費 3,116,286 3,315,855 199,569 通 信 運 搬 費 11,256,154 11,398,144 141,99 減 価 償 却 費 38,256,448 46,175,384 7,918,936 消 耗 什 器 備 品 費 9,276,95 8,475,458 81,447 消 耗 品 費 56,374,468 72,955,816 16,581,348 修 繕 費 58,112,275 63,374,454 5,262,179 印 刷 製 本 費 13,731,71 17,886,21 4,155,13 燃 料 費 7,227,64 6,711,364 516,276 光 熱 水 料 費 122,11,114 135,827,88 13,716,974 賃 借 料 61,689,16 55,867,374 5,821,786 保 険 料 1,643,3 1,79,66 147,36 諸 謝 金 7,13,871 9,43,418 2,272,547 租 税 公 課 44,94, 42,23,75 2,88,295 支 払 負 担 金 3,627,123 3,73,254 13,131 委 託 費 335,796,357 335,3,491 792,866 支 払 手 数 料 13,332,531 2,567,827 7,235,296 分 担 金 149,79,76 171,366, 22,286,924 仕 入 5,41,778 2,331,966 2,79,812 緑 化 協 力 支 援 費 1,519,56 1,181,94 337,62 支 払 寄 附 金 6,, 6,, 支 払 納 付 金 3,985, 3,985, 支 払 利 息 1,419,858 4,641,313 3,221,455 雑 費 1,534,96 1,952,413 418,317
正 味 財 産 増 減 計 算 書 211 年 4 月 1 日 から 212 年 3 月 31 日 まで 公 益 財 団 法 人 神 奈 川 県 公 園 協 会 科 目 当 年 度 前 年 度 ( 注 ) 増 減 2 管 理 費 141,41,686 138,852,441 2,558,245 役 員 報 酬 15,567,61 15,762,61 194,451 給 料 手 当 54,693,632 41,869,329 12,824,33 臨 時 雇 賃 金 1,771,226 4,461,484 2,69,258 退 職 給 付 費 用 1,1,85 1,2,676 98,174 法 定 福 利 費 1,765,113 8,17,254 2,747,859 福 利 厚 生 費 5,66,23 5,299,91 233,698 賞 与 引 当 金 繰 入 額 2,858,651 2,692,179 166,472 会 議 費 1,85,83 2,73,46 1,644,657 旅 費 交 通 費 927,334 1,81,646 154,312 通 信 運 搬 費 2,77,557 2,472,355 394,798 減 価 償 却 費 4,646,822 8,871,869 4,225,47 消 耗 什 器 備 品 費 497,71 1,271,114 773,413 消 耗 品 費 393,425 1,197,68 84,183 修 繕 費 89,774 1,742,675 851,91 印 刷 製 本 費 656,21 2,486,35 1,83,14 燃 料 費 3,819 3,819 光 熱 水 料 費 791,36 1,24,476 233,44 賃 借 料 16,47,166 17,477,355 1,7,189 保 険 料 97,7 73,85 23,85 諸 謝 金 6,778,515 8,299,126 1,52,611 租 税 公 課 3,564,2 2,186,35 1,377,85 支 払 負 担 金 464, 788, 324, 委 託 費 7,171,985 5,247,54 1,924,445 支 払 手 数 料 1,764,681 1,847,335 82,654 交 際 費 218, 249,24 31,24 雑 費 1,154,681 696,74 457,977 経 常 費 用 計 1,848,97,957 1,958,656,53 19,685,573 評 価 損 益 等 調 整 前 当 期 経 常 増 減 額 91,773,68 277,127 92,5,87 評 価 損 益 等 計 当 期 経 常 増 減 額 91,773,68 277,127 92,5,87 2. 経 常 外 増 減 の 部 (1) 経 常 外 収 益 経 常 外 収 益 計 (2) 経 常 外 費 用 1 固 定 資 産 除 却 損 9,275,11 181,155 9,93,955 建 物 付 属 設 備 除 却 損 1,671,642 1,671,642 構 築 物 除 却 損 6,916,328 6,916,328 車 両 運 搬 具 除 却 損 11,938 123,154 111,216 什 器 備 品 除 却 損 675,22 58,1 617,21 経 常 外 費 用 計 9,275,11 181,155 9,93,955 当 期 経 常 外 増 減 額 9,275,11 181,155 9,93,955 税 引 前 当 期 一 般 正 味 財 産 増 減 額 82,498,57 458,282 82,956,852 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 17,389,3 29,49,1 12,1,8 法 人 税 等 調 整 額 293,92 8,354,861 8,6,941 当 期 一 般 正 味 財 産 増 減 額 64,815,35 38,33,243 13,118,593 一 般 正 味 財 産 期 首 残 高 79,23,24 828,56,447 38,33,243 一 般 正 味 財 産 期 末 残 高 855,18,554 79,23,24 64,815,35 Ⅱ 指 定 正 味 財 産 増 減 の 部 1 基 本 財 産 運 用 益 6,38 6,38 基 本 財 産 受 取 利 息 6,38 6,38 2 一 般 正 味 財 産 への 振 替 額 6, 6, 一 般 正 味 財 産 への 振 替 額 6, 6, 当 期 指 定 正 味 財 産 増 減 額 38 38 指 定 正 味 財 産 期 首 残 高 1,2,977 1,2,597 38 指 定 正 味 財 産 期 末 残 高 1,3,357 1,2,977 38 Ⅲ 正 味 財 産 期 末 残 高 856,21,911 791,26,181 64,815,73 ( 注 ) 前 年 度 の 欄 の 金 額 は 公 益 認 定 前 のものである
科 目 公 益 目 的 事 業 会 計 公 益 財 団 法 人 神 奈 川 県 公 園 協 会 正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表 211 年 4 月 1 日 から 212 年 3 月 31 日 まで 収 益 事 業 等 会 計 法 人 会 計 内 部 取 引 消 去 合 計 Ⅰ 一 般 正 味 財 産 増 減 の 部 1. 経 常 増 減 の 部 (1) 経 常 収 益 1 基 本 財 産 運 用 益 2,159,448 2,159,448 基 本 財 産 受 取 利 息 2,159,448 2,159,448 2 特 定 資 産 運 用 益 66,388 134,787 21,175 特 定 資 産 受 取 利 息 66,388 134,787 21,175 3 事 業 収 益 1,295,194,859 519,478,39 123,68,35 1,937,741,599 都 市 公 園 管 理 収 益 1,43,351,85 123,68,35 1,166,42,2 都 市 公 園 利 用 収 益 153,544,271 153,544,271 緑 地 管 理 運 営 収 益 9,675,75 9,675,75 山 岳 利 用 収 益 5,857,425 5,857,425 みどり 推 進 事 業 等 収 益 16, 16, 都 市 公 園 普 及 事 業 収 益 1,546,583 1,546,583 自 然 公 園 普 及 事 業 収 益 2,29,13 2,29,13 自 然 公 園 管 理 収 益 69,912,85 69,912,85 都 市 公 園 駐 車 場 収 益 36,938,8 36,938,8 自 然 公 園 等 駐 車 場 収 益 127,797,75 127,797,75 売 店 等 事 業 収 益 84,741,885 84,741,885 4 雑 収 益 474,428 133,43 34,557 642,415 受 取 利 息 56,752 14,43 3,557 74,739 雑 収 益 417,676 119, 31, 567,676 経 常 収 益 計 1,297,895,123 519,746,67 123,12,97 1,94,744,637 (2) 経 常 費 用 1 事 業 費 1,479,222,346 228,337,925 1,77,56,271 給 料 手 当 338,199,88 23,351,41 361,55,849 臨 時 雇 賃 金 27,522,29 24,986,652 295,58,681 退 職 給 付 費 用 6,815,482 274,456 7,89,938 法 定 福 利 費 55,397,714 3,831,421 59,229,135 福 利 厚 生 費 1,698,399 129,549 1,827,948 賞 与 引 当 金 繰 入 額 19,713,652 1,179,16 2,892,668 会 議 費 2,296,981 2,296,981 旅 費 交 通 費 2,877,176 239,11 3,116,286 通 信 運 搬 費 1,353,152 93,2 11,256,154 減 価 償 却 費 25,123,34 13,133,18 38,256,448 消 耗 什 器 備 品 費 8,55,363 771,542 9,276,95 消 耗 品 費 53,63,871 2,77,597 56,374,468 修 繕 費 54,42,792 4,69,483 58,112,275 印 刷 製 本 費 11,867,874 1,863,197 13,731,71 燃 料 費 7,25,925 21,715 7,227,64 光 熱 水 料 費 116,387,715 5,722,399 122,11,114 賃 借 料 11,645,499 5,43,661 61,689,16 保 険 料 1,156,114 487,186 1,643,3 諸 謝 金 7,13,871 7,13,871 租 税 公 課 27,89,79 17,814,21 44,94, 支 払 負 担 金 3,622,323 4,8 3,627,123 委 託 費 284,487,53 51,38,854 335,796,357 支 払 手 数 料 12,791,315 541,216 13,332,531 分 担 金 129,762,76 19,317, 149,79,76 仕 入 5,41,778 5,41,778 緑 化 協 力 支 援 費 1,519,56 1,519,56 支 払 納 付 金 3,985, 3,985, 支 払 利 息 1,247,217 172,641 1,419,858 雑 費 1,353,85 18,291 1,534,96
科 目 公 益 目 的 事 業 会 計 公 益 財 団 法 人 神 奈 川 県 公 園 協 会 正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表 211 年 4 月 1 日 から 212 年 3 月 31 日 まで 収 益 事 業 等 会 計 法 人 会 計 内 部 取 引 消 去 合 計 2 管 理 費 141,41,686 141,41,686 役 員 報 酬 15,567,61 15,567,61 給 料 手 当 54,693,632 54,693,632 臨 時 雇 賃 金 1,771,226 1,771,226 退 職 給 付 費 用 1,1,85 1,1,85 法 定 福 利 費 1,765,113 1,765,113 福 利 厚 生 費 5,66,23 5,66,23 賞 与 引 当 金 繰 入 額 2,858,651 2,858,651 会 議 費 1,85,83 1,85,83 旅 費 交 通 費 927,334 927,334 通 信 運 搬 費 2,77,557 2,77,557 減 価 償 却 費 4,646,822 4,646,822 消 耗 什 器 備 品 費 497,71 497,71 消 耗 品 費 393,425 393,425 修 繕 費 89,774 89,774 印 刷 製 本 費 656,21 656,21 光 熱 水 料 費 791,36 791,36 賃 借 料 16,47,166 16,47,166 保 険 料 97,7 97,7 諸 謝 金 6,778,515 6,778,515 租 税 公 課 3,564,2 3,564,2 支 払 負 担 金 464, 464, 委 託 費 7,171,985 7,171,985 支 払 手 数 料 1,764,681 1,764,681 交 際 費 218, 218, 雑 費 1,154,681 1,154,681 経 常 費 用 計 1,479,222,346 228,337,925 141,41,686 1,848,97,957 評 価 損 益 等 調 整 前 当 期 経 常 増 減 額 181,327,223 291,48,682 18,37,779 91,773,68 評 価 損 益 等 計 当 期 経 常 増 減 額 181,327,223 291,48,682 18,37,779 91,773,68 2. 経 常 外 増 減 の 部 (1) 経 常 外 収 益 経 常 外 収 益 計 (2) 経 常 外 費 用 1 固 定 資 産 除 却 損 9,184,462 75,215 15,433 9,275,11 建 物 付 属 設 備 除 却 損 1,667,963 3,679 1,671,642 構 築 物 除 却 損 6,916,328 6,916,328 車 両 運 搬 具 除 却 損 11,938 11,938 什 器 備 品 除 却 損 6,171 59,598 15,433 675,22 経 常 外 費 用 計 9,184,462 75,215 15,433 9,275,11 当 期 経 常 外 増 減 額 9,184,462 75,215 15,433 9,275,11 他 会 計 振 替 額 194,45, 29,528, 15,78, 税 引 前 当 期 一 般 正 味 財 産 増 減 額 3,938,315 81,85,467 3,245,212 82,498,57 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 17,389,3 17,389,3 法 人 税 等 調 整 額 293,92 293,92 当 期 一 般 正 味 財 産 増 減 額 3,938,315 64,122,247 3,245,212 64,815,35 一 般 正 味 財 産 期 首 残 高 469,62,781 38,345,838 12,254,585 79,23,24 一 般 正 味 財 産 期 末 残 高 473,541,96 372,468,85 9,9,373 855,18,554 Ⅱ 指 定 正 味 財 産 増 減 の 部 1 基 本 財 産 運 用 益 6,38 6,38 基 本 財 産 受 取 利 息 6,38 6,38 2 一 般 正 味 財 産 への 振 替 額 6, 6, 一 般 正 味 財 産 への 振 替 額 6, 6, 当 期 指 定 正 味 財 産 増 減 額 38 38 指 定 正 味 財 産 期 首 残 高 1,2,977 1,2,977 指 定 正 味 財 産 期 末 残 高 1,3,357 1,3,357 Ⅲ 正 味 財 産 期 末 残 高 474,544,453 372,468,85 9,9,373 856,21,911
1. 重 要 な 会 計 方 針 公 益 法 人 会 計 基 準 ( 平 成 2 年 4 月 11 日 平 成 21 年 1 月 16 日 改 正 内 閣 府 公 益 認 定 等 委 員 会 )を 適 用 している (1) 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 満 期 保 有 目 的 の 債 券 債 券 金 額 と 異 なる 価 額 で 取 得 した 債 券 で 当 該 差 額 が 金 利 の 調 整 と 認 められるものは 償 却 原 価 法 によっている その 他 有 価 証 券 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 による 原 価 法 によっている (2) 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 1 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 建 物 及 び 建 物 付 属 設 備 定 額 法 によっている 上 記 以 外 の 有 形 固 定 資 産 定 率 法 によっている 2 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) ソフトウェア 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づく 定 額 法 によっている 3リース 資 産 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 に 係 るリース 資 産 リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 に よっている (3) 引 当 金 の 計 上 基 準 1 賞 与 引 当 金 職 員 に 対 する 賞 与 の 支 給 に 備 えるため 支 給 見 込 み 額 のうち 当 期 に 帰 属 する 額 を 計 上 している 2 退 職 給 付 引 当 金 職 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 期 末 退 職 給 与 の 要 支 給 額 に 相 当 する 金 額 を 計 上 して いる (4) 消 費 税 等 の 会 計 処 理 消 費 税 等 の 会 計 処 理 は 税 込 方 式 によっている 財 務 諸 表 に 対 する 注 記 2. 表 示 方 法 の 変 更 ( 正 味 財 産 増 減 計 算 書 関 係 ) 指 定 管 理 者 納 入 金 について 従 来 は 支 払 寄 附 金 に 含 めて 表 示 していたが 当 年 度 より 実 態 をより 適 切 に 表 示 するために 支 払 納 付 金 として 表 示 することとした なお 前 年 度 の 支 払 寄 附 金 に 含 まれている 当 該 金 額 は6,, 円 である 3. 基 本 財 産 及 び 特 定 資 産 の 増 減 額 及 びその 残 高 基 本 財 産 及 び 特 定 資 産 の 増 減 額 及 びその 残 高 は 次 のとおりである 科 目 当 期 首 残 高 当 期 増 加 額 当 期 減 少 額 当 期 末 残 高 基 本 財 産 投 資 有 価 証 券 189,942,74 29,12,742 29,, 189,955,446 普 通 預 金 254,6 5, 259,6 小 計 19,197,34 29,17,742 29,, 19,215,46 特 定 資 産 退 職 給 付 引 当 資 産 退 職 給 付 積 立 資 産 みどり 都 市 公 園 公 益 事 業 積 立 資 産 44,297,461 27,898,331 65,753,356 4,853,563 7,937,784 5,839,23 41,213,24 22,59,38 65,753,356 収 益 事 業 対 策 積 立 資 産 6,, 6,, 大 涌 谷 駐 車 場 整 備 積 立 資 産 自 然 公 園 公 益 事 業 対 策 積 立 資 産 21,, 3,, 1,357, 22,357, 3,, みどり 事 業 推 進 対 策 積 立 資 産 環 境 防 災 対 策 資 産 取 得 積 立 資 産 1,, 17,, 1,, 17,, 小 計 437,949,148 42,21,563 13,776,87 466,382,94 合 計 628,146,452 71,228,35 42,776,87 656,597,95
4. 基 本 財 産 及 び 特 定 資 産 の 財 源 等 の 内 訳 基 本 財 産 及 び 特 定 資 産 の 財 源 等 の 内 訳 は 次 のとおりである 科 目 当 期 末 残 高 基 本 財 産 投 資 有 価 証 券 189,955,446 (999,557) (188,955,889) - 普 通 預 金 259,6 (3,8) (255,8) - 小 計 19,215,46 (1,3,357) (189,211,689) - 特 定 資 産 退 職 給 付 引 当 資 産 41,213,24 - - (41,213,24) 退 職 給 付 積 立 資 産 22,59,38 () (22,59,38) - みどり 都 市 公 園 公 益 事 業 積 立 資 産 65,753,356 () (65,753,356) - 収 益 事 業 対 策 積 立 資 産 6,, () (6,,) - 大 涌 谷 駐 車 場 整 備 積 立 資 産 22,357, () (22,357,) - 自 然 公 園 公 益 事 業 対 策 積 立 資 産 3,, () (3,,) - みどり 事 業 推 進 対 策 積 立 資 産 1,, () (1,,) - 環 境 防 災 対 策 資 産 取 得 積 立 資 産 17,, () (17,,) - 小 計 466,382,94 () (425,169,664) (41,213,24) 合 計 656,597,95 (1,3,357) (614,381,353) (41,213,24) 5. 固 定 資 産 の 取 得 価 額 減 価 償 却 累 計 額 及 び 当 期 末 残 高 固 定 資 産 の 取 得 価 額 減 価 償 却 累 計 額 及 び 当 期 末 残 高 は 次 のとおりである 科 目 取 得 価 額 減 価 償 却 累 計 額 当 期 末 残 高 その 他 固 定 資 産 建 物 55,9,827 18,559,961 37,34,866 建 物 付 属 設 備 構 築 物 機 械 装 置 車 両 運 搬 具 什 器 備 品 37,464,42 72,231,935 14,81,885 36,954,561 119,117,36 17,471,82 49,985,27 9,428,168 32,55,655 12,671,32 19,993,32 22,246,665 4,653,717 4,898,96 16,445,716 リース 資 産 79,75,37 39,591,977 4,158,33 ソフトウェア 39,896,64 37,362,837 2,533,83 合 計 455,397,593 37,126,27 148,271,323 6. 満 期 保 有 目 的 の 債 券 の 内 訳 並 びに 帳 簿 価 額 時 価 及 び 評 価 損 益 満 期 保 有 目 的 の 債 券 の 内 訳 並 びに 帳 簿 価 額 時 価 及 び 評 価 損 益 は 次 のとおりである 種 類 及 び 銘 柄 帳 簿 価 額 時 価 評 価 損 益 基 本 財 産 投 資 有 価 証 券 神 奈 川 県 債 第 118 回 1 年 債 49,994, 5,5, 11, 第 12 回 1 年 債 999,557 999,1 457 第 48 回 5 年 債 9,995,498 9,951, 44,498 第 8 回 3 年 債 19,, 18,821,4 178,6 第 27 回 5 年 債 9,999,7 9,988, 11,7 第 155 回 1 年 債 13,993, 14,827,4 834,4 第 31 回 5 年 債 9,998,5 1,71, 72,5 第 166 回 1 年 債 49,981,25 52,3, 2,48,75 第 39 回 5 年 債 7,999,67 8,32,8 33,733 第 43 回 5 年 債 17,994,874 18,1,8 6,926 合 計 189,955,446 192,727,5 2,772,54 7. 指 定 正 味 財 産 から 一 般 正 味 財 産 への 振 替 額 の 内 訳 指 定 正 味 財 産 から 一 般 正 味 財 産 への 振 替 額 の 内 訳 は 次 のとおりである 内 容 金 額 経 常 収 益 への 振 替 額 目 的 事 業 への 使 用 による 振 替 額 基 本 財 産 受 取 利 息 6, 合 計 6, (うち 指 定 正 味 財 産 からの 充 当 額 ) (うち 一 般 正 味 財 産 からの 充 当 額 ) 8. 税 効 果 会 計 関 係 当 年 度 より 公 益 認 定 を 受 けたことにより 収 益 事 業 の 範 囲 が 縮 小 したことに 伴 い 財 務 諸 表 に 与 える 影 響 に 重 要 性 がなくなったため 税 効 果 会 計 を 適 用 していない (うち 負 債 に 対 応 する 額 )
附 属 明 細 書 1. 基 本 財 産 及 び 特 定 資 産 の 明 細 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 3.に 記 載 している 2. 引 当 金 の 明 細 科 目 期 首 残 高 当 期 増 加 額 目 的 使 用 当 期 減 少 額 その 他 期 末 残 高 賞 与 引 当 金 退 職 給 付 引 当 金 24,194,18 23,751,319 24,194,18 23,751,319 44,297,461 4,853,563 7,937,784 41,213,24
財 産 目 録 212 年 3 月 31 日 現 在 公 益 財 団 法 人 神 奈 川 県 公 園 協 会 貸 借 対 照 表 科 目 場 所 物 量 等 使 用 目 的 等 金 額 ( 流 動 資 産 ) 現 金 手 元 保 管 運 転 資 金 として 2,855,428 預 金 普 通 預 金 運 転 資 金 として 284,74,399 未 収 金 神 奈 川 県 ほか 受 託 収 入 など 24,691,586 前 払 金 各 種 保 険 料 ほか 2,857,973 貯 蔵 品 公 園 パンフレット 駐 車 券 など 1,963,329 前 渡 金 行 事 運 営 経 費 13, ( 固 定 資 産 ) 流 動 資 産 合 計 基 本 財 産 投 資 有 価 証 券 第 12 回 神 奈 川 県 債 他 公 益 目 的 保 有 財 産 であり 運 用 益 を 公 益 事 業 の 財 源 として 使 用 している 316,572,715 189,955,446 普 通 預 金 普 通 預 金 横 浜 銀 行 県 庁 支 店 公 益 目 的 保 有 財 産 であり 運 用 益 を 公 益 事 業 の 財 源 として 使 用 している 259,6 特 定 資 産 退 職 給 付 引 当 資 産 定 期 預 金 横 浜 銀 行 県 庁 支 店 職 員 に 対 する 退 職 金 の 支 払 いに 備 えたもの 41,213,24 退 職 給 付 積 立 資 産 定 期 預 金 横 浜 銀 行 県 庁 支 店 職 員 に 対 する 退 職 金 の 支 払 いに 備 えたもの 22,59,38 みどり 都 市 公 園 公 益 事 業 積 立 資 産 定 期 預 金 横 浜 銀 行 県 庁 支 店 みどり 都 市 公 園 公 益 事 業 の 積 立 資 産 であり 公 益 事 業 に 供 する 財 源 として 管 理 されている 預 金 65,753,356 収 益 事 業 対 策 積 立 資 産 定 期 預 金 横 浜 銀 行 県 庁 支 店 収 益 事 業 の 積 立 資 産 であり 収 益 事 業 に 供 する 財 源 として 管 理 されている 預 金 6,, 大 涌 谷 駐 車 場 整 備 積 立 資 産 定 期 預 金 横 浜 銀 行 県 庁 支 店 大 涌 谷 事 業 の 積 立 資 産 であり 収 益 事 業 に 供 する 財 源 とし て 管 理 されている 預 金 22,357, 自 然 公 園 公 益 事 業 対 策 積 立 資 産 定 期 預 金 横 浜 銀 行 県 庁 支 店 自 然 公 園 公 益 目 的 事 業 の 積 立 資 産 であり 公 益 事 業 に 供 す る 財 源 として 管 理 されている 預 金 3,, みどり 事 業 推 進 対 策 積 立 資 産 定 期 預 金 横 浜 銀 行 県 庁 支 店 みどり 事 業 推 進 対 策 事 業 の 積 立 資 産 であり 公 益 事 業 に 供 する 財 源 として 管 理 されている 預 金 ( 特 定 費 用 準 備 資 金 ) 1,, 環 境 防 災 対 策 資 産 取 得 積 立 資 産 定 期 預 金 横 浜 銀 行 県 庁 支 店 環 境 防 災 対 策 資 産 取 得 積 立 資 産 であり 公 益 事 業 に 供 する 財 源 として 管 理 されている 預 金 ( 資 産 取 得 資 金 ) 17,, その 他 固 定 資 産 建 物 物 置 倉 庫 ほか 公 益 目 的 保 有 財 産 であり 公 益 目 的 事 業 に 使 用 している 4,579,238 収 益 事 業 に 使 用 している 32,761,628 建 物 付 属 設 備 体 育 館 網 戸 取 付 ほか 公 益 目 的 保 有 財 産 であり 公 益 目 的 事 業 に 使 用 している 15,684,897 収 益 事 業 に 使 用 している 4,38,423 構 築 物 転 落 防 止 防 護 柵 ほか 公 益 目 的 保 有 財 産 であり 公 益 目 的 事 業 に 使 用 している 12,332,378 収 益 事 業 に 使 用 している 9,914,287 機 械 装 置 チッパー 機 ほか 公 益 目 的 保 有 財 産 であり 公 益 目 的 事 業 に 使 用 している 3,644,45 収 益 事 業 に 使 用 している 1,9,312 車 両 運 搬 具 乗 用 芝 刈 機 ほか 公 益 目 的 保 有 財 産 であり 公 益 目 的 事 業 に 使 用 している 3,636,34 収 益 事 業 に 使 用 している 22,926 管 理 運 営 に 使 用 している 1,239,676 什 器 備 品 展 示 用 ラックほか 公 益 目 的 保 有 財 産 であり 公 益 目 的 事 業 に 使 用 している 8,699,256 収 益 事 業 に 使 用 している 6,88,974 管 理 運 営 に 使 用 している 865,486 リース 資 産 公 益 事 業 に 供 する 目 的 で 使 用 している 19,43,859 収 益 事 業 に 使 用 している 21,114,471
財 産 目 録 212 年 3 月 31 日 現 在 公 益 財 団 法 人 神 奈 川 県 公 園 協 会 貸 借 対 照 表 科 目 場 所 物 量 等 使 用 目 的 等 金 額 ソフトウェア 新 会 計 システムほか 公 益 目 的 保 有 財 産 であり 公 益 目 的 事 業 に 使 用 している 563,5 管 理 運 営 に 使 用 している 1,97,33 電 話 加 入 権 事 務 局 等 電 話 加 入 権 本 部 事 務 所 ほか 56, 敷 金 事 務 局 事 務 所 敷 金 本 部 事 務 所 8,3,6 保 証 金 事 務 局 事 務 所 保 証 金 本 部 事 務 所 9, 投 資 有 価 証 券 湘 南 なぎさパーク 収 益 事 業 で 保 有 する 株 式 であり 配 当 金 を 収 益 事 業 の 財 源 と して 使 用 している 1,, 保 険 積 立 金 役 員 保 険 役 員 の 労 働 災 害 保 険 料 の 財 源 として 管 理 されている 預 金 5,848,236 固 定 資 産 合 計 資 産 合 計 828,867,19 1,145,439,824 ( 流 動 負 債 ) 未 払 金 公 園 の 管 理 委 託 ほかの 未 払 額 143,662,99 未 払 費 用 職 員 に 対 するもの 職 員 に 対 する 賞 与 の 支 払 いに 伴 う 社 会 保 険 料 ほか 3,29,349 リース 債 務 13,42,124 未 払 法 人 税 等 法 人 税 ほか 収 益 事 業 に 対 する 未 払 法 人 税 等 17,389,3 未 払 消 費 税 等 消 費 税 15,65,8 前 受 金 施 設 使 用 料 ほか 827,1 預 り 金 源 泉 所 得 税 ほか 3,653,964 賞 与 引 当 金 職 員 に 対 するもの 職 員 に 対 する 賞 与 の 支 払 いに 備 えたもの 23,751,319 流 動 負 債 合 計 221,42,55 ( 固 定 負 債 ) 長 期 リース 債 務 27,162,618 退 職 給 付 引 当 金 職 員 に 対 するもの 職 員 に 対 する 退 職 金 の 支 払 いに 備 えたもの 41,213,24 固 定 負 債 合 計 負 債 合 計 正 味 財 産 68,375,858 289,417,913 856,21,911