平 成 28 年 11 月 期 第 3 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 28 年 10 月 7 日 上 場 会 社 名 サムティ 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コ ー ド 番 号 3244 URL http://www.samty.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 代 表 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 江 口 和 志 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 経 営 管 理 本 部 長 ( 氏 名 ) 松 井 宏 昭 (TEL)06(6838)3616 四 半 期 報 告 書 提 出 予 定 日 平 成 28 年 10 月 7 日 配 当 支 払 開 始 予 定 日 四 半 期 決 算 補 足 説 明 資 料 作 成 の 有 無 : 無 四 半 期 決 算 説 明 会 開 催 の 有 無 : 無 ( 百 万 円 未 満 切 捨 て) 1. 平 成 28 年 11 月 期 第 3 四 半 期 の 連 結 業 績 ( 平 成 27 年 12 月 1 日 ~ 平 成 28 年 8 月 31 日 ) (1) 連 結 経 営 成 績 ( 累 計 ) (% 表 示 は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 28 年 11 月 期 第 3 四 半 期 32,386 4.0 4,396 22.4 3,085 23.9 2,166 50.7 27 年 11 月 期 第 3 四 半 期 31,143 126.7 5,664 141.8 4,052 275.4 4,397 240.9 ( 注 ) 包 括 利 益 28 年 11 月 期 第 3 四 半 期 2,080 百 万 円 ( 51.0%) 27 年 11 月 期 第 3 四 半 期 4,245 百 万 円 ( 239.4%) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 円 銭 円 銭 28 年 11 月 期 第 3 四 半 期 92.11 83.84 27 年 11 月 期 第 3 四 半 期 203.61 176.43 (2) 連 結 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 百 万 円 百 万 円 % 28 年 11 月 期 第 3 四 半 期 126,851 30,273 23.7 27 年 11 月 期 121,728 28,353 23.1 ( 参 考 ) 自 己 資 本 28 年 11 月 期 第 3 四 半 期 30,006 百 万 円 27 年 11 月 期 28,134 百 万 円 2. 配 当 の 状 況 年 間 配 当 金 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 27 年 11 月 期 - 0.00-33.00 33.00 28 年 11 月 期 - 0.00-28 年 11 月 期 ( 予 想 ) 33.00 33.00 ( 注 ) 直 近 に 公 表 されている 配 当 予 想 からの 修 正 の 有 無 : 無 3. 平 成 28 年 11 月 期 の 連 結 業 績 予 想 ( 平 成 27 年 12 月 1 日 ~ 平 成 28 年 11 月 30 日 ) (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 す 1 株 当 たり る 当 期 純 利 益 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 通 期 57,000 48.2 9,300 56.8 7,000 80.8 4,500 2.0 194 39 ( 注 ) 直 近 に 公 表 されている 業 績 予 想 からの 修 正 の 有 無 : 無
注 記 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 : 無 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) 新 規 社 ( 社 名 ) 除 外 社 ( 社 名 ) ( 注 ) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 合 同 会 社 船 場 ISビル 一 般 社 団 法 人 プロジェクト アイを 連 結 の 範 囲 から 除 外 して おりますが 特 定 子 会 社 に 該 当 しないため 上 記 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 に 記 載 し ておりません (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 : 無 (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に 伴 う 会 計 方 針 の 変 更 : 有 2 1 以 外 の 会 計 方 針 の 変 更 : 無 3 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 : 無 4 修 正 再 表 示 : 無 (4) 発 行 済 株 式 数 ( 普 通 株 式 ) 1 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 を 含 む) 28 年 11 月 期 3Q 25,517,527 株 27 年 11 月 期 24,954,420 株 2 期 末 自 己 株 式 数 28 年 11 月 期 3Q 1,805,878 株 27 年 11 月 期 1,805,878 株 3 期 中 平 均 株 式 数 ( 四 半 期 累 計 ) 28 年 11 月 期 3Q 23,514,299 株 27 年 11 月 期 3Q 21,596,552 株 四 半 期 レビュー 手 続 の 実 施 状 況 に 関 する 表 示 この 四 半 期 決 算 短 信 は 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 レビュー 手 続 の 対 象 外 でありますが この 四 半 期 決 算 短 信 の 開 示 時 点 において 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 財 務 諸 表 レビュー 手 続 は 終 了 しております 業 績 予 想 の 適 切 な 利 用 に 関 する 説 明 その 他 特 記 事 項 本 資 料 に 記 載 されている 業 績 見 通 し 等 の 将 来 に 関 する 記 述 は 当 社 が 現 在 入 手 している 情 報 及 び 合 理 的 であると 判 断 する 一 定 の 前 提 に 基 づいており 実 際 の 業 績 等 は 様 々な 要 因 により 大 きく 異 なる 可 能 性 があります
添 付 資 料 の 目 次 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 説 明 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 説 明 3 (3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 測 情 報 に 関 する 説 明 3 2.サマリー 情 報 ( 注 記 事 項 )に 関 する 事 項 4 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 4 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 4 (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 4 (4) 追 加 情 報 4 3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 5 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 5 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 7 (3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 9 (4) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 11 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 11 ( 株 主 資 本 の 金 額 に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 ) 11 (セグメント 情 報 等 ) 11 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 12 1
1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 (1) 経 営 成 績 に 関 する 説 明 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 我 が 国 経 済 は 雇 用 所 得 環 境 の 改 善 が 続 く 中 で 政 府 の 経 済 政 策 と 日 銀 の 金 融 緩 和 政 策 を 背 景 に 緩 やかな 回 復 基 調 が 続 いております 但 し 英 国 のEU 離 脱 問 題 による 海 外 経 済 の 減 速 など 我 が 国 の 景 気 が 下 押 しされるリスクがあります 当 社 グループの 属 する 不 動 産 業 界 におきましては 銀 行 による 不 動 産 業 向 けの 新 規 貸 し 出 しや 融 資 残 高 が 過 去 最 高 を 更 新 する 中 マイナス 金 利 政 策 の 影 響 により 不 動 産 市 場 への 資 金 流 入 が 続 いております また 国 土 交 通 省 が 発 表 した 基 準 地 価 ( 平 成 28 年 7 月 1 日 時 点 )によれば 三 大 都 市 圏 では 商 業 地 が 総 じて 上 昇 し 特 に 大 阪 圏 で 上 昇 基 調 を 強 めております また 地 方 圏 では 札 幌 市 福 岡 市 などで 全 ての 用 途 において 三 大 都 市 圏 を 上 回 る 上 昇 を 示 し 特 に 商 業 地 で 上 昇 基 調 を 強 めております このような 事 業 環 境 下 におきまして 当 社 グループは 中 長 期 経 営 計 画 Challenge 40 に 則 り 総 合 不 動 産 業 としての 絶 対 的 な 地 位 の 確 立 を 目 指 し 事 業 を 推 進 してまいりました この 結 果 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 業 績 は 売 上 高 32,386 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 4.0% 増 ) 営 業 利 益 4,396 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 22.4% 減 ) 経 常 利 益 3,085 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 23.9% 減 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 2,166 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 50.7% 減 )となりました 1 不 動 産 事 業 不 動 産 事 業 は 自 社 ブランド S-RESIDENCE シリーズ 等 の 企 画 開 発 販 売 及 び 収 益 不 動 産 等 の 再 生 販 売 を 行 っ ております また 投 資 用 マンションの 企 画 開 発 販 売 を 行 っております 収 益 マンションとして S-RESIDENCE 横 須 賀 中 央 ( 神 奈 川 県 横 須 賀 市 ) S-RESIDENCE 新 大 阪 駅 前 ( 大 阪 市 東 淀 川 区 ) S-RESIDENCE 江 坂 ( 大 阪 府 吹 田 市 ) S-RESIDENCE 神 戸 元 町 ( 神 戸 市 中 央 区 ) サムティ 新 大 阪 WEST( 大 阪 市 淀 川 区 ) クレストコート 北 大 前 ( 札 幌 市 北 区 ) グランドミール 新 寺 ( 仙 台 市 若 林 区 ) グランドミール 宮 町 ( 仙 台 市 青 葉 区 ) ヒューマンハイム 相 模 原 ( 相 模 原 市 中 央 区 ) S-FORT 鶴 舞 cube( 名 古 屋 市 中 区 ) グラン エターナ 二 条 城 前 ( 京 都 市 中 京 区 ) グランエターナ 知 恩 院 前 ( 京 都 市 東 山 区 ) willdo 神 楽 町 ( 神 戸 市 長 田 区 ) グランエターナ 佐 賀 ( 佐 賀 県 佐 賀 市 ) グランエターナ 佐 賀 医 大 通 ( 佐 賀 県 佐 賀 市 ) 商 業 施 設 ( 区 分 所 有 )として 有 楽 町 イトシア( 東 京 都 千 代 田 区 ) 及 び アドレスガーデン 代 官 山 ( 東 京 都 渋 谷 区 ) オフィスビル として 本 町 セントラルオフィス( 大 阪 市 中 央 区 ) を 売 却 いたしました また 投 資 用 マンションとして サムティ 本 町 AGE( 大 阪 市 中 央 区 ) サムティ 福 島 PORTA( 大 阪 市 福 島 区 ) サムティ 江 戸 堀 ASUNT( 大 阪 市 西 区 ) サムティ 難 波 VIVO( 大 阪 市 浪 速 区 ) サムティ 福 島 NORTH( 大 阪 市 福 島 区 ) サムティ 本 町 MEDIUS( 大 阪 市 中 央 区 ) サムティ 京 都 西 大 路 ( 京 都 市 下 京 区 ) W-STYLE 新 大 阪 Ⅱ( 大 阪 市 東 淀 川 区 ) W-STYLE 難 波 ( 大 阪 市 浪 速 区 ) S-FORT 入 谷 ( 東 京 都 台 東 区 ) N-Stage 八 丁 堀 ( 東 京 都 中 央 区 ) において425 戸 を 販 売 いたしました この 結 果 当 該 事 業 の 売 上 高 は26,084 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 11.9% 増 ) 営 業 利 益 は3,788 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 37.0% 増 )となりました 2 不 動 産 賃 貸 事 業 不 動 産 賃 貸 事 業 は マンション オフィスビル 商 業 施 設 ホテル 等 の 賃 貸 及 び 管 理 を 行 っております 賃 料 収 入 の 増 加 を 図 るべく 営 業 エリアの 拡 大 並 びに 収 益 不 動 産 の 仕 入 の 強 化 に 努 め サムティ 東 札 幌 ノルド ( 札 幌 市 白 石 区 ) サムティ 東 札 幌 エスト( 札 幌 市 白 石 区 ) サムティレジデンス 南 8 条 ( 札 幌 市 中 央 区 ) サ ムティ 北 円 山 レジデンス( 札 幌 市 中 央 区 ) サムティ 江 坂 垂 水 町 レジデンス( 大 阪 府 吹 田 市 ) サムティ 塚 口 レ ジデンス( 兵 庫 県 尼 崎 市 ) サムティタワーズ 愛 宕 ( 福 岡 市 西 区 ) サムティ 姪 浜 ( 福 岡 市 西 区 ) サムティ 熊 本 呉 服 町 ( 熊 本 市 中 央 区 ) ai do( 大 阪 市 中 央 区 ) ASレジデンス 津 シティ( 三 重 県 津 市 ) を 取 得 いたしまし た この 結 果 当 該 事 業 の 売 上 高 は5,222 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 28.7% 減 ) 営 業 利 益 は2,022 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 47.8% 減 )となりました 3その 他 の 事 業 その 他 の 事 業 は センターホテル 東 京 ( 東 京 都 中 央 区 ) センターホテル 大 阪 ( 大 阪 市 中 央 区 ) エスペリア ホテル 長 崎 ( 長 崎 県 長 崎 市 ) ホテルサンシャイン 宇 都 宮 ( 栃 木 県 宇 都 宮 市 ) の4 棟 のホテルの 保 有 運 営 に 加 え 分 譲 マンション 管 理 事 業 及 び 建 設 リフォーム 業 を 行 っております この 結 果 当 該 事 業 の 売 上 高 は1,079 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 108.0% 増 ) 営 業 利 益 は126 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 10.3% 減 )となりました 2
(2) 財 政 状 態 に 関 する 説 明 1 資 産 負 債 及 び 純 資 産 の 状 況 ( 資 産 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 資 産 合 計 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 べ 5,122 百 万 円 増 加 し 126,851 百 万 円 となっ ております このうち 流 動 資 産 は1,897 百 万 円 増 加 し 72,386 百 万 円 となっており 固 定 資 産 は3,265 百 万 円 増 加 し 54,310 百 万 円 となっております 流 動 資 産 の 主 な 増 加 要 因 は 仕 掛 販 売 用 不 動 産 が7,516 百 万 円 増 加 する 一 方 で 現 金 預 金 が2,920 百 万 円 販 売 用 不 動 産 が3,718 百 万 円 それぞれ 減 少 したことなどによるものであります 固 定 資 産 の 主 な 増 加 要 因 は 有 形 固 定 資 産 が3,340 百 万 円 増 加 したことなどによるものであります ( 負 債 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 負 債 合 計 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 べ 3,202 百 万 円 増 加 し 96,577 百 万 円 となって おります このうち 流 動 負 債 は9,055 百 万 円 減 少 し 21,373 百 万 円 となっており 固 定 負 債 は12,258 百 万 円 増 加 し 75,204 百 万 円 となっております 流 動 負 債 の 主 な 減 少 要 因 は 支 払 手 形 及 び 買 掛 金 が1,094 百 万 円 短 期 借 入 金 が 3,565 百 万 円 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 が2,632 百 万 円 未 払 法 人 税 等 が1,084 百 万 円 それぞれ 減 少 したことなど によるものであります 固 定 負 債 の 主 な 増 加 要 因 は 長 期 借 入 金 が12,827 百 万 円 増 加 したことなどによるものであ ります ( 純 資 産 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 純 資 産 合 計 は 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 の 計 上 により 利 益 剰 余 金 が2,166 百 万 円 増 加 する 一 方 で 配 当 金 の 支 払 いにより 利 益 剰 余 金 が763 百 万 円 減 少 したことなどにより 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 べ1,919 百 万 円 増 加 し 30,273 百 万 円 となっております 2キャッシュ フローの 状 況 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 末 における 現 金 及 び 現 金 同 等 物 ( 以 下 資 金 という)は 営 業 活 動 により4,025 百 万 円 減 少 投 資 活 動 により4,680 百 万 円 減 少 財 務 活 動 により5,724 百 万 円 増 加 した 結 果 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 べ 2,980 百 万 円 減 少 し 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 末 には15,195 百 万 円 となりました 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 各 キャッシュ フローの 状 況 とそれらの 要 因 は 次 のとおりであります ( 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 営 業 活 動 により 使 用 した 資 金 は 4,025 百 万 円 ( 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 は1,395 百 万 円 の 支 出 )となりました これは 主 に 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 3,232 百 万 円 たな 卸 資 産 の 増 加 3,607 百 万 円 仕 入 債 務 の 減 少 1,100 百 万 円 法 人 税 等 の 支 払 額 2,236 百 万 円 によるものであります ( 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 投 資 活 動 により 使 用 した 資 金 は 4,680 百 万 円 ( 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 は 3,627 百 万 円 の 支 出 )となりました これは 主 に 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 6,570 百 万 円 有 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 2,222 百 万 円 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 1,191 百 万 円 投 資 有 価 証 券 の 償 還 による 収 入 654 百 万 円 投 資 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 345 百 万 円 によるものであります ( 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 財 務 活 動 により 獲 得 した 資 金 は 5,724 百 万 円 ( 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 は 11,251 百 万 円 の 収 入 )となりました これは 主 に 短 期 借 入 れによる 収 入 17,031 百 万 円 短 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 20,597 百 万 円 長 期 借 入 れによる 収 入 30,026 百 万 円 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 19,831 百 万 円 配 当 金 の 支 払 額 763 百 万 円 によるものであります (3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 測 情 報 に 関 する 説 明 平 成 28 年 11 月 期 の 業 績 予 想 につきましては 平 成 28 年 1 月 8 日 に 公 表 いたしました 平 成 27 年 11 月 期 決 算 短 信 ( 連 結 ) の 業 績 予 想 から 変 更 はありません なお 実 際 の 業 績 等 は 今 後 様 々な 要 因 によって 予 想 数 値 と 異 なる 可 能 性 があります 3
2.サマリー 情 報 ( 注 記 事 項 )に 関 する 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 当 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 において 合 同 会 社 船 場 ISビルと 一 般 社 団 法 人 プロジェクト アイは 清 算 結 了 によ り 連 結 の 範 囲 から 除 外 しております (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 該 当 事 項 はありません (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 ( 会 計 方 針 の 変 更 等 ) ( 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 ) 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 企 業 結 合 会 計 基 準 という ) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 22 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 連 結 会 計 基 準 という ) 及 び 事 業 分 離 等 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 7 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 事 業 分 離 等 会 計 基 準 という ) 等 を 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 から 適 用 し 支 配 が 継 続 している 場 合 の 子 会 社 に 対 する 当 社 の 持 分 変 動 による 差 額 を 資 本 剰 余 金 として 計 上 するとともに 取 得 関 連 費 用 を 発 生 した 連 結 会 計 年 度 の 費 用 として 計 上 する 方 法 に 変 更 い たしました また 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 以 後 実 施 される 企 業 結 合 については 暫 定 的 な 会 計 処 理 の 確 定 による 取 得 原 価 の 配 分 額 の 見 直 しを 企 業 結 合 日 の 属 する 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 反 映 させる 方 法 に 変 更 いたします 加 えて 四 半 期 純 利 益 等 の 表 示 の 変 更 及 び 少 数 株 主 持 分 から 非 支 配 株 主 持 分 への 表 示 の 変 更 を 行 っております 当 該 表 示 の 変 更 を 反 映 させるため 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 及 び 前 連 結 会 計 年 度 については 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 及 び 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております 企 業 結 合 会 計 基 準 等 の 適 用 については 企 業 結 合 会 計 基 準 第 58-2 項 (4) 連 結 会 計 基 準 第 44-5 項 (4) 及 び 事 業 分 離 等 会 計 基 準 第 57-4 項 (4)に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 っており 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 時 点 から 将 来 にわたって 適 用 しております なお 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 与 える 影 響 額 はありません ( 平 成 28 年 度 税 制 改 正 に 係 る 減 価 償 却 方 法 の 変 更 に 関 する 実 務 上 の 取 扱 いの 適 用 ) 法 人 税 法 の 改 正 に 伴 い 平 成 28 年 度 税 制 改 正 に 係 る 減 価 償 却 方 法 の 変 更 に 関 する 実 務 上 の 取 り 扱 い ( 実 務 対 応 報 告 第 32 号 平 成 28 年 6 月 17 日 )を 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 から 適 用 し 平 成 28 年 4 月 1 日 以 後 に 取 得 した 建 物 附 属 設 備 及 び 構 築 物 の 減 価 償 却 方 法 を 定 率 法 から 定 額 法 に 変 更 しております なお この 変 更 による 当 期 への 影 響 額 は 軽 微 であります (4) 追 加 情 報 ( 法 人 税 率 の 変 更 等 による 影 響 ) 所 得 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 28 年 法 律 第 15 号 ) 及 び 地 方 税 等 の 一 部 を 改 正 する 等 の 法 律 ( 平 成 28 年 法 律 第 13 号 )が 平 成 28 年 3 月 31 日 に 公 布 され 平 成 28 年 4 月 1 日 以 後 に 開 始 する 連 結 会 計 年 度 から 法 人 税 率 等 の 引 下 げ 等 が 行 われることとなりました これに 伴 い 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 計 算 に 使 用 した 法 定 実 効 税 率 は 従 前 の32.2%から 回 収 又 は 支 払 が 見 込 まれる 期 間 が 平 成 28 年 12 月 1 日 から 平 成 30 年 11 月 30 日 までのものは30.8% 平 成 30 年 12 月 1 日 以 降 のものに ついては30.6%にそれぞれ 変 更 されております なお この 税 率 変 更 による 影 響 は 軽 微 であります 4
3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 27 年 11 月 30 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 28 年 8 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 18,693 15,773 売 掛 金 282 466 販 売 用 不 動 産 34,863 31,144 仕 掛 販 売 用 不 動 産 15,756 23,272 商 品 0 0 貯 蔵 品 4 5 繰 延 税 金 資 産 239 139 その 他 654 1,602 貸 倒 引 当 金 6 19 流 動 資 産 合 計 70,489 72,386 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 22,344 25,131 信 託 建 物 ( 純 額 ) 4,081 3,984 土 地 19,131 19,766 信 託 土 地 1,816 1,816 その 他 ( 純 額 ) 102 116 有 形 固 定 資 産 合 計 47,476 50,816 無 形 固 定 資 産 のれん 99 93 その 他 71 58 無 形 固 定 資 産 合 計 170 151 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 1,850 1,890 繰 延 税 金 資 産 44 8 その 他 1,512 1,443 貸 倒 引 当 金 9 - 投 資 その 他 の 資 産 合 計 3,397 3,342 固 定 資 産 合 計 51,044 54,310 繰 延 資 産 創 立 費 0 0 開 業 費 194 154 繰 延 資 産 合 計 194 154 資 産 合 計 121,728 126,851 5
前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 27 年 11 月 30 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 28 年 8 月 31 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 支 払 手 形 及 び 買 掛 金 3,819 2,724 繰 延 税 金 負 債 - 0 短 期 借 入 金 9,599 6,033 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 13,515 10,883 未 払 法 人 税 等 1,258 173 その 他 2,237 1,557 流 動 負 債 合 計 30,429 21,373 固 定 負 債 新 株 予 約 権 付 社 債 1,985 1,435 長 期 借 入 金 56,484 69,311 繰 延 税 金 負 債 1,769 1,737 退 職 給 付 に 係 る 負 債 101 132 預 り 敷 金 保 証 金 1,807 1,828 建 設 協 力 金 704 662 その 他 93 96 固 定 負 債 合 計 62,945 75,204 負 債 合 計 93,375 96,577 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 7,462 7,739 資 本 剰 余 金 7,576 7,853 利 益 剰 余 金 14,507 15,910 自 己 株 式 1,382 1,382 株 主 資 本 合 計 28,163 30,120 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 28 113 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 28 113 新 株 予 約 権 218 266 純 資 産 合 計 28,353 30,273 負 債 純 資 産 合 計 121,728 126,851 6
(2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 12 月 1 日 至 平 成 27 年 8 月 31 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 12 月 1 日 至 平 成 28 年 8 月 31 日 ) 売 上 高 31,143 32,386 売 上 原 価 23,222 24,577 売 上 総 利 益 7,921 7,808 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 2,257 3,412 営 業 利 益 5,664 4,396 営 業 外 収 益 受 取 利 息 2 3 受 取 配 当 金 10 10 保 険 解 約 返 戻 金 15 19 消 費 税 差 額 - 61 その 他 8 7 営 業 外 収 益 合 計 37 102 営 業 外 費 用 支 払 利 息 1,304 1,226 支 払 手 数 料 281 147 社 債 発 行 費 18 - その 他 43 39 営 業 外 費 用 合 計 1,648 1,413 経 常 利 益 4,052 3,085 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 2,656 235 負 ののれん 発 生 益 555 - その 他 - 23 特 別 利 益 合 計 3,212 259 特 別 損 失 固 定 資 産 売 却 損 721 31 固 定 資 産 除 却 損 6 26 減 損 損 失 228 - 投 資 有 価 証 券 売 却 損 - 28 投 資 有 価 証 券 評 価 損 - 25 特 別 損 失 合 計 956 111 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 6,308 3,232 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 1,922 940 法 人 税 等 調 整 額 5 126 法 人 税 等 合 計 1,927 1,066 四 半 期 純 利 益 4,381 2,166 非 支 配 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 失 ( ) 16 - 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 4,397 2,166 7
四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 12 月 1 日 至 平 成 27 年 8 月 31 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 12 月 1 日 至 平 成 28 年 8 月 31 日 ) 四 半 期 純 利 益 4,381 2,166 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 136 85 その 他 の 包 括 利 益 合 計 136 85 四 半 期 包 括 利 益 4,245 2,080 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 4,261 2,080 非 支 配 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 16-8
(3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 12 月 1 日 至 平 成 27 年 8 月 31 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 12 月 1 日 至 平 成 28 年 8 月 31 日 ) 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 6,308 3,232 減 価 償 却 費 781 767 減 損 損 失 228 - のれん 償 却 額 6 6 貸 倒 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 3 12 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 13 13 支 払 利 息 1,304 1,226 有 形 固 定 資 産 売 却 損 益 ( は 益 ) 1,935 203 負 ののれん 発 生 益 555 - 退 職 給 付 に 係 る 負 債 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 18 30 売 上 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 257 184 たな 卸 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 3,963 3,607 仕 入 債 務 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 351 1,100 預 り 敷 金 及 び 保 証 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 2 31 その 他 592 772 小 計 1,683 574 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 13 13 利 息 の 支 払 額 1,367 1,227 法 人 税 等 の 支 払 額 1,725 2,236 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 1,395 4,025 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 定 期 預 金 の 預 入 による 支 出 - 60 有 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 8,266 2,222 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 9,989 6,570 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 19 12 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 1,371 1,191 投 資 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 - 345 投 資 有 価 証 券 の 償 還 による 収 入 539 654 新 規 連 結 子 会 社 の 取 得 による 支 出 0 - 連 結 子 会 社 株 式 の 追 加 取 得 による 支 出 970 - 建 設 協 力 金 の 支 払 による 支 出 41 41 出 資 金 の 回 収 による 収 入 1 4 出 資 金 の 払 込 による 支 出 43 31 その 他 0 - 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 3,627 4,680 9
財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 12 月 1 日 至 平 成 27 年 8 月 31 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 12 月 1 日 至 平 成 28 年 8 月 31 日 ) 短 期 借 入 れによる 収 入 18,646 17,031 短 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 11,019 20,597 長 期 借 入 れによる 収 入 23,741 30,026 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 22,389 19,831 社 債 の 発 行 による 収 入 3,981 - 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 1,000 - 配 当 金 の 支 払 額 504 763 その 他 204 140 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 11,251 5,724 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 6,228 2,980 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 9,513 18,176 連 結 除 外 に 伴 う 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 減 少 額 - 0 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 残 高 15,742 15,195 10
(4) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 該 当 事 項 はありません ( 株 主 資 本 の 金 額 に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 ) 該 当 事 項 はありません (セグメント 情 報 等 ) Ⅰ 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 12 月 1 日 至 平 成 27 年 8 月 31 日 ) 1. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 売 上 高 不 動 産 事 業 報 告 セグメント 不 動 産 賃 貸 事 業 その 他 の 事 業 計 調 整 額 ( 注 )1 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 ) 2 外 部 顧 客 への 売 上 高 23,305 7,319 519 31,143-31,143 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 - - 162 162 162 - 計 23,305 7,319 682 31,306 162 31,143 セグメント 利 益 2,766 3,876 141 6,783 1,119 5,664 ( 注 )1.セグメント 利 益 の 調 整 額 1,119 百 万 円 は セグメント 間 取 引 消 去 47 百 万 円 各 報 告 セグメントに 配 賦 されない 全 社 費 用 1,070 百 万 円 であります 全 社 費 用 は 報 告 セグメントに 帰 属 しない 一 般 管 理 費 であり ます 2.セグメント 利 益 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 しております 2. 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 又 はのれん 等 に 関 する 情 報 ( 固 定 資 産 に 係 る 重 要 な 減 損 損 失 ) 不 動 産 事 業 セグメントにおいて 減 損 損 失 228 百 万 円 を 計 上 しております ( 重 要 な 負 ののれん 発 生 益 ) 不 動 産 事 業 において 平 成 27 年 2 月 27 日 に 連 結 子 会 社 である 合 同 会 社 アンビエントガーデン 守 山 を 営 業 者 とす る 匿 名 組 合 への 出 資 を 追 加 取 得 して 合 同 会 社 アンビエントガーデン 守 山 を 完 全 子 会 社 化 いたしました これによ り555 百 万 円 の 負 ののれん 発 生 益 を 計 上 しておりますが 特 別 利 益 のため 報 告 セグメントには 配 分 しておりませ ん 11
Ⅱ 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 12 月 1 日 至 平 成 28 年 8 月 31 日 ) 1. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 売 上 高 不 動 産 事 業 報 告 セグメント 不 動 産 賃 貸 事 業 その 他 の 事 業 計 調 整 額 ( 注 )1 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 ) 2 外 部 顧 客 への 売 上 高 26,084 5,222 1,079 32,386-32,386 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 8 185 116 310 310 - 計 26,092 5,408 1,196 32,697 310 32,386 セグメント 利 益 3,788 2,022 126 5,938 1,542 4,396 ( 注 )1.セグメント 利 益 の 調 整 額 1,542 百 万 円 は セグメント 間 取 引 消 去 41 百 万 円 各 報 告 セグメントに 配 賦 されない 全 社 費 用 1,499 百 万 円 であります 全 社 費 用 は 報 告 セグメントに 帰 属 しない 一 般 管 理 費 であり ます 2.セグメント 利 益 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 しております 2. 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 又 はのれん 等 に 関 する 情 報 該 当 事 項 はありません ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 該 当 事 項 はありません 12