目 次 < 計 算 書 類 > 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 個 別 注 記 表

計 算 書 類 ( 第 36 期 ) 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 株 式 会 社 NHK 文 化 センター

目 次 < 計 算 書 類 > 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 個 別 注 記 表

貸 借 対 照 表 平 成 26 年 3 月 31 日 現 在 ( 単 位 : 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 < 資 産 の 部 > < 負 債 の 部 > 流 動 資 産 2,945,897,527 流 動 負 債 3,108,535,967 現 金 及 び 預 金 2,011,245,174 買 掛 金 274,543,902 売 掛 金 742,307,953 未 払 金 93,842,919 有 価 証 券 99,907,820 前 受 金 131,314,800 商 品 16,673,177 前 受 受 講 料 2,292,187,975 前 払 費 用 21,924,819 未 払 費 用 155,263,131 未 収 金 3,550,466 預 り 金 18,494,690 未 収 法 人 税 等 3,478,177 賞 与 引 当 金 96,355,750 繰 延 税 金 資 産 46,809,941 未 払 法 人 税 等 25,284,700 未 払 消 費 税 21,248,100 固 定 資 産 1,837,589,990 固 定 負 債 431,068,642 ( 有 形 固 定 資 産 ) 500,307,433 退 職 給 付 引 当 金 422,668,642 建 物 付 属 設 備 1,382,722,839 預 り 保 証 金 8,400,000 構 築 物 1,050,926 機 械 設 備 950,000 器 具 備 品 248,399,800 < 負 債 合 計 > 3,539,604,609 減 価 償 却 累 計 額 1,132,816,132 < 純 資 産 の 部 > 株 主 資 本 1,257,339,508 ( 無 形 固 定 資 産 ) 62,551,168 資 本 金 100,000,000 資 本 剰 余 金 100,000,000 その 他 資 本 剰 余 金 100,000,000 ( 投 資 その 他 の 資 産 ) 1,274,731,389 利 益 剰 余 金 1,057,339,508 投 資 有 価 証 券 159,990,814 利 益 準 備 金 38,620,000 敷 金 1,051,311,988 差 入 保 証 金 46,000,100 その 他 利 益 剰 余 金 1,018,719,508 その 他 5,300,000 事 業 維 持 積 立 金 1,420,600,000 権 利 金 1 繰 越 利 益 剰 余 金 401,880,492 繰 延 税 金 資 産 12,128,486 (うち 当 期 純 損 失 ) ( 115,655,403) 評 価 換 算 差 額 等 13,456,600 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 13,456,600 < 純 資 産 合 計 > 1,243,882,908 < 資 産 合 計 > 4,783,487,517 < 負 債 純 資 産 合 計 > 4,783,487,517 1

損 益 計 算 書 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 円 ) 科 目 金 額 売 上 高 8,087,641,869 売 上 原 価 7,371,496,360 売 上 総 利 益 716,145,509 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 797,100,185 営 業 利 益 80,954,676 営 業 外 収 益 受 取 利 息 及 び 配 当 金 21,526,061 雑 収 入 30,207,206 51,733,267 経 常 利 益 29,221,409 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 857,142 857,142 特 別 損 失 固 定 資 産 除 却 損 5,111,248 減 損 損 失 13,269,855 18,381,103 税 引 前 当 期 純 損 失 46,745,370 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 25,157,700 法 人 税 等 調 整 額 43,752,333 68,910,033 当 期 純 損 失 115,655,403 2

株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 円 ) 株 主 資 本 評 価 換 算 差 額 等 資 本 金 その 他 資 本 剰 余 金 資 本 剰 余 金 資 本 剰 余 金 合 計 利 益 準 備 金 利 益 剰 余 金 その 他 利 益 剰 余 金 事 業 維 持 積 立 金 繰 越 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金 合 計 株 主 資 本 合 計 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 純 資 産 合 計 平 成 25 年 4 月 1 日 残 高 100,000,000 100,000,000 100,000,000 38,620,000 1,420,600,000 286,225,089 1,172,994,911 1,372,994,911 13,078,400 1,359,916,511 当 期 純 損 失 115,655,403 115,655,403 115,655,403 115,655,403 3 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 事 業 年 度 中 の 変 動 額 ( 純 額 ) 378,200 378,200 当 期 変 動 額 合 計 115,655,403 115,655,403 115,655,403 378,200 116,033,603 平 成 26 年 3 月 31 日 残 高 100,000,000 100,000,000 100,000,000 38,620,000 1,420,600,000 401,880,492 1,057,339,508 1,257,339,508 13,456,600 1,243,882,908

個 別 注 記 表 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 1. 重 要 な 会 計 方 針 に 係 わる 事 項 (1) 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 1 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 その 他 有 価 証 券 (ア) 時 価 のあるもの 期 末 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 により 評 価 (イ) 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 による 原 価 法 満 期 保 有 目 的 の 債 券 償 却 原 価 法 2 棚 卸 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 総 平 均 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 については 収 益 性 の 低 下 に 基 づ く 簿 価 切 下 げの 方 法 により 算 定 ) (2) 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 有 形 固 定 資 産 法 人 税 法 の 規 定 による 定 額 法 無 形 固 定 資 産 法 人 税 法 の 規 定 による 定 額 法 自 社 利 用 ソフトウェアについては 社 内 における 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づ く 定 額 法 (3) 繰 延 資 産 開 発 費 支 出 時 に 全 額 を 費 用 計 上 しています (4) 収 益 及 び 費 用 の 計 上 基 準 収 益 及 び 費 用 は 役 務 提 供 時 に 計 上 しています (5) 引 当 金 の 計 上 基 準 賞 与 引 当 金 従 業 員 の 賞 与 支 給 に 備 えるため 当 期 に 対 する 支 給 見 込 額 を 計 上 しています 退 職 給 付 引 当 金 従 業 員 の 退 職 金 の 支 給 に 備 えるため 退 職 金 規 定 に 基 づく 期 末 要 支 給 額 により 計 上 しています (6) その 他 計 算 書 類 の 作 成 のための 基 本 となる 重 要 事 項 リース 取 引 の 処 理 方 法 リース 物 件 の 所 有 権 が 借 主 に 移 転 するものと 認 められる 以 外 のファイナ ンス リース 取 引 のうち リース 取 引 開 始 日 が 企 業 会 計 基 準 第 13 号 リー ス 取 引 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 初 年 度 開 始 前 のリースについては 通 常 の 賃 貸 借 処 理 に 係 る 方 法 に 準 じた 会 計 処 理 を 行 っています 4

(7) 消 費 税 等 の 会 計 処 理 消 費 税 等 の 会 計 処 理 は 税 抜 方 式 によっています 2. 貸 借 対 照 表 に 関 する 事 項 (1) 担 保 に 供 している 資 産 及 び 担 保 付 債 務 はありません (2) 保 証 債 務 手 形 遡 及 債 務 重 要 な 係 争 事 件 に 係 る 損 害 賠 償 義 務 等 は ありません (3) 取 締 役 及 び 監 査 役 に 対 する 金 銭 債 権 債 務 はありません 3. 損 益 計 算 書 に 関 する 事 項 関 係 会 社 との 取 引 高 は 下 記 のとおりです 売 上 高 45,309,628 円 仕 入 高 125,182,630 円 営 業 外 取 引 高 14,014,124 円 4. 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 に 関 する 事 項 (1) 当 該 事 業 年 度 の 末 日 における 発 行 済 株 式 の 数 400,000 株 (2) 当 該 事 業 年 度 の 末 日 における 自 己 株 式 の 数 0 株 5. 税 効 果 会 計 に 関 する 事 項 (1) 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 主 な 発 生 原 因 別 の 内 訳 ( 流 動 の 部 ) 未 払 事 業 所 税 5,976,788 円 賞 与 引 当 金 35,757,619 円 未 払 費 用 5,075,535 円 繰 越 欠 損 金 27,091,937 円 繰 延 税 金 資 産 合 計 73,901,878 円 評 価 性 引 当 額 27,091,937 円 繰 延 税 金 資 産 の 純 額 46,809,941 円 ( 固 定 の 部 ) 減 損 損 失 差 入 敷 金 保 証 金 退 職 給 付 引 当 金 投 資 有 価 証 券 評 価 損 投 資 有 価 証 券 評 価 差 額 金 繰 延 税 金 資 産 合 計 8,635,454 円 48,136,956 円 156,852,333 円 6,514,401 円 4,993,744 円 225,132,888 円 5

評 価 性 引 当 額 213,004,402 円 繰 延 税 金 資 産 の 純 額 12,128,486 円 (2) 法 人 税 率 の 変 更 等 による 影 響 復 興 特 別 法 人 税 の 廃 止 に 伴 い 適 用 する 実 効 税 率 を39.43%から37.11%に 変 更 し ております この 変 更 により 繰 延 税 金 資 産 が3,684,644 円 減 少 し 法 人 税 等 調 整 額 が3,684,644 円 増 加 しております 6. リースにより 使 用 する 固 定 資 産 に 関 する 事 項 該 当 する 重 要 事 項 はありません 7. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 (1) 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 当 社 は 資 金 運 用 については 短 期 的 な 預 金 等 に 限 定 し 銀 行 等 金 融 機 関 から の 借 入 による 資 金 の 調 達 はしておりません 売 掛 金 に 係 る 顧 客 の 信 用 リスクは 与 信 管 理 規 程 に 沿 ってリスク 低 減 を 図 っ ております また 投 資 有 価 証 券 は 主 として 社 債 であり 半 期 ごとに 時 価 の 把 握 を 行 っています (2) 平 成 26 年 3 月 31 日 ( 当 期 の 決 算 日 )における 貸 借 対 照 表 計 算 額 時 価 及 び これらの 差 額 については 次 のとおりであります なお 時 価 を 把 握 すること が 極 めて 困 難 と 認 められるものは 次 表 には 含 めておりません ( 注 2 参 照 ) (1) 現 金 及 び 預 金 (2) 売 掛 金 (3) 有 価 証 券 (4) 投 資 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 満 期 保 有 目 的 の 債 券 (5) 買 掛 金 ( 単 位 : 円 ) 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 差 額 2,010,808,359 2,010,808,359 742,307,953 742,307,953 99,907,820 99,907,820 115,514,000 115,514,000 65,514,000 65,514,000 50,000,000 50,000,000 274,543,902 274,543,902 ( 注 1) 金 融 商 品 の 時 価 の 算 定 方 式 並 びに 有 価 証 券 取 引 に 関 する 事 項 (1) 現 金 及 び 預 金 並 びに (2) 売 掛 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 格 にほぼ 等 しいことか ら 当 該 帳 簿 価 格 によっております 6

(3) 有 価 証 券 債 券 は 取 引 所 の 価 格 または 取 引 金 融 機 関 から 提 示 された 価 格 によって おります (4) 投 資 有 価 証 券 債 券 は 取 引 所 の 価 格 または 取 引 金 融 機 関 から 提 示 された 価 格 によって おります (5) 買 掛 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 格 にほぼ 等 しいことか ら 当 該 帳 簿 価 格 によっております ( 注 2) 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 金 融 商 品 ( 単 位 : 円 ) 区 分 貸 借 対 照 表 計 上 額 非 上 場 株 式 1 44,476,814 敷 金 2 1,051,311,988 差 入 保 証 金 2 46,000,100 1 非 上 場 株 式 については 市 場 価 格 がなく かつ 将 来 キャッシュ フローを 見 積 ることなどができず 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる ため 上 記 表 には 含 めておりません 2 賃 貸 物 件 において 預 託 している 敷 金 及 び 差 入 保 証 金 は 市 場 価 格 がなく かつ 入 居 から 退 去 までの 実 質 的 な 預 託 期 間 を 算 定 することは 困 難 である ことから 合 理 的 なキャッシュ フローを 見 積 もることが 極 めて 困 難 と 認 められるため 時 価 開 示 の 対 象 としておりません 8. 賃 貸 等 不 動 産 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません 9. 関 連 当 事 者 との 取 引 に 関 する 事 項 該 当 事 項 はありません 10. 1 株 当 たり 情 報 に 関 する 注 記 (1)1 株 当 たりの 純 資 産 額 3,109 円 70 銭 (2)1 株 当 たりの 当 期 純 損 失 289 円 13 銭 11. 重 要 な 後 発 事 象 に 関 する 事 項 該 当 事 項 はありません 7

12. その 他 の 注 記 減 損 損 失 に 関 する 注 記 当 事 業 年 度 において 当 社 は 以 下 の 減 損 損 失 を 計 上 しました 当 社 は キャッシュ フローを 生 み 出 す 最 小 単 位 として 支 社 を 基 本 単 位 とした 資 産 のグルーピングを 行 なっています 営 業 活 動 から 生 ずる 損 益 が 継 続 してマイナスである 資 産 グループの 帳 簿 価 格 を 回 収 可 能 価 格 まで 減 額 し 当 該 減 少 額 を 減 損 損 失 (13,269,855 円 )として 特 別 損 失 に 計 上 しております なお 回 収 可 能 価 格 は 使 用 価 値 により 算 定 しております 使 用 価 値 について は 将 来 キャッシュ フローに 基 づく 使 用 がマイナスであるものは 回 収 可 能 価 格 を 零 として 評 価 しております 8

目 次 < 附 属 明 細 書 > Ⅰ 事 業 報 告 に 係 る 明 細 書 Ⅱ 計 算 書 に 係 る 明 細 書 9

附 属 明 細 書 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 株 式 会 社 NHK 文 化 センター Ⅰ 事 業 報 告 に 係 る 明 細 書 1. 他 の 会 社 の 業 務 執 行 取 締 役 等 を 兼 ねる 役 員 についての 状 況 の 明 細 区 分 氏 名 主 な 兼 務 先 会 社 名 兼 務 の 内 容 関 係 ( 株 )NHKフ ロモーション 取 締 役 ( 非 常 勤 ) ( 一 財 ) NHKサーヒ スセンター 評 議 員 取 締 役 ( 非 常 勤 ) 髙 井 俊 和 ( 福 ) NHK 厚 生 文 化 事 業 団 評 議 員 ( 一 財 ) 日 本 放 送 教 育 協 会 評 議 員 ( 株 )ヒ ーエス コンテ ィショナル アクセスシステムス 取 締 役 ( 非 常 勤 ) ( 株 )NHKエンターフ ライス 取 締 役 ( 非 常 勤 ) ( 株 )NHKエテ ュケーショナル 取 締 役 ( 非 常 勤 ) ( 株 )NHKビジネスクリエイト 取 締 役 ( 非 常 勤 ) ( 一 財 )NHKサーヒ スセンター 評 議 員 取 締 役 ( 非 常 勤 ) 溝 口 明 秀 ( 一 財 )NHKエンシ ニアリンク システム 評 議 員 ( 公 財 )NHK 交 響 楽 団 評 議 員 ( 福 ) NHK 厚 生 文 化 事 業 団 評 議 員 ( 一 財 ) 日 本 放 送 教 育 協 会 理 事 ( 非 常 勤 ) 医 療 法 人 財 団 放 友 クリニック 副 理 事 長 ( 非 常 勤 ) 監 査 役 ( 非 常 勤 ) 鈴 木 直 人 監 査 役 ( 非 常 勤 ) 我 孫 子 栄 一 ( 株 )NHKフ ロモーション 監 査 役 ( 非 常 勤 ) 特 に 競 業 関 係 に ない 特 に 競 業 関 係 に ない 特 に 競 業 関 係 に ない 2. 第 三 者 との 間 の 取 引 であって, 当 該 株 式 会 社 と 会 社 役 員 又 は 支 配 株 主 との 利 益 が 相 反 するものの 明 細 該 当 事 項 はありません 3.その 他 事 業 報 告 の 内 容 を 補 足 する 重 要 な 事 項 該 当 事 項 はありません 10

Ⅱ 計 算 書 類 に 係 る 明 細 書 1. 有 形 固 定 資 産 および 無 形 固 定 資 産 の 明 細 ( 単 位 : 円 ) 区 分 資 産 の 種 類 期 首 帳 簿 価 格 額 当 期 増 加 額 当 期 減 少 額 当 期 償 却 額 期 末 帳 簿 価 格 減 価 償 却 累 計 額 期 末 取 得 原 価 建 物 付 属 設 備 392,857,773 140,955,000 2 1 18,247,635 (13,218,750) 60,937,639 454,627,499 928,095,340 1,382,722,839 有 形 固 定 資 産 無 形 固 定 資 産 構 築 物 496,227 0 0 39,195 457,032 593,894 1,050,926 機 械 設 備 1 0 0 0 1 949,999 950,000 器 具 備 品 28,455,250 27,280,847 2 133,469 1 10,379,727 45,222,901 203,176,899 248,399,800 (51,105) 計 421,809,251 168,235,847 18,381,104 71,356,561 500,307,433 1,132,816,132 1,633,123,565 ソフトウェア 52,739,179 16,795,000 0 22,038,329 47,495,850 施 設 利 用 権 23,400 0 0 7,200 16,200 電 話 加 入 権 15,039,118 0 0 0 15,039,118 計 67,801,697 16,795,000 0 22,045,529 62,551,168 ( 注 )1. 当 期 減 少 額 欄 の( )は 内 数 で 当 期 の 減 損 損 失 計 上 額 であります 2. 当 期 増 加 額 欄 のうち 主 なものは 次 のとおりであります 建 物 附 属 設 備 横 浜 支 社 プラザ 5 階 S543 区 移 転 入 居 関 連 工 事 113,800,000 円 ほか 器 具 備 品 本 社 webサーバー 購 入 費 3,575,100 円 ほか 2. 引 当 金 の 明 細 ( 単 位 : 円 ) 区 分 期 首 残 高 当 期 増 加 額 当 期 減 少 額 期 末 残 高 賞 与 引 当 金 109,986,417 194,574,333 208,205,000 96,355,750 退 職 給 付 引 当 金 380,659,342 63,403,000 21,393,700 422,668,642 11

3. 販 売 費 および 一 般 管 理 費 の 明 細 ( 単 位 : 円 ) 科 目 金 額 役 員 報 酬 48,012,000 給 与 手 当 187,747,101 福 利 厚 生 費 39,713,492 退 職 給 付 費 用 9,731,469 役 務 派 遣 費 用 11,746,333 賃 貸 料 借 用 料 18,961,379 水 道 光 熱 費 2,689,073 維 持 修 繕 費 13,202,084 減 価 償 却 費 10,411,012 広 告 費 369,933,441 手 当 謝 礼 11,979,470 旅 費 自 動 車 料 23,276,775 備 品 消 耗 品 18,871,830 資 料 刷 成 費 2,956,872 会 議 交 際 費 1,286,686 諸 税 公 課 1,668,677 通 信 費 2,387,987 支 払 手 数 料 429 雑 費 22,524,075 797,100,185 4. 関 連 当 事 者 該 当 事 項 はありません 5.その 他 補 足 する 重 要 な 事 項 該 当 事 項 はありません 12