別添資料

貸 借 対 照 表 ( 平 成 18 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 資 産 の 部 負 債 の 部 流 動 資 産 520,174 流 動 負 債 543,802 現 金 及 び 預 金 割 賦 債 権 営 業 貸 付 金 その 他 の 営 業 貸 付 債 権 賃 貸 料 等 未 収 入 金 カ ー ド 未 収 入 金 営 業 投 資 有 価 証 券 有 価 証 券 前 払 費 用 短 期 貸 付 金 繰 延 税 金 資 産 貸 倒 引 当 金 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 賃 貸 資 産 リ ー ス 資 産 リース 資 産 前 渡 金 その 他 の 賃 貸 資 産 社 用 資 産 建 物 構 築 物 器 具 及 び 備 品 土 地 53,931 115,357 278,477 10,657 28,382 15,742 2,058 4,999 972 10,847 1,174 3,605 6,032 475,229 390,152 389,832 387,689 340 1,801 320 96 0 222 1 支 払 手 形 買 掛 金 一 年 以 内 償 還 予 定 の 社 債 短 期 借 入 金 一 年 以 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 コマーシャル ペーパー 一 年 以 内 支 払 予 定 の 債 権 流 動 化 支 払 債 務 未 払 金 未 払 費 用 未 払 法 人 税 等 賃 貸 料 等 前 受 金 預 り 金 株 主 預 り 金 前 受 収 益 割 賦 未 実 現 利 益 固 定 負 債 社 債 長 期 借 入 金 株 主 長 期 預 り 金 退 職 給 付 引 当 金 役 員 退 任 慰 労 引 当 金 負 債 合 計 2,153 18,213 16,500 99,500 51,500 132,000 2,568 24,556 2,222 2,126 2,094 154,026 23,000 69 9,267 4,004 389,994 165,000 119,328 100,000 4,395 85 1,185 933,797 無 形 固 定 資 産 68,422 賃 貸 資 産 リ ー ス 資 産 その 他 の 無 形 固 定 資 産 ソ フ ト ウ ェ ア 投 資 その 他 の 資 産 繰 延 資 産 投 資 有 価 証 券 関 係 会 社 株 式 出 資 金 関 係 会 社 出 資 金 固 定 化 営 業 債 権 長 期 前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産 貸 倒 引 当 金 社 債 発 行 差 金 63,930 63,930 4,491 4,389 102 16,653 5,791 2,165 607 466 4,002 1,098 4,076 2,437 3,992 17 17 資 本 金 資 本 剰 余 金 資 本 の 部 資 本 準 備 金 利 益 剰 余 金 利 益 準 備 金 任 意 積 立 金 別 途 積 立 金 当 期 未 処 分 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 資 本 合 計 6,773 5,953 5,953 48,173 236 42,682 42,682 5,255 723 61,623 資 産 合 計 995,421 負 債 資 本 合 計 995,421

売 上 高 賃 貸 料 収 入 割 カ 賦 ー 売 ド 上 収 高 入 営 業 貸 付 収 益 営 業 投 資 有 価 証 券 売 上 高 営 業 有 価 証 券 収 益 の 売 上 高 売 上 原 価 賃 貸 原 価 割 賦 原 価 カ ー ド 原 価 営 業 投 資 有 価 証 券 売 上 原 価 資 金 原 価 その 他 の 売 上 原 価 損 益 計 算 書 平 成 17 年 4 月 1 日 から 平 成 18 年 3 月 31 日 まで 科 目 金 額 売 上 総 利 益 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 従 業 員 給 与 賞 与 退 職 給 付 費 用 役 員 退 任 慰 労 引 当 金 繰 入 額 事 務 委 託 費 賃 借 料 社 用 資 産 減 価 償 却 費 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 及 び 貸 倒 損 失 営 業 利 益 営 業 外 収 益 受 取 利 息 受 取 配 当 金 投 資 有 価 証 券 売 却 益 為 替 差 益 損 害 賠 償 金 償 却 債 権 取 立 益 営 業 外 費 用 支 払 利 息 社 債 利 息 社 債 発 行 費 経 常 利 益 特 別 利 益 貸 倒 引 当 金 戻 入 益 特 別 損 失 社 用 資 産 除 却 損 社 用 資 産 減 損 損 失 前 期 損 益 修 正 損 税 引 前 当 期 純 利 益 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 法 人 税 等 調 整 額 当 期 純 利 益 前 期 繰 越 利 益 ( 単 位 : 百 万 円 ) 182,300 45,606 3,851 3,583 2,969 874 30,566 269,753 158,131 41,951 1,436 208 3,207 30,191 235,127 6,208 483 17 5,886 1,703 1,557 3,652 5,489 32 105 77 105 74 51 68 34,626 24,999 9,626 514 172 88 127 78 466 949 417 1,775 117 3,395 201 9,675 949 2,310 8,314 3,597 4,717 当 期 未 処 分 利 益 5,255 537

重 要 な 会 計 方 針 1. 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 (1) 有 価 証 券 1 満 期 保 有 目 的 の 債 券 ----------------- 償 却 原 価 法 2 子 会 社 株 式 及 び 関 連 会 社 株 式 --------- 移 動 平 均 法 による 原 価 法 3その 他 有 価 証 券 ア. 時 価 のあるもの------------------ 期 末 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 評 価 差 額 は 全 部 資 本 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 により 算 定 ) イ. 時 価 のないもの ----------------- 移 動 平 均 法 による 原 価 法 (2)デリバティブ 取 引 -------------------- 時 価 法 2. 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 (1) 有 形 固 定 資 産 1 賃 貸 資 産 ア.リース 資 産 リース 期 間 を 償 却 年 数 とする 定 額 法 ただし 取 得 価 格 が 10 万 円 未 満 の 少 額 資 産 については 取 得 時 に 全 額 費 用 計 上 しております なお 顧 客 の 事 故 等 のために 将 来 のリース 債 権 の 回 収 困 難 が 見 込 まれる 契 約 については 回 収 不 能 に 伴 うリース 資 産 処 分 損 失 に 備 えるため 減 価 償 却 費 を 追 加 計 上 しており 当 期 における 当 該 減 価 償 却 費 の 計 上 額 ( 純 戻 入 額 )は 380 百 万 円 その 累 計 額 は 3,350 百 万 円 であります イ.その 他 の 賃 貸 資 産 定 率 法 2 社 用 資 産 定 率 法 ただし 平 成 10 年 4 月 1 日 以 降 に 取 得 した 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く)について は 定 額 法 によっております なお 主 な 耐 用 年 数 は 以 下 のとおりであります 建 物 ------------------------------------15 年 ~47 年 構 築 物 ------------------------------------45 年 器 具 及 び 備 品 ------------------------------------ 4 年 ~20 年 (2) 無 形 固 定 資 産 1 賃 貸 資 産 リース 期 間 を 償 却 年 数 とする 定 額 法 なお 顧 客 の 事 故 等 のために 将 来 のリース 債 権 の 回 収 困 難 が 見 込 まれる 契 約 に ついては 回 収 不 能 に 伴 うリース 資 産 処 分 損 失 に 備 えるため 減 価 償 却 費 を 追 加 計 上 しており 当 期 における 当 該 減 価 償 却 費 の 計 上 額 ( 純 戻 入 額 )は 154 百 万 円 その 累 計 額 は 269 百 万 円 であります 2その 他 の 無 形 固 定 資 産 定 額 法 ただし ソフトウェア( 自 社 利 用 分 )については 社 内 における 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づく 定 額 法 によっております

3. 繰 延 資 産 の 処 理 方 法 (1) 社 債 発 行 費 -------- 支 出 時 に 全 額 費 用 として 処 理 しております (2) 社 債 発 行 差 金 -------- 社 債 償 還 期 間 にわたり 毎 期 均 等 償 却 しております 4. 重 要 な 引 当 金 の 計 上 方 法 (1) 貸 倒 引 当 金 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 により 計 上 しているほか 貸 倒 懸 念 債 権 及 び 破 産 更 生 債 権 等 については 財 務 内 容 評 価 法 により 計 上 しております (2) 退 職 給 付 引 当 金 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 当 期 末 における 退 職 給 付 債 務 及 び 年 金 資 産 の 見 込 額 に 基 づき 当 期 末 において 発 生 していると 認 められる 額 を 計 上 しております 数 理 計 算 上 の 差 異 については 発 生 年 度 の 翌 期 において 全 額 費 用 計 上 する 方 法 に よっております また 過 去 勤 務 債 務 については 発 生 年 度 において 全 額 費 用 処 理 する 方 法 によっ ております ( 追 加 情 報 ) 当 社 は 確 定 給 付 企 業 年 金 法 の 施 行 に 伴 い 厚 生 年 金 基 金 の 代 行 部 分 について 平 成 15 年 9 月 1 日 に 厚 生 労 働 大 臣 から 将 来 分 支 給 義 務 免 除 の 認 可 を 受 けておりま す (3) 役 員 退 任 慰 労 引 当 金 役 員 の 退 職 給 与 の 支 払 に 備 えるため 内 規 に 基 づく 期 末 要 支 給 額 を 計 上 しており ます なお 当 該 引 当 金 は 旧 商 法 施 行 規 則 第 43 条 の 引 当 金 であります 5. 収 益 及 び 費 用 の 計 上 基 準 (1) 賃 貸 料 収 入 (リース 料 収 入 )の 計 上 方 法 リース 契 約 期 間 に 基 づくリース 契 約 上 の 収 受 すべき 月 当 たりのリース 料 を 基 準 として その 経 過 期 間 に 対 応 するリース 料 を 計 上 しております (2) 割 賦 売 上 高 及 び 割 賦 原 価 の 計 上 方 法 割 賦 販 売 取 引 は 商 品 の 引 渡 時 にその 契 約 高 の 全 額 を 割 賦 債 権 に 計 上 し 支 払 期 日 到 来 基 準 により 割 賦 売 上 高 及 びそれに 対 応 する 割 賦 原 価 を 計 上 しております なお 期 日 未 到 来 の 割 賦 債 権 に 対 応 する 割 賦 未 実 現 利 益 は 繰 延 処 理 しておりま す (3) 金 融 費 用 の 計 上 方 法 金 融 費 用 は 売 上 高 に 対 応 する 金 融 費 用 とその 他 の 金 融 費 用 を 区 分 計 上 すること としております その 配 分 方 法 としては 総 資 産 を 営 業 取 引 に 基 づく 資 産 とその 他 の 資 産 に 区 分 し その 資 産 残 高 を 基 準 として 営 業 資 産 に 対 応 する 金 融 費 用 を 資 金 原 価 に その 他 の 資 産 に 対 応 する 金 融 費 用 を 営 業 外 費 用 に 計 上 する 方 法 をとって おります なお 資 金 原 価 については 営 業 資 産 に 係 る 金 融 費 用 からこれに 対 応 する 預 金 の 受 取 利 息 等 を 控 除 した 額 を 計 上 しております

6.リース 取 引 の 処 理 方 法 リース 物 件 の 所 有 権 が 借 主 に 移 転 すると 認 められるもの 以 外 のファイナンス リース 取 引 については 通 常 の 賃 貸 借 取 引 に 係 る 方 法 に 準 じた 会 計 処 理 によっております 7.ヘッジ 会 計 の 方 法 (1)ヘッジ 会 計 の 方 法 繰 延 ヘッジ 処 理 によっております なお リース 業 における 金 融 商 品 会 計 基 準 適 用 に 関 する 当 面 の 会 計 上 及 び 監 査 上 の 取 扱 い ( 日 本 公 認 会 計 士 協 会 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 19 号 平 成 12 年 11 月 14 日 )に 定 める 負 債 の 包 括 ヘッジについては 同 報 告 に 基 づく 処 理 によっております 為 替 予 約 等 については 振 当 処 理 の 要 件 を 満 たしているものは 振 当 処 理 を 行 っ ております 金 利 スワップについては 特 例 処 理 の 要 件 を 満 たしているものは 特 例 処 理 を 行 っております (2)ヘッジ 手 段 とヘッジ 対 象 ヘッジ 手 段 金 利 スワップ 取 引 通 貨 スワップ 取 引 為 替 予 約 取 引 ヘッジ 対 象 借 入 金 等 の 資 金 調 達 全 般 及 び 有 価 証 券 等 による 資 金 運 用 等 に 係 る 公 正 価 値 変 動 及 びキャッシュ フロー 変 動 リスク 外 貨 建 取 引 による 為 替 変 動 リスク (3)ヘッジ 方 針 為 替 及 び 金 利 等 相 場 変 動 に 伴 うリスクの 軽 減 を 目 的 に 社 内 規 程 に 基 づき 通 貨 及 び 金 利 に 係 るデリバティブ 取 引 を 行 っております また ヘッジ 会 計 が 適 用 されないものとして お 客 様 のニーズに 対 応 する 目 的 及 びクレジットデリバティブを 組 み 込 んだ 複 合 金 融 商 品 を 利 用 した 資 金 運 用 目 的 で デリバティブ 取 引 を 行 っております なお 取 引 にあたっては 事 前 に 社 内 で 十 分 協 議 を 行 っており 投 機 目 的 の 取 引 は 行 っておりません (4)ヘッジの 有 効 性 評 価 の 方 法 ヘッジ 対 象 の 相 場 変 動 又 はキャッシュ フローの 変 動 の 累 計 とヘッジ 手 段 の 相 場 変 動 又 はキャッシュ フロー 変 動 の 累 計 とを 比 較 し 両 者 の 変 動 額 等 を 基 礎 にして 判 定 しております なお 負 債 の 包 括 ヘッジについては 金 利 スワップ 取 引 等 のデリバティブ 取 引 に より ヘッジ 対 象 から 発 生 するキャッシュ フロー 変 動 リスクが 総 体 として 削 減 さ れており 加 えて ヘッジ 手 段 であるデリバティブ 取 引 の 想 定 元 本 がヘッジ 対 象 で あるリース 契 約 等 に 対 応 する 負 債 の 範 囲 内 に 収 まっていることを 検 証 することで ヘッジの 有 効 性 を 評 価 しております 金 利 スワップの 特 例 処 理 の 要 件 を 満 たしているヘッジ 取 引 及 び 為 替 予 約 等 の 振 当 処 理 の 要 件 を 満 たしているヘッジ 取 引 については 有 効 性 の 判 定 を 省 略 しており ます

8.その 他 の 重 要 な 会 計 方 針 (1) 消 費 税 等 の 会 計 処 理 税 抜 方 式 を 採 用 しております ただし 資 産 に 係 る 控 除 対 象 外 消 費 税 等 は 発 生 年 度 の 期 間 費 用 としております (2) 営 業 目 的 の 金 融 収 益 を 得 るために 所 有 する 債 券 ( 営 業 有 価 証 券 )の 会 計 処 理 当 該 債 券 は 投 資 有 価 証 券 に 1,803 百 万 円 有 価 証 券 に 4,999 百 万 円 を 含 めて 計 上 しております (3) 旧 商 法 施 行 規 則 第 48 条 第 1 項 にいうところの 関 係 会 社 特 例 規 定 を 適 用 してお ります また 旧 商 法 施 行 規 則 第 200 条 の 規 定 に 基 づき 一 部 については 財 務 諸 表 等 規 則 の 定 めるところによっております

( 会 計 処 理 の 変 更 ) 1. 固 定 資 産 の 減 損 に 係 る 会 計 基 準 当 期 から 固 定 資 産 の 減 損 に 係 る 会 計 基 準 ( 固 定 資 産 の 減 損 に 係 る 会 計 基 準 の 設 定 に 関 する 意 見 書 ( 企 業 会 計 審 議 会 平 成 14 年 8 月 9 日 )) 及 び 固 定 資 産 の 減 損 に 係 る 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 委 員 会 平 成 15 年 10 月 31 日 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 6 号 )を 適 用 しております これにより 税 引 前 当 期 純 利 益 が 1,775 百 万 円 減 少 しております なお 減 損 損 失 累 計 額 については 当 該 各 資 産 の 金 額 から 直 接 控 除 しております 2.ベンチャーキャピタル 業 務 に 係 る 収 益 及 び 費 用 等 の 処 理 方 法 従 来 投 資 育 成 目 的 で 取 得 した 有 価 証 券 の 売 却 益 受 取 配 当 金 及 び 受 取 利 息 は 営 業 外 収 益 有 価 証 券 の 評 価 損 は 営 業 外 費 用 として 計 上 しておりましたが 当 期 より 投 資 育 成 目 的 で 取 得 した 有 価 証 券 の 売 却 高 受 取 配 当 金 及 び 受 取 利 息 を 売 上 高 に 売 却 有 価 証 券 の 帳 簿 価 額 支 払 手 数 料 及 び 有 価 証 券 の 評 価 損 を 売 上 原 価 にそれぞれ 計 上 する 方 法 に 変 更 しております また 投 資 育 成 目 的 で 取 得 した 有 価 証 券 については 従 来 固 定 資 産 投 資 その 他 の 資 産 の 投 資 有 価 証 券 に 計 上 しておりましたが 当 期 より 流 動 資 産 の 営 業 投 資 有 価 証 券 に 計 上 する 方 法 に 変 更 しております この 変 更 は 投 資 方 針 等 の 見 直 しによりベンチャーキャピタル 業 務 を 本 格 的 に 進 め ること 及 び 当 該 業 務 における 収 入 の 重 要 性 が 高 まったことにより 経 営 成 績 及 び 財 政 状 態 をより 適 正 に 表 示 するために 行 ったものであります この 変 更 により 従 来 の 方 法 に 比 べ 売 上 高 は 2,969 百 万 円 売 上 原 価 は 208 百 万 円 売 上 総 利 益 及 び 営 業 利 益 はともに 2,761 百 万 円 それぞれ 増 加 し 営 業 外 収 益 は 2,905 百 万 円 営 業 外 費 用 は 143 百 万 円 それぞれ 減 少 しておりますが 経 常 利 益 及 び 税 引 前 当 期 純 利 益 に 与 える 影 響 はありません また 流 動 資 産 が 2,058 百 万 円 増 加 し 投 資 その 他 の 資 産 が 同 額 減 少 しております

( 表 示 方 法 の 変 更 ) 貸 借 対 照 表 関 係 短 期 貸 付 金 は 前 期 まで 流 動 資 産 の その 他 に 含 めて 表 示 しておりまし たが 当 期 において 資 産 の 総 額 の 100 分 の 1 を 超 えたため 区 分 掲 記 しております なお 前 期 における 短 期 貸 付 金 は 217 百 万 円 であります 損 益 計 算 書 関 係 為 替 差 益 及 び 損 害 賠 償 金 は 前 期 まで 営 業 外 収 益 の その 他 に 含 め て 表 示 しておりましたが 当 期 において 営 業 外 収 益 の 総 額 の 100 分 の 10 を 超 えた ため 区 分 掲 記 しております なお 前 期 における 為 替 差 益 の 金 額 は 29 百 万 円 損 害 賠 償 金 の 金 額 は 47 百 万 円 であります

注 記 事 項 ( 貸 借 対 照 表 関 係 ) 1. 記 載 金 額 は 百 万 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております 2. 関 係 会 社 に 対 する 金 銭 債 権 及 び 債 務 短 期 金 銭 債 権 --------------------------------113,088 百 万 円 短 期 金 銭 債 務 ------------------------------------616 百 万 円 3. 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 リ ー ス 資 産 --------------------------------298,925 百 万 円 の 賃 貸 資 産 ----------------------------------1,354 百 万 円 社 用 資 産 ------------------------------------582 百 万 円 4. 営 業 債 権 に 係 る 預 り 手 形 割 賦 債 権 に 係 る 預 り 手 形 ----------------------------------4,994 百 万 円 その 他 の 営 業 貸 付 債 権 に 係 る 預 り 手 形 --------------------------------------4 百 万 円 5. 未 経 過 リース 期 間 に 係 るリース 契 約 債 権 --------------------563,656 百 万 円 う ち 預 り 手 形 ---------------------------------- 868 百 万 円 6. 一 年 を 超 えて 入 金 期 日 の 到 来 する 営 業 債 権 等 割 賦 債 権 ---------------------------------71,476 百 万 円 未 経 過 リース 期 間 に 係 るリース 契 約 債 権 --------------------------------397,146 百 万 円 営 業 貸 付 金 --------------------------------201,199 百 万 円 その 他 の 営 業 貸 付 債 権 ----------------------------------6,575 百 万 円 7. 担 保 に 供 している 資 産 未 経 過 リース 期 間 に 係 るリース 契 約 債 権 ----------------------------- ( 注 ) 514 百 万 円 営 業 投 資 有 価 証 券 --------------------------------------1 百 万 円 ( 注 ) 債 権 譲 渡 予 約 の 債 権 18 百 万 円 が 含 まれております 8. 保 証 債 務 等 -----------------------------------------------22,800 百 万 円 9. 当 座 貸 越 契 約 に 準 ずる 契 約 顧 客 から 融 資 実 行 の 申 し 出 を 受 けた 場 合 に 一 定 の 限 度 額 まで 資 金 を 貸 付 けること を 約 するカードローン 及 びキャッシング 契 約 等 を 行 っております 当 該 契 約 における 当 座 貸 越 契 約 及 び 貸 出 コミットメントに 係 る 貸 出 未 実 行 残 高 は 次 のとおりであります 当 座 貸 越 極 度 額 及 び 貸 出 コミットメントの 総 額 ---------------------443,734 百 万 円 貸 出 実 行 残 高 ---------------------------------40,647 百 万 円 差 引 額 ( 貸 出 未 実 行 残 高 ) --------------------------------403,087 百 万 円 なお これらの 契 約 の 大 半 は 融 資 実 行 の 申 し 出 がなされない 実 態 にあり また これらの 契 約 には 相 当 の 事 由 がある 場 合 実 行 申 込 を 受 付 けた 融 資 の 拒 絶 又 は 融 資 限 度 額 の 減 額 をすることができる 旨 の 条 項 が 付 されているため 必 ずしも 全 額 が 貸 出 実 行 されるものではありません 10. 発 行 済 株 式 総 数 ------------------------------------- 普 通 株 式 35,800 株 11. 旧 商 法 施 行 規 則 第 124 条 第 3 号 に 規 定 する 純 資 産 増 加 額 ----------724 百 万 円

( 損 益 計 算 書 関 係 ) 1. 記 載 金 額 は 百 万 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております 2. 関 係 会 社 との 取 引 高 営 業 取 引 高 ---------------------------------14,925 百 万 円 営 業 取 引 以 外 の 取 引 高 -------------------------------------43 百 万 円 3.1 株 当 たり 当 期 純 利 益 ---------------------------------- 131,152 円 92 銭 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 の 算 定 上 の 基 礎 当 期 純 利 益 ----------------------------------4,717 百 万 円 普 通 株 主 に 帰 属 しない 金 額 -------------------------------------22 百 万 円 (うち 利 益 処 分 による 役 員 賞 与 金 ) -----------------------------------(22 百 万 円 ) 普 通 株 式 に 係 る 当 期 純 利 益 ----------------------------------4,695 百 万 円 期 中 平 均 株 式 数 -------------------------------------35,800 株 4. 資 金 原 価 の 内 訳 受 取 利 息 等 ------------------------------------173 百 万 円 支 払 利 息 等 ----------------------------------3,381 百 万 円 5. 減 損 損 失 当 期 において 以 下 の 資 産 グループについて 減 損 損 失 を 計 上 しております 場 所 用 途 種 類 減 損 損 失 千 葉 県 船 橋 市 売 却 予 定 資 産 ( 社 宅 ) 土 地 建 物 その 他 ( 無 形 固 定 資 産 ) 695 百 万 円 516 百 万 円 6 百 万 円 神 奈 川 県 川 崎 市 事 業 用 資 産 (クレジットカード 事 業 ) 建 物 器 具 備 品 ソフトウェア リース 資 産 22 百 万 円 57 百 万 円 375 百 万 円 102 百 万 円 当 社 は 事 業 用 資 産 を 管 理 会 計 上 の 事 業 区 分 によりグルーピングしており 売 却 予 定 資 産 については 個 別 の 物 件 ごとにグルーピングしております その 結 果 社 宅 については 保 有 資 産 の 効 率 化 による 企 業 価 値 の 向 上 及 びNTTグ ループ 内 における 社 宅 運 営 管 理 及 び 開 発 の 一 元 化 に 資 するため 当 社 所 有 の 社 宅 を 売 却 する 方 針 により 回 収 可 能 額 が 帳 簿 価 額 を 下 回 ったため 当 期 において 減 損 損 失 ( 1,217 百 万 円 )として 特 別 損 失 に 計 上 しております なお 当 資 産 グループの 回 収 可 能 価 額 は 正 味 売 却 価 額 としており 不 動 産 鑑 定 評 価 額 に 基 づいて 算 出 しております また クレジットカード 事 業 に 係 る 事 業 用 資 産 については 当 該 事 業 のキャッシュ フローが 過 去 2 年 間 にわたりマイナスとなっており 将 来 キャッシュ フローも 当 該 事 業 用 資 産 の 見 積 期 間 にわたって 回 収 可 能 性 が 認 められないことから 当 該 資 産 グルー プの 帳 簿 価 額 及 び 未 経 過 リース 料 の 全 額 を 減 損 損 失 ( 558 百 万 円 )として 特 別 損 失 に 計 上 しております