平 成 29 年 2 月 期 第 2 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 28 年 10 月 5 日 上 場 会 社 名 イオン 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コ ー ド 番 号 8267 URL http://www.aeon.info/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 兼 代 表 執 行 役 社 長 ( 氏 名 ) 岡 田 元 也 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 執 行 役 副 社 長 経 営 企 画 担 当 ( 氏 名 ) 若 生 信 弥 (TEL)043(212)6042( 代 表 ) 四 半 期 報 告 書 提 出 予 定 日 平 成 28 年 10 月 14 日 配 当 支 払 開 始 予 定 日 平 成 28 年 10 月 26 日 四 半 期 決 算 補 足 説 明 資 料 作 成 の 有 無 : 有 四 半 期 決 算 説 明 会 開 催 の 有 無 : 有 ( 機 関 投 資 家 アナリスト 向 け) ( 百 万 円 未 満 切 捨 て) 1. 平 成 29 年 2 月 期 第 2 四 半 期 の 連 結 業 績 ( 平 成 28 年 3 月 1 日 ~ 平 成 28 年 8 月 31 日 ) (1) 連 結 経 営 成 績 ( 累 計 ) (% 表 示 は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 営 業 収 益 営 業 利 益 経 常 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 29 年 2 月 期 第 2 四 半 期 4,111,837 0.9 72,367 0.1 73,156 0.4 5,372 28 年 2 月 期 第 2 四 半 期 4,074,889 18.7 72,266 66.6 72,852 49.9 2,129 5.4 ( 注 ) 包 括 利 益 29 年 2 月 期 第 2 四 半 期 25,167 百 万 円 ( %) 28 年 2 月 期 第 2 四 半 期 41,053 百 万 円 (129.1%) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 円 銭 円 銭 29 年 2 月 期 第 2 四 半 期 6 42 28 年 2 月 期 第 2 四 半 期 2 55 2 41 ( 注 ) 平 成 29 年 2 月 期 第 2 四 半 期 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 については 潜 在 株 式 は 存 在 するものの1 株 当 た り 四 半 期 純 損 失 であるため 記 載 しておりません (2) 連 結 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 1 株 当 たり 純 資 産 百 万 円 百 万 円 % 円 銭 29 年 2 月 期 第 2 四 半 期 8,456,857 1,772,722 13.0 1,310 93 28 年 2 月 期 8,225,874 1,819,474 13.9 1,364 57 ( 参 考 ) 自 己 資 本 29 年 2 月 期 第 2 四 半 期 1,097,880 百 万 円 28 年 2 月 期 1,141,794 百 万 円 2. 配 当 の 状 況 年 間 配 当 金 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 28 年 2 月 期 14 00 14 00 28 00 29 年 2 月 期 15 00 29 年 2 月 期 ( 予 想 ) 15 00 30 00 ( 注 ) 直 近 に 公 表 されている 配 当 予 想 からの 修 正 の 有 無 : 無 3. 平 成 29 年 2 月 期 の 連 結 業 績 予 想 ( 平 成 28 年 3 月 1 日 ~ 平 成 29 年 2 月 28 日 ) 営 業 収 益 営 業 利 益 経 常 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 通 期 8,400,000 2.7 190,000 7.4 185,000 3.0 10,000 66.4 11 95 ( 注 ) 直 近 に 公 表 されている 業 績 予 想 からの 修 正 の 有 無 : 無
注 記 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) : 無 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 : 無 (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に 伴 う 会 計 方 針 の 変 更 : 有 2 1 以 外 の 会 計 方 針 の 変 更 : 無 3 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 : 無 4 修 正 再 表 示 : 無 ( 注 ) 詳 細 は 添 付 資 料 5ページ 2.サマリー 情 報 (その 他 )に 関 する 事 項 (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 をご 覧 ください (4) 発 行 済 株 式 数 ( 普 通 株 式 ) 1 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 を 含 む) 29 年 2 月 期 2Q 871,924,572 株 28 年 2 月 期 871,924,572 株 2 期 末 自 己 株 式 数 29 年 2 月 期 2Q 34,439,757 株 28 年 2 月 期 35,181,560 株 3 期 中 平 均 株 式 数 ( 四 半 期 累 計 ) 29 年 2 月 期 2Q 837,049,751 株 28 年 2 月 期 2Q 835,735,149 株 ( 注 ) 従 業 員 持 株 ESOP 信 託 が 保 有 する 当 社 株 式 (29 年 2 月 期 2Q:4,074,200 株 28 年 2 月 期 :4,794,600 株 )を 自 己 株 式 に 含 めて 記 載 しております 四 半 期 レビュー 手 続 の 実 施 状 況 に 関 する 表 示 この 四 半 期 決 算 短 信 は 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 レビュー 手 続 の 対 象 外 であり この 四 半 期 決 算 短 信 の 開 示 時 点 において 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 のレビュー 手 続 は 終 了 しておりません 業 績 予 想 の 適 切 な 利 用 に 関 する 説 明 その 他 特 記 事 項 本 資 料 に 記 載 されている 業 績 見 通 し 等 の 将 来 に 関 する 記 述 は 当 社 が 現 在 入 手 している 情 報 及 び 合 理 的 であると 判 断 する 一 定 の 前 提 に 基 づいており 実 際 の 業 績 等 は 様 々な 要 因 により 大 きく 異 なる 可 能 性 があります 業 績 予 想 の 前 提 となる 条 件 及 び 業 績 予 想 のご 利 用 にあたっての 注 意 事 項 等 については 添 付 資 料 5ページ 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 (3) 連 結 業 績 予 想 に 関 する 定 性 的 情 報 をご 覧 ください
添 付 資 料 の 目 次 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報... 2 (1) 連 結 経 営 成 績 に 関 する 定 性 的 情 報... 2 (2) 連 結 財 政 状 態 に 関 する 定 性 的 情 報... 5 (3) 連 結 業 績 予 想 に 関 する 定 性 的 情 報... 5 2.サマリー 情 報 (その 他 )に 関 する 事 項... 5 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動... 5 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用... 5 (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示... 5 (4) 追 加 情 報... 6 3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表... 7 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表... 7 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書... 10 (3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書... 12 (4) 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記... 14 (5) セグメント 情 報... 14 (6) 株 主 資 本 の 金 額 に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記... 15 (7) 重 要 な 後 発 事 象... 16-1 -
1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 (1) 連 結 経 営 成 績 に 関 する 定 性 的 情 報 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 (2016 年 3 月 1 日 ~8 月 31 日 )は 国 内 において 雇 用 所 得 環 境 の 改 善 が 続 く 一 方 中 国 をはじめとするアジア 新 興 国 や 資 源 国 等 の 景 気 の 下 振 れや それに 伴 う 国 内 景 気 の 下 押 しもあり 個 人 の 消 費 マインドに 足 踏 みがみられる 等 当 社 の 経 営 環 境 に 対 する 先 行 きは 不 透 明 なも のとなりました このような 環 境 の 中 当 社 は ライフスタイル 価 値 観 の 変 化 に 伴 うお 客 さまニーズの 多 様 化 に 対 応 することで 事 業 競 争 力 の 強 化 を 図 りました 同 時 に 絶 えず 革 新 し 続 ける 企 業 集 団 として グループ 各 事 業 各 企 業 がそれぞれの 業 界 地 域 でナンバーワンへと 成 長 し 競 争 力 ある 事 業 企 業 が 有 機 的 に 結 合 することにより 高 いシナジーを 創 出 する 企 業 集 団 へと 進 化 するべく グループ 共 通 戦 略 を 引 き 続 き 推 進 しました これらの 結 果 連 結 営 業 収 益 は4 兆 1,118 億 37 百 万 円 ( 対 前 年 同 期 比 100.9%)となり 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 として 過 去 最 高 となりました 連 結 営 業 利 益 は 723 億 67 百 万 円 ( 同 100.1%) 連 結 経 常 利 益 は 731 億 56 百 万 円 ( 同 100.4%)となりました 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 失 は 53 億 72 百 万 円 ( 前 年 同 期 より 75 億 1 百 万 円 の 減 益 )となりました <グループ 共 通 戦 略 > 当 社 は 6 月 から 新 たな 共 通 ポイント WAON POINT サービスを 開 始 しました これ に 合 わせ 現 金 でのお 買 物 にも 対 応 する WAON POINTカード を 新 たに 発 行 しました WAON POINT は 加 盟 店 でのお 買 物 や ウォーキング 等 の 健 康 増 進 活 動 や 環 境 保 護 活 動 でも 貯 めることができ 今 後 グループ 各 社 で 運 営 している 会 員 組 織 を 順 次 統 合 します なお 8 月 時 点 の WAON POINTカード 稼 働 人 数 が 3,000 万 人 を 突 破 しました 当 社 は 6 月 にフランスを 中 心 とした 欧 州 にてフローズン 専 門 の 小 型 SM(スーパーマーケット) 事 業 を 展 開 するPicard Surgelés SAS 社 ( 本 社 所 在 地 :パリ)と 日 本 における PICARD(ピカー ル) の 本 格 展 開 について 合 意 し 日 本 初 のフローズン 専 門 SMとして 新 会 社 イオンサヴール 株 式 会 社 を 設 立 しました 当 社 は 6 月 にフランスを 中 心 とした 欧 州 にてオーガニック 小 型 SM Bio c Bon(ビオセボン) を90 店 舗 展 開 しているMarne & Finance Europe 社 ( 本 社 所 在 地 :ブリュッセル)と 合 弁 会 社 ビオ セボン ジャポン 株 式 会 社 を 設 立 しました 当 社 は アジアシフトを 推 進 する 中 成 長 著 しいミャンマー 市 場 においてスピーディな 事 業 展 開 を 図 るべく 同 国 でSM 事 業 専 門 店 事 業 や 不 動 産 事 業 等 を 営 むCreation Myanmar Group of Companies Limited( 以 下 CMGC 社 )と 合 弁 会 社 イオンオレンジ 株 式 会 社 (AEON Orange Co.,Ltd) を 設 立 し 8 月 にCMGC 社 傘 下 のHypermart 社 から14 店 舗 を 譲 り 受 け 事 業 を 開 始 しました [セグメント 別 の 業 績 動 向 ] <GMS 事 業 > GMS( 総 合 スーパー) 事 業 は 営 業 収 益 1 兆 5,019 億 52 百 万 円 ( 対 前 年 同 期 比 109.6%) 営 業 損 失 は 183 億 18 百 万 円 ( 前 年 同 期 より 96 億 5 百 万 円 の 減 益 )となりました イオンリテール 株 式 会 社 は 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 38 店 舗 の 既 存 店 活 性 化 を 実 施 し 地 域 のお 客 さまの 多 様 化 するニーズに 対 応 しました 同 期 間 における 既 存 店 売 上 高 は 8 月 の 記 録 的 な 台 風 襲 来 もあり 対 前 年 同 期 比 98.2%( 内 訳 は 衣 料 97.0% 食 品 98.9% 住 居 余 暇 97.4%)と 前 年 同 期 実 績 を 若 干 下 回 りましたが 荒 利 益 率 は 前 期 より 取 り 組 んでいる 商 品 改 革 売 場 改 革 の 浸 透 によ り 改 善 トレンドが 継 続 し 前 年 同 期 を 1.0 ポイント 上 回 るとともに 店 舗 運 営 の 効 率 化 等 の 経 費 コント ロールに 努 め 既 存 店 販 管 費 は 対 前 年 同 期 比 98.6%となり 業 績 を 下 支 えしました 結 果 同 期 間 の 営 業 損 益 は 前 期 より 改 善 しました イオン 北 海 道 株 式 会 社 は 前 年 度 に 株 式 会 社 ダイエーより 承 継 した 旧 ダイエー 店 舗 であるイオン 東 札 幌 店 の 大 型 活 性 化 をしました 同 店 は 駅 前 立 地 による 利 便 性 の 高 さから 主 婦 や 通 勤 通 学 のお 客 さ ま 等 幅 広 い 層 にご 利 用 をいただいており 簡 便 即 食 個 食 少 量 というニーズにお 応 えする ための 総 菜 売 場 の 拡 充 やこだわりへの 対 応 として 同 社 オリジナルパンの 工 場 直 送 便 コーナーや 鮮 度 抜 群 の 水 産 対 面 コーナーの 導 入 等 多 様 なニーズに 即 した 活 性 化 を 行 いました - 2 -
イオン 九 州 株 式 会 社 においては 食 品 の 活 性 化 を 積 極 的 に 行 い 既 存 店 売 上 が 前 年 同 期 比 100.4%と 伸 長 しました また 4 月 に 発 生 した 平 成 28 年 熊 本 地 震 による 影 響 で 一 部 休 業 が 続 いていたイオ ン 熊 本 店 について キッズワールド やこだわりの 雑 貨 等 専 門 性 の 高 い 売 場 を 導 入 し 7 月 20 日 に 全 館 営 業 を 再 開 しました なお 株 式 会 社 ダイエーからGMS 事 業 各 社 へのGMS 店 舗 の 承 継 も 増 収 要 因 となっています <SM DS 事 業 > SM DS(スーパーマーケット ディスカウントストア) 事 業 は 営 業 収 益 1 兆 4,484 億 88 百 万 円 ( 同 93.0%) 営 業 利 益 135 億 15 百 万 円 ( 同 221.4%)となりました 株 式 会 社 ダイエーによるGM S 店 舗 移 管 の 影 響 を 除 けば 増 収 となっています 展 開 地 域 を 首 都 圏 京 阪 神 地 域 に 集 中 し 食 品 への 特 化 を 図 る 株 式 会 社 ダイエーは 売 場 における 管 理 レベルの 向 上 や 生 産 性 の 改 善 により 既 存 店 荒 利 益 率 が 対 前 年 比 1.0 ポイント 上 回 りました また 平 日 の 販 売 強 化 や 本 社 経 費 の 適 正 化 等 の 構 造 改 革 に 取 り 組 み 営 業 損 益 が 大 幅 に 改 善 しました ユナイテッド スーパーマーケット ホールディングス 株 式 会 社 (U.S.M.H)は 同 社 連 結 子 会 社 である3 社 の 共 同 調 達 による 商 品 の 原 価 低 減 店 舗 資 材 什 器 等 のコスト 削 減 を 継 続 して 行 い グル ープシナジーの 創 出 に 努 めました 6 月 には 3 社 が 共 同 で 取 り 組 んでいる 販 促 企 画 を 実 施 し 客 数 増 に 寄 与 しました マックスバリュ 東 海 株 式 会 社 は 農 産 における 産 地 からの 納 品 リードタイムの 短 縮 化 並 びに 水 産 に おける 朝 獲 れ 生 魚 の 展 開 強 化 夕 方 のピーク 時 に 向 けた 丸 魚 の 調 理 加 工 の 強 化 等 鮮 度 に 関 する 取 り 組 みを 強 化 しました また 地 物 商 品 の 売 上 拡 大 に 継 続 的 に 取 り 組 み 売 場 の 新 設 新 規 商 品 の 導 入 や 生 産 者 の 開 拓 にも 努 めました マックスバリュ 中 部 株 式 会 社 は 地 域 や 季 節 の 行 事 週 末 に 合 わせた 売 場 でのメニュー 提 案 と 品 揃 え の 強 化 に 加 え 平 日 は 毎 日 お 買 い 得 にお 買 物 いただける 販 促 企 画 を 実 施 し お 客 さまの 購 買 意 欲 を 促 進 する 売 場 づくりに 注 力 しました 加 えて 生 鮮 総 菜 部 門 の 販 売 強 化 に 取 り 組 み 鮮 度 や 品 質 おいし さにこだわった 新 規 商 品 の 開 発 や 発 掘 を 行 いました < 小 型 店 事 業 > 小 型 店 事 業 は 営 業 収 益 1,906 億 7 百 万 円 ( 対 前 年 同 期 比 107.0%) 営 業 利 益 22 億 95 百 万 円 ( 同 106.1%)となりました ミニストップ 株 式 会 社 は 営 業 収 益 は 前 年 を 上 回 りましたが 積 極 的 な 設 備 投 資 広 告 プロモーショ ンを 行 った 等 営 業 利 益 は 前 年 を 下 回 りました 韓 国 ミニストップ 株 式 会 社 (MINISTOP KOREA CO.,LTD.) は 店 舗 数 の 増 加 や 既 存 店 売 上 が 昨 年 を 上 回 ったこと 等 により 営 業 収 益 が 増 加 しましたが 販 管 費 の 増 加 及 び 為 替 の 影 響 により 営 業 利 益 は 前 年 を 下 回 る 要 因 となりました 一 方 で まいばすけっと 株 式 会 社 は 生 鮮 デリカの 取 り 扱 いを 強 化 するとともに グループ 物 流 網 等 のシナジーを 活 かし 利 益 改 善 に 取 り 組 みました また 品 揃 えや 売 場 レイアウトの 改 善 サービス 接 客 技 術 等 の 教 育 を 実 施 した 結 果 増 収 増 益 となりました <ドラッグ ファーマシー 事 業 > ドラッグ ファーマシー 事 業 は 営 業 収 益 3,114 億 63 百 万 円 ( 対 前 年 同 期 比 105.8%) 営 業 利 益 107 億 46 百 万 円 ( 同 130.9%)となりました ウエルシアホールディングス 株 式 会 社 及 び 同 社 連 結 子 会 社 は 既 存 店 改 装 等 により ウエルシアモデ ル を 推 進 しました お 客 さまの 利 便 性 向 上 を 目 的 とした 24 時 間 店 舗 の 増 加 (8 月 末 現 在 56 店 舗 ) 及 び 調 剤 併 設 店 舗 の 増 加 (8 月 末 現 在 919 店 舗 )による 調 剤 部 門 の 売 上 増 加 により 既 存 店 売 上 が 好 調 に 推 移 し 増 収 増 益 となりました - 3 -
< 総 合 金 融 事 業 > 総 合 金 融 事 業 は 営 業 収 益 1,838 億 61 百 万 円 ( 対 前 年 同 期 比 104.9%) 営 業 利 益 317 億 85 百 万 円 ( 同 116.5%)となりました イオンフィナンシャルサービス 株 式 会 社 は 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 引 き 続 き 業 務 効 率 の 改 善 に 向 けたグローバルでのデジタル 化 の 推 進 商 品 サービスの 利 便 性 向 上 バランスシートの 効 率 化 による 収 益 性 の 改 善 に 取 り 組 みました クレジット 事 業 では イオンショッピングセンター 等 に 設 置 する 店 頭 カウンターやインストアブランチにおけるお 客 さま 対 応 について タブレット 端 末 を 活 用 し た 各 種 商 品 サービスのご 案 内 デジタルサイネージを 通 じた 販 売 促 進 に 継 続 的 に 取 り 組 みました こ の 結 果 イオンカードの 発 行 において カード 発 行 期 間 の 短 縮 人 件 費 や 販 売 促 進 費 の 削 減 を 実 現 しま した また Webを 通 じたイオンカードや 各 種 ローン 等 の 申 込 み 受 付 により お 客 さまへの 商 品 サ ービスのご 提 供 に 係 る 審 査 スピードの 改 善 請 求 書 等 の 紙 媒 体 の 削 減 による 郵 送 費 等 のコスト 削 減 に 努 めました また 6 月 よりイオングループの 対 象 店 舗 でのイオンカードのご 利 用 で ときめきポイント を2 倍 付 与 する 取 り 組 みを 開 始 しました 銀 行 事 業 では 住 宅 ローンの 取 扱 い 拡 大 に 向 けて 住 宅 ロー ン 保 証 料 及 び 一 部 繰 上 げ 返 済 0 円 イオングループ 店 舗 でのお 買 物 が 毎 日 5%OFFになる 特 典 イオ ンセレクトクラブ のプロモーション 強 化 と 同 時 に 住 宅 ローンを 幅 広 いお 借 入 れプランからご 選 択 可 能 な フラット 35 の 取 扱 いを7 月 より 開 始 しました フィービジネスでは 8 月 より 電 子 マネー W AON での 店 頭 決 済 及 び 現 金 チャージサービスを 全 国 のサークルK 及 びサンクスにて 開 始 いたしまし た これらにより 当 第 2 四 半 期 末 における 電 子 マネー WAON の 累 計 発 行 枚 数 は 約 6,010 万 枚 取 扱 高 は 約 1 兆 758 億 円 ( 前 年 同 期 比 106.5%)と 伸 長 しました 海 外 事 業 では 香 港 タイ 及 びマ レーシアの 海 外 主 要 3 社 を 中 心 に 提 携 企 業 との 共 同 販 促 を 進 め カード 会 員 数 の 拡 大 及 び 利 用 促 進 を 図 りました また 人 件 費 の 効 率 化 及 び 貸 倒 費 用 の 削 減 による 資 産 効 率 の 改 善 に 努 めました <ディベロッパー 事 業 > ディベロッパー 事 業 は 営 業 収 益 1,554 億 50 百 万 円 ( 対 前 年 同 期 比 117.2%) 営 業 利 益 208 億 円 ( 同 99.6%)となりました イオンモール 株 式 会 社 は 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 国 内 3 箇 所 のSC(ショッピングセン ター)を 開 設 10 箇 所 の 既 存 SCのリニューアルを 行 いました 国 内 では イオンカード や 電 子 マネー WAON を 活 用 した 販 促 企 画 の 展 開 やお 客 さま 参 加 型 のイベント 開 催 による 集 客 力 向 上 に 努 めるとともに 地 域 特 性 に 対 応 した 既 存 SCの 活 性 化 を 積 極 的 に 実 施 しました また 3 月 にイオンモール 株 式 会 社 の 子 会 社 となった 株 式 会 社 OPAは 既 存 店 の 活 性 化 に 取 り 組 むとともに 2017 年 に 計 画 しているSCの 開 設 に 向 けた 取 り 組 みを 進 めました 海 外 事 業 においては 既 存 の 17SCが 好 調 に 推 移 したほか ベトナムで 新 たに1SCを 開 設 しました 海 外 事 業 においては 利 益 が 改 善 基 調 となり 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 利 益 改 善 が 実 現 しています <サービス 専 門 店 事 業 > サービス 専 門 店 事 業 は 営 業 収 益 3,923 億 21 百 万 円 ( 対 前 年 同 期 比 104.7%) 営 業 利 益 158 億 48 百 万 円 ( 同 96.6%)となりました イオンディライト 株 式 会 社 は 設 備 管 理 事 業 において 保 守 点 検 業 務 の 新 規 受 託 に 加 え 環 境 負 荷 低 減 につながるフロン 管 理 代 行 業 務 の 受 託 を 拡 大 しました 建 設 施 工 事 業 では 設 計 デザイン 分 野 の 体 制 強 化 により 商 業 施 設 を 中 心 に 改 修 工 事 に 伴 う 原 状 回 復 から 仮 囲 い 設 計 内 装 管 理 まで 一 気 通 貫 したサービス 体 制 を 構 築 した 結 果 商 業 施 設 の 活 性 化 や 維 持 修 繕 を 中 心 に 各 種 工 事 の 受 託 を 堅 調 に 拡 大 しました 株 式 会 社 ジーフットは ヘルス&ウェルネス をコンセプトに 成 長 分 野 であるスポーツ 部 門 がレ ディーススポーツを 中 心 に 好 調 により 売 上 高 が 伸 長 となりました また お 客 さまの 消 費 環 境 の 変 化 に 対 応 するため 価 値 ある オープニングプライス 商 品 機 能 価 値 の 高 い 商 品 開 発 を 行 いました < 国 際 事 業 >( 連 結 対 象 期 間 は 主 として1 月 から6 月 ) 国 際 事 業 は 営 業 収 益 2,053 億 1 百 万 円 ( 対 前 年 同 期 比 94.6%) 営 業 損 失 35 億 30 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 より 25 億 61 百 万 円 の 減 益 )となりました イオンマレーシア(AEON CO.(M) BHD.)は 5 月 に 新 規 マーケット 開 拓 を 目 指 し マレーシア クラ ンタン 州 の 州 都 コタバルに マレー 半 島 東 海 岸 地 域 における 同 社 1 号 店 イオンモール コタバル を 開 店 する 等 同 国 における 事 業 基 盤 の 強 化 に 努 めました また ベトナムをはじめ 新 規 展 開 エリアにお - 4 -
いても 収 益 が 改 善 基 調 となりました 中 国 事 業 では 収 益 性 改 善 に 向 けた 取 り 組 みの 一 環 として イオ ンストアーズ 香 港 (AEON STORES(HONG KONG)CO.,LTD.)の 旗 艦 店 である イオン コーンヒル 店 と イ オン ワンポア 店 の 全 面 活 性 化 に 着 手 しました また 青 島 イオン( 青 島 永 旺 東 泰 商 業 有 限 公 司 )の 旗 艦 店 である イオン 東 部 店 の 衣 料 住 居 余 暇 売 場 の 活 性 化 に 着 手 する 等 引 き 続 き 中 国 における 事 業 基 盤 の 強 化 とともに 収 益 性 の 改 善 に 努 めました (2) 連 結 財 政 状 態 に 関 する 定 性 的 情 報 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 の 総 資 産 は 前 期 末 から 2,309 億 83 百 万 円 増 加 し 8 兆 4,568 億 57 百 万 円 ( 前 期 末 比 102.8%)となりました 前 期 末 からの 増 加 の 主 な 要 因 は 主 に 金 融 子 会 社 等 の 有 価 証 券 が 765 億 40 百 万 円 減 少 する 一 方 で コールローンが 725 億 円 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 が 830 億 54 百 万 円 銀 行 業 における 貸 出 金 が 1,538 億 14 百 万 円 それぞれ 増 加 したこと 等 によるものです 負 債 は 前 期 末 から 2,777 億 35 百 万 円 増 加 し 6 兆 6,841 億 35 百 万 円 ( 同 104.3%)となりました 前 期 末 からの 増 加 の 主 な 要 因 は 銀 行 業 における 預 金 が 2,174 億 55 百 万 円 短 期 借 入 金 が 561 億 83 百 万 円 それぞれ 増 加 したこと 等 によるものです 純 資 産 は 前 期 末 から 467 億 52 百 万 円 減 少 し 1 兆 7,727 億 22 百 万 円 ( 同 97.4%)となりました 前 期 末 からの 減 少 の 主 な 要 因 は 円 高 の 影 響 により 為 替 換 算 調 整 勘 定 が 302 億 97 百 万 円 減 少 したこと 等 によるものです 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 残 高 は 523 億 84 百 万 円 増 加 し 7,167 億 23 百 万 円 となりました 営 業 活 動 によるキャッシュ フローは 銀 行 業 における 貸 出 金 が 1,562 億 83 百 万 円 売 上 債 権 が 881 億 93 百 万 円 それぞれ 増 加 し 資 金 が 減 少 した 一 方 で 減 価 償 却 費 等 の 非 資 金 性 費 用 等 を 除 いた 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 が 1,942 億 98 百 万 円 銀 行 業 における 預 金 が 2,174 億 55 百 万 円 それぞれ 増 加 し 資 金 が 増 加 したこと 等 により 1,075 億 35 百 万 円 の 収 入 となりました 投 資 活 動 によるキャッシュ フローは 銀 行 業 における 有 価 証 券 の 売 却 及 び 償 還 による 収 入 が 1,293 億 9 百 万 円 であった 一 方 で 有 形 固 定 資 産 等 の 取 得 による 設 備 資 金 決 済 の 支 出 が 2,257 億 91 百 万 円 で あったこと 等 により 1,289 億 21 百 万 円 の 支 出 となりました 財 務 活 動 によるキャッシュ フローは 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 が 1,247 億 21 百 万 円 であった 一 方 で 長 期 借 入 れによる 収 入 が 986 億 4 百 万 円 短 期 借 入 金 及 びコマーシャル ペーパーの 純 増 によ る 収 入 が 739 億 26 百 万 円 等 の 資 金 調 達 を 行 ったことにより 534 億 41 百 万 円 の 収 入 となりました (3) 連 結 業 績 予 想 に 関 する 定 性 的 情 報 通 期 の 連 結 業 績 見 通 しについては 2016 年 4 月 13 日 に 発 表 しました 業 績 予 想 に 変 更 はありません 業 績 予 想 につきましては 当 社 は 純 粋 持 株 会 社 としてグループ 経 営 を 行 っており 当 社 の 個 別 業 績 予 想 は 開 示 しておりません 2. サマリー 情 報 (その 他 )に 関 する 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 該 当 事 項 はありません (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 該 当 事 項 はありません (3) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 ( 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 ) 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 企 業 結 合 会 計 基 準 という ) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 22 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 連 - 5 -
結 会 計 基 準 という ) 及 び 事 業 分 離 等 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 7 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 事 業 分 離 等 会 計 基 準 という ) 等 を 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 から 適 用 し 支 配 が 継 続 し ている 場 合 の 子 会 社 に 対 する 当 社 の 持 分 変 動 による 差 額 を 資 本 剰 余 金 として 計 上 するとともに 取 得 関 連 費 用 を 発 生 した 連 結 会 計 年 度 の 費 用 として 計 上 する 方 法 に 変 更 いたしました また 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 以 後 実 施 される 企 業 結 合 については 暫 定 的 な 会 計 処 理 の 確 定 による 取 得 原 価 の 配 分 額 の 見 直 しを 企 業 結 合 日 の 属 する 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 反 映 させる 方 法 に 変 更 い たします 加 えて 四 半 期 純 利 益 等 の 表 示 の 変 更 及 び 少 数 株 主 持 分 から 非 支 配 株 主 持 分 への 表 示 の 変 更 を 行 っております 当 該 表 示 の 変 更 を 反 映 させるため 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 及 び 前 連 結 会 計 年 度 については 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 及 び 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 においては 連 結 範 囲 の 変 動 を 伴 わない 子 会 社 株 式 の 取 得 又 は 売 却 に 係 るキャッシュ フローについては 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー の 区 分 に 記 載 し 連 結 範 囲 の 変 動 を 伴 う 子 会 社 株 式 の 取 得 関 連 費 用 もしくは 連 結 範 囲 の 変 動 を 伴 わない 子 会 社 株 式 の 取 得 又 は 売 却 に 関 連 して 生 じた 費 用 に 係 るキャッシュ フローは 営 業 活 動 に よるキャッシュ フロー の 区 分 に 記 載 する 方 法 に 変 更 しております 企 業 結 合 会 計 基 準 等 の 適 用 については 企 業 結 合 会 計 基 準 第 58-2 項 (4) 連 結 会 計 基 準 第 44-5 項 (4) 及 び 事 業 分 離 等 会 計 基 準 第 57-4 項 (4)に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 っており 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 時 点 から 将 来 にわたって 適 用 しております なお 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 与 える 影 響 は 軽 微 であります (4) 追 加 情 報 ( 従 業 員 等 に 信 託 を 通 じて 自 社 の 株 式 を 交 付 する 取 引 ) 当 社 は 中 長 期 的 な 企 業 価 値 向 上 をはかることを 目 的 とし 信 託 型 従 業 員 持 株 インセンティブ プラ ンとして 従 業 員 持 株 ESOP 信 託 ( 以 下 ESOP 信 託 といいます )を 導 入 しております ESOP 信 託 が 所 有 する 当 社 株 式 は 純 資 産 の 部 に 自 己 株 式 として 表 示 しており 当 該 自 己 株 式 の 帳 簿 価 額 及 び 株 式 数 は 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 において 5,170 百 万 円 4,074,200 株 であります ま た 総 額 法 の 適 用 により 計 上 された 長 期 借 入 金 (1 年 内 返 済 予 定 を 含 む)の 帳 簿 価 額 は 4,800 百 万 円 で あります - 6 -
3. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 (2016 年 2 月 29 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 (2016 年 8 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 736,056 760,586 コールローン - 72,500 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 1,094,906 1,177,961 有 価 証 券 237,767 161,227 たな 卸 資 産 575,620 554,539 繰 延 税 金 資 産 43,249 47,287 営 業 貸 付 金 300,854 279,412 銀 行 業 における 貸 出 金 1,217,376 1,371,190 その 他 281,518 281,481 貸 倒 引 当 金 51,409 51,949 流 動 資 産 合 計 4,435,940 4,654,239 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 1,472,547 1,498,011 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) 209,414 222,285 土 地 811,128 809,795 建 設 仮 勘 定 67,142 60,695 その 他 ( 純 額 ) 55,208 60,200 有 形 固 定 資 産 合 計 2,615,442 2,650,988 無 形 固 定 資 産 のれん 181,806 173,849 ソフトウエア 64,550 71,498 その 他 55,473 54,487 無 形 固 定 資 産 合 計 301,830 299,834 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 195,658 194,922 退 職 給 付 に 係 る 資 産 7,976 7,996 繰 延 税 金 資 産 87,687 85,976 差 入 保 証 金 413,599 402,103 その 他 192,045 184,556 貸 倒 引 当 金 24,304 23,760 投 資 その 他 の 資 産 合 計 872,661 851,795 固 定 資 産 合 計 3,789,934 3,802,618 資 産 合 計 8,225,874 8,456,857-7 -
( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 (2016 年 2 月 29 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 (2016 年 8 月 31 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 支 払 手 形 及 び 買 掛 金 892,629 920,094 銀 行 業 における 預 金 2,116,171 2,333,626 短 期 借 入 金 328,570 384,753 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 280,662 313,358 1 年 内 償 還 予 定 の 社 債 4,197 51,699 1 年 内 償 還 予 定 の 新 株 予 約 権 付 社 債 - 50 コマーシャル ペーパー 115,500 125,559 未 払 法 人 税 等 58,715 41,006 賞 与 引 当 金 24,496 27,840 店 舗 閉 鎖 損 失 引 当 金 7,468 6,704 ポイント 引 当 金 24,649 22,128 その 他 の 引 当 金 1,373 682 設 備 関 係 支 払 手 形 93,632 91,847 その 他 583,900 618,848 流 動 負 債 合 計 4,531,966 4,938,198 固 定 負 債 社 債 385,381 346,376 新 株 予 約 権 付 社 債 50 - 長 期 借 入 金 975,055 890,561 繰 延 税 金 負 債 36,410 36,717 店 舗 閉 鎖 損 失 引 当 金 4,317 4,211 利 息 返 還 損 失 引 当 金 4,474 2,538 その 他 の 引 当 金 6,302 6,151 退 職 給 付 に 係 る 負 債 27,432 25,809 資 産 除 去 債 務 75,119 76,658 長 期 預 り 保 証 金 264,976 262,678 その 他 94,912 94,232 固 定 負 債 合 計 1,874,432 1,745,936 負 債 合 計 6,406,399 6,684,135-8 -
( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 (2016 年 2 月 29 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 (2016 年 8 月 31 日 ) 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 220,007 220,007 資 本 剰 余 金 316,894 316,780 利 益 剰 余 金 588,306 571,145 自 己 株 式 42,538 41,599 株 主 資 本 合 計 1,082,670 1,066,334 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 42,815 44,383 繰 延 ヘッジ 損 益 5,237 4,603 為 替 換 算 調 整 勘 定 21,651 8,646 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 104 412 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 59,123 31,545 新 株 予 約 権 1,979 2,131 非 支 配 株 主 持 分 675,700 672,710 純 資 産 合 計 1,819,474 1,772,722 負 債 純 資 産 合 計 8,225,874 8,456,857-9 -
(2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 営 業 収 益 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 3 月 1 日 至 2015 年 8 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2016 年 3 月 1 日 至 2016 年 8 月 31 日 ) 売 上 高 3,608,056 3,635,399 総 合 金 融 事 業 における 営 業 収 益 156,945 162,855 その 他 の 営 業 収 益 309,887 313,581 営 業 収 益 合 計 4,074,889 4,111,837 営 業 原 価 売 上 原 価 2,640,395 2,639,894 総 合 金 融 事 業 における 営 業 原 価 15,289 14,401 営 業 原 価 合 計 2,655,685 2,654,296 売 上 総 利 益 967,660 995,505 営 業 総 利 益 1,419,204 1,457,541 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 1,346,937 1,385,173 営 業 利 益 72,266 72,367 営 業 外 収 益 受 取 利 息 1,732 1,509 受 取 配 当 金 1,457 1,252 持 分 法 による 投 資 利 益 1,091 145 その 他 8,136 10,593 営 業 外 収 益 合 計 12,418 13,501 営 業 外 費 用 支 払 利 息 7,244 7,251 その 他 4,589 5,461 営 業 外 費 用 合 計 11,833 12,712 経 常 利 益 72,852 73,156 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 4,334 306 受 取 保 険 金 - 1,421 事 業 分 離 における 移 転 利 益 - 469 段 階 取 得 に 係 る 差 益 7,473 - その 他 3,640 262 特 別 利 益 合 計 15,448 2,459 特 別 損 失 減 損 損 失 8,012 3,716 災 害 による 損 失 - 2,019 その 他 7,663 6,260 特 別 損 失 合 計 15,676 11,996 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 72,623 63,619 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 42,407 37,473 法 人 税 等 調 整 額 1,253 1,527 法 人 税 等 合 計 43,661 35,945 四 半 期 純 利 益 28,962 27,673 非 支 配 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 26,832 33,045 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 又 は 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 失 ( ) 2,129 5,372-10 -
四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 3 月 1 日 至 2015 年 8 月 31 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2016 年 3 月 1 日 至 2016 年 8 月 31 日 ) 四 半 期 純 利 益 28,962 27,673 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 16,947 1,639 繰 延 ヘッジ 損 益 633 1,038 為 替 換 算 調 整 勘 定 4,386 56,070 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 195 726 持 分 法 適 用 会 社 に 対 する 持 分 相 当 額 31 176 その 他 の 包 括 利 益 合 計 12,090 52,841 四 半 期 包 括 利 益 41,053 25,167 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 16,701 32,950 非 支 配 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 24,351 7,782-11 -
(3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 3 月 1 日 至 2015 年 8 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2016 年 3 月 1 日 至 2016 年 8 月 31 日 ) 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 72,623 63,619 減 価 償 却 費 105,972 114,576 のれん 償 却 額 8,060 7,909 貸 倒 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 3,235 1,648 利 息 返 還 損 失 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 1,514 1,935 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 5,743 2,241 退 職 給 付 に 係 る 負 債 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 1,368 778 退 職 給 付 に 係 る 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 2,176 1,167 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 3,190 2,762 支 払 利 息 7,244 7,251 持 分 法 による 投 資 損 益 ( は 益 ) 1,091 145 減 損 損 失 8,012 3,716 段 階 取 得 に 係 る 差 損 益 ( は 益 ) 7,473 売 上 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 137,754 88,193 たな 卸 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 29,581 14,863 営 業 貸 付 金 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 9,819 5,612 銀 行 業 における 貸 出 金 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 72,817 156,283 仕 入 債 務 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 52,308 37,721 銀 行 業 における 預 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 61,833 217,455 その 他 の 資 産 負 債 の 増 減 額 42,003 49,437 その 他 209 10,640 小 計 29,003 166,829 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 3,437 2,884 利 息 の 支 払 額 7,226 7,121 法 人 税 等 の 支 払 額 46,409 55,056 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 79,202 107,535-12 -
投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 3 月 1 日 至 2015 年 8 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2016 年 3 月 1 日 至 2016 年 8 月 31 日 ) 有 価 証 券 の 売 却 及 び 償 還 による 収 入 50 156 銀 行 業 における 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 121,482 48,537 銀 行 業 における 有 価 証 券 の 売 却 及 び 償 還 に よる 収 入 88,884 129,309 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 267,319 225,791 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 48,231 3,886 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 136 642 投 資 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 825 564 差 入 保 証 金 の 差 入 による 支 出 9,147 14,025 差 入 保 証 金 の 回 収 による 収 入 12,075 22,879 預 り 保 証 金 の 受 入 による 収 入 12,807 12,436 預 り 保 証 金 の 返 還 による 支 出 10,116 12,840 その 他 8,962 3,683 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 254,291 128,921 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 短 期 借 入 金 及 びコマーシャル ペーパーの 増 減 額 ( は 減 少 ) 158,969 73,926 長 期 借 入 れによる 収 入 173,520 98,604 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 134,415 124,721 社 債 の 発 行 による 収 入 67,160 13,549 社 債 の 償 還 による 支 出 42,885 2,117 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 65 4 非 支 配 株 主 からの 払 込 みによる 収 入 1,040 1,204 子 会 社 の 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 19 1,087 配 当 金 の 支 払 額 11,782 11,782 非 支 配 株 主 への 配 当 金 の 支 払 額 10,994 10,555 連 結 の 範 囲 の 変 更 を 伴 わない 子 会 社 株 式 の 売 却 による 収 入 10,560 その 他 2,953 5,864 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 203,480 53,441 現 金 及 び 現 金 同 等 物 に 係 る 換 算 差 額 2,455 15,843 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 127,557 16,212 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 778,151 700,511 株 式 移 転 に 伴 う 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 加 額 13,745 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 残 高 664,339 716,723-13 -
(4) 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません (5) セグメント 情 報 Ⅰ 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 3 月 1 日 至 2015 年 8 月 31 日 ) 報 告 セグメントごとの 営 業 収 益 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 営 業 収 益 外 部 顧 客 への 営 業 収 益 セグメント 間 の 内 部 営 業 収 益 又 は 振 替 高 GMS SM DS 小 型 店 報 告 セグメント ドラッグ 総 合 金 融 ファーマシー ディベ ロッパー ( 単 位 : 百 万 円 ) サービス 専 門 店 1,304,060 1,550,451 175,355 294,293 156,945 99,122 285,512 66,868 6,514 2,783 136 18,346 33,510 89,202 計 1,370,929 1,556,966 178,139 294,429 175,291 132,632 374,715 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 営 業 収 益 外 部 顧 客 への 営 業 収 益 セグメント 間 の 内 部 営 業 収 益 又 は 振 替 高 8,712 6,105 2,163 8,211 27,289 20,877 16,400 報 告 セグメント 国 際 計 その 他 ( 注 )1 合 計 調 整 額 ( 注 )2 3 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 )4 216,376 4,082,118 3,483 4,085,601 10,712 4,074,889 733 218,096 2,476 220,572 220,572 計 217,110 4,300,214 5,959 4,306,174 231,285 4,074,889 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 968 71,366 1,733 69,633 2,633 72,266 ( 注 )1 その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり デジタル 事 業 等 を 含 んでおりま す 2 外 部 顧 客 への 営 業 収 益 の 調 整 額 10,712 百 万 円 の 主 な 内 訳 は 報 告 セグメントにおいて 総 額 表 示 している 一 部 の 取 引 に 関 する 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 純 額 表 示 への 調 整 額 36,588 百 万 円 事 業 セグメントに 帰 属 しない グループ 内 の 商 品 供 給 等 を 行 っている 会 社 の 営 業 収 益 25,866 百 万 円 であります 3 セグメント 利 益 の 調 整 額 2,633 百 万 円 の 主 な 内 訳 は 事 業 セグメントに 配 分 していない 純 粋 持 株 会 社 の 利 益 2,546 百 万 円 事 業 セグメントに 帰 属 しないグループ 内 の 商 品 供 給 等 を 行 っている 会 社 の 利 益 172 百 万 円 セグメント 間 取 引 消 去 133 百 万 円 であります 4 セグメント 利 益 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております - 14 -
Ⅱ 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2016 年 3 月 1 日 至 2016 年 8 月 31 日 ) 報 告 セグメントごとの 営 業 収 益 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 営 業 収 益 外 部 顧 客 への 営 業 収 益 セグメント 間 の 内 部 営 業 収 益 又 は 振 替 高 GMS SM DS 小 型 店 報 告 セグメント ドラッグ ファーマシー 総 合 金 融 ディベ ロッパー ( 単 位 : 百 万 円 ) サービス 専 門 店 1,408,912 1,435,861 187,525 311,343 162,855 118,964 297,615 93,040 12,627 3,082 119 21,005 36,486 94,706 計 1,501,952 1,448,488 190,607 311,463 183,861 155,450 392,321 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 営 業 収 益 外 部 顧 客 への 営 業 収 益 セグメント 間 の 内 部 営 業 収 益 又 は 振 替 高 18,318 13,515 2,295 10,746 31,785 20,800 15,848 報 告 セグメント 国 際 計 その 他 ( 注 )1 合 計 調 整 額 ( 注 )2 3 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 )4 204,565 4,127,643 3,193 4,130,836 18,999 4,111,837 736 261,804 4,895 266,699 266,699 計 205,301 4,389,447 8,088 4,397,535 285,698 4,111,837 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 3,530 73,143 2,025 71,117 1,249 72,367 ( 注 )1 その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり デジタル 事 業 等 を 含 んでおりま す 2 外 部 顧 客 への 営 業 収 益 の 調 整 額 18,999 百 万 円 の 主 な 内 訳 は 報 告 セグメントにおいて 総 額 表 示 している 一 部 の 取 引 に 関 する 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 純 額 表 示 への 調 整 額 39,216 百 万 円 事 業 セグメントに 帰 属 しない グループ 内 の 商 品 供 給 等 を 行 っている 会 社 の 営 業 収 益 20,135 百 万 円 であります 3 セグメント 利 益 の 調 整 額 1,249 百 万 円 の 主 な 内 訳 は 事 業 セグメントに 配 分 していない 純 粋 持 株 会 社 の 利 益 2,105 百 万 円 事 業 セグメントに 帰 属 しないグループ 内 の 商 品 供 給 等 を 行 っている 会 社 の 利 益 318 百 万 円 セグメント 間 取 引 消 去 645 百 万 円 であります 4 セグメント 利 益 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております (6) 株 主 資 本 の 金 額 に 著 しい 変 動 があった 場 合 の 注 記 該 当 事 項 はありません - 15 -
(7) 重 要 な 後 発 事 象 1. 当 社 のハイブリッド 社 債 の 発 行 当 社 は 利 払 繰 延 条 項 期 限 前 償 還 条 項 付 無 担 保 社 債 ( 劣 後 特 約 付 )を 発 行 いたしました その 概 要 は 次 のとおりです (1) 社 債 の 名 称 イオン 株 式 会 社 第 3 回 利 払 繰 延 条 項 期 限 前 償 還 条 項 付 無 担 保 社 債 ( 劣 後 特 約 付 ) (2) 社 債 の 総 額 24,800 百 万 円 (3) 各 社 債 の 金 額 100 百 万 円 (4) 発 行 価 格 各 社 債 の 金 額 100 円 につき 金 100 円 (5) 利 率 2016 年 9 月 21 日 の 翌 日 から2026 年 9 月 21 日 までにおいては 年 2.17% 2026 年 9 月 21 日 の 翌 日 以 降 においては 6ヶ 月 ユーロ 円 ライボーに 3.05%を 加 えた 値 (6) 発 行 日 2016 年 9 月 21 日 償 還 の 方 法 及 び (7) 償 還 期 限 (8) 担 保 の 内 容 2046 年 9 月 21 日 に 一 括 償 還 但 し 当 社 の 裁 量 で2021 年 9 月 21 日 以 降 の 各 利 払 日 において 繰 上 償 還 が 可 能 本 社 債 には 担 保 および 保 証 は 付 されておらず また 本 社 債 のために 特 に 留 保 されている 資 産 はありません (9) 資 金 の 使 途 有 利 子 負 債 の 返 済 資 金 に 充 当 する 方 針 であります (1) 社 債 の 名 称 イオン 株 式 会 社 第 4 回 利 払 繰 延 条 項 期 限 前 償 還 条 項 付 無 担 保 社 債 ( 劣 後 特 約 付 ) (2) 社 債 の 総 額 21,700 百 万 円 (3) 各 社 債 の 金 額 100 百 万 円 (4) 発 行 価 格 各 社 債 の 金 額 100 円 につき 金 100 円 (5) 利 率 2016 年 9 月 21 日 の 翌 日 から2026 年 9 月 21 日 までにおいては 6ヶ 月 ユ ーロ 円 ライボーに2.05%を 加 えた 値 2026 年 9 月 21 日 の 翌 日 以 降 においては 6ヶ 月 ユーロ 円 ライボーに 3.05%を 加 えた 値 (6) 発 行 日 2016 年 9 月 21 日 償 還 の 方 法 及 び (7) 償 還 期 限 (8) 担 保 の 内 容 2046 年 9 月 21 日 に 一 括 償 還 但 し 当 社 の 裁 量 で2021 年 9 月 21 日 以 降 の 各 利 払 日 において 繰 上 償 還 が 可 能 本 社 債 には 担 保 および 保 証 は 付 されておらず また 本 社 債 のために 特 に 留 保 されている 資 産 はありません (9) 資 金 の 使 途 有 利 子 負 債 の 返 済 資 金 に 充 当 する 方 針 であります - 16 -
2. 連 結 子 会 社 による 多 額 な 社 債 の 発 行 当 社 の 連 結 子 会 社 であるイオンフィナンシャルサービス 株 式 会 社 は 120%コールオプション 条 項 付 第 1 回 無 担 保 転 換 社 債 型 新 株 予 約 権 付 社 債 ( 転 換 社 債 型 新 株 予 約 権 付 社 債 間 限 定 同 順 位 特 約 付 ) ( 以 下 本 新 株 予 約 権 付 社 債 といい そのうち 社 債 のみを 本 社 債 新 株 予 約 権 のみを 本 新 株 予 約 権 という )を 発 行 いたしました その 概 要 は 次 のとおりです (1) 社 債 の 名 称 イオンフィナンシャルサービス 株 式 会 社 120%コールオプション 条 項 付 第 1 回 無 担 保 転 換 社 債 型 新 株 予 約 権 付 社 債 ( 転 換 社 債 型 新 株 予 約 権 付 社 債 間 限 定 同 順 位 特 約 付 ) (2) 社 債 の 総 額 30,000 百 万 円 (3) 各 社 債 の 金 額 1 百 万 円 (4) 社 債 の 払 込 金 額 ( 発 行 価 額 ) 各 社 債 の 金 額 100 円 につき 金 100 円 (5) 社 債 の 発 行 価 格 各 社 債 の 金 額 100 円 につき 金 102.5 円 (6) 利 率 本 社 債 には 利 息 を 付 しません 本 新 株 予 約 権 付 社 債 には 担 保 および 保 証 は 付 されておらず また 本 新 (7) 担 保 の 内 容 株 予 約 権 付 社 債 のために 特 に 留 保 されている 資 産 はありません 発 行 日 (8) ( 本 新 株 予 約 権 の 割 当 日 ) 2016 年 9 月 14 日 償 還 の 方 法 及 び 2019 年 9 月 13 日 に 一 括 償 還 但 し 発 行 要 項 に 一 定 の 場 合 に 繰 上 償 還 (9) 償 還 期 限 及 び 買 入 消 却 の 定 めがあります (10) 転 換 価 額 2,558 円 (11) 資 金 の 使 途 有 利 子 負 債 の 返 済 資 金 に 充 当 する 方 針 であります - 17 -