午前 11 時 48 分開会出席委員 (15 名 ) 杉浦謙一君久勉君大平義孝君安部元彦君伊藤雅一君門田善則君鈴木英雅君大泉治君菅原冨士郎君長崎達雄君遠藤釈雄君木村正義君笹木健一

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ひろきこけい
5 years ago
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1 予算審査特別委員会平成 22 年 3 月 15 日 ( 月曜日 ) 1. 開会 1. 予算審査特別委員会委員長の選任 1. 予算審査特別委員会委員長のあいさつ 1. 予算審査特別委員会副委員長の選挙 1. 予算説明について 1. 延会について 1. 延会 -129-

2 午前 11 時 48 分開会出席委員 (15 名 ) 杉浦謙一君久勉君大平義孝君安部元彦君伊藤雅一君門田善則君鈴木英雅君大泉治君菅原冨士郎君長崎達雄君遠藤釈雄君木村正義君笹木健一君加藤紀君大橋信夫君欠席委員 ( なし ) 説明のため出席した者の職氏名町長大橋荘冶君副町長安部周治君総務企画課長菅原孝治君町民税務課長齋藤正俊君総務企画課統括主幹町民税務課統括主幹城口貴志生君高橋勝一君町民医療福祉センター総務管理課長佐々木敏雄君町民医療福祉センター総務管理課統括主幹高橋宏明君町民医療福祉センター健康福祉課長安部政志君町民医療福祉センター健康福祉課副参事熊坂礼子君建設水道課長菊地満君建設水道課統括主幹澤田勝治君産業振興課長大友信一君会計課長櫻井信君教育委員会教育長木村達夫君教育文化課長久道章夫君教育文化課統括主幹大川由美子君教育文化課統括主幹三塚尚登君代表監査委員牛渡稔君農業委員会会長佐竹榮一君事務局職員出席者事務局長佐々木忠弘総務班長柴村洋子主査荒木達也 -130-

3 開会の宣告 ( 午前 11 時 48 分 ) 議長 ( 大橋信夫君 ) ただいまから予算審査特別委員会を開会いたします予算審査特別委員会委員長の選任議長 ( 大橋信夫君 ) ここで予算審査特別委員会委員長の選任をしなければなりません前例に従い各常任委員長持ち回りと決したいと思いますがこれにご異議ございませんか異議なしと言う人あり議長 ( 大橋信夫君 ) 異議なしと認めますよって今回は総務産業建設常任委員長の遠藤釈雄委員長にお願いいたします暫時休憩します昼食のため 1 時まで休憩いたします休憩午前 11 時 48 分再開午後 1 時 00 分出席委員数休憩前に同じ議長委員長と交代それでは休憩を解いて再開いたします予算審査特別委員会委員長のあいさつ予算審査開催に当たり一言ごあいさつ申し上げます本特別委員会に付託されました一般会計 59 億 9,082 万円初め133 億円以上の予算案を審議するわけでございますけれども皆様の闊達なご審議のほどをよろしくお願い申し上げまして私の委員長としてのあいさつにかえさせていただきますよろしくお願い申し上げます予算審査特別委員会副委員長の選挙これより副委員長の選挙を行います -131-

4 選挙の方法は指名推選にしたいと思いますがこれにご異議ございませんか異議なしと言う人あり異議なしと認めますお諮りいたします指名の方法については委員長において指名推選をしたいと思いますがこれにご異議ございませんか異議なしと言う人あり異議なしと認めますよって委員長において指名することに決しました副委員長に鈴木英雅君を指名いたします副委員長のあいさつを省略いたします予算説明についてそれでは予算の説明に入りますただいまから平成 22 年度の各会計の予算説明に入るわけですが慣例によりまして各会計歳入歳出の説明を一括して行います質疑については各会計ごとに行いたいと思いますなお各款にわたる財政人件費につきましては総務企画課から説明をお願いします各款の説明につきましては新規事業あるいは重点事業または施政方針との関連があるものにつきましての説明をいただきたいと思います経常経費につきましても同様にお願い申し上げます以上の要領で進めさせていただきますがこれにご異議ございませんか異議なしと言う人あり異議なしと認めますよってそのように進めさせていただきますそれでは総務企画課統括主幹から歳入歳出の総括説明をお願いいたします総務企画課統括主幹 ( 城口貴志生君 ) それでは平成 22 年度一般会計予算につきまして総括的な説明をさせていただきますお配りいたしております資料番号 3 平成 22 年度一般会計当初予算に関する資料で説明をさせていただきたいと思いますのでご準備をお願いいたしますそれでは 1 ページ目をお開きください左側が総務省自治財政局が作成いたしました平成 22 年度地方財政計画のポイントの抜粋でございますこのページには平成 22 年度の地方財政のポイントの大きなものが記載されておりますが上から二つ目の網かけ色のついたところより下をごらんくださいまず国から地方に配分される地方交付税については出口ベースで16.9 兆円前年度よりも1.1 兆円増額さ -132-

5 たことそれから臨時財政対策債を含めた実質的な地方交付税の総額を 3.6 兆円増額して確保したことそれから地方自治体が使途を限定されない一般財源総額としましては 3,000 億円増額されたことそれから地方一般歳出については1,000 億円増額したことが記載されておりますつまり厳しい財政状況の中で国は地方に対して昨年度以上に配慮しましたというそういう内容が記載されておりますそれでは地方財政計画歳入歳出一覧をごらんください歳入歳出の各項目について具体的な数字が示されておりますがまず歳入においては景気の悪化を反映して地方税が10.2 % という2 年続けての大幅な減額になっておりますこのため財源不足額を補うために地方債が大幅な伸びとなっておりますがこれは主に臨時財政対策債が大きく増額になっているのですけれどもそれでも歳入歳出の規模は前年度よりも 0.5% 縮小しているという内容でございますまた下の方ですけれども歳出におきましては歳出の真ん中あたりをごらんいただきたいのですけれども地方再生対策費が昨年と同額でまた地域雇用創出推進費が廃止されて新たに地域活性化雇用等臨時特例費が計上されており今年度も地方への配慮が見られますが財政計画と実際の決算これ非常に乖離があるのですけれどもその乖離の是正としまして引き続き一般行政経費の増額それから反対に給与関係経費の減額そして投資的経費の大幅な減額という計画となっておりますそれでは 2 ページ目をお開きください平成 22 年度の涌谷町の一般会計予算ですが歳入についてご説明申し上げますまず 1 町税ですが前年度と比較しまして6,084 万 7,000 円 4.3% の減額となっておりますすべての税目で減収になっておりますが詳細につきましては町民税務課長からご説明申し上げます次の地方譲与税につきましては前年度決算見込みや地財計画等によりこちらも大きく減額になっておりますまた 3 利子割交付金から 8 自動車取得税交付金までは軒並み減額となっておりますが県の試算や前年度の決算見込みにより減額になっております 9 地方特例交付金は子ども手当創設に伴う地方負担額の増加分により増額になっております続きまして 10 地方交付税については雇用対策や地域活性化のための財源として全自治体で 1.1 兆円増額されましたが普通交付税で26 億円特別交付税で1 億 1,000 万円となっておりまして全体で前年度比 1.5% 増の27 億 1,000 万円を見込むものでございます 14 国庫支出金につきましては3 億 8,995 万 6,000 円で前年度比 1 億 7,144 万 1,000 円の増額ですが主に子ども手当負担金の増額それから児童手当負担金の減額によりまして増額となっておりますそれから県支出金につきましては3 億 8,242 万 1,000 円で前年度比 7,354 万 4,000 円の増額ですが内容につきましては緊急雇用創出事業やふるさと雇用創出事業補助金重点分野雇用創出事業補助金等で大きく増額となったために全体として増額となっておりますなお今年度は国勢調査委託金や参議院選挙委託金県議会議員選挙委託金が新たに増額となっておりますそれから 18 繰入金につきましては農業高齢者肉用牛貸付事業と肉用牛特別導入事業に係る基金からの取り崩しでございまして今年度も歳入不足による財政調整基金等からの取り崩しにつきましてはなしゼロで計上いたしております主な基金の残高ですけれども当初予算編成後で財政調整基金約 4 億 5,000 万円それから減債基金約 1 億 -133-

6 5,000 万円それからふるさとわくや創生基金約 1,300 万円保健福祉基金約 900 万円土地開発基金現金ですけれども約 3,800 万円などとなるものでございますそれから 20 諸収入につきましては地域振興公社運転資金の元利償還金の減額により減額となっております最後に町債につきましては5 億 5,780 万円で前年度比 2 億 4,440 万円の増額ですが臨時財政対策債の増額国営大崎及び鳴瀬川地区土地改良事業に係る農業生産基盤整備事業債の増額が主な内容になっております以上歳入総額 59 億 9,982 万 4,000 円前年度比 7.5% 4 億 1,999 万円の増となるものでございますそれでは 3 ページ目をお開きください歳出の方ご説明いたします歳出につきましては性質別でご説明申し上げますまず義務的経費のうち 1 人件費につきましては13 億 9,710 万 9,000 円で前年度比 1,900 万 9,000 円 1.3% の減となるものでございます人件費につきましては後ほど総括説明をさせていただきます 2 扶助費でございますが本年度 7 億 6,790 万 4,000 円で前年度比 32.2 % の大幅な増額になっております児童手当は大きく減額となりましたが子ども手当が逆に大きく増額になったということでそのほか障害者自立支援費等も増額となったために大幅な増となりましたそれから 3 公債費につきましては償還のピークが過ぎて前年度よりもさらに8,451 万円減額の6 億 8,455 万 8,000 円の計上となっております次に 4 物件費ですが前年度比 1 億 546 万 4,000 円の増となっておりますが内容としましては補助金から変わった町民バス委託料や緊急雇用事業地場産品ネット販売事業委託料にぎわい夢ショップ事業委託料桜台帳整備事業委託料健診委託料などの増額が主な理由となっておりますそれから 6 補助費等につきましては本年度は12 億円を超えておりまして昨年度よりも9,266 万 9,000 円の増額となっておりますが増額の主なものとしましては病院事業会計負担金や病院事業会計償還金大崎広域行政事務組合負担金や老健施設会計負担金などの増となっておりますそれから下の方にまいりまして投資的経費の7 普通建設事業費につきましては2 億 6,159 万 5,000 円で前年度比 % 増と倍以上になっておりますがこれは国営大崎及び鳴瀬川地区土地改良事業の一括償還が新たに増額となったためでありまして今年度のその他の事業としましては園芸特産重点強化事業補助金や県営かんがい排水事業負担金及び補助金道路整備臨時交付金事業国営江合川地区土地改良事業補助金等がありますまたその他その下の方になってますがその他の11 貸付金では9,320 万 8,000 円で前年度とほぼ同じくらいになっておりますが貸付金の主なものとしましては中小企業振興資金預託金奨学資金貸付金高額療養費貸付金などとなっております続きましてその他の12 繰出金につきましては前年度比 746 万 8,000 円の減額になっていますが基盤安定繰出金が増額となった後期高齢者医療保険会計への繰り出しが増額となりましたが介護給付費等が減少した介護保険会計及びサービス計画費収入が増となった介護支援会計への繰出金が減額となったために全体として減額となったものでございます -134-

7 なお予備費には2,000 万円を計上するものでございます以上で歳入歳出の総括説明を終わらせていただき続きまして町財政の現状についてご説明申し上げますので 5 ページをお開きください初めに町税地方交付税及び地方一般財源についてですが町税につきましては平成 20 年度までは順調に伸びてまいりましたが年度後半からの世界的な不況の影響を受け 21 年度 22 年度と大きく減少となっておりますさらに 22 年度は揮発油譲与税等の地方譲与税や地方消費税を初めとする各種交付金も大幅な減額となっておりこれを受けて国においては臨時財政対策債を増発しているのですけれども当町においては交付税の事業費補正約 9,000 万円という減額という特殊要因もありまして総体の地方一般財源では47 億 6,293 万 1,000 円で結果としまして平成 21 年度現計との比較ではほぼ同水準となっております続きましてその下の方経常的経費の状況ですけれども公債費償還額や物件費それから補助費等の減額もありまして平成 21 年度現計との比較では2 億 6,980 万 5,000 円の減額となっておりますそれからその表のところの下の折れ線グラフなのですけれども投資的経費でございます投資的経費につきましては天平の湯源泉掘削工事や屋根改修工事国の経済危機対策や公共投資きめ細かな臨時交付金事業等に係る工事等の影響により平成 21 年度の現計が大きく伸びているのですけれどもそれに比べまして 22 年度は3 億 6,200 万円ほどの減額となっておりますもし今後とも国の経済対策があれば一般財源を極力抑えた形で積極的に取り入れたいと考えております続きまして右の年度末基金残高をごらんくださいこれまで歳入の不足分につきましては基金を取り崩して充当してまいりましたが平成 21 年度の現計では 6 億 9,200 万円余りとなっており 20 年度末よりも2 億 4,500 万円ほど減額となっております残高としましてはやや心もとない状況でありますのでできればこの残高が減少しないような財政運営が大事になってくるのではないかと考えておりますそれでは次のページをお開きください次の目的別の歳出では平成 17 年度と 22 年度の比較では民生費の伸びが著しく反対に公債費の減少が大きくなっておりますこの中で農林水産業費の 20 年度と 22 年度いずれも大きくなっているのですけれどもこの大きくなった原因としましてはいずれも国営の土地改良事業の繰上償還の増によるものでございます次に公債費ですが下の方の公債費になります公債費残高は平成 14 年度 95 億 4,000 万円ほどございましたそれから公債費の償還額としましては平成 16 年度 11 億 500 万円ほどありましてそこら辺がピークだったのですけれどもその後減少してきておりまして今回は今後 4 億程度の借り入れであれば両者とも逓減していくというふうなそういうグラフになっております続きまして次のページをお開きください次の繰出金負担金出資金等につきましてはグラフのとおり年々増加してきておりまして財政硬直化の主な要因の一つとなってきております特別会計の収支不足分というのは原則として一般会計からの繰出金で賄われておりますし企業会計につきましても最終的な収支不足というのは一般会計で補てんされることになると思われますので今後は全会計連結での収支を注意深く見ていく必要があると思われます -135-

8 以上で財政の説明を終わりますこの際歳入のうち町税について町民税務課長に説明を求めます町民税務課長 ( 齋藤正俊君 ) それでは予算書にお戻り願いたいと思います予算書の 12 ページ 13 ページをお開き願います町税総額でございますが 13 億 3,946 万 6,000 円前年度当初に比べまして6,084 万 7,000 円 4.3% の減となってございます町民税の個人分につきましては現年度分で4 億 2,000 万円前年に比べて2, % の減でございます本年度の個人町民税につきましては経済状況から見て営業所得につきましては対前年比 10% の減農業所得につきましては 4% の減給与所得につきましては 3% の減で見込んだものでございます法人町民税につきましては6,200 万円前年に比べ650 万円 9.5% の減でございます法人町民税の法人均等割につきましては前年と同額と想定いたしておりますが法人税割につきましては現在の経済情勢から前年同様に減少すると予測をいたし対前年比 24.4 % の減といたしたところでございます固定資産税につきましては6 億 9,800 万円で前年に比べ2,500 万円 3.5% の減を見込みました固定資産税の土地につきましては前年に行われました評価替えの都市下落評価の影響があり主に宅地の課税評価額減額によりまして1,000 万円の減となりました家屋につきましては新築に伴い400 万円の増となりました償却資産については経済情勢から町内の企業事業者が設備導入を控えたと予想し 8.8% 減 1,900 万円の減額と試算したところでございます国有資産等所在市町村交付金及び納付金につきましては前年の実績を踏まえまして96 万 6,000 円を見込んでございます次のページ 14 ページ 15 ページをお開き願います軽自動車税につきましては3,600 万円で前年度比 50 万円の減を見込んでございますたばこ消費税でございますがたばこ消費税につきましては本年 10 月から増税が予定されており町たばこ税につきましては100 本当たり3,298 円が4,618 円に約 1.4 倍になりますしかし近年健康志向が浸透したばこの消費は減少傾向にあり増税もなされることから消費減少を見込みまして上期につきましては前年度比に 90% 下期は 70% で計上いたしましたこの結果 1 億 800 万円前年度比 700 万円 6% の減と見込んでございます次に各税目の過年度分につきましては平成 21 年度の収入状況から試算を行い計上いたしたものでございます町税総額で1,450 万円前年度より70 万円の増と見込んでございます次に収納率につきましては現在の経済状況本年度の収納状況から個人町民税につきましては前年度より 2% 固定資産税につきましては 1% 低下するものとして予算を計上いたしました徴収に当たりましては自主財源の確保のためよりよい収納率を確保すべく全員で努力をいたしてまいりたいと思います以上で説明を終わらせていただきます次に人件費について総括説明を求めます総務企画課長総務企画課長 ( 菅原孝治君 ) 説明に入ります前に資料の訂正方を実はお願いしたいのです資料 3 の 11 ページをお開きいただきたいと思いますが 11 ページ一般会計及び特別会計予算の人件費調べでご -136-

9 ざいますがこの中の一般会計の支給対象職員ということで教育長及び一般職員の欄でございますがずっと給与費の中で職員手当等が表示が現在 4 億 1,809 万 4,000 円となっておりますがこの数字を4 億 1,836 万 4,000 円にご訂正方お願いしたいと思いますそれに伴いましてその右の方の合計欄が現在 12 億 1,170 万 9,000 円となっておりますがこれを12 億 1,197 万 9,000 円にご訂正方お願いいたしますそれで一般会計の計の欄でございます先ほどの職員手当等の訂正したそのすぐ下の段 4 億 4,207 万 5,000 円となっておりますがこれが4 億 4,234 万 5,000 円となりますそれでそれをまた右の方に行って合計欄が現在 13 億 9,773 万 5,000 円となっておりますがこれが13 億 9,800 万 5,000 円とご訂正方お願いいたしますそれと一番最後の先ほどの職員手当等の欄の一番下の合計欄ですが 9 億 4,911 万 9,000 円となっておりますが9 億 4,938 万 9,000 円ということでございますそれを右の方に移動いたしまして合計欄でございますが現在が26 億 1,759 万円の表示でございますが26 億 1,786 万円とご訂正をお願いいたします大変申しわけございませんでしたそれでは人件費の説明に入らせていただきますこの職員人件費につきましては総括的に私の説明をもちましてそれぞれ特別会計とあわせまして人件費の説明はこれをもって省略させていただきますまず一般会計の方の議長副議長議員の人件費につきましては改正前の条例本則上の報酬額で計上いたしております総額で6,411 万 1,000 円でございまして昨年度と比較いたしまして106 万 7,000 円の減となっておりますこれは期末手当の減昨年度改正されました期末手当の減によるものでございます次に町長副町長につきましては改正前の条例本則上の報酬額で計上いたしております 3,364 万 2,000 円となっておりますその次のその他特別職でございますが人数では2 人の増金額で289 万 5,000 円の増となりまして総人数が 846 人総額で8,827 万 3,000 円となります平成 22 年度におきましては第 4 次の総合計画策定の後期基本計画の策定がございますあとこの 22 年度中にこの後期の基本計画の策定をしなければなりませんのでその総合計画のための審議会委員の委嘱を行うということでのこととさらには 5 年に一度行われます国勢調査の指導員調査員そしてまた新たに委嘱することになりました消費生活指導員が増となるものでございますその反面選挙事務の関係では昨年度は衆議院議員等の選挙がございましたがことしは参議院の選挙と一応県会議員の一部についてはございますけれども総体的には減額になっておりますなお本則上の報酬及び基本額を計上しておりますけれども改正条例に基づく減額につきましては 6 月議会で対応いたしたいと思っております職員の管理職手当につきましても引き続き全職種平均 42.9 % 約 2,000 万円の減額をいたしております一般会計の合計といたしましては人数で1,027 人金額については13 億 9,800 万 5,000 円ということで人数で1 人の増となりますが予算では1,635 万 1,000 円の減額となっております次に各種特別会計におきましては職員数は水道事業会計で 1 人減病院事業会計で 5 人減老健施設会計訪問看護ステーション会計ではそれぞれ 1 人増となっておりましてその他についての増減はございません一般会計特別会計を合わせた人件費総額では一番下の合計の欄でございますが人数において1,202 人 -137-

10 前年比較 4 人減金額で26 億 1,786 万円前年比較 3,703 万 4,000 円の減額となりまして予算額に占めます人件費の比率は19.98% で前年度比 0.62 % の減となっておりますこの比率の減少は人件費総額が昨年度より減少した上予算総額が昨年度より増額したことによるものでございます給与費の詳細につきましては各種会計予算書の給与費明細書をご参照いただきたいと思います以上で説明を終わります以上で総括説明及び一般会計歳入の説明が終わりました延会についてお諮りいたします本日の会議はこの程度にとどめ延会したいと思いますこれにご異議ございませんか異議なしと言う人あり異議なしと認めますよって本日はこれをもって延会することに決しました延会の宣告本日はこれで延会いたしますご苦労さまでした延会午後 1 時 37 分 -138-

報告事項　　　　　平成１４年度市町村の決算概要について

報告事項　　　　　平成１４年度市町村の決算概要について Ⅰ 平成 25 年度市町村決算の概要 ( 確報値 ) について 1. 普通会計決算の概要 ( 注 1) 本資料は県内市町村 (14 市 23 町 8 村政令指定都市である熊本市を含む ) の普通会計の決算額をまとめたもの ( 注 2) 本資料の図表中の数値については表示単位未満四捨五入の関係で合計が一致しない場合がある ( 注 3)( ) については資料の末尾に用語の説明あり (1) 決算規模及び決算収支

午前 11 時 48 分開会 出席委員 (15 名 ) 杉 浦 謙 一 君 久 勉 君 大 平 義 孝 君 安 部 元 彦 君 伊 藤 雅 一 君 門 田 善 則 君 鈴 木 英 雅 君 大 泉 治 君 菅 原 冨士郎 君 長 崎 達 雄 君 遠 藤 釈 雄 君 木 村 正 義 君 笹 木 健 一

午前 11 時 48 分開会出席委員 (15 名 ) 杉浦謙一君久勉君大平義孝君安部元彦君伊藤雅一君門田善則君鈴木英雅君大泉治君菅原冨士郎君長崎達雄君遠藤釈雄君木村正義君笹木健一