索 引 単 体 情 報 各 開 示 項 目 は 下 記 のページに 記 載 しております 印 は 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 施 行 規 則 第 69 条 第 70 条 及 び 金 融 庁 告 示 第 17 号 印 は 金 融 機 能 の 再 生 のための 緊 急

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1 disclosure 2014 新 潟 大 栄 信 用 組 合 の 現 況

2 索 引 単 体 情 報 各 開 示 項 目 は 下 記 のページに 記 載 しております 印 は 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 施 行 規 則 第 69 条 第 70 条 及 び 金 融 庁 告 示 第 17 号 印 は 金 融 機 能 の 再 生 のための 緊 急 措 置 に 関 する 法 律 第 7 条 で 規 定 されております 法 定 開 示 項 目 印 は 監 督 指 針 の 要 請 に 基 づく 開 示 です 信 託 業 務 に 関 する 指 標 CSR ( 企 業 の 社 会 的 責 任 ) 活 動 の 取 組 ごあいさつ 1 該 当 なし CSR 活 動 の 取 組 状 況 について 29 業 況 組 織 経 営 管 理 体 制 に 関 する 事 項 地 域 貢 献 29~32 事 業 方 針 1 リスク 管 理 の 体 制 恒 久 的 な 地 域 密 着 型 金 融 の 推 進 31 事 業 の 組 織 27 法 令 遵 守 の 体 制 中 小 企 業 の 経 営 の 改 善 及 び 地 域 の 活 性 化 の 役 員 一 覧 ( 理 事 及 び 監 事 の 氏 名 役 職 名 ) 27 財 産 の 状 況 ための 取 組 み 状 況 店 舗 一 覧 ( 事 務 所 の 名 称 及 び 所 在 地 ) 32 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 及 び 金 融 ADR 制 度 に 対 する 取 組 当 組 合 の 信 用 協 同 組 合 代 理 業 者 該 当 なし 剰 余 金 処 分 計 算 書 苦 情 処 理 措 置 紛 争 解 決 措 置 の 内 容 1 総 代 会 の 機 能 総 代 の 氏 名 等 27 リスク 管 理 債 権 の 状 況 15 その 他 総 代 会 と 総 代 の 選 出 方 法 等 28 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 当 組 合 のあゆみ 2 報 酬 体 系 について 28 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 貸 出 条 件 緩 和 債 権 トピックス 2 組 合 員 の 推 移 職 員 の 状 況 27 リスク 管 理 債 権 に 対 する 保 全 額 15 営 業 地 区 自 動 機 器 設 置 状 況 32 金 融 再 生 法 開 示 債 権 の 状 況 15 連 結 情 報 主 要 事 業 内 容 金 融 再 生 法 開 示 債 権 に 対 する 保 全 額 15 信 用 組 合 子 会 社 等 の 概 況 主 要 な 事 業 の 内 容 33 有 価 証 券 金 銭 の 信 託 の 評 価 9 信 用 組 合 及 びその 子 会 社 等 の 主 要 事 業 内 容 業 務 に 関 する 事 項 外 貨 建 資 産 残 高 該 当 なし 組 織 構 成 19 事 業 概 況 1 先 物 取 引 の 時 価 情 報 該 当 なし 子 会 社 等 の 状 況 19 経 常 収 益 経 常 利 益 2 オプション 取 引 の 時 価 情 報 該 当 なし 信 用 組 合 子 会 社 等 の 主 要 業 務 に 関 する 事 項 当 期 純 利 益 2 オフバランス 取 引 の 状 況 該 当 なし 事 業 概 況 19 出 資 総 額 出 資 総 口 数 2 貸 倒 引 当 金 ( 期 末 残 高 期 中 増 減 額 ) 15 経 常 収 益 経 常 利 益 2 純 資 産 額 総 資 産 額 2 貸 出 金 償 却 の 額 15 当 期 純 利 益 連 結 自 己 資 本 比 率 2 預 金 積 金 残 高 貸 出 金 残 高 2 偶 発 損 失 引 当 金 15 純 資 産 額 総 資 産 額 2 有 価 証 券 残 高 単 体 自 己 資 本 比 率 2 資 産 自 己 査 定 の 債 務 者 と 金 融 再 生 法 開 示 債 権 信 用 組 合 子 会 社 等 の 財 産 の 状 況 出 資 に 対 する 配 当 金 2 リスク 管 理 債 権 の 関 係 及 び 償 却 引 当 方 針 16 連 結 貸 借 対 照 表 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 剰 余 金 職 員 数 2 会 計 監 査 人 による 監 査 4 計 算 書 信 託 報 酬 信 託 勘 定 貸 出 金 残 高 該 当 なし 内 部 監 査 の 有 効 性 の 確 認 4 連 結 リスク 管 理 債 権 の 状 況 19 信 託 勘 定 有 価 証 券 残 高 該 当 なし 継 続 企 業 の 前 提 の 重 要 な 疑 義 該 当 なし 連 結 セグメント( 事 業 別 経 常 収 益 等 ) 情 報 19 信 託 財 産 額 配 当 率 該 当 なし 2 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 定 性 情 報 ) 自 己 資 本 調 達 手 段 の 概 要 10 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 定 性 情 報 ) 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 方 針 19 業 務 純 益 7 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 評 価 方 法 の 概 要 10 自 己 資 本 調 達 手 段 の 概 要 主 要 業 務 に 関 する 指 標 信 用 リスクに 関 する 事 項 10 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 評 価 方 法 の 概 要 10 業 務 粗 利 益 及 び 業 務 粗 利 益 率 7 信 用 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 信 用 リスクに 関 する 事 項 10 資 金 運 用 収 支 役 務 取 引 等 収 支 及 び リスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 信 用 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 その 他 業 務 収 支 7 エクスポージャーの 種 類 ごとのリスク ウェイトの リスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 資 金 運 用 勘 定 並 びに 資 金 調 達 勘 定 の 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 エクスポージャーの 種 類 ごとのリスク ウェイトの 平 均 残 高 利 息 利 回 り 及 び 資 金 利 鞘 7 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 するリスク 管 理 の 方 針 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 受 取 利 息 および 支 払 利 息 の 増 減 7 手 続 きの 概 要 10 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 するリスク 管 理 の 方 針 役 務 取 引 の 状 況 7 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 の 手 続 きの 概 要 10 その 他 業 務 収 益 の 内 訳 7 リスク 管 理 の 方 針 及 び 概 要 10 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 の 経 費 の 内 訳 7 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 10 リスク 管 理 の 方 針 及 び 概 要 10 総 資 産 経 常 利 益 率 7 オペレーショナル リスクに 関 する 事 項 10 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 10 総 資 産 当 期 純 利 益 率 7 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 オペレーショナル リスクに 関 する 事 項 10 総 資 金 利 鞘 等 7 算 出 に 使 用 する 手 法 の 名 称 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 預 金 に 関 する 指 標 出 資 等 エクスポージャーに 関 する 事 項 10 算 出 に 使 用 する 手 法 の 名 称 預 金 種 目 別 平 均 残 高 8 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 出 資 等 エクスポージャーに 関 する 事 項 10 定 期 預 金 別 残 高 8 金 利 リスクに 関 する 事 項 10 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 預 金 者 別 預 金 残 高 8 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 金 利 リスクに 関 する 事 項 10 財 形 貯 蓄 残 高 8 算 定 方 法 の 概 要 リスク 管 理 の 方 針 手 続 きの 概 要 職 員 1 人 当 たりの 預 金 残 高 7 金 利 ショックに 関 して 内 部 管 理 上 使 用 した 金 利 ショック 算 定 方 法 の 概 要 1 店 舗 あたりの 預 金 残 高 7 に 対 する 損 益 又 は 経 済 価 値 の 増 減 額 10 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 定 量 情 報 ) 貸 出 金 等 に 関 する 指 標 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 定 量 情 報 ) 自 己 資 本 の 構 成 に 関 する 事 項 23 貸 出 金 種 類 別 平 均 残 高 9 自 己 資 本 の 構 成 に 関 する 事 項 11 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 事 項 24 貸 出 金 金 利 別 残 高 8 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 事 項 12 オペレーショナル リスク 24 貸 出 金 の 担 保 別 残 高 8 オペレーショナル リスク 12 連 結 自 己 資 本 比 率 23 債 務 保 証 見 返 の 担 保 別 残 高 8 単 体 自 己 資 本 比 率 11 連 結 自 己 資 本 比 率 の 分 母 の 額 に4% 乗 じた 額 24 貸 出 金 使 途 別 残 高 8 単 体 自 己 資 本 比 率 の 分 母 の 額 に4% 乗 じた 額 12 信 用 リスクに 関 する 事 項 貸 出 金 業 種 別 残 高 及 び 構 成 比 8 信 用 リスクに 関 する 事 項 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 する 事 項 26 預 貸 率 ( 期 末 期 中 平 均 ) 7 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 する 事 項 14 派 生 商 品 取 引 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 の 消 費 者 ローン 住 宅 ローン 残 高 8 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 の リスクに 関 する 事 項 26 代 理 貸 付 残 高 の 内 訳 9 リスクに 関 する 事 項 14 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 26 職 員 1 人 当 たりの 貸 出 金 残 高 7 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 14 出 資 等 エクスポージャーに 関 する 事 項 26 1 店 舗 あたりの 貸 出 金 残 高 7 出 資 等 エクスポージャーに 関 する 事 項 14 有 価 証 券 に 関 する 指 標 商 品 有 価 証 券 の 種 類 別 平 均 残 高 9 証 券 その 他 の 業 務 公 共 債 窓 口 販 売 実 績 9 有 価 証 券 の 種 類 別 残 存 期 間 別 残 高 9 内 国 為 替 取 扱 実 績 9 有 価 証 券 の 種 類 別 平 均 残 高 9 外 国 為 替 取 扱 実 績 該 当 なし 預 証 率 ( 期 末 期 中 平 均 ) 7 主 な 手 数 料 33

3 ごあいさつ 組 合 員 お 取 引 先 のみなさまには 平 素 より 格 別 のご 協 力 を 賜 り 厚 くお 礼 申 し 上 げます ここに 新 潟 大 栄 信 用 組 合 の 経 営 内 容 の 開 示 資 料 として 2014 年 版 ディスクロージャー 誌 を 作 成 し 当 組 合 1 年 間 の 活 動 についてご 報 告 申 し 上 げます ご 高 覧 のうえ より 一 層 ご 理 解 を 深 めていただければ 幸 いに 存 じます わが 国 経 済 の 現 状 は 景 気 は 回 復 しているものの 中 小 零 細 事 業 者 は 原 材 料 価 格 上 昇 等 の 影 響 から 先 行 き 楽 観 できない 状 況 が 続 くものと 考 えられております 一 方 地 方 においては 少 子 高 齢 化 の 急 速 な 進 展 他 業 態 との 競 争 の 激 化 を 要 因 に 依 然 として 経 営 環 境 は 厳 しくなっていくものと 予 想 されま すなか 当 組 合 は 経 営 革 新 等 支 援 機 関 としてより 一 層 コンサルティング 機 能 を 発 揮 し 経 営 や 生 活 の 再 建 支 援 などを 積 極 的 に 取 組 んでま いります そして いかなる 情 勢 下 においても 相 互 扶 助 の 理 念 のもと 協 同 組 合 金 融 の 経 営 姿 勢 を 崩 さず 今 まで 以 上 に 地 域 の 皆 様 の お 役 に 立 つ 金 融 機 関 を 目 指 し 役 職 員 一 丸 となって 組 合 員 お 取 引 先 のご 期 待 に 応 えてまいる 所 存 であります 理 事 長 八 子 英 雄 の 経 営 環 境 事 業 概 況 のわが 国 の 経 済 は 金 融 緩 和 や 各 種 経 済 対 策 の 効 果 が 下 支 えする 中 消 費 税 率 引 き 上 げに 伴 う 駆 け 込 み 需 要 もあり 個 人 消 費 は 堅 調 に 推 移 し 公 共 投 資 は 増 加 を 続 けるなど 緩 やかな 回 復 基 調 が 続 きました 一 方 当 組 合 における 地 域 経 済 や 中 小 零 細 企 業 においは 一 部 を 除 いては 依 然 として 景 気 回 復 の 実 感 には 乏 しく 企 業 業 績 は 停 滞 が 続 いており ます この 様 な 経 営 環 境 の 中 預 金 は 引 続 き 地 域 に 密 着 した 営 業 基 盤 の 強 化 に 努 めた 結 果 個 人 法 人 預 金 共 に 増 加 したことから 期 中 5 億 24 百 万 円 増 加 し480 億 73 百 万 円 となりました 貸 出 金 は お 客 様 のニーズに 積 極 的 にお 応 えしましたが 他 金 融 機 関 との 競 争 激 化 等 により 事 業 者 向 け 融 資 消 費 者 ローン 等 の 個 人 向 け 融 資 共 に 減 少 したことから 期 中 6 億 49 百 万 円 減 少 し183 億 1 百 万 円 となりました 経 常 収 益 は 預 け 金 利 息 等 の 減 少 により 資 金 運 用 収 益 が 減 少 したものの 有 価 証 券 関 連 損 益 が 増 加 したこと 等 から 前 期 比 46 百 万 円 増 加 の10 億 48 百 万 円 となり 一 方 経 常 費 用 は 与 信 関 連 費 用 が 増 加 したことから 前 期 比 39 百 万 円 増 加 して8 億 65 百 万 円 となりました この 結 果 経 常 利 益 は 前 期 比 6 百 万 円 増 加 の1 億 83 百 万 円 当 期 純 利 益 は 前 期 比 21 百 万 円 減 少 して91 百 万 円 となりました 事 業 方 針 経 営 理 念 力 を 合 わせて 豊 かな 暮 らし いかなる 情 勢 にあろうとも 利 用 者 にとって 利 用 し 甲 斐 があり 職 員 にとって 働 き 甲 斐 があり 経 営 者 にとって 経 営 し 甲 斐 のある 信 用 組 合 を 目 指 して その 実 を 挙 げることを 経 営 理 念 とする 経 営 方 針 経 営 の 基 盤 と 経 営 力 強 化 に 努 める 法 令 遵 守 リスク 管 理 体 制 の 徹 底 を 図 る きめ 細 かな 金 融 サービスの 提 供 に 努 める 和 して 競 う 職 場 をつくる 経 営 の 効 率 化 合 理 化 による 収 益 力 強 化 と 自 己 資 本 の 充 実 を 図 る 苦 情 処 理 措 置 紛 争 解 決 措 置 の 内 容 当 組 合 では お 客 様 により 一 層 のご 満 足 をいただけるよう お 取 引 に 係 るご 苦 情 等 を 受 付 けておりますので お 気 軽 にお 申 し 出 ください * 苦 情 等 とは 当 組 合 との 取 引 に 関 する 照 会 相 談 要 望 苦 情 紛 争 のいずれかに 該 当 するもの 及 びこれらに 準 ずるものをいいます 当 組 合 へのお 申 出 先 コンプライアンス 統 括 室 住 所 : 新 潟 県 燕 市 分 水 桜 町 一 丁 目 4 番 14 号 お 取 引 先 店 舗 または 電 話 番 号 : コンプライアンス 統 括 室 にお 願 いいたします 受 付 時 間 : 午 前 8 時 30 分 ~ 午 後 5 時 30 分 ( 土 日 祝 日 および 金 融 機 関 の 休 日 を 除 く) daiei@alpha.ocn.ne.jp 紛 争 解 決 のお 申 し 出 ( 金 融 ADR 制 度 に 対 する 取 組 み) 苦 情 等 のお 申 し 出 は 当 組 合 のほか 新 潟 地 区 しんくみ 苦 情 等 相 談 所 しんくみ 相 談 所 をはじめとする 他 の 機 関 でも 受 け 付 けています ( 詳 しくは コンプライアンス 統 括 室 へご 相 談 ください) 名 称 新 潟 地 区 しんくみ 苦 情 等 相 談 所 ( 新 潟 県 信 用 組 合 協 会 ) しんくみ 相 談 所 ( 一 般 社 団 法 人 全 国 信 用 組 合 中 央 協 会 ) 住 所 新 潟 市 中 央 区 万 代 東 京 都 中 央 区 京 橋 191 電 話 番 号 受 付 日 月 ~ 金 ( 祝 日 及 び 金 融 機 関 休 業 日 を 除 く) 月 ~ 金 ( 祝 日 及 び 金 融 機 関 休 業 日 を 除 く) 時 間 9:00~17:00 9:00~17:00 相 談 所 は 公 平 中 立 な 立 場 でお 申 し 出 を 伺 い お 申 し 出 のお 客 様 の 了 解 を 得 たうえ 当 該 の 信 用 組 合 に 対 し 迅 速 な 解 決 を 要 請 します 新 潟 県 弁 護 士 会 示 談 あっせんセンターおよび 東 京 弁 護 士 会 第 一 東 京 弁 護 士 会 第 二 東 京 弁 護 士 会 が 設 置 運 営 する 仲 裁 センター 等 で 紛 争 の 解 決 を 図 ること も 可 能 ですので 当 組 合 コンプライアンス 統 括 室 またはしんくみ 相 談 所 へお 申 し 出 ください また お 客 様 が 直 接 仲 裁 センター 等 へ 申 し 出 ることも 可 能 です なお 仲 裁 センター 等 では 東 京 以 外 の 地 域 の 方 々からの 申 立 について 当 事 者 の 希 望 を 聞 いたうえで アクセスに 便 利 な 地 域 で 手 続 を 進 める 方 法 があります 1 移 管 調 停 : 東 京 以 外 の 弁 護 士 会 の 仲 裁 センター 等 に 事 件 を 移 管 する 2 現 地 調 停 : 東 京 の 弁 護 士 会 の 斡 旋 人 と 東 京 以 外 の 弁 護 士 会 の 斡 旋 人 が 弁 護 士 会 所 在 地 と 東 京 を 結 ぶテレビ 会 議 システム 等 により 共 同 して 解 決 に 当 る 移 管 調 停 現 地 調 停 は 全 国 の 弁 護 士 会 で 実 施 している 訳 ではありませんのでご 注 意 ください 具 体 的 内 容 は 仲 裁 センター 等 にご 照 会 ください 名 称 新 潟 県 弁 護 士 会 示 談 あっせんセンター 東 京 弁 護 士 会 紛 争 解 決 センター 第 一 東 京 弁 護 士 会 仲 裁 センター 第 二 東 京 弁 護 士 会 仲 裁 センター 住 所 新 潟 市 中 央 区 学 校 町 111 東 京 都 千 代 田 区 霞 ヶ 関 113 東 京 都 千 代 田 区 霞 ヶ 関 113 東 京 都 千 代 田 区 霞 ヶ 関 113 電 話 番 号 受 付 日 平 日 月 ~ 金 ( 除 祝 日 年 末 年 始 ) 月 ~ 金 ( 除 祝 日 年 末 年 始 ) 月 ~ 金 ( 除 祝 日 年 末 年 始 ) 時 間 9:00~17:00 9:30~12:00 13:00~15:00 10:00~12:00 13:00~16:00 9:30~12:00 13:00~17:00 * 本 誌 は 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 第 6 条 第 1 項 において 準 用 する 銀 行 法 第 21 条 に 基 づき 作 成 したディスクロージャー 資 料 ( 業 務 および 財 産 の 状 況 に 関 する 説 明 書 類 )です * 計 数 は 原 則 として 単 位 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております * 構 成 比 は 小 数 点 第 2 位 以 下 を 切 り 捨 てて 表 示 しているため 構 成 比 の 合 計 が100%とならない 場 合 があります 1

4 当 組 合 のあゆみ トピックス 昭 和 27 年 10 月 42 年 11 月 46 年 3 月 47 年 3 月 49 年 10 月 51 年 2 月 52 年 3 月 55 年 10 月 58 年 5 月 59 年 6 月 60 年 1 月 62 年 11 月 63 年 3 月 平 成 元 年 7 月 10 月 10 月 6 年 3 月 7 年 9 月 9 年 12 月 14 年 10 月 16 年 5 月 17 年 7 月 18 年 5 月 19 年 5 月 23 年 3 月 25 年 2 月 25 年 8 月 地 蔵 堂 町 信 用 組 合 設 立 出 資 金 2,195 千 円 平 成 25 年 4 月 取 立 手 数 料 の 有 料 化 を 実 施 大 栄 信 用 組 合 に 改 称 25 年 6 月 第 61 期 通 常 総 代 会 開 催 出 資 金 1 億 円 となる 25 年 7 月 だいえい 教 育 資 金 贈 与 専 用 口 座 の 取 扱 い 開 始 現 本 店 竣 工 25 年 8 月 24 時 間 テレビ 愛 は 地 球 を 救 う 募 金 取 扱 開 始 普 通 預 金 会 計 機 の 使 用 開 始 25 年 8 月 金 融 庁 ( 関 東 財 務 局 ) 検 査 オフラインコンピュータ 導 入 25 年 9 月 寺 泊 相 川 支 店 ATM 更 改 出 資 金 2 億 円 となる 25 年 9 月 しんくみの 日 週 間 として 全 店 で 清 掃 活 動 実 施 電 算 室 開 設 25 年 9 月 うまさぎっしり 新 潟 食 の 大 商 談 会 開 催 第 1 次 オンラインシステム 稼 働 25 年 9 月 新 潟 県 央 中 小 企 業 支 援 プラットフォームに 構 成 機 関 として 参 加 新 潟 大 栄 信 用 組 合 へ 改 称 25 年 9 月 しんくみピーターパンカード 利 用 に 係 る 基 金 を 第 2 次 オンラインシステム 稼 働 分 水 ジュニアベースボールクラブスポーツ 少 年 団 と 他 行 為 替 オンラインシステム 稼 働 分 水 ベアーズスポーツ 少 年 団 へ 寄 贈 国 債 の 代 理 窓 口 販 売 開 始 25 年 11 月 信 用 組 合 年 金 旅 行 等 ビジネス 交 流 会 開 催 第 3 次 オンラインシステム 稼 働 25 年 12 月 臨 時 総 代 会 開 催 相 川 信 用 組 合 を 吸 収 合 併 26 年 1 月 柏 崎 地 区 長 岡 小 国 信 友 会 合 同 新 春 講 演 会 開 催 出 資 金 3 億 円 となる 会 場 柏 崎 市 民 プラザ 入 場 者 数 173 名 国 債 の 窓 口 販 売 開 始 ( 証 券 業 務 認 可 ) 講 師 北 川 正 恭 氏 ( 早 稲 田 大 学 大 学 院 教 授 ) だいえいビジネスサービス 設 立 演 題 地 域 経 済 と 中 小 企 業 ポスト 第 3 次 システム 及 び 西 暦 2000 年 対 応 稼 働 創 立 50 周 年 アイワイバンク 銀 行 ( 現 セブン 銀 行 )とATM 利 用 提 携 しんくみ 全 国 共 同 センター(SKC) 加 盟 郵 貯 ( 現 ゆうちょ 銀 行 )とATM 利 用 提 携 SKC 第 5 次 システム 稼 動 保 険 の 窓 口 販 売 開 始 でんさいサービス 取 扱 開 始 ビューカードとATM 利 用 提 携 経 理 経 営 内 容 主 要 な 経 営 指 標 の 推 移 単 体 ( 単 位 : 千 円 ) 平 成 21 年 度 平 成 22 年 度 平 成 23 年 度 経 常 収 益 1,065,869 1,010,318 1,048,375 1,002,378 1,048,742 経 常 利 益 219, ,580 96, , ,673 当 期 純 利 益 101, ,804 30, ,356 91,096 預 金 積 金 残 高 46,669,263 46,259,338 46,955,507 47,549,022 48,073,265 貸 出 金 残 高 20,640,357 20,529,071 19,425,731 18,951,170 18,301,314 有 価 証 券 残 高 5,652,619 7,983,445 12,892,160 13,676,817 15,399,395 総 資 産 額 55,575,762 54,813,155 53,909,506 55,726,830 56,132,305 純 資 産 額 6,648,413 6,658,459 6,661,833 7,200,894 7,193,970 単 体 自 己 資 本 比 率 31.22% 31.73% 32.96% 33.05% 33.71% 出 資 総 額 340, , , , ,650 出 資 総 口 数 340,374 口 340,533 口 340,637 口 340,874 口 340,650 口 出 資 に 対 する 配 当 金 20,418 20,413 20,418 23,834 20,417 配 当 率 6% 6% 6% 7% 6% 職 員 数 68 人 68 人 71 人 71 人 72 人 ( 注 )1. 残 高 計 数 は 期 末 日 現 在 のものです 2. 職 員 数 には アルバイト パート 及 び 被 出 向 の 職 員 は 含 んでおりません 連 結 ( 単 位 : 千 円 ) 平 成 21 年 度 平 成 22 年 度 平 成 23 年 度 連 結 経 常 収 益 1,065,788 1,010,238 1,048,399 1,000,693 1,048,647 連 結 経 常 利 益 219, ,596 97, , ,790 連 結 当 期 純 利 益 101, ,724 31, ,434 91,114 連 結 純 資 産 額 6,650,816 6,660,784 6,664,521 7,203,660 7,196,756 連 結 総 資 産 額 55,565,787 54,803,177 53,899,728 55,717,004 56,122,396 連 結 自 己 資 本 比 率 31.25% 31.76% 32.99% 33.09% 33.73% 2

5 経 理 経 営 内 容 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 千 円 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 科 目 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 現 金 359, ,821 預 金 積 金 47,549,022 48,073,265 預 け 金 22,218,106 21,588,260 当 座 預 金 350, ,033 有 価 証 券 13,676,817 15,399,395 普 通 預 金 12,514,730 12,591,075 国 債 2,330,623 3,352,132 貯 蓄 預 金 5,652 6,185 地 方 債 5,720,970 4,997,613 定 期 預 金 30,214,383 30,413,392 社 債 5,412,592 6,758,913 定 期 積 金 4,051,424 4,264,439 株 式 212, ,736 その 他 の 預 金 412, ,139 貸 出 金 18,951,170 18,301,314 借 用 金 650, ,000 割 引 手 形 462, ,391 当 座 借 越 650, ,000 手 形 貸 付 1,824,448 1,908,583 その 他 負 債 123, ,392 証 書 貸 付 15,460,894 14,914,306 未 決 済 為 替 借 12,357 6,819 当 座 貸 越 1,202,851 1,070,034 未 払 費 用 36,586 16,137 その 他 資 産 510, ,222 給 付 補 塡 備 金 5,936 3,257 未 決 済 為 替 貸 2,439 2,374 未 払 法 人 税 等 50,000 73,000 全 信 組 連 出 資 金 150, ,600 前 受 収 益 13,339 13,729 前 払 費 用 40, 払 戻 未 済 金 未 収 収 益 259, ,246 その 他 の 負 債 4,596 4,676 その 他 の 資 産 56, ,855 賞 与 引 当 金 13,201 13,010 有 形 固 定 資 産 562, ,510 役 員 賞 与 引 当 金 4,000 4,000 建 物 176, ,861 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 65,380 70,020 土 地 286, ,107 偶 発 損 失 引 当 金 9,768 9,735 その 他 の 有 形 固 定 資 産 99,565 95,540 繰 延 税 金 負 債 100,443 99,772 無 形 固 定 資 産 2,322 2,653 債 務 保 証 11,004 10,138 ソフトウェア 330 負 債 の 部 合 計 48,525,936 48,938,334 その 他 の 無 形 固 定 資 産 2,322 2,322 ( 純 資 産 の 部 ) 前 払 年 金 費 用 86,977 出 資 金 340, ,650 繰 延 税 金 資 産 普 通 出 資 金 340, ,650 債 務 保 証 見 返 11,004 10,138 利 益 剰 余 金 6,468,233 6,535,495 貸 倒 引 当 金 564, ,987 利 益 準 備 金 349, ,401 (うち 個 別 貸 倒 引 当 金 ) 資 産 の 部 合 計 ( 537,235 ) 55,726,830 ( 656,287 ) 56,132,305 その 他 利 益 剰 余 金 特 別 積 立 金 ( 出 資 配 当 積 立 金 ) 6,118,832 5,042,000 ( 42,000 ) 6,186,094 5,042,000 ( 42,000 ) 当 期 未 処 分 剰 余 金 1,076,832 1,144,094 組 合 員 勘 定 合 計 6,809,107 6,876,145 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 391, ,825 評 価 換 算 差 額 等 合 計 391, ,825 純 資 産 の 部 合 計 7,200,894 7,193,970 負 債 及 び 純 資 産 の 部 合 計 55,726,830 56,132,305 3

6 経 理 経 営 内 容 損 益 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 科 目 経 常 収 益 1,002,378 1,048,742 当 期 未 処 分 剰 余 金 1,076,832 1,144,094 資 金 運 用 収 益 834, ,093 剰 余 金 処 分 額 23,834 20,417 貸 出 金 利 息 487, ,961 出 資 に 対 する 配 当 金 23,834 20,417 預 け 金 利 息 165,963 ( 年 7%の 割 合 ) ( 年 6%の 割 合 ) 有 価 証 券 利 息 配 当 金 繰 越 金 ( 当 期 末 残 高 ) 1,052,997 1,123,676 その 他 の 受 入 利 息 役 務 取 引 等 収 益 受 入 為 替 手 数 料 その 他 の 役 務 収 益 その 他 業 務 収 益 国 債 等 債 券 売 却 益 その 他 の 業 務 収 益 その 他 経 常 収 益 株 式 等 売 却 益 その 他 の 経 常 収 益 経 常 費 用 資 金 調 達 費 用 預 金 利 息 給 付 補 塡 備 金 繰 入 額 借 用 金 利 息 役 務 取 引 等 費 用 支 払 為 替 手 数 料 その 他 の 役 務 費 用 その 他 業 務 費 用 その 他 の 業 務 費 用 経 費 人 件 費 物 件 費 税 金 その 他 経 常 費 用 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 貸 出 金 償 却 株 式 等 償 却 その 他 の 経 常 費 用 経 常 利 益 特 別 利 益 固 定 資 産 処 分 益 特 別 損 失 固 定 資 産 処 分 損 減 損 損 失 税 引 前 当 期 純 利 益 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 法 人 税 等 調 整 額 法 人 税 等 合 計 当 期 純 利 益 繰 越 金 ( 当 期 首 残 高 ) 当 期 未 処 分 剰 余 金 174,269 6,024 48,367 21,112 27, , ,672 12,051 3,159 2,142 1, ,528 22,452 18,301 4, ,938 8,746 32, , , ,284 8, ,827 82, ,371 27, , ,413 3,445 9, ,396 49,681 2,358 52, , ,476 1,076, , ,129 6,024 42,909 21,931 20, , ,014 7,715 93,009 87,216 5, ,069 24,474 22,140 2, ,380 8,756 35, , , ,248 8, , , , ,673 1, ,595 63,975 27,524 91,499 91,096 1,052,997 1,144,094 剰 余 金 処 分 計 算 書 法 定 監 査 の 状 況 当 組 合 は 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 第 5 条 の8に 規 定 する 特 定 信 用 組 合 に 該 当 しておりません 内 部 監 査 の 有 効 性 の 確 認 私 は 当 組 合 の 平 成 25 年 4 月 1 日 から 平 成 26 年 3 月 31 日 までの 第 62 期 の 事 業 年 度 における 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 及 び 剰 余 金 処 分 計 算 書 の 適 正 性 及 び 同 書 類 作 成 に 係 る 内 部 監 査 の 有 効 性 を 確 認 いたしました 平 成 26 年 6 月 20 日 新 潟 大 栄 信 用 組 合 理 事 長 4

7 貸 借 対 照 表 の 注 記 事 項 1. 記 載 金 額 は 千 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております なお 以 下 の 注 記 については 表 示 単 位 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております 2. 有 価 証 券 の 評 価 は 子 会 社 子 法 人 等 株 式 及 び 関 連 法 人 等 株 式 については 移 動 平 均 法 による 原 価 法 その 他 有 価 証 券 のうち 時 価 のあるものについては 事 業 年 度 末 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 により 算 定 ) 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められ るものについては 移 動 平 均 法 による 原 価 法 又 は 償 却 原 価 法 により 行 っております なお その 他 有 価 証 券 の 評 価 差 額 については 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 しております 3. 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 は 定 率 法 (ただし 平 成 10 年 4 月 1 日 以 後 に 取 得 した 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く)については 定 額 法 )を 採 用 しております また 主 な 耐 用 年 数 は 次 のとおり であります 建 物 12 年 ~39 年 その 他 2 年 ~20 年 4. 無 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 は 定 額 法 により 償 却 しております なお 自 社 利 用 のソフトウェア については 当 組 合 内 における 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づいて 償 却 しております 5. 貸 倒 引 当 金 は 予 め 定 めている 償 却 引 当 基 準 に 則 り 次 のとおり 計 上 しております 銀 行 等 金 融 機 関 の 資 産 の 自 己 査 定 並 びに 貸 倒 償 却 及 び 貸 倒 引 当 金 の 監 査 に 関 する 実 務 指 針 ( 日 本 公 認 会 計 士 協 会 銀 行 等 監 査 特 別 委 員 会 報 告 第 4 号 )に 規 定 する 正 常 先 債 権 及 び 要 注 意 先 債 権 に 相 当 する 債 権 については 過 去 の 一 定 期 間 における 各 々の 貸 倒 実 績 から 算 出 した 貸 倒 実 績 率 等 に 基 づき 引 当 てております 破 綻 懸 念 先 債 権 に 相 当 する 債 権 については 債 権 額 から 担 保 の 処 分 可 能 見 込 額 及 び 保 証 による 回 収 可 能 見 込 額 を 控 除 し その 残 額 のうち 必 要 と 認 める 額 を 引 当 てております 破 綻 先 債 権 及 び 実 質 破 綻 先 債 権 に 相 当 する 債 権 については 債 権 額 から 担 保 の 処 分 可 能 見 込 額 及 び 保 証 による 回 収 可 能 見 込 額 を 控 除 した 残 額 を 引 当 てて おります 全 ての 債 権 は 資 産 の 自 己 査 定 基 準 に 基 づき 営 業 関 連 部 署 の 協 力 の 下 に 資 産 査 定 部 署 が 資 産 査 定 を 実 施 しており その 査 定 結 果 により 上 記 の 引 当 てを 行 っております 6. 賞 与 引 当 金 は 従 業 員 への 賞 与 の 支 払 いに 備 えるため 従 業 員 に 対 する 賞 与 の 支 給 見 込 額 の うち 当 事 業 年 度 に 帰 属 する 額 を 計 上 しております 7. 役 員 賞 与 引 当 金 は 役 員 への 賞 与 の 支 払 いに 備 えるため 役 員 に 対 する 賞 与 の 支 給 見 込 額 の うち 当 事 業 年 度 に 帰 属 する 額 を 計 上 しております 8. 退 職 給 付 引 当 金 は 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 当 事 業 年 度 末 における 退 職 給 付 債 務 及 び 年 金 資 産 の 見 込 額 に 基 づき 必 要 額 を 計 上 しております なお 当 事 業 年 度 末 で 年 金 資 産 が 責 任 準 備 金 を 超 えているため 当 該 超 過 額 86 百 万 円 は 前 払 年 金 費 用 に 計 上 しており ます また 当 組 合 は 複 数 事 業 主 ( 信 用 組 合 等 )により 設 立 された 企 業 年 金 制 度 ( 総 合 型 厚 生 年 金 基 金 )を 採 用 しております 当 該 企 業 年 金 制 度 に 関 する 事 項 は 次 のとおりであります (1) 制 度 全 体 の 積 立 状 況 に 関 する 事 項 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) 年 金 資 産 の 額 320,555 百 万 円 年 金 財 政 計 算 上 の 給 付 債 務 の 額 321,338 百 万 円 差 引 額 782 百 万 円 (2) 制 度 全 体 に 占 める 当 組 合 の 掛 金 拠 出 割 合 ( 平 成 24 年 4 月 分 ~ 平 成 25 年 3 月 分 ) 0.344% (3) 補 足 説 明 上 記 (1)の 差 引 額 の 主 な 要 因 は 年 金 財 政 計 算 上 の 過 去 勤 務 費 用 残 高 31,358 百 万 円 及 び 別 途 積 立 金 30,576 百 万 円 であります 本 制 度 における 過 去 勤 務 費 用 の 償 却 方 法 は 期 間 19 年 の 元 利 均 等 償 却 であり 当 組 合 は 当 期 の 計 算 書 類 上 特 別 掛 金 7 百 万 円 を 費 用 処 理 しております なお 特 別 掛 金 の 額 はあらかじめ 定 められた 掛 金 率 を 掛 金 拠 出 時 の 標 準 給 与 の 額 に 乗 じることで 算 定 されるため 上 記 (2)の 割 合 は 当 組 合 の 実 際 の 負 担 割 合 とは 一 致 しま せん 9. 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 は 役 員 への 退 職 慰 労 金 の 支 払 いに 備 えるため 役 員 に 対 する 退 職 慰 労 金 の 支 給 見 込 額 のうち 当 事 業 年 度 末 までに 発 生 していると 認 められる 額 を 計 上 しておりま す 10. 偶 発 損 失 引 当 金 は 信 用 保 証 協 会 の 責 任 共 有 制 度 による 負 担 金 の 将 来 における 支 出 に 備 える ため 将 来 の 負 担 金 支 出 見 込 額 を 計 上 しております 11. 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の 会 計 処 理 は 税 込 方 式 によっております 12. 子 会 社 等 の 株 式 総 額 10 百 万 円 13. 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 1,193 百 万 円 14. 貸 出 金 のうち 破 綻 先 債 権 額 は 467 百 万 円 延 滞 債 権 額 は 1,340 百 万 円 であります なお 破 綻 先 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 いの 遅 延 が 相 当 期 間 継 続 していることその 他 の 事 由 により 元 本 又 は 利 息 の 取 立 て 又 は 弁 済 の 見 込 がないものとして 未 収 利 息 を 計 上 しなかっ た 貸 出 金 ( 貸 倒 償 却 を 行 った 部 分 を 除 く 以 下 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 という )のうち 法 人 税 法 施 行 令 ( 昭 和 40 年 政 令 第 97 号 ) 第 96 条 第 1 項 第 3 号 のイからホまでに 掲 げる 事 由 又 は 同 項 第 4 号 に 規 定 する 事 由 が 生 じている 貸 出 金 であります また 延 滞 債 権 とは 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 であって 破 綻 先 債 権 及 び 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 を 図 ることを 目 的 として 利 息 の 支 払 いを 猶 予 した 貸 出 金 以 外 の 貸 出 金 であります 15. 貸 出 金 のうち 3か 月 以 上 延 滞 債 権 額 はありません なお 3か 月 以 上 延 滞 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 いが 約 定 支 払 日 の 翌 日 から3か 月 以 上 遅 延 している 貸 出 金 で 破 綻 先 債 権 及 び 延 滞 債 権 に 該 当 しないものであります 16. 貸 出 金 のうち 貸 出 条 件 緩 和 債 権 額 は 315 百 万 円 であります なお 貸 出 条 件 緩 和 債 権 とは 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 を 図 ることを 目 的 として 金 利 の 減 免 利 息 の 支 払 猶 予 元 本 の 返 済 猶 予 債 権 放 棄 その 他 の 債 務 者 に 有 利 となる 取 決 めを 行 った 貸 出 金 で 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 及 び3か 月 以 上 延 滞 債 権 に 該 当 しないものであります 17. 破 綻 先 債 権 額 延 滞 債 権 額 3か 月 以 上 延 滞 債 権 額 及 び 貸 出 条 件 緩 和 債 権 額 の 合 計 額 は 2,122 百 万 円 であります なお 14.から17.に 掲 げた 債 権 額 は 貸 倒 引 当 金 控 除 前 の 金 額 であります 18. 手 形 割 引 により 取 得 した 商 業 手 形 の 額 面 金 額 は 408 百 万 円 であります 19. 担 保 に 提 供 している 資 産 は 次 のとおりであります 担 保 提 供 している 資 産 預 け 金 2,000 百 万 円 担 保 資 産 に 対 応 する 債 務 借 用 金 540 百 万 円 上 記 のほか 公 金 取 扱 いのために 現 金 1 百 万 円 為 替 決 済 取 引 のために 預 け 金 1,820 百 万 円 を 担 保 として 提 供 しております 20. 出 資 1 口 当 たりの 純 資 産 額 21,118 円 36 銭 21. 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 (1) 金 融 商 品 に 対 する 取 組 方 針 当 組 合 は 預 金 業 務 融 資 業 務 および 市 場 運 用 業 務 などの 金 融 業 務 を 行 っております このため 金 利 変 動 による 不 利 な 影 響 が 生 じないように 資 産 及 び 負 債 の 総 合 的 管 理 (ALM)をしております (2) 金 融 商 品 の 内 容 及 びそのリスク 当 組 合 が 保 有 する 金 融 資 産 は 主 として 事 業 地 区 内 のお 客 様 に 対 する 貸 出 金 です また 有 価 証 券 は 主 に 債 券 及 び 株 式 であり 純 投 資 目 的 及 び 事 業 推 進 目 的 で 保 有 しており ます これらは それぞれ 発 行 体 の 信 用 リスク 及 び 金 利 の 変 動 リスク 市 場 価 格 の 変 動 リス クに 晒 されております 一 方 金 融 負 債 は 主 としてお 客 様 からの 預 金 であり 流 動 性 リスクに 晒 されております また 変 動 金 利 の 預 金 については 金 利 の 変 動 リスクに 晒 されております (3) 金 融 商 品 に 係 るリスク 管 理 体 制 1 信 用 リスクの 管 理 当 組 合 は 信 用 リスク 管 理 規 程 及 び 信 用 リスク 管 理 に 関 する 諸 規 程 に 従 い 貸 出 金 につい て 個 別 案 件 ごとの 与 信 審 査 与 信 限 度 額 信 用 情 報 管 理 保 証 や 担 保 の 設 定 問 題 債 権 への 対 応 など 与 信 管 理 に 関 する 体 制 を 整 備 し 運 営 しております これらの 与 信 管 理 は 各 営 業 店 のほか 本 部 業 務 課 資 産 自 己 査 定 室 により 行 われ また 定 期 的 及 び 必 要 に 応 じて 常 勤 理 事 会 へ 報 告 を 行 っております さらに 与 信 管 理 の 状 況 については 本 部 監 査 室 が チェックしております 2 市 場 リスクの 管 理 (ⅰ) 金 利 リスクの 管 理 当 組 合 は 市 場 関 連 リスク 管 理 基 準 に 従 い SKCALMシステム 等 によって 金 利 の 変 動 リスクを 計 測 し BPV 分 析 VaR 分 析 ギャップ 分 析 やアウトライヤー 基 準 に 基 づくパーセンタイル 値 を 用 い 本 部 総 務 課 により 銀 行 勘 定 の 金 利 リスクを 算 定 し 定 期 的 に 常 勤 理 事 会 へ 報 告 を 行 うなど 資 産 負 債 の 最 適 化 に 向 けたリスク コン トロールに 努 め 将 来 の 金 利 変 動 に 対 するリスク 管 理 を 厳 格 に 行 っております (ⅱ) 価 格 変 動 リスクの 管 理 有 価 証 券 を 含 む 市 場 運 用 商 品 の 保 有 については 市 場 関 連 リスク 管 理 基 準 及 び 余 資 運 用 規 程 に 従 い 行 われております このうち 本 部 事 務 課 では 市 場 運 用 商 品 の 購 入 を 行 っており 事 前 審 査 投 資 限 度 額 の 設 定 のほか 本 部 総 務 課 による 評 価 損 益 変 動 額 の 把 握 VaR 分 析 やストレステストなど 継 続 的 なモニタリングを 通 じて 定 期 的 に 常 勤 理 事 会 へ 報 告 を 行 うなど 価 格 変 動 リスクの 軽 減 を 図 っております (ⅲ) 市 場 リスクに 係 る 定 量 的 情 報 当 組 合 では 有 価 証 券 のうち 債 券 及 び 株 式 の 市 場 リスク 量 をVaRにより 月 次 で 計 測 し 取 得 したリスク 量 がリスク 限 度 額 の 範 囲 内 となるよう 管 理 しております 当 組 合 のVaRは 分 散 共 分 散 法 ( 保 有 期 間 3カ 月 信 頼 区 間 99% 観 測 期 間 5 年 )により 算 出 しており 当 事 業 年 度 現 在 での 当 組 合 の 市 場 リスク 量 ( 損 失 額 の 推 計 値 )は 全 体 で 489,200 千 円 です なお 当 組 合 では 定 期 的 にVaRバックテスティングを 実 施 し 計 測 手 法 の 有 効 性 を 検 証 しております ただし VaRは 過 去 の 相 場 変 動 をベースに 統 計 的 に 算 出 した 一 定 の 発 生 率 での 市 場 リスク 量 を 計 測 しており 通 常 では 考 えられないほど 市 場 環 境 が 激 変 する 状 況 におけるリスクは 捕 捉 できない 場 合 があります 3 資 金 調 達 に 係 る 流 動 性 リスクの 管 理 当 組 合 は ALMを 通 して 適 時 に 資 金 管 理 を 行 うほか 資 金 調 達 手 段 の 多 様 化 市 場 環 境 を 考 慮 した 長 短 の 調 達 バランスの 調 整 などによって 流 動 性 リスクを 管 理 しております (4) 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 についての 補 足 説 明 金 融 商 品 の 時 価 には 市 場 価 格 に 基 づく 価 額 のほか 市 場 価 格 がない 場 合 には 合 理 的 に 算 定 された 価 額 が 含 まれております 当 該 価 額 の 算 定 においては 一 定 の 前 提 条 件 等 を 採 用 してい るため 異 なる 前 提 条 件 等 によった 場 合 当 該 価 額 が 異 なることもあります なお 金 融 商 品 のうち 預 け 金 貸 出 金 預 金 積 金 については 簡 便 な 計 算 により 算 出 した 時 価 に 代 わる 金 額 を 含 めて 開 示 しております 22. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 平 成 26 年 3 月 31 日 における 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 は 次 のとおりであります なお 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 非 上 場 株 式 等 は 次 表 には 含 めておりませ ん (( 注 2) 参 照 )また 重 要 性 の 乏 しい 科 目 については 記 載 を 省 略 しております ( 単 位 : 百 万 円 ) 貸 借 対 照 表 時 価 差 額 計 上 額 (1) 預 け 金 (*1) 21,588 21, (2) 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 15,371 15,371 (3) 貸 出 金 (*1) 18,301 貸 倒 引 当 金 (*2) ,569 18,888 1,318 金 融 資 産 計 54,528 55,984 1,456 (1) 預 金 積 金 (*1) 48,073 48, (2) 借 用 金 金 融 負 債 計 48,613 48, (*1) 預 け 金 貸 出 金 預 金 積 金 の 時 価 には 簡 便 な 計 算 により 算 出 した 時 価 に 代 わる 金 額 が 含 まれております (*2) 貸 出 金 に 対 応 する 一 般 貸 倒 引 当 金 及 び 個 別 貸 倒 引 当 金 を 控 除 しております ( 注 1) 金 融 商 品 の 時 価 等 の 算 定 方 法 金 融 資 産 (1) 預 け 金 満 期 のない 預 け 金 については 時 価 は 帳 簿 価 額 と 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 を 時 価 としております 満 期 のある 預 け 金 については 市 場 金 利 で 割 り 引 くことで 現 在 価 値 を 算 定 し 当 該 現 在 価 値 を 時 価 とみなしております (2) 有 価 証 券 株 式 は 取 引 所 の 価 格 債 券 は 取 引 所 の 価 格 又 は 取 引 金 融 機 関 から 提 示 された 価 格 によってお ります (3) 貸 出 金 貸 出 金 は 以 下 の1~2の 合 計 額 から 貸 出 金 に 対 応 する 一 般 貸 倒 引 当 金 及 び 個 別 貸 倒 引 当 金 を 控 除 する 方 法 により 算 定 し その 算 出 結 果 を 簡 便 な 方 法 により 算 出 した 時 価 に 代 わる 金 額 として 記 載 しております 1 6カ 月 以 上 延 滞 債 権 等 将 来 キャッシュ フローの 見 積 りが 困 難 な 債 権 については そ の 貸 借 対 照 表 の 貸 出 金 勘 定 に 計 上 している 額 ( 貸 倒 引 当 金 控 除 前 の 額 ) 2 1 以 外 は 貸 出 金 の 種 類 ごとにキャッシュ フローを 作 成 し 元 利 金 の 合 計 額 を 市 場 金 利 (LIBOR,SWAP)で 割 り 引 いた 価 額 を 時 価 とみなしております 5

8 金 融 負 債 (1) 預 金 積 金 要 求 払 預 金 については 決 算 日 に 要 求 された 場 合 の 支 払 額 ( 帳 簿 価 額 )を 時 価 とみなしてお ります 定 期 預 金 の 時 価 は 一 定 の 金 額 帯 および 期 間 帯 ごとに 将 来 キャッシュ フローを 作 成 し 元 利 金 の 合 計 額 を 市 場 金 利 (LIBOR,SWAP)で 割 り 引 いた 価 額 を 時 価 とみな しております (2) 借 用 金 借 用 金 については 帳 簿 価 額 を 時 価 としております ( 注 2) 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 金 融 商 品 は 次 のとおりであり 金 融 商 品 の 時 価 情 報 には 含 まれておりません ( 単 位 : 百 万 円 ) 貸 借 対 照 表 計 上 額 子 会 社 子 法 人 等 株 式 (*1) 10 関 連 法 人 等 株 式 (*1) 非 上 場 株 式 (*1) 18 組 合 出 資 金 (*2) 150 合 計 178 (*1) 子 会 社 子 法 人 等 株 式 関 連 法 人 等 株 式 及 び 非 上 場 株 式 については 市 場 価 格 がな く 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められることから 時 価 開 示 の 対 象 とはし ておりません (*2) 組 合 出 資 金 ( 全 信 組 連 出 資 金 等 )のうち 組 合 財 産 が 非 上 場 株 式 など 時 価 を 把 握 す ることが 極 めて 困 難 と 認 められるもので 構 成 されているものについては 時 価 開 示 の 対 象 とはしておりません ( 注 3) 金 銭 債 権 及 び 満 期 のある 有 価 証 券 の 決 算 日 後 の 償 還 予 定 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 1 年 超 5 年 超 10 年 超 1 年 以 内 5 年 以 内 10 年 以 内 預 け 金 12,598 8,990 有 価 証 券 2,103 5,900 6,600 その 他 有 価 証 券 のうち 満 期 があるもの 2,103 5,900 6,600 貸 出 金 (*) 6,860 6,782 2,971 1,122 合 計 19,458 17,875 8,871 7,722 (*) 貸 出 金 のうち 破 綻 先 実 質 破 綻 先 及 び 破 綻 懸 念 先 に 対 する 債 権 等 償 還 予 定 額 が 見 込 めないもの 期 間 の 定 めがないものは 含 めておりません ( 注 4) 借 用 金 及 びその 他 の 有 利 子 負 債 の 決 算 日 後 の 返 済 予 定 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 1 年 超 5 年 超 10 年 超 1 年 以 内 5 年 以 内 10 年 以 内 預 金 積 金 (*) 36,789 11,284 借 用 金 540 合 計 37,329 11,284 (*) 預 金 積 金 のうち 要 求 払 預 金 は 1 年 以 内 に 含 めております 23. 有 価 証 券 の 時 価 評 価 差 額 等 に 関 する 事 項 は 次 のとおりであります これらには 国 債 地 方 債 社 債 株 式 が 含 まれております 以 下 26.まで 同 様 であります (1) 売 買 目 的 有 価 証 券 に した 有 価 証 券 はありません (2) 満 期 保 有 目 的 に した 債 券 はありません (3) 子 会 社 子 法 人 等 株 式 及 び 関 連 法 人 等 株 式 で 時 価 のあるものはありません (4)その 他 有 価 証 券 ( 単 位 : 百 万 円 ) 種 類 貸 借 対 照 表 取 得 原 価 差 額 計 上 額 株 式 貸 借 対 照 表 計 上 額 債 券 13,532 13, が 取 得 原 価 を 超 え 国 債 3,148 2, るもの 地 方 債 4,897 4, 社 債 5,486 5, 小 計 13,538 13, 株 式 貸 借 対 照 表 計 上 額 債 券 1,576 1, が 取 得 原 価 を 超 え 国 債 ないもの 地 方 債 社 債 1,272 1, 小 計 1,850 1, 合 計 15,389 14, ( 注 )1. 貸 借 対 照 表 計 上 額 は 当 事 業 年 度 末 における 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 により 計 上 し たものであります 2.その 他 有 価 証 券 で 時 価 のあるもののうち 当 該 有 価 証 券 の 時 価 が 取 得 原 価 に 比 べて 著 しく 下 落 しており 時 価 が 取 得 原 価 まで 回 復 する 見 込 みがあると 認 められないも のについては 当 該 時 価 をもって 貸 借 対 照 表 価 額 とするとともに 評 価 差 額 を 当 事 業 年 度 の 損 失 として 処 理 ( 以 下 減 損 処 理 という )しております 24. 当 期 中 に 売 却 した 満 期 保 有 目 的 の 債 券 はありません 25. 当 期 中 に 売 却 したその 他 有 価 証 券 は 次 のとおりであります 売 却 価 額 売 却 益 売 却 損 3,036 百 万 円 201 百 万 円 百 万 円 26.その 他 有 価 証 券 のうち 満 期 があるものの 期 間 毎 の 償 還 予 定 額 は 次 のとおりであります 1 年 超 5 年 超 10 年 超 1 年 以 内 5 年 以 内 10 年 以 内 債 券 百 万 円 2,121 百 万 円 6,044 百 万 円 6,942 百 万 円 国 債 ,534 地 方 債 2,765 2,231 社 債 2,018 2,564 2, 当 座 貸 越 契 約 及 び 貸 付 金 に 係 るコミットメントライン 契 約 は 顧 客 から 融 資 実 行 の 申 し 出 を 受 けた 場 合 に 契 約 上 規 定 された 条 件 について 違 反 がない 限 り 一 定 の 限 度 額 まで 資 金 を 貸 付 け ることを 約 する 契 約 であります これらの 契 約 に 係 る 融 資 未 実 行 残 高 は 2,045 百 万 円 であり 全 額 原 契 約 期 間 が1 年 以 内 のもの 又 は 任 意 の 時 期 に 無 条 件 で 取 消 可 能 なものであります なお これらの 契 約 の 多 くは 融 資 実 行 されずに 終 了 するものであるため 融 資 未 実 行 残 高 そ のものが 必 ずしも 当 組 合 の 将 来 のキャッシュ フローに 影 響 を 与 えるものではありません こ れらの 契 約 の 多 くには 金 融 情 勢 の 変 化 債 権 の 保 全 その 他 相 当 の 事 由 があるときは 当 組 合 が 実 行 申 し 込 みを 受 けた 融 資 の 拒 絶 又 は 契 約 極 度 額 の 減 額 をすることができる 旨 の 条 件 が 付 けられております また 契 約 時 において 必 要 に 応 じて 不 動 産 有 価 証 券 等 の 担 保 を 徴 求 するほか 契 約 後 も 定 期 的 に 予 め 定 めている 当 組 合 内 手 続 きに 基 づき 顧 客 の 業 況 等 を 把 握 し 必 要 に 応 じて 契 約 の 見 直 し 与 信 保 全 上 の 措 置 等 を 講 じております 28.(1) 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 主 な 発 生 原 因 別 の 内 訳 は それぞれ 以 下 のとおりであり ます 繰 延 税 金 資 産 貸 倒 引 当 金 損 金 算 入 限 度 超 過 額 154 百 万 円 土 地 評 価 損 減 損 23 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 損 金 算 入 限 度 超 過 額 19 減 価 償 却 損 金 算 入 限 度 超 過 額 10 株 式 償 却 額 2 その 他 13 繰 延 税 金 資 産 小 計 223 評 価 性 引 当 額 178 繰 延 税 金 資 産 合 計 45 繰 延 税 金 負 債 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 121 前 払 年 金 費 用 24 繰 延 税 金 負 債 合 計 145 繰 延 税 金 負 債 の 純 額 99 百 万 円 (2) 所 得 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 26 年 法 律 第 10 号 )が 平 成 26 年 3 月 31 日 に 公 布 され 平 成 26 年 4 月 1 日 以 後 に 開 始 する 事 業 年 度 から 復 興 特 別 法 人 税 が 廃 止 されることとなりまし た これに 伴 い 平 成 26 年 4 月 1 日 に 開 始 する 事 業 年 度 に 解 消 が 見 込 まれる 一 時 差 異 等 にか かる 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 計 算 に 使 用 する 法 定 実 効 税 率 は 従 来 の 29.4% から 27.6% となります この 税 率 変 更 により 繰 延 税 金 資 産 は1 百 万 円 減 少 し 法 人 税 等 調 整 額 は1 百 万 円 増 加 して おります 29. 表 示 方 法 の 変 更 前 事 業 年 度 において その 他 資 産 の その 他 の 資 産 に 含 めていた 前 払 年 金 費 用 は 銀 行 法 施 行 規 則 等 の 一 部 を 改 正 する 内 閣 府 令 ( 内 閣 府 令 第 23 号 平 成 26 年 3 月 28 日 )により 改 正 された 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 施 行 規 則 の 一 部 改 正 ( 平 成 5 年 大 蔵 省 令 第 10 号 ) 別 紙 様 式 を 適 用 し 当 事 業 年 度 より 独 立 掲 記 しております なお 前 事 業 年 度 において その 他 資 産 に 含 めていた( 前 払 年 金 費 用 )は40 百 万 円 であります 損 益 計 算 書 の 注 記 事 項 1. 記 載 金 額 は 千 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております なお 以 下 の 注 記 については 表 示 単 位 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております 2. 子 会 社 等 との 取 引 による 収 益 総 額 0 百 万 円 子 会 社 等 との 取 引 による 費 用 総 額 4 百 万 円 3. 出 資 1 口 当 たりの 当 期 純 利 益 267 円 15 銭 4. 当 期 において 以 下 の 資 産 について 減 損 損 失 を 計 上 しております 地 域 主 な 用 途 種 類 減 損 損 失 佐 渡 市 内 営 業 用 店 舗 1ヵ 店 土 地 588 千 円 柏 崎 市 内 営 業 用 店 舗 1ヵ 店 土 地 100 千 円 合 計 689 千 円 営 業 用 店 舗 については 管 理 会 計 上 の 最 小 である 営 業 店 単 位 でグルーピングを 行 っておりま す また 遊 休 資 産 については 各 々 独 立 した 単 位 として 取 扱 っております 組 合 全 体 に 関 連 す る 資 産 である 本 部 及 び 文 書 保 管 倉 庫 等 については 共 用 資 産 としております 営 業 利 益 減 少 によるキャッシュ フローの 低 下 及 び 継 続 的 な 地 価 の 下 落 等 により 営 業 用 店 舗 2ヵ 店 の 帳 簿 価 格 を 回 収 可 能 価 格 まで 減 額 し 当 該 減 少 額 689 千 円 を 減 損 損 失 として 特 別 損 失 に 計 上 しております なお 当 期 の 減 損 損 失 の 測 定 に 使 用 した 回 収 可 能 価 額 は 正 味 売 却 価 額 であります 正 味 売 却 価 額 は 対 象 資 産 の 重 要 性 を 鑑 み 主 として 直 近 の 路 線 価 等 に 基 づき 算 定 しております 6

9 経 理 経 営 内 容 粗 利 益 科 目 資 金 運 用 収 益 資 金 調 達 費 用 ( 単 位 : 千 円 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 834, ,093 人 件 費 392, ,572 22,452 24,474 報 酬 給 料 手 当 340, ,849 賞 与 引 当 金 純 繰 入 額 ,367 42,909 退 職 給 付 費 用 3,876 4,906 40,938 44,380 社 会 保 険 料 等 40,090 43,180 その 他 8, , ,730 物 件 費 239, , 事 務 費 103, ,604 固 定 資 産 費 事 業 費 16,832 14,930 人 事 厚 生 費 預 金 保 険 料 32, その 他 税 金 合 計 640, ,142 資 金 運 用 収 支 811, , 役 務 取 引 等 収 益 役 務 取 引 等 費 用 役 務 取 引 等 収 支 7,429 1,470 8,640 その 他 業 務 収 益 その 他 業 務 費 用 その 他 業 務 収 支 116, ,724 50,224 43,920 業 務 粗 利 益 935, ,872 業 務 粗 利 益 率 1.71% 1.61% 8,068 8,219 ( 注 ) 業 務 粗 利 益 率 = 33,222 業 務 粗 利 益 資 金 運 用 勘 定 計 平 均 残 高 28,070 29,351 8,196 8,321 業 務 純 益 ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 受 取 利 息 および 支 払 利 息 の 増 減 業 務 純 益 300, ,224 ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 役 務 取 引 の 状 況 受 取 利 息 の 増 減 54,997 43,034 ( 単 位 : 千 円 ) 支 払 利 息 の 増 減 2,847 2,022 科 目 役 務 取 引 等 収 益 48,367 42,909 総 資 産 利 益 率 受 入 為 替 手 数 料 21,112 21,931 ( 単 位 :%) その 他 の 受 入 手 数 料 27,255 20,977 その 他 の 役 務 取 引 等 収 益 総 資 産 経 常 利 益 率 役 務 取 引 等 費 用 40,938 44,380 総 資 産 当 期 純 利 益 率 支 払 為 替 手 数 料 8,746 8,756 経 常 ( 当 期 純 ) 利 益 ( 注 ) 総 資 産 経 常 ( 当 期 純 ) 利 益 率 = その 他 の 支 払 手 数 料 ,726 総 資 産 ( 債 務 保 証 見 返 を 除 く) 平 均 残 高 その 他 の 役 務 取 引 等 費 用 31,271 33,898 総 資 金 利 鞘 等 その 他 業 務 収 益 の 内 訳 ( 単 位 :%) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 資 金 運 用 利 回 (A) 外 国 為 替 売 買 益 資 金 調 達 原 価 率 (B) 商 品 有 価 証 券 売 買 益 総 資 金 利 鞘 (A)(B) 国 債 等 債 券 売 却 益 104, ,014 国 債 等 債 券 償 還 益 金 融 派 生 商 品 収 益 職 員 1 人 当 たりの 預 金 及 び 貸 出 金 残 高 その 他 の 業 務 収 益 12,051 7,715 ( 単 位 : 千 円 ) 合 計 116, ,730 科 目 預 貸 率 及 び 預 証 率 預 貸 率 預 証 率 科 目 期 末 期 中 平 均 期 末 期 中 平 均 資 金 運 用 勘 定 調 達 勘 定 の 平 均 残 高 等 ( 単 位 :%) 注 )1. 資 金 運 用 勘 定 は 無 利 息 預 け 金 の 平 均 残 高 ( 1,075 千 円 728 千 円 )を 控 除 して 表 示 しております 2. 資 金 調 達 勘 定 のうち 金 銭 の 信 託 運 用 見 合 額 は 及 び とも 該 当 ありません 経 費 の 内 訳 預 金 貸 出 金 669, ,917 注 ) 職 員 数 は 役 員 を 除 いた 期 末 日 現 在 を 使 用 しております 1 店 舗 当 たりの 預 金 及 び 貸 出 金 残 高 675, , ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 預 金 貸 出 金 4,754,902 1,895,117 4,860,578 1,869,152 ( 単 位 : 千 円 %) 科 目 平 均 残 高 利 息 利 回 り 平 均 残 高 利 息 利 回 り 資 金 運 用 勘 定 54,553, , ,076, , うち 貸 出 金 19,273, , ,691, , うち 預 け 金 21,937, , ,042, , うち 有 価 証 券 13,191, , ,191, , 資 金 調 達 勘 定 48,284,725 22, ,617,787 24, うち 預 金 積 金 48,276,133 22, ,605,784 24, うち 譲 渡 性 預 金 うち 借 用 金 8, ,

10 資 金 調 達 預 金 者 別 預 金 残 高 種 目 ( 単 位 : 百 万 円 %) ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 87.3 大 口 定 期 3,855, ,989, , スーパー 定 期 8,150, ,355, , , ミニスーパー 定 期 16,862, ,819, 個 人 41, ,004 法 人 5,773 一 般 法 人 金 融 機 関 期 日 指 定 定 期 1,325, ,229, 公 金 財 形 貯 蓄 預 金 11, , 合 計 47, , 固 定 金 利 定 期 預 金 計 30,206, ,405, 変 動 金 利 定 期 預 金 預 金 種 目 別 平 均 残 高 7, , 合 計 30,214, ,413, ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 流 動 性 預 金 14,569, ,931,422 定 期 性 預 金 33,651, ,622,431 譲 渡 性 預 金 その 他 の 預 金 55, ,931 合 計 48,276, ,605,784 資 金 運 用 貸 出 金 の 担 保 別 残 高 ( 注 ) 1. 流 動 性 預 金 = 当 座 預 金 + 普 通 預 金 + 貯 蓄 預 金 + 通 知 預 金 2. 定 期 性 預 金 = 定 期 預 金 + 定 期 積 金 3.その 他 の 預 金 = 別 段 預 金 + 納 税 準 備 預 金 ( 単 位 : 千 円 %) ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 当 組 合 預 金 積 金 2.0 当 組 合 預 金 積 金 368, , 有 価 証 券 動 産 不 動 産 7,380, ,035, その 他 小 計 7,749, ,363, 信 用 保 証 協 会 信 用 保 険 4,242, ,787, 保 証 3,882, ,079, 信 用 3,077, ,070, 合 計 18,951, ,301, 定 期 預 金 別 残 高 財 形 貯 蓄 残 高 債 務 保 証 見 返 の 担 保 別 残 高 201 有 価 証 券 動 産 不 動 産 その 他 小 計 信 用 保 証 協 会 信 用 保 険 10, , 保 証 信 用 合 計 11, , 貸 出 金 業 種 別 残 高 及 び 構 成 比 ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 業 種 別 金 額 構 成 比 製 造 業 2,708, ,547, 農 業 林 業 67, , 漁 業 12, , 鉱 業 採 石 業 砂 利 採 取 業 建 設 業 2,591, ,481, 電 気 ガス 熱 供 給 水 道 業 情 報 通 信 業 80, , 運 輸 業 郵 便 業 152, , 卸 売 業 小 売 業 1,197, ,138, 金 融 業 保 険 業 500, , 不 動 産 業 43, , 物 品 賃 貸 業 学 術 研 究 専 門 技 術 サービス 業 70, , 宿 泊 業 975, , 飲 食 業 408, , 生 活 関 連 サービス 業 娯 楽 業 321, , 教 育 学 習 支 援 業 医 療 福 祉 その 他 のサービス 282, , その 他 の 産 業 33, , 小 計 9,446, ,001, 地 方 公 共 団 体 2,310, ,313, 雇 用 能 力 開 発 機 構 等 個 人 ( 住 宅 消 費 納 税 資 金 等 ) 7,194, ,986, 合 計 18,951, ,301, ( 注 ) 業 種 別 は 日 本 標 準 産 業 分 類 の 大 分 類 に 準 じて 記 載 しております 貸 出 金 使 途 別 残 高 ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 運 転 資 金 10,206, ,644, 設 備 資 金 8,744, ,656, 合 計 18,951, ,301, 貸 出 金 金 利 別 残 高 ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 固 定 金 利 16,648, ,703, 変 動 金 利 2,302, ,597, 合 計 18,951, ,301, 消 費 者 ローン 住 宅 ローン 残 高 ( 単 位 : 千 円 %) 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 消 費 者 ローン 1,695, ,516, 住 宅 ローン 4,324, ,175, 合 計 6,020, ,691,

11 資 金 運 用 貸 出 金 種 類 別 平 均 残 高 科 目 ( 単 位 : 千 円 %) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 割 引 手 形 434, , 手 形 貸 付 1,829, ,756, 証 書 貸 付 15,781, ,399, 当 座 貸 越 1,227, ,104, 合 計 19,273, ,691, 代 理 貸 付 残 高 の 内 訳 日 本 政 策 金 融 公 庫 ( 中 小 企 業 事 業 ) 日 本 政 策 金 融 公 庫 ( 国 民 生 活 事 業 ) 55,021 49,684 独 立 行 政 法 人 住 宅 金 融 支 援 機 構 787, ,823 独 立 行 政 法 人 福 祉 医 療 機 構 3,059 2,395 合 計 846, ,903 有 価 証 券 種 類 別 残 存 期 間 別 残 高 有 価 証 券 種 類 別 平 均 残 高 ( 単 位 : 百 万 円 ) ( 単 位 : 百 万 円 %) 期 間 の 1 年 超 5 年 超 1 年 以 内 10 年 超 合 計 定 め 無 5 年 以 内 10 年 以 内 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 債 券 9 1,704 6,313 5,436 13,464 国 債 1, , ,121 6,044 6,942 15,108 地 方 債 6, , 国 債 9 3 2,318 2,330 社 債 4, , ,534 3,352 株 式 地 方 債 3,865 1,855 5,720 合 計 13, , ,765 2,231 4,997 社 債 1,701 2,447 1,263 5,412 2,018 2,564 2,175 6,758 株 式 合 計 ,704 6,313 5,436 13, ,121 6,044 6,942 15,399 有 価 証 券 の 取 得 価 格 時 価 及 び 評 価 損 益 満 期 保 有 目 的 の 債 券 該 当 ありません 売 買 目 的 有 価 証 券 該 当 ありません その 他 有 価 証 券 ( 単 位 : 百 万 円 ) 子 会 社 子 法 人 等 株 式 および 種 類 貸 借 対 照 表 貸 借 対 照 表 計 上 額 取 得 原 価 差 額 計 上 額 取 得 原 価 差 額 関 連 法 人 等 株 式 で 時 価 のあるもの 該 当 ありません 株 式 債 券 国 債 ,215 2, ,650 2, ,532 3, ,039 2, 時 価 評 価 されていない 有 価 証 券 の 主 な 内 容 及 び 貸 借 対 照 表 計 上 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 地 方 債 5,720 5, ,897 4, 社 債 4,163 4, ,486 5, 項 目 貸 借 対 照 表 貸 借 対 照 表 小 計 12,386 11, ,538 13, 計 上 額 計 上 額 株 式 満 期 保 有 の 債 券 債 券 1,249 1, ,576 1, 子 会 社 子 法 人 等 株 式 国 債 及 び 関 連 法 人 等 株 式 地 方 債 子 会 社 子 法 人 等 株 式 社 債 1,249 1, ,272 1, 関 連 法 人 等 株 式 小 計 1,280 1, ,850 1, その 他 有 価 証 券 合 計 13,666 13, ,389 14, 非 上 場 株 式 貸 借 対 照 表 計 上 額 が 取 得 原 価 を 超 えるもの 貸 借 対 照 表 計 上 額 が 取 得 原 価 を 超 えないもの ( 注 )1. 貸 借 対 照 表 計 上 額 は 当 事 業 年 度 末 における 市 場 価 格 等 に 基 づいております 2. 社 債 には 政 府 保 証 債 公 社 公 団 債 事 業 債 が 含 まれております 商 品 有 価 証 券 の 種 類 別 平 均 残 高 該 当 ありません 金 銭 の 信 託 デリバティブ 等 商 品 該 当 ありません 信 託 業 務 該 当 ありません その 他 業 務 内 国 為 替 取 扱 実 績 項 目 送 金 振 込 代 金 取 立 件 数 金 額 仕 向 48,026 21,974 被 仕 向 58,433 19,975 仕 向 4,017 5,236 被 仕 向 1,751 3,378 ( 単 位 : 百 万 円 件 ) ( 単 位 : 千 円 ) 項 目 件 数 金 額 国 債 5,000 10,000 注 ) 販 売 実 績 は 受 渡 基 準 で 記 載 しております 49,111 21,214 57,018 19,463 3,722 4,458 1,644 2,922 証 券 業 務 公 共 債 窓 口 販 売 実 績 9

12 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 定 性 的 な 開 示 ) 自 己 資 本 調 達 手 段 の 概 要 自 己 資 本 額 は 当 組 合 が 内 部 留 保 として 積 み 立 てている 利 益 剰 余 金 と 地 域 のお 客 様 からお 預 りしている 出 資 金 が 該 当 します 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 評 価 方 法 の 概 要 当 組 合 は これまで 内 部 留 保 による 資 本 の 積 上 げを 確 実 に 実 施 してきたため 平 成 25 年 度 末 の 単 体 自 己 資 本 比 率 は 33.71%と 国 内 基 準 の4%を 大 幅 に 上 回 り 経 営 の 健 全 性 安 全 性 を 充 分 保 っていると 評 価 しております なお 将 来 の 自 己 資 本 の 充 実 策 については 年 度 ごとに 掲 げる 収 益 計 画 に 基 づいた 業 務 推 進 を 通 じて 得 られる 利 益 による 資 本 の 積 上 げを 第 一 義 的 な 施 策 として 考 えてお ります 出 資 その 他 これに 類 するエクスポージャー 又 は 株 式 等 エクス ポージャーに 関 するリスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 の 概 要 信 用 リスクに 関 する 事 項 金 利 リスクに 関 する 事 項 1. 信 用 リスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 きの 概 要 1.リスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 きの 概 要 信 用 リスクは 取 引 先 の 財 務 内 容 の 悪 化 等 により 貸 出 金 等 の 資 産 価 値 が 減 少 消 滅 し 当 組 合 が 損 失 を 被 るリスクのことです 当 組 合 は 信 用 リスクをはじめとしたリスク 管 理 を 経 営 の 重 要 課 題 と 位 置 づけ リスク 管 理 に 関 する 基 本 方 針 の 基 で 与 信 判 断 の 指 針 等 を クレジット ポリシー に 定 め 組 織 全 体 に 周 知 遵 守 を 促 すと 共 に 信 用 リスクを 確 実 に 認 識 管 理 する 態 勢 の 構 築 に 努 めております 信 用 リスクについては 小 口 多 数 取 引 の 推 進 によるリスク 分 散 を 図 りながら 特 定 業 種 大 口 与 信 先 等 さまざまな 角 度 から 資 産 内 容 を 定 期 的 に 分 析 すると 共 に 定 期 的 に 実 施 している 資 産 自 己 査 定 に 基 づく 貸 倒 引 当 金 算 定 を 通 じて 把 握 管 理 しております 各 資 産 が 保 有 する 信 用 コストは 資 産 自 己 査 定 実 施 規 程 償 却 引 当 の 計 上 基 準 規 定 に 基 づく 資 産 自 己 査 定 を 通 じて 個 別 に 把 握 し それらを 基 に 債 務 者 毎 に 計 算 された 貸 倒 実 績 率 に 基 づく 予 想 損 失 率 を 乗 じ 貸 倒 引 当 金 として 算 定 しております なお 資 産 自 己 査 定 償 却 引 当 の 結 果 については 監 事 ( 公 認 会 計 士 )による 監 査 を 受 けるなど 適 正 な 計 上 に 努 めております 2.リスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 リスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 は 以 下 の4つの 機 関 を 採 用 しており ます なお エクスポージャーの 種 類 ごとに 適 格 格 付 機 関 の 使 い 分 けは 行 っておりませ ん 格 付 投 資 情 報 センター(R&I) 日 本 格 付 研 究 所 (JCR) ムーディーズ インベスターズ サービス インク(Moody's) スタンダード アンド プアーズ レーティングズ サービシズ(S&P) 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 するリスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 の 概 要 当 組 合 では リスク 管 理 の 観 点 から 信 用 リスクを 軽 減 する 為 の 措 置 として 与 信 内 容 に 応 じ 預 金 担 保 不 動 産 担 保 保 証 等 による 保 全 措 置 を 講 じております 個 別 の 与 信 判 断 においては 資 金 使 途 返 済 財 源 財 務 内 容 経 営 環 境 等 に 加 え 当 組 合 では 特 に 対 人 信 用 を 重 視 しており 保 全 措 置 はあくまでも 補 完 的 な 位 置 づけとしております 担 保 保 証 の 取 得 においては お 客 様 に 対 し 十 分 な 説 明 を 通 じて 契 約 内 容 の 理 解 に 努 めると 共 に 各 担 保 保 証 については 融 資 事 務 要 領 不 動 産 評 価 調 査 のてびき 等 に 基 づき 適 切 に 評 価 管 理 を 行 っております なお バーゼルⅢにおける 信 用 リスク 削 減 手 法 としては 適 格 金 融 資 産 担 保 として 当 組 合 預 金 政 府 関 係 機 関 の 保 証 適 格 格 付 機 関 が 付 与 している 格 付 により 判 定 した 優 良 保 証 会 社 の 保 証 が 挙 げられます 信 用 リスク 削 減 手 法 適 用 における 信 用 リスクの 集 中 状 況 は 同 一 エクスポージャーに 偏 ることなく 小 口 分 散 管 理 しております 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 の リスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 の 概 要 当 組 合 は 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 を 行 っておりません 2. 内 部 管 理 上 使 用 した 銀 行 勘 定 における 金 利 リスクの 算 定 方 法 の 概 要 金 利 リスク 算 定 の 前 提 は 信 用 組 合 業 界 で 構 築 したSKCALMシステムを 用 いて 以 下 の 定 義 に 基 づいて 計 測 しております 金 利 ショックに 関 して 内 部 管 理 上 使 用 した 金 利 ショックに 対 する 損 益 経 済 価 値 の 増 減 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 運 用 勘 定 調 達 勘 定 金 利 リスク 量 金 利 リスク 量 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 金 利 ショック 99パーセンタイル 値 ( 単 位 : 百 万 円 %) 当 組 合 は 証 券 化 取 引 を 行 っておりません 金 利 リスク 量 アウトライヤー 比 率 オペレーショナル リスクに 関 する 事 項 1.リスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 きの 概 要 平 成 25 年 3 月 末 平 成 26 年 3 月 末 オペレーショナル リスクは 業 務 運 営 上 可 能 な 限 り 回 避 すべきリスクであり 当 組 合 では リスク 管 理 に 関 する 基 本 規 程 を 踏 まえ 組 織 体 制 管 理 の 仕 組 みを 整 備 し ております 特 に 事 務 リスク 管 理 については 事 務 リスク 管 理 規 程 に 基 づき 本 部 営 業 店 が 一 体 となり 厳 正 な 事 務 取 扱 規 程 等 の 整 備 その 遵 守 を 心 掛 けることはもちろんのこ と 日 頃 の 事 務 指 導 や 研 修 体 制 の 強 化 さらには 牽 制 機 能 としての 事 務 検 証 などに 取 組 み 厳 正 な 事 務 管 理 に 努 めております システムリスクについては システムリスク 管 理 規 程 に 基 づき 管 理 すべきリスク の 所 在 種 類 等 を 明 確 にし 定 期 的 な 点 検 検 査 さらにはシステム 監 査 を 実 施 し 安 定 した 業 務 遂 行 ができるよう 多 様 化 かつ 複 雑 化 するリスクに 対 して 管 理 態 勢 の 強 化 に 努 めております その 他 のリスクについては 各 種 業 務 について 関 係 法 令 をはじめ 規 程 等 に 照 らし 適 正 であるかをコンプライアンス 統 括 室 が 厳 正 なリーガルチェックを 実 施 するとともに 必 要 に 応 じて 顧 問 弁 護 士 等 の 外 部 の 専 門 家 に 相 談 を 行 っております また 当 組 合 は コ ンプライアンス 態 勢 の 維 持 改 善 を 図 りながら 人 的 リスクや 危 機 管 理 体 制 等 全 般 的 な リスクの 把 握 と 適 正 な 管 理 に 努 めております オペレーショナル リスクの 計 測 に 関 しましては 当 面 基 礎 的 手 法 を 採 用 することと しております また これらリスクに 関 しては 必 要 に 応 じて 経 営 陣 に 対 し 理 事 会 等 を 通 じて 報 告 する 態 勢 を 整 備 しております 2.オペレーショナル リスク 相 当 額 の 算 出 に 使 用 する 手 法 の 名 称 当 組 合 は 基 礎 的 手 法 を 採 用 しております 銀 行 勘 定 における 出 資 等 又 は 株 式 エクスポージャーにあたるものは 上 場 株 式 非 上 場 株 式 子 会 社 関 連 会 社 政 策 投 資 株 式 全 信 組 連 等 への 出 資 金 が 該 当 します そのうち 上 場 株 式 への 投 資 は 余 資 運 用 規 程 に 基 づく 投 資 枠 での 取 引 に 限 定 して おり 厳 格 な 運 用 管 理 を 行 っております 上 場 株 式 にかかるリスクの 認 識 については 時 価 評 価 及 び 最 大 予 想 損 失 額 (VaR)によるリスク 計 測 によって 把 握 するとともに 市 場 リ スクの 状 況 や 設 定 されたリスク 限 度 枠 の 遵 守 状 況 を 定 期 的 に 経 営 陣 へ 報 告 しており ます なお 当 該 取 引 にかかる 会 計 処 理 については 当 組 合 が 定 める 余 資 運 用 規 程 市 場 関 連 リスク 管 理 基 準 及 び 日 本 公 認 会 計 士 協 会 の 金 融 商 品 会 計 に 関 する 実 務 指 針 に 従 った 適 正 な 処 理 を 行 っております 金 利 リスクとは 市 場 金 利 の 変 動 によって 受 ける 資 産 価 値 の 変 動 や 将 来 の 収 益 に 対 する 影 響 を 指 しますが 当 組 合 においては 双 方 ともに 定 期 的 な 評 価 計 測 を 行 い 適 宜 対 応 を 講 じる 態 勢 としております 具 体 的 には 金 利 リスクを 含 む 市 場 リスク 全 体 をALMシステム 等 により 計 測 し 金 利 リ スクについては BPV 分 析 VaR 分 析 アウトライヤー 基 準 に 基 づくパーセンタイル 値 を 用 い 定 期 的 に 銀 行 勘 定 の 金 利 リスクを 算 定 し 常 勤 理 事 会 に 報 告 を 行 うなど 資 産 負 債 の 最 適 化 に 向 けたリスク コントロールに 努 め 将 来 の 金 利 変 動 に 対 するリスク 管 理 を 厳 格 に 行 っております なお 当 組 合 は 内 部 管 理 基 準 に 基 づく 信 用 リスク 市 場 リスク オペレーショナル リスク 等 の 各 リスクは そのリスク 量 合 計 が 基 本 的 項 目 (Tier1)から 所 要 自 己 資 本 額 (リ スク アセットの 額 4%)を 控 除 した 範 囲 内 に 十 分 収 まっていることを 前 提 とするリスク コントロールを 行 っております 金 利 ショック 幅 ( 保 有 期 間 1 年 (240 営 業 日 ) 最 低 5 年 の 観 測 期 間 で 計 測 した 金 利 変 動 値 を 順 番 に 並 べたうちの99% 目 の 値 ) 流 動 性 預 金 全 般 を 1 過 去 5 年 の 最 低 残 高 2 過 去 5 年 の 最 大 年 間 流 出 量 を 現 残 高 から 差 し 引 いた 残 高 3 現 残 高 の50% 相 当 額 のう コア 預 金 ち 最 小 の 額 を 上 限 として 満 期 は5 年 以 内 ( 平 均 2.5 年 以 内 )として 振 分 計 測 手 法 内 部 計 算 方 式 ( 再 評 価 法 ) 計 測 対 象 計 測 の 頻 度 99パーセンタイル 値 貸 出 金 147 有 価 証 券 386 預 け 金 52 その 他 運 用 勘 定 合 計 586 運 用 調 達 勘 定 のうち 市 場 金 利 の 影 響 を 受 ける 資 産 負 債 月 次 ( 前 月 末 基 準 ) 平 成 25 年 3 月 末 平 成 26 年 3 月 末 平 成 25 年 3 月 末 平 成 26 年 3 月 末 定 期 性 預 金 59 2 要 求 払 預 金 12 2 その 他 調 達 勘 定 合 計 71 注 )1. 銀 行 勘 定 の 金 利 リスク 量 は 運 用 勘 定 の 金 利 リスク 量 と 調 達 勘 定 の 金 利 リスク 量 を 相 殺 し て 算 定 しております 平 成 26 年 3 月 末 銀 行 勘 定 の 金 利 リスク 量 (755 百 万 円 )= 運 用 勘 定 の 金 利 リスク 量 (760 百 万 円 )+ 調 達 勘 定 の 金 利 リスク 量 ( 5 百 万 円 ) 2. 金 利 ショックに 対 する 損 益 経 済 価 値 の 増 減 に 与 える 影 響 が 僅 少 なため 連 結 ベースの 計 数 は 算 定 しておりません 3. 当 組 合 の 平 成 26 年 3 月 末 現 在 の 自 己 資 本 の 額 は6,931 百 万 円 単 体 自 己 資 本 比 率 は33.71 %と 国 内 基 準 の4%を 大 幅 に 上 回 る 高 い 水 準 を 維 持 しております 万 一 の 金 利 ショックに 備 え 十 分 な 自 己 資 本 を 確 保 しており 備 えは 万 全 です 5 10

13 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 単 体 ) 自 己 資 本 の 構 成 に 関 する 事 項 ( 単 位 : 百 万 円 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 項 目 経 過 措 置 による 不 算 入 額 コア 資 本 に 係 る 基 礎 項 目 (1) 普 通 出 資 又 は 非 累 積 的 永 久 優 先 出 資 に 係 る 組 合 員 勘 定 又 は 会 員 勘 定 の 額 6,855 うち 出 資 金 及 び 資 本 剰 余 金 の 額 340 うち 利 益 剰 余 金 の 額 6,535 うち 外 部 流 出 予 定 額 ( ) 20 うち 上 記 以 外 に 該 当 するものの 額 コア 資 本 に 係 る 基 礎 項 目 の 額 に 算 入 される 引 当 金 の 合 計 額 75 うち 一 般 貸 倒 引 当 金 コア 資 本 算 入 額 75 うち 適 格 引 当 金 コア 資 本 算 入 額 適 格 旧 資 本 調 達 手 段 の 額 のうち コア 資 本 に 係 る 基 礎 項 目 の 額 に 含 まれる 額 公 的 機 関 による 資 本 の 増 強 に 関 する 措 置 を 通 じて 発 行 された 資 本 調 達 手 段 の 額 のうち コア 資 本 に 係 る 基 礎 項 目 の 額 に 含 まれる 額 土 地 再 評 価 額 と 再 評 価 直 前 の 帳 簿 価 額 の 差 額 の45パーセントに 相 当 す る 額 のうち コア 資 本 に 係 る 基 礎 項 目 の 額 に 含 まれる 額 コア 資 本 に 係 る 基 礎 項 目 の 額 (イ) 6,931 コア 資 本 に 係 る 調 整 項 目 (2) 無 形 固 定 資 産 (モーゲージ サービシング ライツに 係 るものを 除 く )の 額 の 合 計 額 1 うち のれんに 係 るものの 額 うち のれん 及 びモーゲージ サービシング ライツに 係 るもの 以 外 の 額 1 繰 延 税 金 資 産 ( 一 時 差 異 に 係 るものを 除 く )の 額 適 格 引 当 金 不 足 額 証 券 化 取 引 に 伴 い 増 加 した 自 己 資 本 に 相 当 する 額 負 債 の 時 価 評 価 により 生 じた 時 価 評 価 差 額 であって 自 己 資 本 に 算 入 される 額 前 払 年 金 費 用 の 額 62 自 己 保 有 普 通 出 資 等 ( 純 資 産 の 部 に 計 上 されるものを 除 く )の 額 意 図 的 に 保 有 している 他 の 金 融 機 関 等 の 対 象 資 本 調 達 手 段 の 額 少 数 出 資 金 融 機 関 等 の 対 象 普 通 出 資 等 の 額 信 用 協 同 組 合 連 合 会 の 対 象 普 通 出 資 等 の 額 特 定 項 目 に 係 る10パーセント 基 準 超 過 額 うち その 他 金 融 機 関 等 の 対 象 普 通 出 資 等 に 該 当 するものに 関 連 するものの 額 うち モーゲージ サービシング ライツに 係 る 無 形 固 定 資 産 に 関 連 するものの 額 うち 繰 延 税 金 資 産 ( 一 時 差 異 に 係 るものに 限 る )に 関 連 するものの 額 特 定 項 目 に 係 る15パーセント 基 準 超 過 額 うち その 他 金 融 機 関 等 の 対 象 普 通 出 資 等 に 該 当 するものに 関 連 するものの 額 うち モーゲージ サービシング ライツに 係 る 無 形 固 定 資 産 に 関 連 するものの 額 うち 繰 延 税 金 資 産 ( 一 時 差 異 に 係 るものに 限 る )に 関 連 するものの 額 コア 資 本 に 係 る 調 整 項 目 の 額 (ロ) 自 己 資 本 自 己 資 本 の 額 ((イ)(ロ)) (ハ) 6,931 リスク アセット 等 (3) 信 用 リスク アセットの 額 の 合 計 額 18,993 資 産 (オン バランス) 項 目 18,986 うち 経 過 措 置 によりリスク アセットの 額 に 算 入 される 額 の 合 計 額 うち 無 形 固 定 資 産 (のれん 及 びモーゲージ サービシング ライツに 係 るものを 除 く ) うち 繰 延 税 金 資 産 うち 前 払 年 金 費 用 うち 他 の 金 融 機 関 等 向 けエクスポージャー うち 上 記 以 外 に 該 当 するものの 額 オフ バランス 等 取 引 項 目 CVAリスク 相 当 額 を8%で 除 して 得 た 額 中 央 精 算 機 関 関 連 エクスポージャーに 係 る 信 用 リスク アセットの 額 オペレーショナル リスク 相 当 額 の 合 計 額 を8%で 除 して 得 た 額 信 用 リスク アセット 調 整 額 オペレーショナル リスク 相 当 額 調 整 額 リスク アセット 等 の 額 の 合 計 額 (ニ) 単 体 自 己 資 本 比 率 単 体 自 己 資 本 比 率 ((ハ)/(ニ)) 1, , ,564 20, % ( 注 ) 自 己 資 本 比 率 の 算 出 方 法 を 定 めた 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 第 6 条 第 1 項 において 準 用 する 銀 行 法 第 14 条 の2の 規 定 に 基 づき 信 用 協 同 組 合 及 び 信 用 協 同 組 合 連 合 会 がその 保 有 する 資 産 等 に 照 らし 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 が 適 当 であるかどうかを 判 断 するための 基 準 ( 平 成 18 年 金 融 庁 告 示 第 22 号 ) が 平 成 25 年 3 月 8 日 に 改 正 され 平 成 26 年 3 月 31 日 から 改 正 後 の 告 示 が 適 用 されたことから においては 旧 告 示 に 基 づ く 開 示 においては 新 告 示 に 基 づく 開 示 を 行 っております なお 当 組 合 は 国 内 基 準 を 採 用 しております 項 目 ( 自 己 資 本 ) 出 資 金 340 非 累 積 的 永 久 優 先 出 資 優 先 出 資 申 込 証 拠 金 資 本 準 備 金 その 他 資 本 剰 余 金 利 益 準 備 金 349 特 別 積 立 金 5,042 繰 越 金 ( 当 期 末 残 高 ) 1,052 その 他 自 己 優 先 出 資 ( ) 自 己 優 先 出 資 申 込 証 拠 金 その 他 有 価 証 券 の 評 価 差 損 ( ) 営 業 権 相 当 額 ( ) のれん 相 当 額 ( ) 企 業 結 合 により 計 上 される 無 形 固 定 資 産 相 当 額 ( ) 証 券 化 取 引 により 増 加 した 自 己 資 本 に 相 当 する 額 ( ) 基 本 的 項 目 (A) 6,785 土 地 の 再 評 価 額 と 再 評 価 の 直 前 の 帳 簿 価 額 の 差 額 の45% 相 当 額 一 般 貸 倒 引 当 金 27 負 債 性 資 本 調 達 手 段 等 負 債 性 資 本 調 達 手 段 期 限 付 劣 後 債 務 及 び 期 限 付 優 先 出 資 補 完 的 項 目 不 算 入 額 ( ) 補 完 的 項 目 (B) 27 自 己 資 本 総 額 [(A)+(B)] (C) 6,812 他 の 金 融 機 関 の 資 本 調 達 手 段 の 意 図 的 な 保 有 相 当 額 負 債 性 資 本 調 達 手 段 及 びこれに 準 じるもの 期 限 付 劣 後 債 務 及 び 期 限 付 優 先 出 資 並 びにこれらに 準 ずるもの 非 同 時 決 済 取 引 に 係 る 控 除 額 及 び 信 用 リスク 削 減 手 法 として 用 いる 保 証 又 はクレジット デリバティブの 免 責 額 に 係 る 控 除 額 基 本 的 項 目 からの 控 除 分 を 除 く 自 己 資 本 控 除 とされる 証 券 化 エクス ポージャー 及 び 信 用 補 完 機 能 を 持 つI/Oストリップス( 告 示 第 223 条 を 準 用 する 場 合 を 含 む ) 控 除 項 目 不 算 入 額 ( ) 控 除 項 目 計 (D) 自 己 資 本 額 [(C)(D)] (E) 6,812 (リスク アセット 等 ) 資 産 (オン バランス) 項 目 18,964 オフ バランス 取 引 等 項 目 8 オペレーショナル リスク 相 当 額 を8%で 除 して 得 た 額 1,635 リスク アセット 等 計 (F) 20,607 単 体 Tier1 比 率 (A/F) 32.92% 単 体 自 己 資 本 比 率 (E/F) 33.05% ( 注 ) 協 同 組 合 による 金 融 事 業 に 関 する 法 律 第 6 条 第 1 項 において 準 用 する 銀 行 法 第 14 条 の2の 規 定 に 基 づき 信 用 協 同 組 合 及 び 信 用 協 同 組 合 連 合 会 がその 保 有 する 資 産 等 に 照 らし 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 が 適 当 であるかどうかを 判 断 するための 基 準 ( 平 成 18 年 金 融 庁 告 示 第 22 号 )に 係 る 算 式 に 基 づき 算 出 しております なお 当 組 合 は 国 内 基 準 を 採 用 して おります 11

14 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 ( 単 体 ) 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 事 項 ( 単 位 : 百 万 円 ) イ. 信 用 リスク アセット 所 要 自 己 資 本 の 額 合 計 18, , 標 準 的 手 法 が 適 用 されるポートフォリオごとの エクスポージャー 18, , 現 金 我 が 国 の 中 央 政 府 及 び 中 央 銀 行 向 け 外 国 の 中 央 政 府 及 び 中 央 銀 行 向 け 国 際 決 済 銀 行 等 向 け 我 が 国 の 地 方 公 共 団 体 向 け 外 国 の 中 央 政 府 等 以 外 の 公 共 部 門 向 け 国 際 開 発 銀 行 向 け 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 向 け 我 が 国 の 政 府 関 係 機 関 向 け 地 方 三 公 社 向 け 金 融 機 関 及 び 第 一 種 金 融 商 品 取 引 業 者 向 け 6, , 法 人 等 向 け 4, , 中 小 企 業 等 向 け 及 び 個 人 向 け 4, , 抵 当 権 付 住 宅 ローン 不 動 産 取 得 等 事 業 向 け 三 月 以 上 延 滞 等 取 立 未 済 手 形 信 用 保 証 協 会 等 による 保 証 付 株 式 会 社 地 域 経 済 活 性 化 支 援 機 構 等 による 保 証 付 出 資 等 出 資 等 のエクスポージャー 重 要 な 出 資 のエクスポージャー 上 記 以 外 2, , 他 の 金 融 機 関 等 の 対 象 資 本 調 達 手 段 のうち 対 象 普 通 出 資 等 に 該 当 するもの 以 外 のものに 係 るエクス 3, ポージャー 信 用 リスクに 関 する 事 項 ( 証 券 化 エクスポージャーを 除 く) 一 般 貸 倒 引 当 金 個 別 貸 倒 引 当 金 の 期 末 残 高 及 び 期 中 の 増 減 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 期 減 少 額 期 首 残 高 当 期 増 加 額 項 目 目 的 使 用 その 他 期 末 残 高 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 一 般 貸 倒 引 当 金 個 別 貸 倒 引 当 金 合 計 ( 注 ) 当 組 合 は 特 定 海 外 債 権 を 保 有 しておりませんので 特 定 海 外 引 当 金 勘 定 に 係 る 引 当 は 行 っておりません リスク アセット 所 要 自 己 資 本 額 リスク アセット 所 要 自 己 資 本 額 信 用 協 同 組 合 連 合 会 の 対 象 普 通 出 資 等 であってコ ア 資 本 に 係 る 調 整 項 目 の 額 に 算 入 されなかった 部 分 に 係 るエクスポージャー 特 定 項 目 のうち 調 整 項 目 に 算 入 されない 部 分 に 係 る エクスポージャー 上 記 以 外 のエクスポージャー 2, , 証 券 化 エクスポージャー 3 複 数 の 資 産 を 裏 付 とする 資 産 ( 所 謂 ファンド)のう ち 個 々の 資 産 の 把 握 が 困 難 な 資 産 4 経 過 措 置 によりリスク アセットの 額 に 算 入 されるも のの 額 他 の 金 融 機 関 等 の 対 象 資 本 調 達 手 段 に 係 るエクス ポージャーに 係 る 経 過 措 置 によりリスク アセットの 1, 額 に 算 入 されなかったものの 額 6 CVAリスク 相 当 額 を8%で 除 して 得 た 額 7 中 央 清 算 機 関 関 連 エクスポージャー ロ.オペレーショナル リスク 1, , ハ. 単 体 総 所 要 自 己 資 本 額 (イ+ロ) 20, , ( 注 )1. 所 要 自 己 資 本 の 額 =リスク アセット 4% 2. エクスポージャー とは 資 産 ( 派 生 商 品 取 引 によるものを 除 く) 並 びにオフ バランス 取 引 及 び 派 生 商 品 取 引 の 与 信 相 当 額 です 3. 三 月 以 上 延 滞 等 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 が 約 定 支 払 日 の 翌 日 から3カ 月 以 上 延 滞 している 債 務 者 に 係 るエクスポージャー 及 び 我 が 国 の 中 央 政 府 及 び 中 央 銀 行 向 け から 法 人 等 向 け ( 国 際 決 済 銀 行 等 向 け を 除 く)においてリスク ウェイトが150%になったエクスポージャーのことです 4.オペレーショナル リスクは 当 組 合 は 基 礎 的 手 法 を 採 用 しています <オペレーショナル リスク( 基 礎 的 手 法 )の 算 定 方 法 > 粗 利 益 ( 直 近 3 年 間 のうち 正 の 値 の 合 計 額 ) 15% 8% 直 近 3 年 間 のうち 粗 利 益 が 正 の 値 であった 年 数 5. 単 体 総 所 要 自 己 資 本 額 = 単 体 自 己 資 本 比 率 の 分 母 の 額 4% 6. の 出 資 等 エクスポージャーは 上 記 以 外 に 含 めて 記 載 しています 12

15 信 用 リスクに 関 する 事 項 ( 証 券 化 エクスポージャーを 除 く) 信 用 リスクに 関 するエクスポージャー 及 び 主 な 種 類 別 の 期 末 残 高 < 地 域 別 業 種 別 残 存 期 間 別 > ( 単 位 : 百 万 円 ) エクスポージャー 信 用 リスクエクスポージャー 期 末 残 高 貸 出 金 コミットメント 及 びその 他 のデリバティブ 以 外 のオフ 三 月 以 上 延 滞 債 券 デリバティブ 取 引 業 種 バランス 取 引 エクスポージャー 残 存 期 間 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 製 造 業 3,182 3,034 2,896 2, 農 業 林 業 漁 業 鉱 業 採 石 業 砂 利 採 取 業 建 設 業 3,062 3,009 3,062 3, 電 気 ガス 熱 供 給 水 道 業 1,660 2, ,653 2,207 情 報 通 信 業 運 輸 業 郵 便 業 卸 売 業 小 売 業 1,341 1,314 1,341 1, 金 融 業 保 険 業 25,431 24, ,212 1,809 不 動 産 業 物 品 賃 貸 業 学 術 研 究 専 門 技 術 サービス 業 宿 泊 業 1,053 1,032 1,053 1,032 飲 食 業 生 活 関 連 サービス 業 娯 楽 業 教 育 学 習 支 援 業 医 療 福 祉 8 8 その 他 のサービス その 他 の 産 業 国 地 方 公 共 団 体 等 10,882 12,486 2,312 2,316 8,561 10,161 個 人 5,827 5,599 5,827 5, その 他 業 種 別 合 計 55,700 56,279 18,991 18, ,930 14,680 1 年 以 下 8,765 15,385 2,808 2, 年 超 3 年 以 下 15,875 9,681 1,422 1,823 1,289 1,510 3 年 超 5 年 以 下 6,352 5,980 2,572 2, 年 超 7 年 以 下 4,073 5,704 3,395 2, ,908 7 年 超 10 年 以 下 9,038 6,494 3,631 3,387 5,406 3, 年 超 9,484 10,640 4,338 4,087 5,145 6,553 その 他 2,111 2, 残 存 期 間 別 合 計 55,700 56,279 18,991 18,342 12,930 14,680 ( 注 ) 1. 貸 出 金 コミットメント 及 びその 他 のデリバティブ 以 外 のオフ バランス 取 引 とは 貸 出 金 の 期 末 残 高 の 他 当 座 貸 越 等 のコミットメントの 与 信 相 当 額 デリバティブ 取 引 を 除 くオフ バランス 取 引 の 与 信 相 当 額 の 合 計 です 2. 三 月 以 上 延 滞 エクスポージャー とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 が 約 定 支 払 日 の 翌 日 から3ヵ 月 以 上 延 滞 している 者 に 係 るエクスポージャーのことです 3. 上 記 業 種 欄 の その 他 は 業 種 や 期 間 に 分 類 することが 困 難 なエクスポージャーです 具 体 的 には 現 金 有 形 固 定 資 産 等 が 含 まれます 4. 上 記 残 存 期 間 欄 の その 他 は 残 存 期 間 に 分 類 することが 困 難 なエクスポージャーです 具 体 的 には 期 間 の 定 めが 無 い 現 金 貸 出 金 延 滞 貸 出 金 ( 最 終 期 限 経 過 3ヶ 月 以 上 延 滞 ) 有 形 固 定 資 産 等 が 含 まれます 5.CVAリスクおよび 中 央 清 算 機 関 関 連 エクスポージャーは 含 まれておりません 6. 当 組 合 は 国 内 の 限 定 されたエリアにて 事 業 活 動 を 行 っているため 地 域 別 の は 省 略 しております 7. 債 券 はすべて 国 内 債 券 です 8. 業 種 別 は 日 本 標 準 産 業 分 類 の 大 分 類 に 準 じて 記 載 しております リスク ウェイトの ごとのエクスポージャーの 額 等 ( 単 位 : 百 万 円 ) 告 示 で 定 める エクスポージャーの 額 リスク ウエイト 格 付 適 用 有 り 格 付 適 用 無 し 格 付 適 用 有 り 格 付 適 用 無 し 0% 10,694 11,676 10% 4,330 4,433 20% 24, , % % 1, , % 5,154 4, % 1,156 7,582 1,202 7, % % 46 1,250% その 他 合 計 26,388 29,312 26,140 30,138 ( 注 ) 1. 格 付 は 適 格 格 付 機 関 が 付 与 しているものに 限 ります 2.エクスポージャーは 信 用 リスク 削 減 手 法 適 用 後 のリスク ウェイトに しています 3.コア 資 本 に 係 る 調 整 項 目 となったエクスポージャー( 経 過 措 置 による 不 算 入 分 を 除 く) CVAリスク および 中 央 清 算 機 関 関 連 エクスポージャーは 含 まれておりません 4. 1,250% 欄 については 自 己 資 本 比 率 告 示 の 規 定 により は 資 本 控 除 した 額 はリスク ウェイト1,250%を 適 用 したエクスポージャーの 額 を 記 載 しております 13

16 業 種 別 の 個 別 貸 倒 引 当 金 及 び 貸 出 金 償 却 の 残 高 等 ( 単 位 : 百 万 円 ) 個 別 貸 倒 引 当 金 期 首 残 高 当 期 増 加 額 当 期 減 少 額 貸 出 金 償 却 期 末 残 高 目 的 使 用 その 他 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 製 造 業 農 業 林 業 漁 業 鉱 業 採 石 業 砂 利 採 取 業 建 設 業 電 気 ガス 熱 供 給 水 道 業 情 報 通 信 業 運 輸 業 郵 便 業 1 1 卸 売 業 小 売 業 金 融 業 保 険 業 不 動 産 業 物 品 賃 貸 業 学 術 研 究 専 門 技 術 サービス 業 宿 泊 業 飲 食 業 生 活 関 連 サービス 業 娯 楽 業 教 育 学 習 支 援 業 医 療 福 祉 その 他 のサービス その 他 の 産 業 国 地 方 公 共 団 体 等 個 人 合 計 ( 注 )1. 当 組 合 は 国 内 の 限 定 されたエリアにて 事 業 活 動 を 行 っているため 地 域 別 の は 省 略 しております 2. 業 種 別 は 日 本 標 準 産 業 分 類 の 大 分 類 に 準 じて 記 載 しております 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 する 事 項 信 用 リスク 削 減 手 法 が 適 用 されたエクスポージャー ( 単 位 : 百 万 円 ) 信 用 リスク 削 減 手 法 適 格 金 融 資 産 担 保 保 証 クレジット デリバティブ ポートフォリオ 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 24 年 度 25 年 度 信 用 リスク 削 減 手 法 が 適 用 されたエクスポージャー ソブリン 向 け 2 金 融 機 関 向 け 3 法 人 等 向 け 中 小 企 業 等 個 人 向 け 抵 当 権 付 住 宅 ローン 不 動 産 取 得 等 事 業 向 け 1 7 三 月 以 上 延 滞 等 出 資 等 出 資 等 のエクスポージャー 重 要 な 出 資 のエクスポージャー 9 他 の 金 融 機 関 等 の 対 象 資 本 調 達 手 段 のうち 対 象 普 通 出 資 等 に 該 当 するもの 以 外 のものに 係 るエクスポージャー 10 信 用 協 同 組 合 連 合 会 の 対 象 普 通 出 資 等 であってコア 資 本 に 係 る 調 整 項 目 の 額 に 算 入 されなかった 部 分 に 係 るエクス ポージャー 11その 他 ( 注 ) 1. 当 組 合 は 適 格 金 融 資 産 担 保 について 簡 便 手 法 を 用 い ています 2. 上 記 保 証 には 告 示 ( 平 成 18 年 金 融 庁 告 示 第 22 号 ) 第 45 条 ( 信 用 保 証 協 会 農 業 信 用 基 金 協 会 漁 業 信 用 基 金 協 会 により 保 証 されたエクスポージャー) 第 46 条 ( 株 式 会 社 地 域 経 済 活 性 化 支 援 機 構 等 により 保 証 され たエクスポージャー)を 含 みません 3. その 他 とは 1~10に されないエクスポージャー です 具 体 的 には 個 人 ( 個 人 事 業 主 を 含 む) 向 けの 一 定 金 額 以 上 のエクスポージャーです 出 資 等 エクスポージャーに 関 する 事 項 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 の 貸 借 対 照 表 計 上 額 及 び 時 価 等 ( 単 位 : 百 万 円 ) リスクに 関 する 事 項 該 当 ありません 貸 借 対 照 表 貸 借 対 照 表 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 時 価 時 価 計 上 額 計 上 額 該 当 ありません 上 場 株 式 等 非 上 場 株 式 等 合 計 ( 注 ) 投 資 信 託 等 の 複 数 の 資 産 を 裏 付 とするエクスポージャー(いわゆるファンド)は 保 有 しておりません 出 資 等 エクスポージャーの 売 却 貸 借 対 照 表 で 認 識 され かつ 損 益 計 算 書 で 貸 借 対 照 表 及 び 損 益 計 算 書 で 及 び 償 却 に 伴 う 損 益 の 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 認 識 されない 評 価 損 益 の 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 認 識 されない 評 価 損 益 の 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 売 却 益 2 87 評 価 損 益 評 価 損 益 売 却 損 ( 注 ) 貸 借 対 照 表 で 認 識 され かつ 損 益 計 算 書 で 認 識 されない ( 注 ) 貸 借 対 照 表 及 び 損 益 計 算 書 で 認 識 されない 評 価 損 益 の 額 償 却 11 0 評 価 損 益 の 額 とは その 他 有 価 証 券 の 評 価 損 益 です とは 子 会 社 株 式 及 び 関 連 会 社 の 評 価 損 益 です ( 注 ) 投 資 信 託 等 の 複 数 の 資 産 を 裏 付 とするエクスポージャー (いわゆるファンド)は 保 有 しておりません 14

17 不 良 債 権 の 状 況 金 融 再 生 法 開 示 債 権 及 び 同 債 権 に 対 する 保 全 額 破 産 更 生 債 権 及 び これらに 準 ずる 債 権 危 険 債 権 要 管 理 債 権 不 良 債 権 計 正 常 債 権 合 計 ( 単 位 : 百 万 円 %) 1. 破 産 更 生 債 権 及 びこれらに 準 ずる 債 権 とは 破 産 手 続 開 始 更 生 手 続 開 始 再 生 手 続 開 始 の 申 立 て 等 の 事 由 により 経 営 破 綻 に 陥 っている 債 務 者 に 対 する 債 権 及 びこれらに 準 ずる 債 権 です 2. 危 険 債 権 とは 債 務 者 が 経 営 破 綻 の 状 態 には 至 っていないが 財 政 状 態 及 び 経 営 成 績 が 悪 化 し 契 約 に 従 った 債 権 の 元 本 の 回 収 及 び 利 息 の 受 取 りができない 可 能 性 の 高 い 債 権 です 3. 要 管 理 債 権 とは 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 及 び 貸 出 条 件 緩 和 債 権 に 該 当 する 債 権 です 4. 正 常 債 権 とは 債 務 者 の 財 政 状 態 及 び 経 営 成 績 に 特 に 問 題 がない 債 権 で 破 産 更 生 債 権 及 びこれらに 準 ずる 債 権 危 険 債 権 要 管 理 債 権 以 外 の 債 権 です 5. 担 保 保 証 等 (B) は 自 己 査 定 に 基 づいて 計 算 した 担 保 の 処 分 可 能 見 込 額 及 び 保 証 等 による 回 収 が 可 能 と 認 められる 額 の 合 計 額 です 6. 貸 倒 引 当 金 (C) は 正 常 債 権 に 対 する 一 般 貸 倒 引 当 金 を 控 除 した 貸 倒 引 当 金 です 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 貸 出 条 件 緩 和 債 権 合 計 ( 単 位 : 百 万 円 %) 残 高 担 保 保 証 等 貸 倒 引 当 金 保 全 率 (A) (B) (C) (B+C)/(A) , ,904 2,122 残 高 担 保 保 証 等 (A) (B) , , ,132 1,026 17,078 16,209 18,990 18,341 リスク 管 理 債 権 及 び 同 債 権 に 対 する 保 全 額 1. 破 綻 先 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 いの 遅 延 が 相 当 期 間 継 続 していることその 他 の 事 由 により 元 本 又 は 利 息 の 取 立 て 又 は 弁 済 の 見 込 みがないものとして 未 収 利 息 を 計 上 しなかった 貸 出 金 ( 貸 倒 償 却 を 行 った 部 分 を 除 く 以 下 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 という )のうち 法 人 税 法 施 行 令 第 96 条 第 1 項 第 3 号 のイ. 会 社 更 生 法 等 の 規 定 による 更 生 手 続 開 始 の 申 立 てがあった 債 務 者 ロ. 民 事 再 生 法 の 規 定 による 再 生 手 続 開 始 の 申 立 てがあった 債 務 者 ハ. 破 産 法 の 規 定 による 破 産 手 続 開 始 の 申 立 てがあった 債 務 者 ニ. 会 社 法 の 規 定 による 特 別 清 算 開 始 の 申 立 てがあった 債 務 者 ホ. 手 形 交 換 所 の 取 引 停 止 処 分 を 受 けた 債 務 者 に 対 する 貸 出 金 です 2. 延 滞 債 権 とは 上 記 1.および 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 ( 以 下 経 営 再 建 等 という )を 図 ることを 目 的 として 利 息 の 支 払 いを 猶 予 したもの 以 外 の 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 です 3. 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 いが 約 定 支 払 日 の 翌 日 から3カ 月 以 上 延 滞 している 貸 出 金 ( 上 記 1.および2.を 除 く)です 4. 貸 出 条 件 緩 和 債 権 とは 債 務 者 の 経 営 再 建 等 を 図 ることを 目 的 として 金 利 の 減 免 利 息 の 支 払 猶 予 元 本 の 返 済 猶 予 債 権 放 棄 その 他 の 債 務 者 に 有 利 となる 取 決 めを 行 った 貸 出 金 ( 上 記 1.~3.を 除 く)です 5. 担 保 保 証 等 (B) は 自 己 査 定 に 基 づいて 計 算 した 担 保 の 処 分 可 能 見 込 額 及 び 保 証 等 による 回 収 が 可 能 と 認 められる 額 の 合 計 額 です 6. 貸 倒 引 当 金 (C) は リスク 管 理 債 権 の 各 項 目 の 貸 出 金 に 対 して 引 き 当 てた 金 額 を 記 載 しており リスク 管 理 債 権 以 外 の 貸 出 金 等 に 対 する 貸 倒 引 当 金 は 含 まれておりません 金 融 再 生 法 開 示 債 権 の 状 況 ( 単 位 : 百 万 円 %) ( 単 位 : 百 万 円 %) 増 減 ( 単 位 : 千 円 ) ( 単 位 : 千 円 ) 期 末 残 高 増 減 額 期 末 残 高 一 般 貸 倒 引 当 金 27,554 3,712 75,700 ( 単 位 : 千 円 ) 偶 発 損 失 引 当 金 9,768 9, ,018 破 産 更 生 債 権 及 びこれらに 準 ずる 債 権 危 険 債 権 646 1, 要 管 理 債 権 正 常 債 権 17,078 16, 合 計 18,990 18, 債 権 に 占 める 不 良 債 権 の 割 合 貸 出 金 償 却 額 貸 出 金 償 却 400 偶 発 損 失 引 当 金 貸 倒 引 当 金 保 全 額 (C) (D)=(B)+(C) , , 保 全 率 (D)/(A) 貸 倒 引 当 金 引 当 率 (C)/(AB) 金 融 再 生 法 開 示 債 権 の 構 成 比 率 破 産 更 生 債 権 及 びこれら に 準 ずる 債 権 4.1% 正 常 債 権 88.4% 増 減 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 987 1, カ 月 以 上 延 滞 債 権 5 5 貸 出 条 件 緩 和 債 権 合 計 1,904 2, 貸 出 金 に 占 める 割 合 貸 倒 引 当 金 の 内 訳 リスク 管 理 債 権 の 状 況 個 別 貸 倒 引 当 金 537,235 30,721 合 計 564,790 27,008 危 険 債 権 5.8% 656, ,987 要 管 理 債 権 1.7% 各 不 良 債 権 の 比 率 は 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 の 上 表 示 しております 増 減 額 48, , ,197 15

18 不 良 債 権 の 状 況 資 産 自 己 査 定 の 債 務 者 と 金 融 再 生 法 開 示 債 権 リスク 管 理 債 権 の 関 係 及 び 償 却 引 当 方 針 資 産 自 己 査 定 ( 対 象 債 権 : 総 与 信 ) 債 務 者 破 綻 先 要 注 意 先 実 質 破 綻 先 破 綻 懸 念 先 要 管 理 先 その 他 要 注 意 先 正 常 先 金 融 再 生 法 開 示 債 権 ( 対 象 債 権 : 総 与 信 ) 破 産 更 生 債 権 及 び これらに 準 ずる 債 権 危 険 債 権 要 管 理 債 権 ( 貸 出 金 ) 正 常 債 権 リスク 管 理 債 権 ( 対 象 債 権 : 貸 出 金 ) 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 3ヶ 月 以 上 延 滞 債 権 貸 出 条 件 緩 和 債 権 総 与 信 とは 貸 出 金 と 貸 出 金 に 準 ずる 債 権 ( 貸 付 有 価 証 券 外 国 為 替 未 収 利 息 仮 払 金 債 務 保 証 見 返 )を 含 んだ 合 計 額 です 個 別 貸 倒 引 当 金 一 般 貸 倒 引 当 金 償 却 引 当 方 針 担 保 保 証 等 による 保 全 のない 部 分 に 対 して100%を 償 却 引 当 担 保 保 証 等 による 保 全 のない 部 分 に 対 して 過 去 の 貸 倒 実 績 に 基 づいた3 年 分 の 予 想 損 失 額 を 引 当 過 去 の 貸 倒 実 績 に 基 づいた3 年 分 の 予 想 損 失 額 を 引 当 過 去 の 貸 倒 実 績 に 基 づいた1 年 分 の 予 想 損 失 額 を 引 当 コンプライアンス( 法 令 遵 守 ) 体 制 当 組 合 は コンプライアンス 体 制 の 徹 底 を 経 営 の 最 重 要 課 題 と 位 置 付 け その 体 制 整 備 充 実 を 図 っております 各 部 店 では 部 店 長 他 を コンプライアンス 担 当 者 として 任 命 し コンプライアンス 問 題 の 未 然 防 止 問 題 の 早 期 発 見 や 職 員 のコンプライアンスに 関 する 相 談 等 への 対 応 を 行 っております コンプライアンス 統 括 室 では 常 勤 理 事 会 の 指 示 するところによりコンプライアンスの 推 進 を 図 っております このほか 全 職 員 に 配 布 した コンプライアンス マニュアル をもとに 階 層 別 業 務 別 の 集 合 研 修 等 を 実 施 するなどコンプライアンスの 周 知 徹 底 を 図 リ 役 職 員 の 高 い 倫 理 観 と 遵 法 精 神 の 啓 蒙 に 努 めております 法 令 等 遵 守 体 制 図 理 事 会 役 員 会 常 勤 理 事 会 外 部 専 門 家 報 告 理 事 長 常 勤 理 事 監 事 会 相 談 連 携 弁 護 士 公 認 会 計 士 非 常 勤 理 事 ( 第 3 次 チェック) 警 察 連 携 報 告 指 示 監 査 結 果 の 回 付 法 令 遵 守 の 統 括 コンプライアンス 統 括 室 相 談 連 携 監 査 室 ( 第 2 次 チェック) 相 談 協 議 連 携 総 務 課 業 務 課 事 務 課 管 理 管 財 課 報 告 相 談 連 携 報 告 相 談 営 業 店 本 部 各 部 監 査 部 店 長 報 告 コンプライアンス 担 当 者 ( 第 1 次 チェック) 相 談 報 告 職 員 直 接 報 告 直 接 相 談 16

19 コンプライアンス( 法 令 遵 守 ) 体 制 反 社 会 的 勢 力 との 関 係 遮 断 に 向 けた 態 勢 整 備 当 組 合 は 信 用 組 合 の 持 つ 社 会 的 責 任 と 公 共 的 使 命 を 果 たすため 反 社 会 的 勢 力 に 対 する 基 本 方 針 を 制 定 しました 反 社 会 的 勢 力 に 対 して 毅 然 と した 態 度 で 臨 み 断 固 たる 態 度 でその 関 係 を 遮 断 し 排 除 していくことにより 公 共 の 信 頼 を 維 持 し 業 務 の 適 切 性 および 健 全 性 の 確 保 に 努 めています また 基 本 方 針 を 具 現 化 するため 信 用 組 合 取 引 約 定 書 や 各 種 預 金 規 定 に 反 社 会 的 勢 力 の 排 除 条 項 を 盛 込 んでいくなどの 態 勢 整 備 を 図 っています 反 社 会 的 勢 力 に 対 する 基 本 方 針 当 組 合 は 社 会 の 秩 序 や 安 全 に 脅 威 を 与 え 健 全 な 経 済 社 会 の 発 展 を 妨 げる 反 社 会 的 勢 力 との 関 係 を 遮 断 するため 以 下 のとおり 基 本 方 針 を 定 め これを 遵 守 します 1. 組 織 としての 対 応 当 組 合 は 反 社 会 的 勢 力 による 不 当 要 求 に 対 し 対 応 する 職 員 の 安 全 を 確 保 しつつ 組 織 全 体 として 対 応 し 迅 速 な 問 題 解 決 に 努 めます 2. 外 部 専 門 機 関 との 連 携 当 組 合 は 反 社 会 的 勢 力 による 不 当 要 求 に 備 えて 平 素 から 警 察 暴 力 追 放 運 動 推 進 センター 弁 護 士 などの 外 部 専 門 機 関 と 緊 密 な 連 携 関 係 を 構 築 します 3. 取 引 を 含 めた 関 係 の 遮 断 当 組 合 は 信 用 組 合 の 社 会 的 責 任 を 強 く 認 識 するとともに コンプライアンスを 徹 底 するため 組 織 全 体 として 反 社 会 的 勢 力 との 取 引 を 含 めた 関 係 を 遮 断 し 不 当 要 求 に 対 しては 断 固 として 拒 絶 します 4. 有 事 における 民 事 と 刑 事 の 法 的 対 応 当 組 合 は 反 社 会 的 勢 力 による 不 当 要 求 に 対 しては 民 事 と 刑 事 の 両 面 から 法 的 対 抗 措 置 を 講 じる 等 断 固 たる 態 度 で 対 応 します 5. 資 金 提 供 不 適 切 異 例 な 取 引 及 び 便 宜 供 与 の 禁 止 当 組 合 は いかなる 理 由 があっても 反 社 会 的 勢 力 に 対 して 事 案 を 隠 ぺいするための 資 金 提 供 不 適 切 異 例 な 取 引 及 び 便 宜 供 与 は 行 いません リスク 管 理 体 制 当 組 合 は リスク 管 理 体 制 の 徹 底 を 最 重 要 経 営 課 題 として 位 置 付 け 総 合 的 なリスク 管 理 の 基 本 方 針 として リスク 管 理 に 関 する 基 本 方 針 規 程 を 定 めております これに 基 づき 当 組 合 が 管 理 してゆくリスクの 種 類 や 各 リスク 管 理 部 署 等 の 組 織 と 役 割 及 びリスク 管 理 の 内 容 を リスク 管 理 規 程 及 び 統 合 的 リスク 管 理 規 程 で 具 体 的 に 定 め 金 融 自 由 化 の 進 展 金 融 技 術 の 革 新 金 融 商 品 の 多 様 化 などに 伴 い 増 加 するリスクに 対 応 する 為 の 管 理 態 勢 強 化 に 努 めて おります 信 用 リスク 管 理 信 用 リスクとは 取 引 先 の 財 務 状 況 の 悪 化 等 により 貸 出 金 などの 資 産 価 値 が 減 少 あるいは 消 滅 し 損 失 を 被 るリスクのことです 当 組 合 では 信 用 リスク 管 理 規 程 において 中 小 零 細 企 業 地 域 社 会 の 健 全 な 発 展 に 繋 がる 融 資 を 与 信 判 断 の 指 針 として 掲 げ 信 用 リスク 管 理 態 勢 の 充 実 強 化 に 取 り 組 んでおります 与 信 判 断 においては 申 込 者 の 信 用 力 等 を 総 合 的 に 考 慮 しながら 特 定 の 取 引 先 業 種 に 偏 重 することの 無 い 小 口 多 数 主 義 の 融 資 に 努 めると 共 に 各 部 署 が 連 携 しながら 大 口 与 信 先 を 初 めとした 与 信 先 のモニタリングに 努 めております また リスク 管 理 の 状 況 を 定 期 的 に 全 常 勤 理 事 に 報 告 を 行 うことにより 厳 正 な 管 理 に 努 めております また 各 資 産 については 毎 年 資 産 自 己 査 定 実 施 規 程 (9 月 期 においては 簡 易 手 法 )に 基 づく 資 産 自 己 査 定 を 実 施 しており 本 部 資 産 自 己 査 定 室 における 第 2 次 査 定 本 部 監 査 室 における 内 部 監 査 に 加 え 監 事 ( 公 認 会 計 士 )による 監 査 を 実 施 することにより 適 正 な 償 却 引 当 に 努 めております 市 場 リスク 管 理 市 場 リスクとは 金 利 有 価 証 券 等 の 価 格 為 替 等 の 様 々な 市 場 リスク ファクターの 変 動 により 保 有 する 資 産 の 価 値 が 変 動 し 損 失 を 被 るリスクの ことです 当 組 合 では 市 場 リスク 管 理 の 運 営 及 び 手 法 等 について 市 場 関 連 リスク 管 理 基 準 を 定 め 市 場 取 引 が 健 全 に 行 われるようポジション 枠 等 の 設 定 など 一 定 のリスクテイクを 行 いながら 安 定 的 な 収 益 を 上 げることを 基 本 的 スタンスとしております また リスク 管 理 の 状 況 を 定 期 的 に 常 勤 理 事 会 に 報 告 を 行 うことにより 金 利 や 価 格 変 動 に 機 動 的 に 対 応 すると 共 に 自 己 資 本 に 見 合 った 適 正 なリスク リミット ポジション 枠 を 遵 守 することにより 市 場 関 連 リスクの 厳 正 な 管 理 に 努 めております 流 動 性 リスク 管 理 流 動 性 リスクとは 市 場 の 混 乱 等 により 通 常 の 取 引 が 不 能 となることで 損 失 を 被 ったり 風 評 等 で 資 金 繰 りに 支 障 をきたすリスクのことです 本 部 事 務 課 が 日 常 の 資 金 繰 りを 行 っており また 本 部 総 務 課 が 流 動 性 リスク 全 体 の 管 理 を 行 い 牽 制 機 能 が 十 分 発 揮 できる 体 制 を 整 備 しておりま す 資 金 繰 り 管 理 では 日 次 または 月 次 の 資 金 繰 り 見 通 しを 作 成 し 調 達 可 能 額 や 流 動 性 資 産 の 把 握 大 口 資 金 の 期 日 集 中 の 確 認 などに 努 め 資 金 繰 りの 状 況 を 常 勤 理 事 会 に 報 告 し 不 測 の 事 態 に 万 全 を 期 しております オペレーショナル リスク 管 理 オペレーショナル リスクとは 業 務 の 過 程 役 職 員 の 活 動 もしくはシステムが 不 適 切 であること または 外 生 的 な 事 象 により 損 失 を 被 るリスクです 事 務 リスク 管 理 事 務 リスクとは 事 務 上 のミスや 不 正 により 損 失 を 受 けるリスクのことです 当 組 合 では 事 務 リスクの 発 生 を 未 然 に 防 ぐための 体 制 面 の 強 化 とともに 内 部 牽 制 機 能 の 充 実 に 努 めております 本 部 監 査 室 において 全 店 の 臨 店 監 査 を 年 1 回 以 上 実 施 するほか 営 業 店 において 毎 月 自 店 検 査 を 実 施 しており 事 務 水 準 の 向 上 事 故 防 止 業 務 運 営 の 適 正 化 を 図 っ ております システムリスク 管 理 システムリスクとは コンピュータシステムの 停 止 や 誤 作 動 などにより 損 失 を 被 るリスクのことです 当 組 合 は 信 組 共 同 センター(SKC)を 利 用 していますが SKCでは 万 が 一 障 害 や 災 害 が 発 生 した 場 合 には 損 失 を 極 小 化 できるようバックア ップシステムを 構 築 し 早 期 回 復 に 向 けた 訓 練 を 実 施 しております また 顧 客 データに 関 しては 個 人 情 報 保 護 管 理 規 程 に 基 づきお 客 様 の 情 報 は 適 正 な 方 法 で 入 手 し 厳 正 な 管 理 運 営 体 制 により 取 り 扱 うなど 情 報 の 漏 洩 防 止 に 努 めております その 他 オペレーショナル リスク( 法 務 リスク 人 的 リスク 有 形 資 産 リスク) 当 組 合 では 各 種 業 務 内 容 が 関 係 法 令 をはじめ 規 程 等 に 照 らし 適 正 であるかをコンプライアンス 統 括 室 において 厳 正 にリーガルチェックを 実 施 するとともに 必 要 に 応 じて 顧 問 弁 護 士 等 の 外 部 の 専 門 家 に 相 談 を 行 っております また 当 組 合 は コンプライアンス 態 勢 の 維 持 改 善 を 図 りながら 人 的 リスクや 危 機 管 理 体 制 等 全 般 的 なリスクの 把 握 と 適 正 な 管 理 に 努 めております 17

20 リスク 管 理 体 制 統 合 的 リスク 管 理 当 組 合 は 資 本 配 賦 運 営 に 関 する 方 針 を 定 め 信 用 リスク 市 場 リスク オペレーショナル リスクといった 異 なる 種 類 のリスクを 計 量 化 し これを 経 営 体 力 ( 自 己 資 本 )の 範 囲 内 にコントロールするリスク 管 理 を 実 施 しております 具 体 的 には 当 組 合 の 自 己 資 本 額 からバッファーを 除 いた 額 をリスク 資 本 配 賦 額 (リスク 限 度 額 )として 一 定 額 を 市 場 リスク 信 用 リスク オペレーショナル リスクの 各 部 門 に 配 賦 し この 配 賦 額 と 各 部 門 のリスク 相 当 額 を 比 較 することによりリスクをコントロールしております 資 本 配 賦 の 仕 組 み 統 合 的 リスク バッファー リスク 限 度 額 信 用 リスク 市 場 リスク オペレーショナル リスク <リスク 量 の 計 測 方 法 > 信 用 リスク 名 寄 せ 後 1 億 円 以 上 の 貸 出 先 に 対 する 未 保 全 額 ただし 地 方 公 共 団 体 向 けは 除 く 市 場 リスク(1+2+3) 1 金 利 リスク 99パーセンタイル 値 を 金 利 ショックとするリスク 量 2 株 価 変 動 リスク 純 投 資 株 個 別 株 式 株 式 市 場 の 変 動 を 保 有 期 間 3ヵ 月 信 頼 区 間 99% 観 測 期 間 5 年 のVaR 政 策 株 帳 簿 価 格 3 為 替 変 動 リスク 外 国 為 替 の 変 動 を 保 有 期 間 3ヵ 月 信 頼 区 間 99% 観 測 期 間 5 年 のVaR オペレーショナル リスク バーゼルⅢにおける 基 礎 的 手 法 ( 直 近 3 年 間 の 業 務 粗 利 益 の 平 均 値 15% 相 当 額 ) 自 己 資 本 配 賦 資 本 オペレーショナル リスク 市 場 リスク 信 用 リスク リスク 種 類 別 に 資 本 を 配 賦 し その 範 囲 内 でリスクコントロール 内 部 監 査 体 制 当 組 合 では 本 部 監 査 室 において 年 度 監 査 計 画 を 策 定 し 全 ての 業 務 部 署 を 対 象 とした 内 部 監 査 を 年 1 回 以 上 実 施 することにより 内 部 管 理 態 勢 の 適 切 性 有 効 性 を 客 観 的 見 地 から 検 証 改 善 提 言 を 行 い 当 組 合 の 健 全 性 の 確 保 と 経 営 効 率 の 向 上 に 取 り 組 んでおります リスク 管 理 に 関 する 体 系 図 最 終 意 思 決 定 機 関 役 員 会 監 事 会 理 事 会 決 議 指 示 付 議 報 告 指 示 報 告 牽 制 統 括 部 署 常 勤 理 事 会 理 事 長 信 用 リスク 市 場 リスク 流 動 性 リスク オペレーショナル リスク 事 務 リスク システムリスク その 他 リスク 管 理 担 当 部 署 業 務 課 資 産 自 己 査 定 室 総 務 課 事 務 課 総 務 課 事 務 課 事 務 課 総 務 課 業 務 課 コンプライアンス 統 括 室 事 務 課 総 務 課 業 務 課 事 務 課 監 査 室 発 生 部 署 ( 業 務 担 当 ) 本 部 各 課 営 業 店 その 他 オペレーショナル リスク( 法 務 リスク 人 的 リスク 有 形 資 産 リスク) 18