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せぴあしどり
5 years ago
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2 10 CRD CRD 165 2/3 100 CRD CLO XBRL XBRL XBRL XBRL XBRL XBRL IT CRD XBRL

3 Loan Auction Board LAB

4 CDS CRD...16 CRD...18 CRD XBRL...23 XBRL XBRL...27 CRD

5 1 10 ( ) ( ) 20 IT IT ( ) ( ) ( )

6 2 ( ) CRD XBRL CRD IT XBRL

7 3 10 DCF 7 8 ( ) ( ) 10 ( )

8 XBRL CRD ( ) 283 XBRL UK/GAAP IAS 1997 FRSSE Financial Reporting Standard for Smaller Entities IAS 4

9 XBRL Loan Action Board(LAB)

10 6

11 CRD LAB CRD 3% 5% 15% ( ) 15% % 15% LAB 5% 15% 5 2 7

12 5 2 (CDS) CDS CRD CLO ABCP ( 5 1- ) CRD XBRL IT LAB D&B TKC 3,000 8

13 LAB Loan Action Board CRD CPC (CDS) CDS 9

14 CDS CDS 6 1 CDS 5 ISDA(International Swaps and Derivatives Association ) (Reference Entity) (Bankruptcy) (Failure to Pay) CDS 6 1 CDS CDS 3 CDS 10

15 CDS AAA A CDS CLO CDS 1567 (5,000 ) Aaa 4,300 CDS CDS 3 CDS CDS CDS KfW CDS

16 CDS MBS CLO CLO CLO , SBA % 10% SBA SBA SBA SBA 12

17 ABCP CBO( ) 1970 MBS GNMA FHLMC FNMA 13

18 LAB Loan Action Board TKC XBRL 14

19 XBRL XBRL XBRL XBRL 15

20 CRD CRD Credit Risk Database ( ) CRD 1 16

21 表 1 1 CRD への提供データ概要 ~中小零細企業に関する大量のデータ 1 対象企業小企業基本法に基づく法定中小企業法人は約 100 万社強個人事業者は約 40 万先データ蓄積状況決算書数法人 4,801,000 件決算書数個人事業者 959,000 件個人事業者 78,000 件 2003 年 12 月末うちデフォルトデータ法人 349,000 件 2 財務項目法人 91 項目うち必須 39 項目事業性個人 69 項目うち必須 20 項目 3 非財務項目属性項目会社区分業種設立年都道府県区分定性項目所有不動産の有無代表者生年後継者の有無業種区分は CRD 業種フォーマット日本標準産業分類に準拠 222 業種による 4 デフォルト項目延滞先原則 3 ヶ月以上実質破綻先破綻先代位弁済先協会のみ区分ならびに発生年月を提供要管理先破綻懸念先は提供可能先より収集 5 提供サイクル財務非財務項目は年 1 回以上決算期ごとデフォルトデータは原則毎月提供初回のみ 95 年 3 月期決算以降のデータを提供本データベースの有用性が認知されるに伴って CRD への参加者が増加し一段と充実したデータベースになることが期待される個人向け信用供与産業と同様に企業向け信用供与のリスクとリターンの関係が持続可能サステイナブルな信用制度の確立につながっていくことになる本データベースからわが国全体の中小企業信用度の正確な分布業種別地域別などおよび将来のデフォルト確率を引き出せることになれば公的信用補完の度合いを含めてより科学的でオープンな信用秩序維持政策を打つ前提が確保できる個々の金融機関もこれまで営々と磨いてきた自前の信用リスク審査モデルにこのデータベースを活用しさらに経営者の能力に関する情報等も加えることで金利や保証条件などを決定できることになるもちろん実際のプレーヤーである金融機関の使い勝手のよいモデル構築など信用供与面のイノベーション競争は不可欠であるが本データベースはそれを促すことになるさらに信用保証協会においてもリスクに対応した可変的保証料率制度の導入が可能となってくる 17

22 CRD 165 2/3 100 CRD ABCP CRD CRD CRD CRD 18

23 CRD CRD CRD 40 CRD CRD CRD CRD CRD 5 CRD

24 CRD CRD CRD CRD CRD CRD P/L B/S

25 CRD CRD CRD CRD CRD 3 CRD RCC CRD CRD CRD CRD CLO( ) CBO CDO( ) CLO CDO 21

26 3 CLO 120 6,200 D&B 3,000 TKC , ,000 22

27 XBRL XBRL XBRL XBRL XBRL KPMG XML XBRL(eXtensible Business Reporting Language) XML extensible Markup Language XML XML XML XML XML XML XML XBRL XBRL XBRL XBRL 23

28 XBRL 2004 XBRL XBRL XBRL XBRL 11 XBRL XBRL 24

29 XBRL APRA ,000 XBRL FDIC FRB OCC FFIEC XBRL FDIC 6 XBRL XBRL XBRL XBRL XBRL XBRL XBRL 25

30 XBRL XBRL XBRL IT 26

31 XBRL Japan XBRL XBRL 2003 XBRL XBRL XBRL XBRL XBRL 2 XBRL XBRL XBRL XBRL e-tax XBRL 27

32 ABCP XBRL XBRL XBRL XBRL XBRL XBRL XBRL XBRL CRD XBRL XBRL XBRL Asset Based Lending 28

33 CRD XBRL XBRL 29

34 CRD ( ) ( ) CRD

35 IT XBRL apan

36 IT IT CSS 32

37 % ( ) 3 CDC CODEVI CODEVI CDC BDPME CODEVI CEPME( ) SOFARIS SOFARIS 40% 100% SOFARIS 20 33

38 1996 CEPME EU BDPME 50 SOFARIS BDPME 20 SOFARIS BDPME EU Directives( ) ABCP 34

39 500 5,000 DtA KfW DtA KfW (CDS) KfW AAA CDS 1 CDS 35

40 early stage KfW (Promise) CDS CDS 16 MBS

41 90 4 SBA North America Industry Classification System NAICS 6 SBA 1995 SBA 1.2 SBA SBA 15 85% SBA

42 SBA SBA SBA SBA SBA 1990 (CRA ) 1992 SBA Subsidy Weight Model 95 SBA SBA SBA SBA SBA SBA SBA SBA 50% SBA 38

43 SBA SBA SBA SBA CRA CRA CRA SBA 39

FRB EU EU.GM JFE AIG HD

FRB EU EU.GM JFE AIG HD BNP CEO JP AIG S & LSaving and Loan Association S & L SIVStructured Investment Vehicle FRB IMF OECD IMF CDS Crejit Default Swap CDOCollateralized Debt Obligation AIG CDS SIV CDO