第 19 期 報 告 書 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 3 月 31 日 事 業 報 告 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 個 別 注 記 表 会 計 監 査 人 の 監 査 報 告 書 謄 本 監 査 役 会 の 監 査 報 告 書 謄 本 株 式 会 社 東 京 スタジアム
第 19 期 事 業 報 告 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 3 月 31 日 Ⅰ 会 社 の 現 況 1 当 事 業 年 度 の 事 業 の 状 況 当 事 業 年 度 は 味 の 素 スタジアムで サッカーJリーグのFC 東 京 と 東 京 ヴェルディの 主 催 試 合 を 中 心 に アメリカンフットボールの 試 合 などのスポーツイベントのほか 味 の 素 ス タジアムで 初 めての 開 催 となった 第 57 回 調 布 市 民 駅 伝 競 走 大 会 などのランニングイベントや 3 件 の 大 型 コンサートを 始 め 恒 例 となったフリーマーケットなどの 商 業 イベントを 開 催 し ました また アミノバイタルフィールドでは アメリカンフットボールを 始 め ラグビー 高 校 の 体 育 祭 など 多 彩 なスポーツイベントを 積 極 的 に 誘 致 しました このような 取 組 の 結 果 味 の 素 スタジアムとアミノバイタルフィールドで 約 128 万 人 西 競 技 場 で 約 3 万 人 フ ットサル 施 設 等 で 約 46 万 人 スタジアム 全 体 では 約 177 万 人 超 のお 客 様 にご 来 場 いただき ました 営 業 成 果 としましては 大 きな 収 入 源 である 大 型 コンサートを3 件 開 催 したほか 多 様 な イベント 誘 致 に 積 極 的 に 努 めたことにより 施 設 利 用 売 上 で 530,198 千 円 を 計 上 したのをは じめ 広 告 看 板 売 上 51,662 千 円 駐 車 場 売 上 40,715 千 円 その 他 売 上 として ネーミング ライツによる 契 約 金 233,000 千 円 などを 計 上 しました また FC 東 京 がJ1に 復 帰 したこ となどにより 売 上 高 は 前 年 度 と 比 べ 75,210 千 円 増 の 1,123,746 千 円 となりました 一 方 営 業 費 用 は スタジアム 本 体 の 維 持 管 理 費 や 水 道 光 熱 費 東 京 都 からスタジアムを 借 り 受 けるために 支 払 った 権 利 金 の 償 却 費 等 の 売 上 原 価 として 824,367 千 円 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 として 226,106 千 円 を 計 上 し 費 用 合 計 では 前 年 度 と 比 べ 101,258 千 円 増 の 1,050,474 千 円 となりました これらの 結 果 営 業 利 益 は 前 年 度 と 比 べ 26,047 千 円 減 の 73,272 千 円 となり 営 業 外 損 益 と あわせ 経 常 利 益 は 99,539 千 円 を 計 上 し 当 期 純 利 益 は 前 年 度 と 比 べ 10,620 千 円 減 の 61,529 千 円 となりました 2 対 処 すべき 課 題 当 社 の 経 営 状 況 は J リーグの 観 客 動 員 数 や 大 型 コンサートの 開 催 回 数 という 流 動 的 な 要 因 に 収 益 が 大 きな 影 響 を 受 けるという 課 題 を 抱 えている 中 電 気 料 金 の 値 上 げや 西 競 技 場 の 管 理 受 託 に 伴 う 維 持 管 理 費 の 増 西 側 施 設 (アリーナ 等 ) 建 設 工 事 に 伴 う 西 競 技 場 の 利 用 制 約 など 今 後 の 対 応 が 危 惧 される 案 件 を 抱 えており 厳 しさを 増 しています 平 成 25(2013) 年 度 は こうした 状 況 を 踏 まえ 独 立 採 算 による 黒 字 経 営 を 維 持 していくた め 事 業 全 般 にわたる 経 費 等 の 不 断 の 見 直 しを 行 うとともに スポーツ 祭 東 京 2013 をはじめ として 日 本 陸 上 選 手 権 東 京 都 障 害 者 スポーツ 大 会 等 の 円 滑 な 実 施 を 支 援 しつつ J リーグ を 始 めとするスポーツイベントや 大 型 コンサートなど 収 益 性 の 高 いイベントを 誘 致 してまい ります さらに 顧 客 の 新 たなニーズを 調 査 把 握 し 新 規 イベントの 誘 致 や 開 発 にも 力 を 入 れるな ど 味 の 素 スタジアムの 存 在 感 や 魅 力 をより 一 層 高 めてまいります -1-
3 直 前 3 事 業 年 度 の 財 産 および 損 益 の 状 況 ( 単 位 : 千 円 ) 区 分 第 16 期 自 平 成 21 年 4 月 1 日 至 平 成 22 年 3 月 31 日 第 17 期 自 平 成 22 年 4 月 1 日 至 平 成 23 年 3 月 31 日 第 18 期 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 3 月 31 日 第 19 期 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 3 月 31 日 売 上 高 1,003,476 1,062,112 1,048,535 1,123,746 当 期 純 利 益 82,402 70,994 72,150 61,529 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 426 円 84 銭 367 円 75 銭 373 円 73 銭 318 円 72 銭 総 資 産 9,061,639 9,163,148 9,267,543 9,301,718 注 1:1 株 当 たり 当 期 純 利 益 は 期 中 平 均 株 式 総 数 により 算 出 しております 4 主 要 な 事 業 内 容 (1) 総 合 陸 上 競 技 場 の 建 設 及 び 管 理 運 営 の 受 託 (2) 各 種 イベントの 企 画 及 び 開 催 (3)スポーツ 施 設 の 運 営 及 び 管 理 (4) 食 品 飲 料 水 菓 子 等 の 販 売 及 び 飲 食 店 みやげ 品 店 の 経 営 (5) 駐 車 場 の 経 営 及 び 管 理 (6) 競 技 場 施 設 内 における 広 告 スペースの 販 売 (7) 放 送 番 組 の 制 作 販 売 (8) 出 版 物 の 企 画 発 行 及 び 販 売 (9) 損 害 保 険 代 理 業 及 び 自 動 車 損 害 賠 償 保 障 法 に 基 づく 保 険 代 理 業 (10) 前 各 号 に 附 帯 関 連 する 一 切 の 事 業 5 営 業 所 本 社 東 京 都 調 布 市 西 町 376 番 地 3 6 従 業 員 の 状 況 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) 従 業 員 数 前 期 末 比 平 均 年 齢 平 均 勤 続 年 数 18 名 4 名 増 35.1 歳 1.5 年 注 : 上 記 従 業 員 は 全 員 他 団 体 他 社 から 出 向 しております Ⅱ 会 社 の 株 式 に 関 する 事 項 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) 1 株 式 数 発 行 可 能 株 式 総 数 200,000 株 発 行 済 株 式 の 総 数 193,050 株 -2-
2 当 期 末 株 主 数 43 名 3 大 株 主 東 京 都 大 株 主 の 名 称 持 株 数 70,000 株 Ⅲ 会 社 役 員 に 関 する 事 項 1 取 締 役 及 び 監 査 役 の 氏 名 等 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) 地 位 氏 名 他 の 法 人 等 の 代 表 状 況 等 代 表 取 締 役 社 長 山 本 洋 一 取 締 役 紅 村 康 京 王 電 鉄 株 式 会 社 常 務 取 締 役 清 原 慶 子 三 鷹 市 長 髙 野 律 雄 府 中 市 長 長 友 貴 樹 調 布 市 長 馬 場 弘 融 日 野 市 長 公 益 財 団 法 人 東 京 市 町 村 自 治 調 査 会 理 事 長 中 山 弘 子 新 宿 区 長 髙 島 豊 徳 細 井 優 東 京 都 スポーツ 振 興 局 長 常 勤 監 査 役 横 山 利 雄 監 査 役 河 村 文 夫 奥 多 摩 町 長 公 益 財 団 法 人 東 京 市 町 村 自 治 調 査 会 副 理 事 長 砥 出 欣 典 東 京 都 総 務 局 行 政 部 長 注 : 監 査 役 のうち 河 村 文 夫 砥 出 欣 典 は 会 社 法 第 2 条 第 16 号 に 定 める 社 外 監 査 役 です ( 期 中 就 任 取 締 役 及 び 監 査 役 ) 平 成 24 年 6 月 21 日 就 任 ( 取 締 役 ) 馬 場 弘 融 平 成 24 年 6 月 21 日 就 任 ( 監 査 役 ) 河 村 文 夫 平 成 24 年 7 月 16 日 就 任 ( 代 表 取 締 役 ) 山 本 洋 一 平 成 24 年 10 月 23 日 就 任 ( 監 査 役 ) 砥 出 欣 典 ( 期 中 退 任 取 締 役 及 び 監 査 役 ) 平 成 24 年 6 月 21 日 退 任 ( 取 締 役 ) 北 川 穰 一 平 成 24 年 6 月 21 日 退 任 ( 監 査 役 ) 坂 本 義 次 平 成 24 年 7 月 15 日 退 任 ( 代 表 取 締 役 ) 齋 藤 一 美 平 成 24 年 10 月 23 日 退 任 ( 監 査 役 ) 岸 本 良 一 -3-
2 取 締 役 及 び 監 査 役 の 報 酬 等 の 総 額 ( 単 位 : 千 円 ) 区 分 支 給 人 員 支 給 額 取 締 役 2 名 12,328 監 査 役 1 名 10,039 計 3 名 22,368 注 : 期 末 現 在 の 役 員 は 取 締 役 9 名 監 査 役 3 名 であります Ⅳ 会 計 監 査 人 の 状 況 1 会 計 監 査 人 の 名 称 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 Ⅴ 内 部 統 制 システムの 体 制 整 備 についての 決 議 の 内 容 の 概 要 業 務 の 適 正 を 確 保 する 方 針 1 取 締 役 使 用 人 の 職 務 執 行 が 法 令 及 び 定 款 に 適 合 することを 確 保 するための 体 制 役 員 従 業 員 が 法 令 定 款 および 社 会 規 範 を 遵 守 した 行 動 をとるためコンプライアンス 体 制 にかかる 行 動 規 範 を 定 める 代 表 取 締 役 社 長 が 繰 り 返 しその 精 神 を 役 員 従 業 員 に 伝 えること により 法 令 遵 守 をあらゆる 企 業 活 動 の 前 提 とすることを 徹 底 する また その 徹 底 を 図 るた め 総 務 係 においてコンプライアンスの 取 り 組 みを 横 断 的 に 統 括 することとし 同 係 を 中 心 に 役 員 従 業 員 教 育 等 を 行 う 2 取 締 役 の 職 務 の 執 行 に 係 る 情 報 の 保 存 及 び 管 理 に 関 する 体 制 文 書 取 扱 規 則 に 従 い 取 締 役 の 職 務 執 行 に 係 る 情 報 を 文 書 または 電 磁 的 媒 体 ( 以 下 文 書 等 という)に 記 録 し 保 存 する 取 締 役 及 び 監 査 役 は 文 書 取 扱 規 則 により 常 時 これらの 文 書 等 を 閲 覧 できるものとする 3 損 失 の 危 険 の 管 理 に 関 する 規 程 その 他 の 体 制 コンプライアンス 環 境 災 害 品 質 及 び 情 報 セキュリティ 等 に 係 るリスクについては そ れぞれの 担 当 部 署 にて ガイドラインの 制 定 研 修 の 実 施 マニュアルの 作 成 配 布 等 を 行 う ものとし 組 織 横 断 的 リスク 状 況 の 監 視 及 び 全 社 的 対 応 は 総 務 係 が 行 うものとする 4 取 締 役 の 職 務 の 執 行 が 効 率 的 に 行 われることを 確 保 するための 体 制 職 務 権 限 規 則 の 規 定 に 基 づく 職 務 権 限 及 び 意 思 決 定 ルールにより 適 正 かつ 効 率 的 に 職 務 の 執 行 を 行 う 5 監 査 役 がその 職 務 を 補 助 すべき 使 用 人 を 置 くことを 求 めた 場 合 における 当 該 使 用 人 に 関 す る 体 制 並 びにその 使 用 人 の 取 締 役 からの 独 立 性 に 関 する 事 項 監 査 役 がその 職 務 を 補 助 すべき 使 用 人 を 置 くことを 求 めた 場 合 取 締 役 会 は 監 査 役 と 協 議 の うえ 監 査 役 の 意 向 を 尊 重 し 当 社 の 社 員 を 監 査 役 を 補 助 すべき 使 用 人 として 指 名 することがで きる 監 査 役 が 指 定 する 補 助 すべき 期 間 中 は 指 名 された 使 用 人 への 指 示 命 令 する 権 限 は 監 査 役 に 委 譲 されたものとし 取 締 役 の 指 示 命 令 は 受 けないものとする 6 取 締 役 及 び 使 用 人 が 監 査 役 に 報 告 するための 体 制 その 他 の 監 査 役 への 報 告 に 関 する 体 制 及 び 監 査 が 実 効 的 に 行 われることを 確 保 するための 体 制 取 締 役 または 使 用 人 は 法 定 の 事 項 に 加 え 当 社 に 重 大 な 影 響 を 及 ぼす 事 項 について 監 査 役 にすみやかに 報 告 する 体 制 を 整 備 する 前 記 に 関 わらず 監 査 役 はいつでも 必 要 に 応 じて 取 締 役 及 び 使 用 人 に 対 して 報 告 を 求 めることが 出 来 る また 監 査 役 は 代 表 取 締 役 社 長 監 査 法 人 とそれぞれ 定 期 的 に 意 見 交 換 会 を 開 催 すること とする -4-
売 掛 金 未 収 入 金 そ の 他 固 定 資 産 ( 単 位 : 千 円 ) 金 額 科 目 金 額 2,638,245 流 動 負 債 206,109 1,626,533 営 業 未 払 金 146,238 87,316 未 払 金 18,116 900,000 未 払 費 用 11,610 14,086 未 払 法 人 税 等 21,455 2,470 未 払 消 費 税 等 4,197 7,838 預 り 金 947 6,663,472 3,544 有 形 固 定 資 産 417,343 固 定 負 債 67,400 建 科 目 ( 資 産 の 部 ) 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 有 価 証 券 前 払 費 用 物 構 築 物 機 械 装 置 車 両 運 搬 具 器 具 備 品 114,682 預 り 保 証 金 67,400 257,996 8,845 1,631 34,187 無 形 固 定 資 産 3,238,723 ソフトウェア 電 話 加 入 権 施 設 利 用 権 273,509 777 株 主 資 本 9,028,208 509 資 本 金 9,652,500 3,237,436 利 益 剰 余 金 624,291 その 他 利 益 剰 余 金 624,291 投 資 その 他 の 資 産 3,007,405 繰 越 利 益 剰 余 金 624,291 投 資 有 価 証 券 長 期 前 払 費 用 2,498,191 306,686 そ の 他 202,528 貸 借 対 照 表 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 負 債 の 部 ) そ の 他 負 債 合 計 ( 純 資 産 の 部 ) 純 資 産 合 計 9,028,208 資 産 合 計 9,301,718 負 債 及 び 純 資 産 合 計 9,301,718 注 ) 記 載 金 額 は 千 円 未 満 を 切 り 捨 てております -5-
損 益 計 算 書 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 3 月 31 日 ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 売 上 高 1,123,746 売 上 原 価 824,367 売 上 総 利 益 299,379 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 226,106 営 業 利 益 73,272 営 業 外 収 益 受 取 利 息 22,934 雑 収 入 4,275 27,210 営 業 外 費 用 雑 損 失 943 943 経 常 利 益 99,539 特 別 利 益 固 定 資 産 利 用 権 受 贈 益 46,778 46,778 特 別 損 失 寄 付 金 46,778 46,778 税 引 前 当 期 純 利 益 99,539 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 38,009 当 期 純 利 益 61,529-6-
株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 3 月 31 日 ( 単 位 : 千 円 ) 株 主 資 本 資 本 金 その 他 利 益 剰 余 金 繰 越 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金 合 計 株 主 資 本 合 計 純 資 産 合 計 平 成 24 年 4 月 1 日 残 高 9,652,500 685,821 685,821 8,966,678 8,966,678 当 期 変 動 額 当 期 純 利 益 61,529 61,529 61,529 61,529 当 期 変 動 額 合 計 - 61,529 61,529 61,529 61,529 平 成 25 年 3 月 31 日 残 高 9,652,500 624,291 624,291 9,028,208 9,028,208-7-
個 別 注 記 表 ( 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 ) 1 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 (1) 有 価 証 券 満 期 保 有 目 的 の 債 券 償 却 原 価 法 2 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 (1) 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 額 法 を 採 用 しております 主 な 耐 用 年 数 は 以 下 のとおりであります 建 物 5~41 年 構 築 物 10~50 年 機 械 装 置 6~17 年 車 両 運 搬 具 4~ 7 年 工 具 器 具 備 品 3~20 年 (2) 無 形 固 定 資 産 定 額 法 を 採 用 しております 主 な 耐 用 年 数 は 以 下 のとおりであります 施 設 利 用 権 45 年 (スタジアムの 借 受 期 間 ) 自 社 利 用 のソフトウェア 5 年 (3)リース 資 産 リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 を 採 用 しております 3 引 当 金 の 計 上 基 準 (1) 貸 倒 引 当 金 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 による 計 算 額 を 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 検 討 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 しております 4 その 他 計 算 書 類 の 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 (1) 消 費 税 等 の 処 理 方 法 税 抜 方 式 により 処 理 しております ( 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 ) 1 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 310,139 千 円 -8-
( 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 に 関 する 注 記 ) 1 当 期 の 末 日 における 発 行 済 株 式 の 数 193,050 株 ( 税 効 果 会 計 に 関 する 注 記 ) 繰 延 税 金 資 産 の 発 生 の 主 な 原 因 繰 延 税 金 資 産 未 払 事 業 税 4,960 千 円 未 払 賞 与 3,061 千 円 その 他 754 千 円 繰 延 税 金 資 産 小 計 8,776 千 円 評 価 性 引 当 額 8,776 千 円 繰 延 税 金 資 産 合 計 - 千 円 ( 金 融 商 品 に 関 する 注 記 ) 1 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 資 金 運 用 については 金 融 資 産 運 用 規 程 ( 平 成 14 年 6 月 20 日 第 59 回 取 締 役 会 決 定 )に 基 づく 預 金 等 に 限 定 し 自 己 資 本 を 原 資 としております 売 掛 金 に 係 る 顧 客 の 信 用 リスクは 定 期 的 与 信 管 理 により リスク 低 減 を 図 っております また 投 資 有 価 証 券 は 主 として 債 券 であり 四 半 期 ごとに 時 価 の 把 握 を 行 っております なお デリバティブ 取 引 は 金 融 資 産 運 用 規 程 に 従 い 行 っておりません 2 金 融 商 品 の 時 価 に 関 する 事 項 平 成 25 年 3 月 31 日 における 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 については 次 のと おりであります ( 単 位 : 千 円 ) 貸 借 対 照 表 計 上 額 (*) 時 価 (*) 差 額 (1) 現 金 及 び 預 金 1,626,533 1,626,533 (2) 売 掛 金 87,316 87,316 (3) 有 価 証 券 満 期 保 有 目 的 の 債 券 900,000 900,000 (4) 投 資 有 価 証 券 満 期 保 有 目 的 の 債 券 2,498,191 2,510,206 12,015 (5) 営 業 未 払 金 (146,238) (146,238) (*) 負 債 に 計 上 されているものについては ( )で 示 しております -9-
( 注 ) 金 融 商 品 の 時 価 算 定 方 法 並 びに 有 価 証 券 に 関 する 事 項 (1) 現 金 及 び 預 金 並 びに(2) 売 掛 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 額 にほぼ 等 しいことから 当 該 帳 簿 価 額 によっております (3) 有 価 証 券 及 び(4) 投 資 有 価 証 券 これらの 時 価 について 債 券 は 取 引 証 券 会 社 の 評 価 または 算 定 価 額 によっております (5) 営 業 未 払 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 額 にほぼ 等 しいことから 当 該 帳 簿 価 額 によっております (1 株 当 たり 情 報 に 関 する 注 記 ) 1 1 株 当 たり 純 資 産 額 46,766 円 16 銭 2 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 318 円 72 銭 本 計 算 書 類 の 記 載 金 額 は 千 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております -10-
会 計 監 査 人 の 監 査 報 告 書 謄 本 独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書 平 成 25 年 5 月 24 日 株 式 会 社 東 京 ス タ ジ ア ム 取 締 役 会 御 中 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 狩 野 茂 行 印 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 宮 下 毅 印 当 監 査 法 人 は 会 社 法 第 436 条 第 2 項 第 1 号 の 規 定 に 基 づき 株 式 会 社 東 京 スタジアムの 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 までの 第 19 期 事 業 年 度 の 計 算 書 類 すなわち 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 及 び 個 別 注 記 表 並 びにその 附 属 明 細 書 について 監 査 を 行 った 計 算 書 類 等 に 対 する 経 営 者 の 責 任 経 営 者 の 責 任 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 企 業 会 計 の 基 準 に 準 拠 して 計 算 書 類 及 びそ の 附 属 明 細 書 を 作 成 し 適 正 に 表 示 することにある これには 不 正 又 は 誤 謬 による 重 要 な 虚 偽 表 示 のない 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 を 作 成 し 適 正 に 表 示 するために 経 営 者 が 必 要 と 判 断 した 内 部 統 制 を 整 備 及 び 運 用 することが 含 まれる 監 査 人 の 責 任 当 監 査 法 人 の 責 任 は 当 監 査 法 人 が 実 施 した 監 査 に 基 づいて 独 立 の 立 場 から 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 に 対 する 意 見 を 表 明 することにある 当 監 査 法 人 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 監 査 の 基 準 に 準 拠 して 監 査 を 行 った 監 査 の 基 準 は 当 監 査 法 人 に 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 に 重 要 な 虚 偽 表 示 がないかどうかについて 合 理 的 な 保 証 を 得 るために 監 査 計 画 を 策 定 し これに 基 づき 監 査 を 実 施 するこ とを 求 めている 監 査 においては 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 の 金 額 及 び 開 示 について 監 査 証 拠 を 入 手 するための 手 続 が 実 施 される 監 査 手 続 は 当 監 査 法 人 の 判 断 により 不 正 又 は 誤 謬 による 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 の 重 要 な 虚 偽 表 示 のリスクの 評 価 に 基 づいて 選 択 及 び 適 用 される 監 査 の 目 的 は 内 部 統 制 の 有 効 性 について 意 見 表 明 するためのものではないが 当 監 査 法 人 は リスク 評 価 の 実 施 に 際 して 状 況 に 応 じた 適 切 な 監 査 手 続 を 立 案 するために 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 の 作 成 と 適 正 な 表 示 に 関 連 する 内 部 統 制 を 検 討 する また 監 査 には 経 営 者 が 採 用 した 会 計 方 針 及 びその 適 用 方 法 並 びに 経 営 者 によって 行 われた 見 積 りの 評 価 も 含 め 全 体 としての 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 の 表 示 を 検 討 することが 含 まれる 当 監 査 法 人 は 意 見 表 明 の 基 礎 となる 十 分 かつ 適 切 な 監 査 証 拠 を 入 手 したと 判 断 している 監 査 意 見 当 監 査 法 人 は 上 記 の 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 が 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 企 業 会 計 の 基 準 に 準 拠 して 当 該 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 に 係 る 期 間 の 財 産 及 び 損 益 の 状 況 をすべ ての 重 要 な 点 において 適 正 に 表 示 しているものと 認 める 利 害 関 係 会 社 と 当 監 査 法 人 又 は 業 務 執 行 社 員 との 間 には 公 認 会 計 士 法 の 規 定 により 記 載 すべき 利 害 関 係 はない 以 上 -11-
監 査 役 会 の 監 査 報 告 謄 本 監 査 報 告 書 当 監 査 役 会 は 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 までの 第 19 期 事 業 年 度 における 取 締 役 の 職 務 執 行 に 関 して 各 監 査 役 からの 監 査 報 告 に 基 づき 審 議 の 上 本 監 査 報 告 書 を 作 成 し 以 下 のとおり 報 告 致 します 1. 監 査 役 及 び 監 査 役 会 の 監 査 の 方 法 及 びその 内 容 監 査 役 会 は 監 査 方 針 監 査 計 画 等 を 定 め 各 監 査 役 から 監 査 の 実 施 状 況 及 び 結 果 について 報 告 を 受 けるほか 取 締 役 等 及 び 会 計 監 査 人 からその 職 務 の 執 行 状 況 について 報 告 を 受 け 必 要 に 応 じ て 説 明 を 求 めました 各 監 査 役 は 監 査 役 会 が 定 めた 監 査 役 監 査 規 則 に 準 拠 し 監 査 の 方 針 監 査 計 画 等 に 従 い 取 締 役 及 び 使 用 人 等 と 意 思 疎 通 を 図 り 情 報 の 収 集 及 び 監 査 の 環 境 の 整 備 に 努 めるとともに 取 締 役 会 その 他 の 重 要 な 会 議 に 出 席 し 取 締 役 及 び 使 用 人 等 からその 職 務 の 執 行 状 況 について 報 告 を 受 け 必 要 に 応 じて 説 明 を 求 め 重 要 な 決 裁 書 類 等 を 閲 覧 し 業 務 及 び 財 産 の 状 況 を 調 査 いたしました また 取 締 役 の 職 務 の 執 行 が 法 令 及 び 定 款 に 適 合 することを 確 保 するための 体 制 その 他 株 式 会 社 の 業 務 の 適 正 を 確 保 するために 必 要 なものとして 会 社 法 施 行 規 則 第 100 条 第 1 項 及 び 第 3 項 に 定 める 体 制 の 整 備 に 関 する 取 締 役 会 決 議 の 内 容 及 び 当 該 決 議 に 基 づき 整 備 されている 体 制 ( 内 部 統 制 システム)の 状 況 を 監 視 及 び 検 証 いたしました 以 上 の 方 法 に 基 づき 当 該 事 業 年 度 に 係 る 事 業 報 告 について 検 討 いたしました さらに 会 計 監 査 人 が 独 立 の 立 場 を 保 持 し かつ 適 正 な 監 査 を 実 施 しているかを 監 視 及 び 検 証 するとともに 会 計 監 査 人 からその 職 務 の 執 行 状 況 について 報 告 を 受 け 必 要 に 応 じて 説 明 を 求 め ました また 会 計 監 査 人 から 職 務 の 遂 行 が 適 正 に 行 われることを 確 保 するための 体 制 として 会 社 計 算 規 則 第 131 条 各 号 に 掲 げる 事 項 を 適 切 な 基 準 に 従 って 整 備 している 旨 の 通 知 を 受 け 必 要 に 応 じて 説 明 を 求 めました 以 上 の 方 法 に 基 づき 当 該 事 業 年 度 に 係 る 計 算 書 類 ( 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 及 び 個 別 注 記 表 ) 及 びその 附 属 明 細 書 について 検 討 いたしまし た 2. 監 査 の 結 果 (1) 事 業 報 告 等 の 監 査 結 果 一 事 業 報 告 は 法 令 及 び 定 款 に 従 い 会 社 の 状 況 を 正 しく 示 しているものと 認 めます 二 取 締 役 の 職 務 の 執 行 に 関 する 不 正 の 行 為 又 は 法 令 もしくは 定 款 に 違 反 する 重 大 な 事 実 は 認 められません 三 内 部 統 制 システムに 関 する 取 締 役 会 決 議 の 内 容 は 相 当 であると 認 めます また 当 該 内 部 統 制 システムに 関 する 取 締 役 の 職 務 の 執 行 についても 指 摘 すべき 事 項 は 認 められません (2) 計 算 書 類 及 びその 附 属 明 細 書 の 監 査 結 果 会 計 監 査 人 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 の 監 査 の 方 法 及 び 結 果 は 相 当 であると 認 めます 平 成 25 年 5 月 31 日 株 式 会 社 東 京 スタジアム 監 査 役 会 常 勤 監 査 役 横 山 利 雄 印 社 外 監 査 役 河 村 文 夫 印 社 外 監 査 役 砥 出 欣 典 印 -12-