有 価 証 券 に 関 する 事 項 3 有 価 証 券 の 種 類 別 の 平 均 残 高 4 貯 証 率 の 期 末 値 及 び 期 中 平 均 値 ニ 組 合 の 業 務 の 運 営 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 (1) リスク 管 理 の 体 制 (2) 法 令 遵 守 の 体 制

テ ィスクローシ ャー 誌 の 記 載 項 目 について このディスクロージャー 資 料 は 農 業 協 同 組 合 法 施 行 規 則 並 びに 金 融 庁 告 示 農 林 水 産 省 告 示 の 規 定 に 基 づいて 作 成 しています なお 同 規 則 告 示 に 規 定 する 開 示 項 目 は 次 のとおりです 単 体 農 業 協 同 組 合 法 施 行 規 則 第 204 条 第 1 項 より イ 組 合 の 概 況 及 び 組 織 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 (1) 業 務 の 運 営 の 組 織 (2) 理 事 経 営 管 理 委 員 及 び 監 事 の 氏 名 及 び 役 職 名 (3) 事 務 所 の 名 称 及 び 所 在 地 (4) 当 該 組 合 を 所 属 組 合 とする 特 定 信 用 事 業 代 理 業 者 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 (i) 当 該 特 定 信 用 事 業 代 理 業 者 の 商 号 名 称 又 は 氏 名 及 び 所 在 地 (ⅱ) 当 該 特 定 信 用 事 業 代 理 業 者 が 当 該 組 合 のために 特 定 信 用 事 業 代 理 業 を 営 む 営 業 者 又 は 事 務 所 の 所 在 地 ロ 組 合 の 主 要 な 業 務 の 内 容 ハ 組 合 の 主 要 な 業 務 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 (1) 直 近 の 事 業 年 度 における 事 業 の 概 況 (2) 直 近 の5 事 業 年 度 における 主 要 な 業 務 の 状 況 を 示 す 指 標 として 次 に 掲 げる 事 項 (i) 経 常 収 益 ( 第 143 条 第 2 項 第 1 号 に 定 める 事 業 の 区 分 ごとの 事 業 収 益 及 びその 合 計 ) (ii) 経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 (iii) 当 期 剰 余 金 又 は 当 期 損 失 金 (iv) 出 資 金 及 び 出 資 口 数 (v) 純 資 産 額 (vi) 総 資 産 額 (vii) 貯 金 等 残 高 (viii) 貸 出 金 残 高 (ix) 有 価 証 券 残 高 (x) 単 体 自 己 資 本 比 率 (xi) 農 協 法 第 52 条 第 2 項 の 区 分 ごとの 剰 余 金 の 配 当 の 金 額 (xii) 職 員 数 (3) 直 近 の2 事 業 年 度 における 事 業 の 状 況 を 示 す 指 標 として 別 表 第 4の 上 欄 に 掲 げる 項 目 の 別 に 応 じ 同 表 の 下 欄 に 定 める 記 載 事 項 別 表 第 4 項 目 記 載 事 項 主 要 な 業 務 の 状 況 を 示 す 指 標 1 事 業 粗 利 益 及 び 事 業 粗 利 益 率 2 資 金 運 用 収 支 役 務 取 引 等 収 支 及 びその 他 事 業 収 支 3 資 金 運 用 勘 定 及 び 資 金 調 達 勘 定 の 平 均 残 高 利 息 利 回 り 及 び 総 資 金 利 ざや 4 受 取 利 息 及 び 支 払 利 息 の 増 減 5 総 資 産 経 常 利 益 率 及 び 資 本 経 常 利 益 率 6 総 資 産 当 期 純 利 益 率 及 び 資 本 当 期 純 利 益 率 貯 金 に 関 する 指 標 1 流 動 性 貯 金 定 期 性 貯 金 譲 渡 性 貯 金 その 他 の 貯 金 の 平 均 残 高 2 固 定 自 由 金 利 定 期 貯 金 変 動 自 由 金 利 定 期 貯 金 及 びその 他 の 区 分 ごとの 定 期 貯 金 の 残 高 貸 出 金 等 に 関 する 指 標 1 手 形 貸 付 証 書 貸 付 当 座 貸 越 及 び 割 引 手 形 の 平 均 残 高 2 固 定 金 利 及 び 変 動 金 利 の 区 分 ごとの 貸 出 金 の 残 高 3 担 保 の 種 類 別 ( 貯 金 等 有 価 証 券 動 産 不 動 産 その 他 担 保 物 農 業 信 用 基 金 協 会 保 証 その 他 保 証 及 び 信 用 の 区 分 をい う )の 貸 出 金 残 高 及 び 債 務 保 証 見 返 額 4 使 途 別 ( 設 備 資 金 及 び 運 転 資 金 の 区 分 をいう )の 貸 出 金 残 高 5 業 種 別 の 貸 出 金 残 高 及 び 当 該 貸 出 金 残 高 の 貸 出 金 の 総 額 に 対 する 割 合 6 貯 貸 率 の 期 末 値 及 び 期 中 平 均 値

有 価 証 券 に 関 する 事 項 3 有 価 証 券 の 種 類 別 の 平 均 残 高 4 貯 証 率 の 期 末 値 及 び 期 中 平 均 値 ニ 組 合 の 業 務 の 運 営 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 (1) リスク 管 理 の 体 制 (2) 法 令 遵 守 の 体 制 ホ 組 合 の 直 近 の2 事 業 年 度 における 財 産 の 状 況 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 (1) 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 及 び 剰 余 金 処 分 計 算 書 又 は 損 失 金 処 理 計 算 書 (2) 貸 出 金 のうち 次 に 掲 げるものの 額 及 びその 合 計 額 (ⅰ) 破 綻 先 債 権 ( 元 本 又 は 利 息 の 支 払 の 遅 延 が 相 当 期 間 継 続 していることその 他 の 事 由 により 元 本 又 は 利 息 の 取 立 て 又 は 弁 済 の 見 込 みがないものとして 未 収 利 息 を 計 上 しなかった 貸 出 金 ( 貸 倒 償 却 を 行 った 部 分 を 除 く 以 下 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 という )のうち 法 人 税 法 施 行 令 ( 昭 和 40 年 政 令 第 97 号 ) 第 96 条 第 1 項 第 3 号 イからホまでに 掲 げる 事 由 又 は 同 項 第 4 号 に 規 定 する 事 由 が 生 じているものをいう 以 下 同 じ )に 該 当 する 貸 出 金 (ⅱ) 延 滞 債 権 ( 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 であって (i)に 掲 げるもの 及 び 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 を 図 ることを 目 的 として 利 息 の 支 払 を 猶 予 したもの 以 外 のものをいう 以 下 同 じ )に 該 当 する 貸 出 金 (ⅲ) 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 ( 元 本 又 は 利 息 の 支 払 が 約 定 支 払 日 の 翌 日 から3 月 以 上 遅 延 している 貸 出 金 ((i) 及 び(ii)に 掲 げるものを 除 く )をいう 以 下 同 じ )に 該 当 する 貸 出 金 (ⅳ) 貸 出 条 件 緩 和 債 権 ( 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 を 図 ることを 目 的 として 金 利 の 減 免 利 息 の 支 払 猶 予 元 本 の 返 済 猶 予 債 権 放 棄 その 他 の 債 務 者 に 有 利 となる 取 決 めを 行 っ た 貸 出 金 ((i)から(iii)までに 掲 げるものを 除 く )をいう 以 下 同 じ )に 該 当 する 貸 出 金 (3) 元 本 補 てん 契 約 のある 信 託 ( 信 託 財 産 の 運 用 のため 再 信 託 された 信 託 を 含 む )に 係 る 貸 出 金 のうち 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 及 び 貸 出 条 件 緩 和 債 権 に 該 当 す るものの 額 並 びにその 合 計 額 ( 当 JAは 該 当 無 し) (4) 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 について 農 林 水 産 大 臣 及 び 金 融 庁 長 官 が 別 に 定 める 事 項 (5) 次 に 掲 げるものに 関 する 取 得 価 額 又 は 契 約 価 額 時 価 及 び 評 価 損 益 (i) 有 価 証 券 (ii) 金 銭 の 信 託 (iii) 取 引 所 金 融 先 物 取 引 等 ( 当 JAは 該 当 無 し) (iv) 金 融 等 デリバティブ 取 引 ( 当 JAは 該 当 無 し) (v) 有 価 証 券 店 頭 デリバティブ 取 引 ( 当 JAは 該 当 無 し) (6) 貸 倒 引 当 金 の 期 末 残 高 及 び 期 中 の 増 減 額 (7) 貸 出 金 償 却 の 額 金 融 庁 告 示 農 林 水 産 省 告 示 第 四 号 ( 平 成 19 年 3 月 23 日 )に 規 定 する 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 第 2 条 より 1. 定 性 的 な 開 示 事 項 一 二 三 自 己 資 本 調 達 手 段 の 概 要 1 商 品 有 価 証 券 の 種 類 別 ( 商 品 国 債 商 品 地 方 債 及 び 商 品 政 府 保 証 債 の 区 分 をいう )の 平 均 残 高 2 有 価 証 券 の 種 類 別 ( 国 債 地 方 債 社 債 株 式 外 国 国 債 及 び 外 国 株 式 その 他 の 証 券 の 区 分 をいう 次 号 において 同 じ )の 残 存 期 間 別 の 残 高 組 合 の 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 評 価 方 法 の 概 要 信 用 リスクに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 ロ 標 準 的 手 法 が 適 用 されるポートフォリオについて 次 に 掲 げる 事 項 (1) リスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 等 ( 適 格 格 付 機 関 経 済 協 力 開 発 機 構 及 び 輸 出 信 用 機 関 をいう 以 下 同 じ )の 名 称 ( 使 用 する 適 格 格 付 機 関 等 を 変 更 した 場 合 には その 理 由 を 含 む) (2) エクスポージャーの 種 類 ごとのリスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 等 の 名 称 四 五 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 するリスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 の 概 要 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 のリスクに 関 するリスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 の 概 要 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 オペレーショナル リスクに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 ロ オペレーショナル リスク 相 当 額 の 算 出 に 使 用 する 手 法 の 名 称

八 農 業 協 同 組 合 法 施 行 令 ( 昭 和 37 年 政 令 第 271 号 ) 第 1 条 の6 第 5 項 第 3 号 に 掲 げる 出 資 その 他 これに 類 するエクスポージャー( 以 下 出 資 等 という ) 又 は 株 式 等 エクスポージャーに 関 する リスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 の 概 要 九 金 利 リスクに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 ロ 組 合 が 内 部 管 理 上 使 用 した 金 利 リスクの 算 定 手 法 の 概 要 2. 定 量 的 な 開 示 事 項 一 自 己 資 本 の 構 成 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 イ 基 本 的 項 目 の 額 及 び 次 に 掲 げる 事 項 の 額 (1) 出 資 金 回 転 出 資 金 及 び 資 本 準 備 金 (2) 利 益 剰 余 金 (3) 基 本 的 項 目 の 額 のうち(1) 及 び(2)に 該 当 しないもの (4) 自 己 資 本 比 率 告 示 第 4 条 第 1 項 第 1 号 から 第 3 号 までの 規 定 により 基 本 的 項 目 から 控 除 した 額 (5) 自 己 資 本 比 率 告 示 第 4 条 第 1 項 第 4 号 の 規 定 により 基 本 的 項 目 から 控 除 した 額 ロ 自 己 資 本 比 率 告 示 第 5 条 に 定 める 補 完 的 項 目 の 額 ハ 自 己 資 本 比 率 告 示 第 6 条 に 定 める 控 除 項 目 の 額 ニ 自 己 資 本 の 額 二 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 イ 信 用 リスクに 対 する 所 要 自 己 資 本 の 額 (ロ 及 びハの 額 を 除 く ) 及 びこのうち 次 に 掲 げる (1) 標 準 的 手 法 が 適 用 されるポートフォリオ 及 び 標 準 的 手 法 が 複 数 のポートフォリオに 適 用 される 場 合 における 適 切 なポートフォリオの 区 分 ごとの 内 訳 ニ オペレーショナル リスクに 対 する 所 要 自 己 資 本 の 額 及 びこのうち 組 合 が 使 用 する 次 に 掲 げる 手 法 ごとの 額 (1) 基 礎 的 手 法 ホ 単 体 自 己 資 本 比 率 及 び 自 己 資 本 比 率 告 示 第 2 条 の 算 式 の 分 母 の 額 に 対 する 基 本 的 項 目 の 額 の 割 合 ヘ 自 己 資 本 比 率 告 示 第 2 条 の 算 式 の 分 母 の 額 に4パーセントを 乗 じた 額 三 信 用 リスクに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 イ 信 用 リスクに 関 するエクスポージャーの 期 末 残 高 ( 期 末 残 高 がその 期 のリスク ポジショ ンから 大 幅 に 乖 離 している 場 合 には 期 中 平 均 残 高 の 開 示 も 要 する ) 及 びエクスポー ジャーの 主 な 種 類 別 の 内 訳 ロ 信 用 リスクに 関 するエクスポージャーの 期 末 残 高 のうち 次 に 掲 げる 区 分 ごとの 額 及 び それらのエクスポージャーの 主 な 種 類 別 の 内 訳 (3) 残 存 期 間 別 ハ 3 月 以 上 延 滞 エクスポージャーの 期 末 残 高 又 はデフォルトしたエクスポージャーの 期 末 残 高 及 びこれらの 次 に 掲 げる 区 分 ごとの 内 訳 (2) 業 種 別 又 ニ 一 般 貸 倒 引 当 金 及 び 個 別 貸 倒 引 当 金 の 期 末 残 高 及 び 期 中 の 増 減 額 ( 一 般 貸 倒 引 当 金 及 び 個 別 貸 倒 引 当 金 については 次 に 掲 げる 区 分 ごとの 期 末 残 高 及 び 期 中 の 増 減 額 を 含 む ただし 一 般 貸 倒 引 当 金 について 次 に 掲 げる 区 分 ごとの 算 定 を 行 っていな い 場 合 には 区 分 ごとの 開 示 を 要 しない ) 四 ホ 業 種 別 又 は 取 引 相 手 の 別 の 貸 出 金 償 却 の 額 ヘ 標 準 的 手 法 が 適 用 されるエクスポージャーについて リスク ウェイトの 区 分 ごとの 信 用 リ スク 削 減 手 法 の 効 果 を 勘 案 した 後 の 残 高 並 びに 自 己 資 本 比 率 告 示 第 6 条 第 1 項 第 2 号 及 び 第 5 号 ( 自 己 資 本 比 率 告 示 第 101 条 及 び 第 110 条 第 1 項 において 準 用 する 場 合 に 限 る )の 規 定 により 資 本 控 除 した 額 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 イ 標 準 的 手 法 又 は 基 礎 的 内 部 格 付 手 法 が 適 用 されるポートフォリオについて 次 に 掲 げ る 信 用 リスク 削 減 手 法 が 適 用 されたエクスポージャー( 信 用 リスク 削 減 手 法 の 効 果 が 勘 案 された 部 分 に 限 る )の 額 (1) 適 格 金 融 ロ 標 準 的 手 法 又 は 内 部 格 付 手 法 が 適 用 されるポートフォリオについて 保 証 又 はクレジッ ト デリバティブが 適 用 されたエクスポージャー( 信 用 リスク 削 減 手 法 の 効 果 が 勘 案 され た 部 分 に 限 る )の 額

五 八 九 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 のリスクに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 出 資 等 又 は 株 式 等 エクスポージャーに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 イ 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 び 次 に 掲 げる 事 項 に 係 る 貸 借 対 照 表 計 上 額 (1) 上 場 している 出 資 等 又 は 株 式 等 エクスポージャー( 以 下 上 場 株 式 等 エクスポー ジャー ) (2) 上 場 株 式 等 エクスポージャーに 該 当 しない 出 資 等 又 は 株 式 等 エクスポージャー ロ 出 資 等 又 は 株 式 等 エクスポージャーの 売 却 及 び 償 却 に 伴 う 損 益 の 額 ハ 貸 借 対 照 表 で 認 識 され かつ 損 益 計 算 書 で 認 識 されない 評 価 損 益 の 額 ニ 貸 借 対 照 表 及 び 損 益 計 算 書 で 認 識 されない 評 価 損 益 の 額 信 用 リスク アセットのみなし 計 算 が 適 用 されるエクスポージャーの 額 金 利 リスクに 関 して 組 合 が 内 部 管 理 上 使 用 した 金 利 ショックに 対 する 損 益 又 は 経 済 的 価 値 の 増 減 額 連 結 農 業 協 同 組 合 法 施 行 規 則 第 205 条 第 1 項 より イ 組 合 及 びその 子 会 社 等 の 概 況 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 (1) 組 合 及 びその 子 会 社 等 の 主 要 な 事 業 の 内 容 及 び 組 織 の 構 成 (2) 組 合 の 子 会 社 等 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 (i) 名 称 (ii) 主 たる 営 業 所 又 は 事 務 所 の 所 在 地 (iii) 資 本 金 又 は 出 資 金 (iv) 事 業 の 内 容 (v) 設 立 年 月 日 (vi) 組 合 が 有 する 子 会 社 等 の 議 決 権 の 総 株 主 総 社 員 又 は 総 出 資 者 の 議 決 権 に 占 める 割 合 (ⅶ) 組 合 の 一 の 子 会 社 等 以 外 の 子 会 社 等 が 有 する 当 該 一 の 子 会 社 等 の 議 決 権 の 総 株 主 総 社 員 又 は 総 出 資 者 の 議 決 権 に 占 める 割 合 ロ 組 合 及 びその 子 会 社 等 の 主 要 な 業 務 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 を 当 該 組 合 及 び 当 該 子 会 社 等 につき 連 結 したもの (1) 直 近 の 事 業 年 度 における 事 業 の 概 況 (2) 直 近 の5 連 結 会 計 年 度 ( 連 結 貸 借 対 照 表 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 剰 余 金 計 算 書 の 作 成 に 係 る 期 間 をいう 以 下 同 じ)における 主 要 な 業 務 の 状 況 を 示 す 指 標 として 次 に 掲 げる 事 項 (i) 経 常 収 益 ( 第 143 条 第 2 項 第 1 号 に 定 める 事 業 の 区 分 ごとの 事 業 収 益 及 びその 合 計 ) (ii) 経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 (iii) 当 期 利 益 又 は 当 期 損 失 (iv) 純 資 産 額 (v) 総 資 産 額 (vi) 連 結 自 己 資 本 比 率 ハ 組 合 及 びその 子 会 社 等 の 直 近 の2 連 結 会 計 年 度 における 財 産 の 状 況 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 を 当 該 組 合 及 び 当 該 子 会 社 等 につき 連 結 したもの (1) 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 及 び 剰 余 金 計 算 書 (2) 貸 出 金 のうち 次 に 掲 げるものの 額 及 びその 合 計 額 (i) 破 綻 先 債 権 に 該 当 する 貸 出 金 (ii) 延 滞 債 権 に 該 当 する 貸 出 金 (iii) 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 に 該 当 する 貸 出 金 (iv) 貸 出 条 件 緩 和 債 権 に 該 当 する 貸 出 金 (3) 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 について 農 林 水 産 大 臣 及 び 金 融 庁 長 官 が 別 に 定 める 事 項 (4) 当 該 組 合 及 びその 子 法 人 等 が 二 以 上 の 異 なる 種 類 の 事 業 を 営 んでいる 場 合 の 事 業 の 種 類 ごとの 区 分 に 従 い 当 該 区 分 に 属 する 経 常 収 益 ( 事 業 収 益 )の 額 経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 の 額 及 び 資 産 の 額 として 算 出 したもの( 各 経 常 収 益 等 の 総 額 に 占 める 割 合 が 少 ない 場 合 を 除 く ) 金 融 庁 告 示 農 林 水 産 省 告 示 第 四 号 ( 平 成 19 年 3 月 23 日 )に 規 定 する 自 己 資 本 の 充 実 の 状 況 第 3 条 より 1. 定 性 的 な 開 示 事 項 一 連 結 の 範 囲 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 イ 自 己 資 本 比 率 告 示 第 11 条 に 規 定 する 連 結 自 己 資 本 比 率 を 算 出 する 対 象 となる 会 社 の 集 団 ( 以 下 連 結 グループ という )に 属 する 会 社 と 連 結 財 務 諸 表 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 昭 和 51 年 大 蔵 省 令 第 28 号 )に 基 づき 連 結 の 範 囲 に 含 まれる 会 社 との 相 違 点

ロ ハ ニ ホ 連 結 グループのうち 連 結 子 会 社 の 数 並 びに 主 要 な 連 結 子 会 社 の 名 称 及 び 主 要 な 業 務 の 内 容 自 己 資 本 比 率 告 示 第 14 条 第 1 項 第 2 号 イ 又 はロに 掲 げる 控 除 項 目 の 対 象 となる 会 社 の 数 並 びに 主 要 な 会 社 の 名 称 及 び 主 要 な 業 務 の 内 容 自 己 資 本 比 率 告 示 第 15 条 が 適 用 される 金 融 業 務 を 営 む 関 連 法 人 等 の 数 並 びに 主 要 な 金 融 業 務 を 営 む 関 連 法 人 等 の 名 称 及 び 主 要 な 業 務 の 内 容 農 業 協 同 組 合 法 ( 昭 和 22 年 法 律 第 132 号 ) 第 11 条 の45 第 1 項 に 規 定 する 会 社 のう ち 同 項 第 1 号 に 掲 げる 業 務 を 営 むもの 又 は 同 法 第 11 条 の47 第 1 項 第 5 号 に 掲 げる 会 社 のうち 従 属 業 務 を 営 むもの 若 しくは 同 項 第 6 号 に 掲 げる 会 社 であって 連 結 グ ループに 属 していない 会 社 の 数 並 びに 主 要 な 会 社 の 名 称 及 び 主 要 な 業 務 の 内 容 二 三 四 五 八 九 十 ヘ 連 結 グループ 内 の 資 金 及 び 自 己 資 本 の 移 動 に 係 る 制 限 等 の 概 要 二 自 己 資 本 調 達 手 段 の 概 要 自 己 資 本 調 達 手 段 の 概 要 連 結 グループの 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 評 価 方 法 の 概 要 信 用 リスクに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 ロ 標 準 的 手 法 が 適 用 されるポートフォリオについて 次 に 掲 げる 事 項 (1) リスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 等 の 名 称 ( 使 用 する 適 格 格 付 機 関 等 を 変 更 した 場 合 には その 理 由 を 含 む ) (2) エクスポージャーの 種 類 ごとのリスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 等 の 名 称 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 するリスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 の 概 要 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 のリスクに 関 するリスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 の 概 要 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 ロ 証 券 化 エクスポージャーについて 信 用 リスク アセットの 額 の 算 出 に 使 用 す る 方 式 の 名 称 ハ 証 券 化 取 引 に 関 する 会 計 方 針 ニ 証 券 化 エクスポージャーの 種 類 ごとのリスク ウェイトの 判 定 に 使 用 する 適 格 格 付 機 関 の 名 称 ( 使 用 する 適 格 格 付 機 関 を 変 更 した 場 合 には その 理 由 を 含 む ) オペレーショナル リスクに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 ロ オペレーショナル リスク 相 当 額 の 算 出 に 使 用 する 手 法 の 名 称 出 資 等 又 は 株 式 等 エクスポージャーに 関 するリスク 管 理 の 方 針 及 び 手 続 の 概 要 金 利 リスクに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 ロ 連 結 グループが 内 部 管 理 上 使 用 した 金 利 リスクの 算 定 手 法 の 概 要 2. 定 量 的 な 開 示 事 項 一 自 己 資 本 比 率 告 示 第 14 条 第 1 項 第 2 号 イ 又 はロに 掲 げる 控 除 項 目 の 対 象 となる 会 社 のう ち 規 制 上 の 所 要 自 己 資 本 を 下 回 った 会 社 の 名 称 と 所 要 自 己 資 本 を 下 回 った 額 の 総 額 二 三 自 己 資 本 の 構 成 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 イ 基 本 的 項 目 の 額 及 び 次 に 掲 げる 事 項 の 額 (1) 出 資 金 回 転 出 資 金 及 び 資 本 剰 余 金 (2) 利 益 剰 余 金 (3) 連 結 子 法 人 等 の 少 数 株 主 持 分 の 合 計 額 (4) 基 本 的 項 目 の 額 のうち(1)から(3)までに 該 当 しないもの (5) 自 己 資 本 比 率 告 示 第 12 条 第 1 項 第 1 号 から 第 5 号 までの 規 定 により 基 本 的 項 目 から 控 除 した 額 (6) 自 己 資 本 比 率 告 示 第 12 条 第 1 項 第 6 号 の 規 定 により 基 本 的 項 目 から 控 除 した 額 ロ 自 己 資 本 比 率 告 示 第 13 条 に 定 める 補 完 的 項 目 の 額 ハ 自 己 資 本 比 率 告 示 第 14 条 に 定 める 控 除 項 目 の 額 ニ 自 己 資 本 の 額 自 己 資 本 の 充 実 度 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 イ 信 用 リスクに 対 する 所 要 自 己 資 本 の 額 (ロ 及 びハの 額 を 除 く ) 及 びこのうち 次 に 掲 げるポートフォリオごとの 額

四 五 八 九 十 (1) 標 準 的 手 法 が 適 用 されるポートフォリオ 及 び 複 数 のポートフォリオに 適 用 され る 場 合 における 適 切 なポートフォリオの 区 分 ごとの 内 訳 ニ オペレーショナル リスクに 対 する 所 要 自 己 資 本 の 額 及 びこのうち 連 結 グルー プが 使 用 する 次 に 掲 げる 手 法 ごとの 額 (1) 基 礎 的 手 法 ホ 連 結 自 己 資 本 比 率 及 び 自 己 資 本 比 率 告 示 第 10 条 の 算 式 の 分 母 の 額 に 対 する 基 本 的 項 目 の 額 の 割 合 ヘ 自 己 資 本 比 率 告 示 第 十 条 の 算 式 の 分 母 の 額 に4パーセントを 乗 じた 額 信 用 リスク( 信 用 リスク アセットのみなし 計 算 が 適 用 されるエクスポージャー 及 び 証 券 化 エクスポージャーを 除 く )に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 イ 信 用 リスクに 関 するエクスポージャーの 期 末 残 高 ( 期 末 残 高 がその 期 のリス ク ポジションから 大 幅 に 乖 離 している 場 合 には 期 中 平 均 残 高 の 開 示 も 要 す る ) 及 びエクスポージャーの 主 な 種 類 別 の 内 訳 ロ 信 用 リスクに 関 するエクスポージャーの 期 末 残 高 のうち 次 に 掲 げる 区 分 ごと の 額 及 びそれらのエクスポージャーの 主 な 種 類 別 の 内 訳 (3) 残 存 期 間 別 ハ 3 月 以 上 延 滞 エクスポージャーの 期 末 残 高 又 はデフォルトしたエクスポージャー の 期 末 残 高 及 びこれらの 次 に 掲 げる 区 分 ごとの 内 訳 ニ 一 般 貸 倒 引 当 金 及 び 個 別 貸 倒 引 当 金 の 期 末 残 高 及 び 期 中 の 増 減 額 ( 一 般 貸 倒 引 当 金 及 び 個 別 貸 倒 引 当 金 については 次 に 掲 げる 区 分 ごとの 期 末 残 高 及 び 期 中 の 増 減 額 を 含 む ただし 一 般 貸 倒 引 当 金 について 次 に 掲 げる 区 分 ごとの 算 定 を 行 っていない 場 合 には 区 分 ごとの 開 示 を 要 しない ) ホ 業 種 別 又 は 取 引 相 手 の 別 の 貸 出 金 償 却 の 額 ヘ 標 準 的 手 法 が 適 用 されるエクスポージャーについて リスク ウェイトの 区 分 ごとの 信 用 リスク 削 減 手 法 の 効 果 を 勘 案 した 後 の 残 高 ( 格 付 が 付 与 されている 信 用 供 与 の 割 合 が 信 用 供 与 の 額 全 体 の 一 パーセント 未 満 である 場 合 には 区 分 を 要 しない ) 並 びに 自 己 資 本 比 率 告 示 第 14 条 第 1 項 第 3 号 及 び 第 6 号 ( 自 己 資 本 比 率 告 示 第 101 条 及 び 第 110 条 第 1 項 において 準 用 する 場 合 に 限 る )の 規 定 によ り 資 本 控 除 した 額 信 用 リスク 削 減 手 法 に 関 する 次 に 掲 げる 事 項 イ 標 準 的 手 法 又 は 基 礎 的 内 部 格 付 手 法 が 適 用 されるポートフォリオについて 次 に 掲 げる 信 用 リスク 削 減 手 法 が 適 用 されたエクスポージャー( 信 用 リスク 削 減 手 法 の 効 果 が 勘 案 された 部 分 に 限 る )の 額 (1) 適 格 金 融 資 産 担 保 ロ 標 準 的 手 法 又 は 内 部 格 付 手 法 が 適 用 されるポートフォリオについて 保 証 又 は クレジット デリバティブが 適 用 されたエクスポージャー( 信 用 リスク 削 減 手 法 の 効 果 が 勘 案 された 部 分 に 限 る )の 額 派 生 商 品 取 引 及 び 長 期 決 済 期 間 取 引 の 取 引 相 手 のリスクに 関 する 事 項 証 券 化 エクスポージャーに 関 する 事 項 出 資 等 又 は 株 式 等 エクスポージャーに 関 する 次 に 掲 げる 事 項 イ 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 び 次 に 掲 げる 事 項 に 係 る 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 (1) 上 場 株 式 等 エクスポージャー (2) 上 場 株 式 等 エクスポージャーに 該 当 しない 出 資 等 又 は 株 式 等 エクスポージャー ロ 出 資 等 又 は 株 式 等 エクスポージャーの 売 却 及 び 償 却 に 伴 う 損 益 の 額 ハ 連 結 貸 借 対 照 表 で 認 識 され かつ 連 結 損 益 計 算 書 で 認 識 されない 評 価 損 益 の 額 ニ 連 結 貸 借 対 照 表 及 び 連 結 損 益 計 算 書 で 認 識 されない 評 価 損 益 の 額 ホ 自 己 資 本 比 率 告 示 附 則 第 11 条 が 適 用 される 株 式 等 エクスポージャーの 額 及 び 株 式 等 エクスポージャーのポートフォリオの 区 分 ごとの 額 信 用 リスク アセットのみなし 計 算 が 適 用 されるエクスポージャーの 額 金 利 リスクに 関 して 連 結 グループが 内 部 管 理 上 使 用 した 金 利 ショックに 対 する 損 益 又 は 経 済 的 価 値 の 増 減 額