年 金 相 談 マニュアル
Contents 年 金 相 談 マニュアル 入 門 編 目 次 ( 入 門 編 ) 第 1 章 年 金 相 談 の 心 得... 1 1 相 談 担 当 職 員 としての 心 構 え... 3 2 一 般 的 な 相 談 の 対 応... 7 3 お 客 様 の 声 への 対 応... 17 4 個 人 情 報 保 護... 22 5 相 談 対 象 者 の 確 認... 26... 31 第 1 節 公 的 年 金 制 度 の 意 義 と 役 割. 33 1 公 的 年 金 制 度 とは... 33 2 公 的 年 金 制 度 の 基 本 理 念... 36 3 公 的 年 金 制 度 の 信 頼 回 復... 38 第 2 節 国 民 年 金 の 仕 組 み... 43 1 国 民 年 金 とは... 43 2 保 険 者... 45 3 被 保 険 者... 46 4 基 礎 年 金 番 号 と 年 金 手 帳 ( 国 民 年 金 手 帳 )... 52 5 保 険 料 と 基 礎 年 金 の 費 用... 55 6 国 民 年 金 基 金... 65 7 年 金 額 の 計 算 方 法... 67 第 3 節 厚 生 年 金 保 険 の 仕 組 み... 69 1 厚 生 年 金 保 険 とは... 69 2 保 険 者... 70 3 適 用 事 業 所... 71 4 被 保 険 者... 73 5 標 準 報 酬 月 額 及 び 標 準 賞 与 額.. 78 6 保 険 料... 82 7 被 保 険 者 期 間... 86 8 厚 生 年 金 基 金... 89 9 年 金 額 の 改 定 ( 再 評 価 率 の 改 定 ) 方 法... 93 第 4 節 年 金 の 給 付... 97 1 年 金 給 付 の 種 類... 97 2 老 齢 基 礎 年 金 の 受 給 要 件... 101 3 老 齢 基 礎 年 金 の 年 金 額... 104 4 老 齢 基 礎 年 金 の 受 給 開 始 年 齢. 106 5 振 替 加 算... 110 6 老 齢 厚 生 年 金 の 支 給 開 始 年 齢. 113 7 特 別 支 給 の 老 齢 厚 生 年 金... 116 8 老 齢 厚 生 年 金 ( 本 来 支 給 )... 119 9 在 職 老 齢 年 金... 121 10 雇 用 保 険 の 失 業 給 付 との 調 整... 125 11 老 齢 厚 生 年 金 の 繰 下 げ... 128
Contents 目 次 ( 入 門 編 ) 第 4 節 年 金 の 給 付 (つづき) 12 遺 族 基 礎 年 金... 130 13 遺 族 厚 生 年 金... 135 14 遺 族 厚 生 年 金 と 他 の 年 金 との 併 給... 141 15 障 害 基 礎 年 金... 144 16 障 害 厚 生 年 金... 148 17 障 害 年 金 と 他 の 年 金 との 併 給... 152 第 3 章 届 出 手 続 き... 155 第 1 節 年 金 請 求 手 続 き... 157 1 年 金 請 求 とは... 157 2 年 金 請 求 手 続 きのパターン ( 障 害 年 金 を 除 く)... 158 3 老 齢 基 礎 年 金 老 齢 厚 生 年 金 の 請 求 手 続 き... 162 4 受 給 資 格 請 求 書 添 付 書 類 の 確 認... 164 5 繰 上 げの 手 続 きの 説 明... 187 6 遺 族 年 金... 188 7 雇 用 保 険 関 係 様 式 ( 参 考 資 料 )... 196 第 2 節 受 給 者 の 手 続 き... 197 1 年 金 の 支 払 い... 197 2 受 給 者 の 届 出 手 続 き... 199 3 通 知 書 等 の 再 交 付 手 続 き... 207 このマニュアルの 省 略 呼 称 について 国 年 法... 国 民 年 金 法 厚 年 法... 厚 生 年 金 保 険 法 国 年 法 附... 国 民 年 金 法 附 則 厚 年 法 附... 厚 生 年 金 保 険 法 附 則 国 年 令... 国 民 年 金 法 施 行 令 厚 年 令... 厚 生 年 金 保 険 法 施 行 令 国 年 則... 国 民 年 金 法 施 行 規 則 厚 年 則... 厚 生 年 金 保 険 法 施 行 規 則 60 改 附... 国 民 年 金 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 昭 和 60 年 法 律 第 34 号 ) 附 則 H6 改 附... 国 民 年 金 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 6 年 法 律 第 95 号 ) 附 則 制 度 編 など... 年 金 相 談 マニュアル< 制 度 編 >など
第 1 章 年 金 相 談 の 心 得 1
第 1 章 年 金 相 談 の 心 得 1 相 談 担 当 者 としての 心 構 え 年 金 相 談 は 広 く 国 民 各 層 をその 対 象 にするのみにとどまらず 内 容 的 にも 個 々の 相 談 対 象 者 の 老 後 等 における 生 活 設 計 に 深 い 関 わりを 持 つものであり このため 近 時 の 社 会 生 活 構 造 の 変 化 や 近 い 将 来 において 超 高 齢 社 会 を 迎 えるに 伴 い その 重 要 性 は 著 しく 増 大 してい ます 年 金 相 談 を 取 り 巻 くこのような 環 境 の 変 化 に 対 応 し 年 金 相 談 を 実 施 するに 際 しては こ の 業 務 が 国 民 生 活 ときわめて 密 接 な 結 びつきを 持 っていることをそれぞれの 職 員 が 十 分 認 識 したうえで できる 限 りお 客 様 の 立 場 及 びプライバシー 保 護 等 を 考 慮 しつつ 親 切 迅 速 正 確 に 相 談 に 応 じることを 年 金 相 談 業 務 遂 行 上 の 基 本 姿 勢 とします 相 談 担 当 者 は その 仕 事 の 性 質 上 直 接 または 間 接 にお 客 様 と 接 しています その 際 どのような 心 構 えで 応 対 を 行 うかは 非 常 に 大 事 な 問 題 です お 客 様 と 接 することは 相 談 担 当 者 がお 客 様 の 信 頼 を 得 理 解 と 協 力 を 求 めることができ る 大 切 な 機 会 であり 逆 にお 客 様 の 立 場 に 立 てば 相 談 担 当 者 の 執 務 姿 勢 を 判 断 し さらに は 日 本 年 金 機 構 のあり 方 そのものを 評 価 することになるからです もとより そのためには 応 対 の 仕 方 について 勉 強 し 必 要 な 知 識 を 得 ておくことが 大 切 です また この 場 合 忘 れてならないことは 特 殊 法 人 の 業 務 は 民 間 企 業 と 異 なったいろいろな 特 性 があり これらの 特 性 から 特 殊 法 人 に 対 する 特 有 の 苦 情 や 不 満 を 招 く 恐 れがあること です さらに 平 成 22 年 1 月 から 社 会 保 険 庁 が 廃 止 され 日 本 年 金 機 構 が 設 立 されたことによ り 日 本 年 金 機 構 として 独 立 行 政 法 人 等 の 保 有 する 個 人 情 報 の 保 護 に 関 する 法 律 や 日 本 年 金 機 構 個 人 情 報 保 護 管 理 規 程 ( 規 程 第 13 号 ) ( 以 下 個 人 情 報 保 護 管 理 規 程 といい ます )に 基 づき 個 人 情 報 の 適 切 な 管 理 のために 必 要 な 措 置 を 講 ずる 義 務 が 課 せられる 等 個 人 情 報 保 護 対 策 の 強 化 を 図 る 必 要 があります このことを 踏 まえ 年 金 相 談 の 対 応 には お 客 様 個 人 の 秘 密 保 持 に 細 心 の 注 意 を 持 ってあたってください 3
第 2 章 年 金 制 度 の 概 要 31
第 1 節 公 的 年 金 制 度 の 意 義 と 役 割 1 公 的 年 金 制 度 とは 年 をとって 働 けなくなったとき 障 害 を 負 ったとき または 死 亡 により 残 された 家 族 に 所 得 保 障 を 行 う 仕 組 みが 年 金 です 今 日 多 くの 国 では 政 府 やこれに 代 わる 公 的 な 組 織 が 事 業 を 行 う 公 的 年 金 の 制 度 が 整 備 されています (1) 我 が 国 の 公 的 年 金 制 度 の 特 徴 1 すべての 国 民 が 年 金 保 障 の 対 象 になっていること( 国 民 皆 年 金 ) 2 保 険 料 の 拠 出 実 績 に 応 じて 年 金 を 受 け 取 る 権 利 が 生 じ 年 金 額 が 定 まる 仕 組 みとな っていること( 社 会 保 険 方 式 ) (2) 公 的 年 金 制 度 の 原 則 となる 考 え 方 高 齢 者 や 障 害 者 の 生 活 の 基 本 的 な 部 分 を 支 えることができる 1 全 国 民 に 共 通 の 基 礎 年 金 の 年 金 額 は 高 齢 者 等 の 日 常 生 活 の 基 本 的 部 分 を 支 えるも のとして 定 められています 2 サラリーマンであった 人 の 年 金 額 は 現 役 時 代 の 給 与 水 準 を 目 安 に 定 められていま す 3 物 価 や 国 民 の 生 活 水 準 が 上 昇 した 場 合 には これに 応 じて 年 金 額 が 改 定 され 生 涯 にわたる 生 活 保 障 としての 機 能 を 十 分 に 発 揮 するものとなっています このように 年 金 額 の 実 質 価 値 の 維 持 が 可 能 となるのは 高 齢 者 の 年 金 の 支 払 いに 必 要 な 費 用 を 現 在 の 若 い 世 代 が 負 担 することを 基 本 としているからです 子 の 世 代 が 全 体 として 親 の 世 代 の 生 活 を 支 える 世 代 間 の 扶 養 の 仕 組 み は 若 い 世 代 が 生 み 出 した 生 産 物 を かつて 若 かった 世 代 が 順 次 分 かち 合 うことを 意 味 しています 33
長 期 間 にわたって 収 支 が 均 衡 する 仕 組 みとなっていること 年 金 制 度 の 将 来 にわたる 財 政 の 均 衡 を 見 る 場 合 給 付 と 負 担 の 関 係 は 想 定 した 人 口 構 造 や 賃 金 をはじめとする 経 済 状 況 などの 社 会 経 済 情 勢 に 変 動 が 生 じた 場 合 その 変 動 に 応 じて 変 化 します このような 社 会 経 済 情 勢 の 変 動 に 対 して これまでは5 年 ごとの 財 政 再 計 算 の 際 に 人 口 推 計 や 将 来 の 経 済 の 見 通 し 等 の 変 化 を 踏 まえて 給 付 内 容 や 将 来 の 保 険 料 水 準 を 見 直 してきました しかしその 結 果 として 若 い 世 代 にとっては 将 来 の 給 付 水 準 や 保 険 料 水 準 が 見 通 しにくいものとなり 年 金 制 度 に 対 する 不 安 につながっているとの 意 見 が 強 まっていました そこで 平 成 16 年 の 年 金 制 度 改 革 により 5 年 に 一 度 の 財 政 再 計 算 時 ごとにまず 給 付 水 準 を 設 定 し そこから 将 来 必 要 な 負 担 ( 保 険 料 ) 水 準 を 設 定 するという 従 来 の 給 付 と 負 担 の 見 直 し 方 法 を 改 め 新 しい 給 付 と 負 担 の 見 直 しの 方 法 ( 保 険 料 水 準 固 定 方 式 ) が 導 入 されることとなりました 新 しい 給 付 と 負 担 の 見 直 しの 方 法 ( 保 険 料 水 準 固 定 方 式 ) 1 まず 保 険 料 の 引 き 上 げを 極 力 抑 制 しつつ 将 来 の 負 担 ( 保 険 料 )の 上 限 を 設 定 し て 固 定 します 2 その 保 険 料 上 限 による 収 入 の 範 囲 内 で 給 付 水 準 を 調 整 します 公 的 年 金 制 度 が 長 期 的 に 安 定 するためには 負 担 を 担 う 若 い 世 代 の 生 活 水 準 と 年 金 を 受 給 する 高 齢 世 代 の 生 活 水 準 とのバランスをとり 国 民 各 層 に 信 頼 される 年 金 制 度 とし ていくことが 重 要 です 34
(3) 公 的 年 金 と 私 的 年 金 の 比 較 公 的 年 金 と 私 的 年 金 はもともと 性 質 が 異 なります( 下 表 参 照 ) 公 的 年 金 を 生 活 設 計 の 基 本 と 位 置 づけ 私 的 年 金 によって 足 りない 部 分 を 補 うという 役 割 分 担 を 各 自 が 若 いときから 心 がける 必 要 があります 加 入 給 付 の 特 徴 給 付 の 財 源 給 付 の 種 類 運 営 その 他 公 的 年 金 国 民 の 義 務 としてすべての 人 が 加 入 物 価 や 生 活 水 準 の 上 昇 にあわせ て 引 き 上 げられるので 将 来 にわ たって 同 じ 実 質 価 値 が 保 障 され る 保 険 料 ( 運 用 益 を 含 む)と 国 庫 負 担 老 齢 障 害 死 亡 のすべてがカバ ーされ さらに 国 民 年 金 基 金 や 厚 生 年 金 基 金 に 加 入 すると 年 金 額 も 上 積 みされる 政 府 により 運 営 されており 基 礎 年 金 支 給 額 の 2 分 の 1 と 運 営 事 務 に 要 する 費 用 はすべて 国 が 負 担 する 加 入 者 が 納 める 保 険 料 には 税 金 がかからず 生 活 が 苦 しい 場 合 に は 保 険 料 負 担 が 免 除 される 私 的 年 金 自 分 の 保 険 料 を 積 み 立 て 自 分 の 保 険 料 を 積 み 立 てた 範 囲 で 給 付 が 行 われる 保 険 料 ( 運 用 益 を 含 む) 将 来 受 けようとする 年 金 の 種 類 や 期 間 が 多 様 であり これらに 応 じて 保 険 料 も 多 様 である 加 入 者 から 集 められた 保 険 料 に より 民 間 の 保 険 会 社 が 自 社 の 経 営 に 必 要 な 諸 経 費 を 含 めて 運 営 している 加 入 者 が 納 める 保 険 料 は 上 限 を 5 万 円 として 税 金 がかからない 35
第 2 節 国 民 年 金 の 仕 組 み 1 国 民 年 金 とは 国 民 年 金 は 老 齢 障 害 死 亡 について 必 要 な 給 付 を 行 い 健 全 な 国 民 生 活 の 維 持 向 上 に 寄 与 することを 目 的 としています 国 民 年 金 は 厚 生 年 金 保 険 共 済 組 合 など 被 用 者 年 金 制 度 に 加 入 し ていない 一 般 の 人 のほか 被 用 者 年 金 制 度 の 加 入 者 及 びその 配 偶 者 も 国 民 年 金 の 被 保 険 者 となります したがって 被 用 者 年 金 制 度 の 加 入 者 は 厚 生 年 金 保 険 または 共 済 組 合 とともに 国 民 年 金 にも 加 入 するこ とになり 同 時 に2つの 年 金 制 度 に 加 入 しています 国 年 法 1 2 ( 注 ) 被 用 者 年 金 制 度 とは 国 年 法 51 1 厚 生 年 金 保 険 2 国 家 公 務 員 共 済 組 合 3 地 方 公 務 員 等 共 済 組 合 4 私 立 学 校 教 職 員 共 済 の4つの 制 度 をいいます なお 船 員 保 険 の 職 務 外 年 金 部 門 は 昭 和 61 年 4 月 1 日 から 厚 生 年 金 保 険 に 統 合 され 平 成 9 年 4 月 からは 旧 公 共 企 業 体 の 三 共 済 組 合 ( 日 本 たばこ 産 業 共 済 組 合 日 本 電 信 電 話 共 済 組 合 日 本 鉄 道 共 済 組 合 )の 長 期 給 付 事 業 も 厚 生 年 金 保 険 に 統 合 されました さらに 平 成 14 年 4 月 からは 農 林 漁 業 団 体 職 員 共 済 組 合 が 厚 生 年 金 保 険 に 統 合 されました 43
第 3 節 厚 生 年 金 保 険 の 仕 組 み 1 厚 生 年 金 保 険 とは 厚 生 年 金 保 険 は 一 定 の 事 業 所 に 使 用 される 労 働 者 を 被 保 険 者 とし 被 保 険 者 の 老 齢 障 害 及 び 死 亡 について 保 険 給 付 を 行 い 被 用 者 やそ の 遺 族 の 生 活 の 安 定 と 福 祉 の 向 上 に 寄 与 することを 目 的 とする 社 会 保 険 制 度 です 厚 生 年 金 保 険 と 同 じ 目 的 で 創 られた 制 度 には 従 来 は 公 務 員 などを 対 象 とする 各 種 共 済 組 合 船 員 を 対 象 とする 船 員 保 険 がありましたが 昭 和 61 年 4 月 からは 船 員 保 険 の 職 務 外 年 金 部 門 は 厚 生 年 金 保 険 に 統 合 されています また 平 成 9 年 4 月 からは 旧 公 共 企 業 体 の 三 共 済 組 合 ( 日 本 たば こ 産 業 共 済 組 合 日 本 電 信 電 話 共 済 組 合 日 本 鉄 道 共 済 組 合 )の 長 期 給 付 事 業 が 厚 生 年 金 保 険 に 統 合 され さらに 平 成 14 年 4 月 からは 旧 農 林 漁 業 団 体 職 員 共 済 組 合 も 厚 生 年 金 保 険 に 統 合 されました 厚 年 法 1 69
2 保 険 者 厚 生 年 金 保 険 では 法 律 によって 適 用 事 業 所 に 勤 務 している 従 業 員 は その 意 思 に 関 係 なく 厚 生 年 金 保 険 に 加 入 しなければならないこ とになっています これは 国 としてこの 制 度 の 維 持 発 展 を 図 り 被 用 者 やその 遺 族 の 生 活 を 保 障 するために 決 められたものです 厚 生 年 金 保 険 では 政 府 ( 厚 生 労 働 省 )が 保 険 者 となって 責 任 を もって 保 険 の 事 業 を 運 営 しています ただし 保 険 料 の 徴 収 年 金 請 求 書 の 受 理 等 の 業 務 は 日 本 年 金 機 構 に 委 任 されています 厚 年 法 2 100 の4 70
3 適 用 事 業 所 常 時 5 人 以 上 の 従 業 員 が 働 いている 会 社 工 場 商 店 事 務 所 など の 事 業 所 と 常 時 従 業 員 を 使 用 する 法 人 の 事 業 所 は 法 律 によって 事 業 主 や 従 業 員 の 意 思 に 関 係 なく 必 ず 厚 生 年 金 保 険 に 加 入 しなければ ならないことになっています このように 法 律 によって 当 然 加 入 すべ き 事 業 所 を 強 制 適 用 事 業 所 といい その 従 業 員 を 強 制 加 入 被 保 険 者 といいます なお 平 成 元 年 4 月 からは 株 式 会 社 有 限 会 社 といった 法 人 の 事 業 所 または 事 務 所 は 従 業 員 が1 人 であっても 強 制 適 用 事 業 所 とされて いますので 強 制 適 用 から 除 かれる 事 業 所 は 現 在 サービス 業 の 一 部 や 農 業 漁 業 などの 個 人 の 事 業 所 に 限 られています また 強 制 適 用 の 扱 いを 受 けていない 事 業 所 の 事 業 主 が 従 業 員 の 半 数 以 上 の 同 意 を 得 て 手 続 きを 行 い 厚 生 労 働 大 臣 の 認 可 を 受 ければ 厚 生 年 金 保 険 の 適 用 を 受 けることができます( 任 意 適 用 事 業 所 とい います) 厚 年 法 61 厚 年 法 61 厚 年 法 63 4 (1) 適 用 事 業 所 の 一 括 扱 い ここでいう 事 業 所 とは 工 場 商 店 事 務 所 など 事 業 が 行 われて いる 一 定 の 場 所 という 意 味 ですので 同 じ 会 社 でも 本 社 と 工 場 が 離 れて 設 置 されている 場 合 は それぞれ 別 の 事 業 所 として 扱 われま す なお この 取 扱 いでは 本 社 と 工 場 の 間 の 転 勤 などの 際 手 続 き 上 のミスから 被 保 険 者 期 間 に 空 白 ができ 人 事 労 務 給 与 の 管 理 を 本 社 が 一 括 して 行 う 会 社 では 二 重 の 手 数 がかかるなどの 不 合 理 な 面 がでてきます そのため 2つ 以 上 の 事 業 所 の 事 業 主 が 同 一 で あって 一 定 の 条 件 を 満 たす 場 合 には 厚 生 労 働 大 臣 の 承 認 を 受 けれ ば 2つ 以 上 の 事 業 所 を 一 括 して1つの 適 用 事 業 所 とすることがで きるようになっています 厚 年 法 8の2 71
(2) 船 舶 も 厚 生 年 金 保 険 の 適 用 事 業 所 に 船 員 法 の 適 用 を 受 ける5トン 以 上 の 船 舶 に 乗 り 組 む 船 員 は 船 員 保 険 に 加 入 しますが 船 員 保 険 の 職 務 外 年 金 部 門 の 厚 生 年 金 保 険 へ の 統 合 に 伴 い 昭 和 61 年 4 月 からは 上 記 の 船 舶 などは 厚 生 年 金 保 険 の 適 用 事 業 所 となり そこに 乗 り 組 む 船 員 は 厚 生 年 金 保 険 の 被 保 険 者 となります 職 務 上 の 年 金 部 門 及 び 医 療 保 険 失 業 保 険 部 門 は 従 来 どおり 船 員 保 険 の 適 用 となります 72
第 4 節 年 金 の 給 付 1 年 金 給 付 の 種 類 日 本 の 年 金 制 度 は 家 に 例 えて 2 階 建 て や 3 階 建 て と 呼 ば れます 例 えによると 公 的 年 金 のみであれば2 階 建 て それに 上 乗 せする 企 業 年 金 等 を 含 めると3 階 建 てになります 3 階 部 分 民 間 企 業 の 企 業 年 金 共 済 年 金 の 職 域 部 分 2 階 部 分 サラリーマン( 被 用 者 ) の 報 酬 比 例 部 分 民 間 企 業 のサラリーマン 厚 生 年 金 保 険 公 務 員 私 立 学 校 教 職 員 共 済 年 金 1 階 部 分 基 礎 年 金 ( 全 国 民 共 通 の 定 額 部 分 ) 年 金 制 度 ( 給 付 図 ) 国 民 年 金 基 金 確 定 拠 出 年 金 ( 個 人 型 ) 厚 生 年 金 基 金 代 行 部 分 確 定 給 付 企 業 年 金 厚 生 年 金 保 険 適 格 退 職 年 金 確 定 拠 出 年 金 ( 企 業 型 ) 職 域 部 分 共 済 年 金 国 民 年 金 ( 基 礎 年 金 ) 年 金 給 付 の 対 象 者 及 び 国 年 法 上 の 名 称 専 業 主 婦 等 ( 第 2 号 被 保 険 者 の 被 扶 養 配 偶 者 ) 自 営 業 者 等 (20 歳 以 上 60 歳 未 満 で 第 2 3 号 被 保 険 者 以 外 の 人 ) 民 間 サラリーマン ( 適 用 事 業 所 に 雇 用 される70 歳 未 満 の 人 ) 公 務 員 等 第 3 号 被 保 険 者 第 1 号 被 保 険 者 第 2 号 被 保 険 者 民 間 企 業 のサラリーマンでは 企 業 年 金 に 該 当 するものです 97
(1) 国 民 年 金 国 民 年 金 の 給 付 には 自 営 業 者 などだけでなく 被 用 者 年 金 制 度 の 加 入 者 及 びその 被 扶 養 配 偶 者 にも 共 通 の 基 礎 年 金 と 自 営 業 者 など 第 1 号 被 保 険 者 独 自 の 給 付 があります また 昭 和 60 年 改 正 前 の 旧 国 民 年 金 法 の 適 用 による 年 金 給 付 と 国 民 年 金 制 度 発 足 時 において 高 齢 であった 人 に 対 する 無 拠 出 制 の 老 齢 福 祉 年 金 があります 基 礎 年 金 基 礎 年 金 には 老 齢 障 害 死 亡 を 支 給 事 由 とする 次 の3 種 類 があ ります 国 年 法 15 1 老 齢 基 礎 年 金 2 障 害 基 礎 年 金 3 遺 族 基 礎 年 金 第 1 号 被 保 険 者 の 独 自 給 付 自 営 業 者 など 第 1 号 被 保 険 者 の 独 自 給 付 には 付 加 保 険 料 を 納 付 した 人 に 対 する 付 加 年 金 ( 制 度 編 第 6 章 年 金 額 の 計 算 方 法 第 2 節 老 齢 基 礎 年 金 6. 付 加 年 金 ) 一 定 の 保 険 料 納 付 済 期 間 保 険 料 免 除 期 間 及 び 婚 姻 期 間 のあった 夫 が 死 亡 した 場 合 にその 妻 に 60 歳 から65 歳 までの 間 支 給 される 寡 婦 年 金 ( 制 度 編 第 5 章 年 金 給 付 第 12 節 寡 婦 年 金 ) 一 定 の 期 間 保 険 料 を 納 めた 人 が 年 金 給 付 を 受 けられないで 死 亡 した 場 合 の 死 亡 一 時 金 ( 制 度 編 第 5 章 年 金 給 付 第 13 節 死 亡 一 時 金 )があります 98
11 老 齢 厚 生 年 金 の 繰 下 げ 老 齢 厚 生 年 金 の 繰 下 げ 支 給 の 制 度 は 65 歳 以 後 の 老 齢 厚 生 年 金 を 受 けることができる 場 合 に 65 歳 からは 受 けずに 66 歳 の 誕 生 日 の 前 日 以 降 に 申 出 をすることにより その 申 出 をした 月 の 翌 月 から 増 額 された 老 齢 厚 生 年 金 を 受 けることができる 制 度 です なお 老 齢 基 礎 年 金 については 従 来 から 繰 下 げ 支 給 の 制 度 があり ます 厚 年 法 44の3 この 制 度 を 利 用 せず 66 歳 の 誕 生 日 の 前 日 以 降 に 65 歳 時 点 に 遡 って 本 来 請 求 することもできます 65 歳 以 後 被 保 険 者 期 間 がある 人 の 場 合 年 金 の 支 給 を 受 けない 期 間 在 職 老 齢 年 金 制 度 を 適 用 したと 仮 定 した 場 合 に 支 給 される 額 1 在 職 老 齢 年 金 制 度 を 適 用 したと 仮 定 した 場 合 に 支 給 停 止 される 額 ( 在 職 ) ( 退 職 ) 繰 下 げ 加 算 額 (1 増 額 率 ) 老 齢 厚 生 年 金 65 歳 66 歳 繰 下 げ 支 給 の 申 出 日 128
解 説 繰 下 げ 支 給 の 申 出 を 行 うことができる 人 H16 改 附 42 昭 和 17 年 4 月 2 日 以 後 生 まれの 人 は 原 則 66 歳 の 誕 生 日 の 前 日 以 後 に 支 給 の 繰 下 げの 申 出 ができます ただし 65 歳 の 誕 生 日 の 前 日 から66 歳 の 誕 生 日 の 前 日 までの 間 に 障 害 厚 生 年 金 遺 族 厚 生 年 金 などの 年 金 を 受 ける 権 利 を 有 したことがある ときは 申 出 はできません また 66 歳 の 誕 生 日 以 後 に 障 害 厚 生 年 金 や 遺 族 厚 生 年 金 な どの 年 金 を 受 ける 権 利 が 発 生 した 場 合 は 支 給 の 繰 下 げの 申 出 は できますが この 場 合 他 の 年 金 の 発 生 した 月 を 基 準 として 増 額 率 が 定 められ 繰 下 げ 加 算 額 が 計 算 されます 増 額 された 老 齢 厚 生 年 金 は 実 際 に 支 給 の 繰 下 げの 申 出 をした 月 の 翌 月 から 支 給 さ れることになりますのでご 留 意 ください 昭 和 17 年 4 月 1 日 以 前 生 まれの 人 であって 平 成 19 年 4 月 1 日 以 後 に 老 齢 厚 生 年 金 を 受 け 取 ることができることとなった 人 も 支 給 の 繰 下 げの 申 出 を 行 うことができます 繰 下 げ 加 算 額 繰 下 げ 加 算 額 は 原 則 65 歳 時 点 の 老 齢 厚 生 年 金 額 を 基 準 とし て 支 給 の 繰 下 げの 申 出 をした 時 期 に 応 じて 計 算 されます 繰 下 げ 加 算 額 =( 繰 下 げ 対 象 額 + 経 過 的 加 算 額 ) 増 額 率 ( 注 ) 増 額 率 は 繰 下 げ 月 数 0.7% 最 大 42% です 129
第 3 章 届 出 手 続 き 156
第 3 章 届 出 手 続 き 第 1 節 年 金 請 求 手 続 き 1 年 金 請 求 とは 年 金 は 年 金 を 受 ける 資 格 ができたとき 自 動 的 に 支 給 が 始 まるものではありません 自 分 で 年 金 を 受 けるための 手 続 きを 行 う 必 要 があり その 手 続 きを 年 金 請 求 といいます この 手 続 きは 受 けようとする 年 金 の 種 類 によって 異 なります 157
第 3 章 届 出 手 続 き 2 年 金 請 求 手 続 きのパターン( 障 害 年 金 除 く) (1) 特 別 支 給 の 老 齢 厚 生 年 金 請 求 者 の 生 年 月 日 ( 受 給 権 発 生 年 月 日 の 確 認 ) 請 求 者 の 厚 年 期 間 が20 年 以 上 ですか? はい いいえ 配 偶 者 の 有 無 配 偶 者 の 有 無 無 有 無 有 配 偶 者 の 厚 年 期 間 が20 年 以 上 ですか? はい いいえ 加 対 者 あり 3 点 セット あり ( 配 偶 者 の 所 得 証 明 ) 加 対 者 なし 抄 本 で 可 振 替 あり 3 点 セット あり ( 請 求 者 の 所 得 証 明 ) 振 替 なし 抄 本 で 可 3 点 セットとは 戸 籍 謄 本 世 帯 全 員 の 住 民 票 加 給 年 金 または 振 替 加 算 対 象 者 の 所 得 証 明 加 給 年 金 額 対 象 者 か 振 替 加 算 対 象 者 かの 確 認 をして 添 付 書 類 を 案 内 してくだ さい 158
第 3 章 届 出 手 続 き (2) 老 齢 基 礎 年 金 の 請 求 (65 歳 年 金 請 求 ) 現 在 老 齢 年 金 を 受 給 していますか? はい いいえ 特 老 厚 の 受 給 要 件 は 制 度 編 第 5 章 年 金 給 付 第 3 節 特 別 支 給 の 老 齢 厚 生 年 金 を 参 照 してください 年 金 の 種 別 は 厚 年 または 共 済 ですか? 厚 年 共 済 65 歳 年 金 請 求 ハガキ 国 年 の 納 付 が ありますか? はい 1 共 済 が 2 ヶ 所 以 上 ですか? はい 配 偶 者 は 厚 年 ( 共 済 ) が 20 年 以 上 請 求 者 は 厚 年 ( 共 済 )が 20 年 未 満 ですか? いいえ 共 済 から 老 齢 基 礎 年 金 退 職 共 済 年 金 ( 本 来 支 給 )の 請 求 書 が 送 付 納 付 月 数 ( 免 除 含 む) は25 年 以 上 または 厚 年 共 済 期 間 が20 年 以 上 2 ありますか? はい はい いいえ 昭 和 61 年 3 月 以 前 の サラリーマンの 妻 等 の カラ 期 間 を 足 して25 年 以 上 あ り ま す か? いいえ 受 給 権 なし はい いいえ 配 偶 者 は 厚 年 ( 共 済 ) が20 年 以 上 請 求 者 は 厚 年 ( 共 済 )が 20 年 未 満 ですか? いいえ 振 替 あり 振 替 なし 振 替 あり 振 替 なし 1 国 家 公 務 員 共 済 組 合 期 間 と 地 方 公 務 員 共 済 組 合 期 間 は1つの 期 間 とみなします 2 納 付 月 数 免 除 含 む の 期 間 については 短 縮 制 度 があります 159
第 3 章 届 出 手 続 き 第 2 節 受 給 者 の 手 続 き 1 年 金 の 支 払 い 年 金 が 決 定 され 年 金 証 書 が 送 られてから 初 めての 支 払 いが 行 われるまで 概 ね50 日 程 度 かかります ただし 2つ 以 上 の 年 金 を 受 ける 権 利 のある 人 や 年 金 給 付 に 調 整 のある 人 は 50 日 以 上 かかる 場 合 があります 最 初 に 支 払 われる 年 金 は 在 職 などにより 全 額 支 給 停 止 されている 期 間 を 除 けば 原 則 と して 受 給 権 を 取 得 した 月 の 翌 月 分 から 直 前 の 支 払 月 の 前 月 までの 分 です (1) 支 払 月 年 金 は 2 月 4 月 6 月 8 月 10 月 12 月 の 偶 数 月 に 支 払 います 支 払 日 は 各 支 払 月 の15 日 ですが 15 日 が 土 曜 日 日 曜 日 休 日 のときはその 直 前 の 営 業 日 に 支 払 いま す 支 払 月 支 払 日 支 払 月 分 支 払 額 2 月 15 日 前 年 12 月 1 月 の 2 ヶ 月 分 4 月 15 日 2 月 3 月 の 2 ヶ 月 分 6 月 15 日 4 月 5 月 の 2 ヶ 月 分 8 月 15 日 6 月 7 月 の 2 ヶ 月 分 10 月 15 日 8 月 9 月 の 2 ヶ 月 分 12 月 15 日 10 月 11 月 の 2 ヶ 月 分 年 金 額 の 6 分 の1ずつ 注 初 回 の 支 払 いや 遡 及 して 年 金 額 が 増 額 されたときなどは 奇 数 月 であっても 年 金 の 支 払 いが 行 われます 197
第 3 章 届 出 手 続 き (2) 振 込 通 知 書 の 送 付 時 期 初 めて 年 金 が 支 払 われるとき 2 回 目 以 降 は 毎 年 6 月 翌 年 4 月 までの 毎 回 支 払 われる 金 額 が 記 載 年 金 の 支 払 額 に 変 更 があったときや 受 取 先 金 融 機 関 を 変 更 されたときなどには その 都 度 送 付 注 公 的 年 金 担 保 融 資 を 利 用 された 場 合 は 融 資 を 行 った 独 立 行 政 法 人 福 祉 医 療 機 構 に 返 済 となるため 年 金 振 込 通 知 書 は 送 付 されません ポイント! 年 金 額 の 端 数 処 理 年 金 額 の 計 算 において100 円 未 満 の 端 数 があるときは 法 律 によ り50 円 未 満 は 切 り 捨 てられ 50 円 以 上 100 円 未 満 は100 円 に 切 り 上 げられています 各 支 払 月 の 支 払 額 2ヶ 月 分 の 端 数 処 理 は 支 払 額 に1 円 未 満 の 端 数 があるときは 法 律 により 切 り 捨 てることとされていす このた め 1 年 間 の 支 払 額 を 合 計 しても 年 金 額 と 同 額 にならない 場 合 があり ます 198
第 3 章 届 出 手 続 き 2 受 給 者 の 届 出 手 続 き (1) 受 給 者 の 共 通 の 届 出 手 続 き 住 所 や 年 金 の 受 取 場 所 を 変 えるとき... 住 所 支 払 機 関 変 更 届 引 越 などで 住 所 や 年 金 の 受 取 金 融 機 関 郵 便 局 を 変 更 するときに 提 出 します ただし 平 成 23 年 7 月 から 受 給 者 原 簿 に 住 民 票 コードが 収 録 されている 受 給 権 者 は 住 民 基 本 台 帳 ネットワーク 以 下 住 基 ネット といいます の 異 動 情 報 の 活 用 により 住 所 変 更 に 関 する 届 出 は 原 則 不 要 になります 注 1 市 町 村 合 併 により 住 所 が 変 更 となった 場 合 番 地 の 変 更 を 伴 わない 場 合 に 限 る は 届 出 の 必 要 はありません 注 2 金 融 機 関 の 通 帳 本 人 名 義 のもの 写 し 可 キャッシュカード 及 び 金 融 機 関 が 発 行 する 書 類 のコピー 等 インターネット 専 業 銀 行 等 の 場 合 には インターネット からプリントアウトしたもの 等 請 求 書 に 金 融 機 関 の 証 明 がある 場 合 は 添 付 不 要 で す 注 3 厚 生 年 金 保 険 に 加 入 中 の 場 合 は 会 社 から 年 金 事 務 所 へ 厚 生 年 金 保 険 被 保 険 者 住 所 変 更 届 の 提 出 が 必 要 です 成 年 後 見 人 の 登 録 年 金 の 各 種 通 知 や 年 金 の 振 込 先 を 成 年 後 見 人 宛 に 送 付 する 場 合 は 登 録 が 必 要 です 199
第 3 章 届 出 手 続 き 誕 生 月 が 来 たとき... 現 況 届 生 計 維 持 確 認 届 年 金 を 引 き 続 き 受 け 取 っていただくための 権 利 があるかどうかを 確 認 生 存 確 認 する ために 提 出 が 必 要 です ただし 年 金 請 求 時 に 住 民 票 コード の 届 出 をされた 人 について は 住 基 ネットで 確 認 可 能 のため 提 出 の 必 要 はありません また 次 の 事 項 に 該 当 する 人 も 現 況 届 の 提 出 は 不 要 です 1 年 金 の 支 払 いを 行 うことに 決 定 した 年 月 日 から 次 に 来 る 誕 生 月 の 末 日 までの 期 間 が1 年 以 内 であるとき 2 障 害 の 程 度 が 変 わったことにより 年 金 額 が 改 定 されてから1 年 を 過 ぎていないと き 3 年 金 の 全 額 が 支 給 停 止 となっているとき 4 全 額 支 給 停 止 となっていた 年 金 が 受 けられるようになってから1 年 を 過 ぎていな いとき ポイント1! 住 基 ネットを 活 用 した 現 況 確 認 住 基 ネット 上 に 情 報 が 保 存 されていることが 前 提 となります この ため 次 のような 場 合 等 には 現 況 届 の 提 出 が 必 要 です 住 基 ネットに 参 加 していない 市 町 村 に 居 住 の 人 またはその 市 町 村 に 転 入 した 場 合 他 の 市 町 村 へ 転 出 したが 転 出 先 の 市 町 村 に 転 入 の 手 続 きをして いない 場 合 外 国 籍 外 国 人 登 録 の 人 外 国 にお 住 まいの 人 または 外 国 に 転 出 した 場 合 ポイント2! 誕 生 月 に 現 況 確 認 以 外 の 確 認 が 必 要 な 場 合 加 給 年 金 額 等 の 対 象 者 がいる 人 について 引 き 続 き 加 給 年 金 額 等 を 受 けるには 生 計 維 持 関 係 を 証 明 する 必 要 があるため 生 計 維 持 確 認 届 の 提 出 が 必 要 です 障 害 状 態 の 確 認 が 必 要 な 人 については 機 構 本 部 から 送 付 される 障 害 状 態 確 認 届 の 提 出 が 必 要 です 200
第 3 章 届 出 手 続 き 2つ 以 上 の 年 金 を 受 ける 権 利 ができたとき... 年 金 受 給 選 択 申 出 書 年 金 を 受 けている 人 が 新 たに 他 の 年 金 を 受 ける 権 利 を 得 た 場 合 には 原 則 として ど ちらか 一 方 の 年 金 を 選 択 することになり もう 一 方 の 年 金 は 支 給 停 止 されますので 届 出 が 必 要 です 注 特 例 的 に2つ 以 上 の 年 金 が 受 けられる 場 合 もあります 年 金 を 受 けている 人 が 亡 くなったとき 遺 族 が 行 う 手 続 き... 未 支 給 年 金 保 険 給 付 請 求 書 年 金 受 給 権 者 死 亡 届 年 金 受 給 者 が 死 亡 した 場 合 死 亡 届 を 遺 族 が 提 出 する 必 要 があります 戸 籍 や 住 民 票 などの 市 区 町 村 への 手 続 きとは 別 に 行 う 必 要 があります 注 平 成 23 年 7 月 から 受 給 者 原 簿 に 住 民 票 コードが 収 録 されている 受 給 権 者 は 住 基 ネットの 異 動 情 報 の 活 用 により 死 亡 に 関 する 届 出 を 省 略 することが 出 来 ます ただし 市 区 町 村 への 届 出 義 務 の7 日 以 内 に 届 出 がなかった 場 合 は 従 前 のとおりの 取 り 扱 い です 死 亡 した 受 給 者 が 受 け 取 れるはずであった 年 金 が 残 っているときは 死 亡 当 時 生 計 を 同 一 にしていた 遺 族 からの 請 求 によって 亡 くなった 月 の 分 まで 受 け 取 ることがで きます 201