業 務 及 び 財 産 の 状 況 に 関 する 説 明 書 平 成 25 年 3 月 期 この 説 明 書 は 金 融 商 品 取 引 法 第 46 条 の4の 規 定 に 基 づき 全 ての 営 業 所 又 は 事 務 所 に 備 え 置 き 公 衆 の 縦 覧 に 供 するために 作 成 したものです インタラクティブ ブローカーズ 証 券 株 式 会 社
Ⅰ. 当 社 の 概 況 及 び 組 織 に 関 する 事 項 1. 商 号 インタラクティブ ブローカーズ 証 券 株 式 会 社 2. 登 録 年 月 日 ( 登 録 番 号 ) 平 成 19 年 9 月 30 日 ( 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 187 号 ) 3. 沿 革 及 び 経 営 の 組 織 (1) 会 社 の 沿 革 年 月 沿 革 平 成 17 年 10 月 証 券 会 社 立 ち 上 げの 準 備 会 社 として 資 本 金 10,000,000 円 にてアン ドゥリーム 株 式 会 社 を 設 立 平 成 17 年 12 月 資 本 金 13,000,000 円 資 本 準 備 金 3,000,000 円 に 増 資 平 成 17 年 12 月 資 本 金 58,000,000 円 資 本 準 備 金 48,000,000 円 に 増 資 平 成 18 年 5 月 資 本 金 125,850,000 円 資 本 準 備 金 48,000,000 円 に 増 資 平 成 18 年 6 月 六 本 木 森 タワーから 東 京 都 日 本 橋 茅 場 町 三 丁 目 2 番 10 号 鉄 鋼 会 館 4 階 へ 移 転 平 成 18 年 8 月 証 券 業 の 登 録 日 本 投 資 者 保 護 基 金 へ 加 入 同 時 にアンドゥリー ム 株 式 会 社 からモリアイ 証 券 株 式 会 社 へ 商 号 変 更 平 成 18 年 9 月 日 本 証 券 業 協 会 へ 加 入 同 時 に 証 券 業 の 営 業 開 始 平 成 18 年 10 月 資 本 金 137,650,000 円 資 本 準 備 金 48,000,000 円 に 増 資 平 成 19 年 6 月 アルバコンサルティング 株 式 会 社 を 合 併 資 本 金 153,650,000 円 資 本 準 備 金 48,000,000 円 に 平 成 19 年 9 月 第 一 種 金 融 商 品 取 引 業 者 として 登 録 平 成 20 年 3 月 資 本 金 164,150,000 円 資 本 準 備 金 48,000,000 円 に 増 資 平 成 20 年 6 月 資 本 金 176,470,000 円 資 本 準 備 金 48,000,000 円 に 増 資 平 成 20 年 7 月 資 本 金 177,790,000 円 資 本 準 備 金 48,000,000 円 に 増 資 平 成 20 年 7 月 資 本 金 178,670,000 円 資 本 準 備 金 48,000,000 円 に 増 資 平 成 20 年 9 月 資 本 金 180,145,000 円 資 本 準 備 金 48,000,000 円 に 増 資 平 成 20 年 9 月 新 株 予 約 権 の 行 使 により 資 本 金 181,507,500 円 資 本 準 備 金 49,362,500 円 に 平 成 20 年 10 月 新 株 予 約 権 の 行 使 により 資 本 金 181,732,500 円 資 本 準 備 金 49,587,500 円 に 平 成 20 年 11 月 資 本 金 200,732,500 円 資 本 準 備 金 58,587,500 円 に 増 資 平 成 20 年 12 月 モリアイ 証 券 株 式 会 社 からインタラクティブ ブローカーズ 証 券 株 式 会 社 へ 商 号 変 更
年 月 沿 革 平 成 20 年 12 月 資 本 金 215,520,000 円 資 本 準 備 金 73,375,000 円 に 増 資 平 成 21 年 3 月 資 本 金 1,150,520,000 円 資 本 準 備 金 1,008,375,000 に 増 資 平 成 21 年 3 月 業 務 の 内 容 方 法 を 変 更 ( 電 子 ブローカー 取 引 に 特 化 ) 平 成 21 年 10 月 大 阪 証 券 取 引 所 取 引 参 加 者 資 格 取 得 平 成 22 年 3 月 平 成 22 年 4 月 平 成 23 年 1 月 平 成 23 年 1 月 平 成 23 年 4 月 東 京 証 券 取 引 所 総 合 取 引 参 加 者 資 格 取 得 外 国 市 場 有 価 証 券 ならびにデリバティブ 取 引 の 委 託 の 媒 介 を 開 始 商 品 先 物 取 引 法 に 基 づく 商 品 先 物 取 引 業 者 として 登 録 国 内 居 住 者 向 け 国 内 金 融 商 品 取 引 の 委 託 の 取 次 を 開 始 商 品 先 物 取 引 業 の 開 始 (2) 経 営 の 組 織
4. 株 式 の 保 有 数 の 上 位 10 位 までの 株 主 の 氏 名 又 は 名 称 並 びにその 株 式 の 保 有 数 及 び 総 株 主 等 の 議 決 権 に 占 める 当 該 株 式 に 係 る 議 決 権 の 数 の 割 合 氏 名 又 は 名 称 保 有 株 式 数 割 合 1.IBG LLC 390,612 99.99% 2. 小 形 靖 子 35 0.01 計 2 名 390,647 100.00 5. 役 員 の 氏 名 又 は 名 称 役 職 名 氏 名 又 は 名 称 代 表 権 の 有 無 常 勤 非 常 勤 の 別 代 表 取 締 役 林 保 明 有 常 勤 取 締 役 トーマス ピタフィー 無 非 常 勤 取 締 役 ジョナサン シー チェイト 無 非 常 勤 取 締 役 デービッド エリック フリードランド 無 非 常 勤 監 査 役 マイケル ゴードン レミントン 無 非 常 勤 6. 政 令 で 定 める 使 用 人 の 氏 名 (1) 金 融 商 品 取 引 業 に 関 し 法 令 等 (を 遵 守 させるための 指 導 に 関 する 業 務 を 統 括 す る 者 の 氏 名 氏 名 役 職 名 管 野 聖 崇 法 規 監 理 部 長 内 部 管 理 統 括 責 任 者 (2) 投 資 助 言 業 務 又 は 投 資 運 用 業 に 関 し 助 言 又 は 運 用 (その 指 図 を 含 む )を 行 う 部 門 を 統 括 する 者 の 氏 名 氏 名 役 職 名 (3) 投 資 助 言 代 理 業 に 関 し 法 第 29 条 の2 第 1 項 第 6 号 の 営 業 所 又 は 事 務 所 の 業 務 を 統 括 する 者 の 氏 名 氏 名 役 職 名
7. 業 務 の 種 別 (1) 金 融 商 品 取 引 業 ( 法 第 2 条 第 8 項 ) 有 価 証 券 の 売 買 市 場 デリバティブ 取 引 ( 第 1 号 に 関 する 業 務 ) 有 価 証 券 の 売 買 市 場 デリバティブ 取 引 又 は 外 国 市 場 デリバティブ 取 引 の 媒 介 取 次 ぎ 又 は 代 理 ( 第 2 号 に 関 する 業 務 ) 取 引 所 金 融 商 品 市 場 における 有 価 証 券 の 売 買 又 は 市 場 デリバティブ 取 引 の 委 託 の 媒 介 取 次 ぎ 又 は 代 理 並 びに 外 国 金 融 商 品 市 場 における 有 価 証 券 の 売 買 又 は 外 国 市 場 デリバ ティブ 取 引 の 委 託 の 媒 介 ( 第 3 号 に 関 する 業 務 ) 有 価 証 券 取 引 等 又 はデリバティブ 取 引 に 関 して 顧 客 からの 金 銭 又 は 証 券 若 しくは 証 書 の 受 入 れ( 第 16 号 に 関 する 業 務 ) 有 価 証 券 等 管 理 業 務 (2) 金 融 商 品 取 引 業 付 随 業 務 ( 法 第 35 条 第 1 項 ) 有 価 証 券 の 貸 借 又 はその 媒 介 若 しくは 代 理 有 価 証 券 に 関 する 顧 客 の 代 理 8. 本 店 その 他 の 営 業 所 又 は 事 務 所 の 名 称 及 び 所 在 地 名 称 所 在 地 1030025 本 店 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 茅 場 町 三 丁 目 2 番 10 号 鉄 鋼 会 館 4 階 9. 他 に 行 っている 事 業 の 種 類 商 品 先 物 取 引 法 第 2 条 第 21 項 に 規 定 する 商 品 市 場 における 取 引 等 に 関 する 業 務 ( 外 国 商 品 市 場 における 取 引 の 委 託 の 媒 介 )
10. 苦 情 処 理 及 び 紛 争 解 決 の 体 制 当 社 は 苦 情 処 理 及 び 紛 争 解 決 について 苦 情 紛 争 処 理 規 程 を 策 定 し これに 準 拠 した 体 制 で 対 応 しています なお 苦 情 処 理 紛 争 解 決 措 置 の 業 務 の 種 別 及 び 指 定 紛 争 機 関 の 名 称 等 は 以 下 のとおりです 第 一 種 金 融 商 品 取 引 業 特 定 非 営 利 活 動 法 人 証 券 金 融 商 品 あっせん 相 談 センター( 以 下 FINMAC とい う )との 間 で 特 定 第 一 種 金 融 商 品 取 引 業 務 に 係 る 手 続 実 施 基 本 契 約 を 締 結 する 措 置 特 定 非 営 利 活 動 法 人 証 券 金 融 商 品 あっせん 相 談 センター FINMAC 窓 口 名 称 特 定 非 営 利 活 動 法 人 証 券 金 融 商 品 あっせん 相 談 センター 所 在 地 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 茅 場 町 2113 電 話 番 号 0120645005 11. 加 入 する 金 融 商 品 取 引 業 協 会 及 び 対 象 事 業 者 となる 認 定 投 資 者 保 護 団 体 の 名 称 日 本 証 券 業 協 会 日 本 商 品 先 物 取 引 協 会 特 定 非 営 利 活 動 法 人 証 券 金 融 商 品 あっせん 相 談 センター(FINMAC) 12. 会 員 又 は 取 引 参 加 者 となる 金 融 商 品 取 引 所 の 名 称 又 は 商 号 東 京 証 券 取 引 所 大 阪 証 券 取 引 所 13. 加 入 する 投 資 者 保 護 基 金 の 名 称 日 本 投 資 者 保 護 基 金
Ⅱ. 業 務 の 状 況 に 関 する 事 項 1. 当 期 の 業 務 の 概 要 当 事 業 年 度 におけるわが 国 経 済 は 前 半 期 はデフレ 円 高 による 企 業 業 績 に 対 する 厳 しい 見 方 や 欧 州 債 務 問 題 中 国 の 景 気 減 速 等 の 見 通 しから 方 向 感 の 定 まらない 展 開 を 見 せておりまし たが 政 権 交 代 後 の 後 半 期 からのアベノミクス 伴 う 金 融 財 政 政 策 の 変 化 への 期 待 から 企 業 業 績 及 び 個 人 消 費 回 復 感 が 鮮 明 になってまいりました 為 替 市 場 では 日 銀 による 大 胆 な 金 融 緩 和 策 や 景 気 回 復 期 待 から 年 度 後 半 から 円 高 修 正 の 動 きが 加 速 してきており 3 月 には 一 時 1ドル=96 円 台 をつけ 一 方 ユーロ 円 相 場 においても 1ユーロ=120 円 台 をつけました 株 式 市 場 は 円 高 による 輸 出 企 業 の 業 績 不 振 などから6 月 に は 年 初 来 安 値 となる8,200 円 台 まで 下 落 した 後 日 銀 によるインフレターゲットを 好 感 した 上 昇 局 面 においてリーマンショック 前 の 株 価 水 準 を 回 復 し 当 年 度 末 の 日 経 平 均 株 価 は12,000 円 台 を 回 復 し 年 間 上 昇 率 は23%を 記 録 しました 債 券 市 場 は 日 銀 の 金 融 緩 和 策 に 支 えられ 低 位 で 安 定 しており 10 年 国 債 利 回 りは 概 ね1%を 下 回 る 水 準 で 推 移 しました このような 市 場 環 境 のもと 当 社 では 主 軸 事 業 である 国 内 金 融 商 品 取 引 所 に 上 場 されるデ リバティブ 商 品 の 委 託 の 取 次 について 高 性 能 トレーディングツール Trader WorkStation や 高 度 なリスク 管 理 システムの 提 供 効 果 も 相 まって 年 度 後 半 には 順 調 に 顧 客 数 及 び 取 引 量 を 増 やすことが 出 来 ました 以 上 の 結 果 当 会 計 年 度 における 当 社 の 営 業 収 益 は404,561 千 円 ( 前 年 度 比 1.5% 減 ) 純 営 業 収 益 は363,360 千 円 ( 同 11.5% 減 )となりました 一 方 で 販 売 費 一 般 管 理 費 は540,629 千 円 ( 同 5.6% 増 )となり その 結 果 経 常 損 失 は147,261 千 円 当 期 純 損 失 は158,800 千 円 となりま した 来 期 以 降 提 供 する 商 品 サービスの 拡 充 各 種 トレーディングツール 等 のアップデート および 新 規 顧 客 の 開 拓 その 他 各 種 施 策 の 実 施 により 収 益 の 増 大 が 期 待 できるものと 考 えて おります
2. 業 務 の 状 況 を 示 す 指 標 (1) 経 営 成 績 等 の 推 移 ( 単 位 : 百 万 円 ) 平 成 23 年 3 月 期 平 成 24 年 3 月 期 平 成 25 年 3 月 期 資 本 金 1,150 1,150 1,150 発 行 済 株 式 総 数 390,647 株 390,647 株 390,647 株 営 業 収 益 312 410 404 ( 受 入 手 数 料 ) 296 352 386 (( 委 託 手 数 料 )) 261 325 363 (( 引 受 け 売 出 し 特 定 投 資 家 向 け 売 付 け 勧 誘 等 の 手 数 料 )) (( 募 集 売 出 し 特 定 投 資 家 向 け 売 付 け 勧 誘 等 の 取 扱 い 手 数 料 )) ((その 他 の 受 入 手 数 料 )) 35 26 23 (トレーディング 損 益 ) 0 0 (( 株 券 等 )) 0 0 (( 債 券 等 )) 0 ((その 他 )) その 他 の 営 業 収 益 14 57 14 金 融 収 益 1 1 3 純 営 業 収 益 312 410 393 経 常 損 益 196 100 147 当 期 純 損 益 207 112 158 (2) 有 価 証 券 引 受 売 買 等 の 状 況 1 株 券 の 売 買 高 の 推 移 ( 単 位 : 百 万 円 ) 平 成 23 年 3 月 期 平 成 24 年 3 月 期 平 成 25 年 3 月 期 自 己 4 0 0 委 託 250,818 228,132 270,104 計 250,822 228,132 270,104
2 有 価 証 券 の 引 受 け 及 び 売 出 し 並 びに 特 定 投 資 家 向 け 売 付 け 勧 誘 等 並 びに 有 価 証 券 の 募 集 売 出 し 及 び 私 募 の 取 扱 い 並 びに 特 定 投 資 家 向 け 売 付 け 勧 誘 等 の 取 扱 いの 状 況 ( 単 位 : 千 株 百 万 円 ) 平 成 23 年 3 月 期 平 成 24 年 3 月 期 平 成 25 年 3 月 期 特 定 投 資 特 定 投 資 家 家 向 け 売 募 集 の 売 出 しの 私 募 の 向 け 売 付 け 区 分 引 受 高 売 出 高 付 け 勧 誘 取 扱 高 取 扱 高 取 扱 高 勧 誘 等 の 取 等 の 総 額 扱 高 株 券 国 債 証 券 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 社 債 券 受 益 証 券 その 他 合 計 株 券 国 債 証 券 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 社 債 券 受 益 証 券 その 他 合 計 株 券 国 債 証 券 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 社 債 券 受 益 証 券 その 他 合 計 (3) その 他 業 務 の 状 況 該 当 なし
(4) 自 己 資 本 規 制 比 率 の 状 況 ( 単 位 :% 百 万 円 ) 平 成 23 年 3 月 期 平 成 24 年 3 月 期 平 成 25 年 3 月 期 自 己 資 本 規 制 比 率 (A/B 100) 1,166.0 778.9 771.6 固 定 化 されていない 自 己 資 本 (A) 1,389 1,000 1,052 リスク 相 当 額 (B) 119 128 136 市 場 リスク 相 当 額 2 3 5 取 引 先 リスク 相 当 額 0 1 1 基 礎 的 リスク 相 当 額 116 123 130 (5) 使 用 人 の 総 数 及 び 外 務 員 の 総 数 ( 単 位 : 名 ) 平 成 23 年 3 月 期 平 成 24 年 3 月 期 平 成 25 年 3 月 期 使 用 人 10 9 10 (うち 外 務 員 ) 4 4 5
Ⅲ. 財 産 の 状 況 に 関 する 事 項 1. 経 理 の 状 況 (1) 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 平 成 24 年 3 月 31 日 現 在 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ( 資 産 の 部 ) 流 動 資 産 現 金 預 金 952,827 295,458 預 託 金 4,000,000 4,400,000 顧 客 分 別 金 信 託 4,000,000 4,400,000 短 期 差 入 保 証 金 3,209,317 3,407,362 先 物 取 引 差 入 証 拠 金 3,209,317 3,407,362 その 他 の 差 入 保 証 金 借 入 有 価 証 券 担 保 金 1,056,000 前 払 金 843 1,188 前 払 費 用 2,740 1,691 未 収 入 金 20,819 22,671 流 動 資 産 計 8,188,648 9,184,372 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 8,741 7,123 建 物 附 属 設 備 4,149 2,760 器 具 備 品 4,592 4,362 無 形 固 定 資 産 116,732 101,666 投 資 その 他 の 資 産 490,309 307,493 投 資 有 価 証 券 0 0 出 資 金 長 期 差 入 保 証 金 485,482 303,627 長 期 前 払 費 用 2,725 1,966 長 期 貸 付 金 等 2,101 1,900 固 定 資 産 計 615,784 416,283 繰 延 資 産 資 産 合 計 8,802,331 9,600,655 ( 負 債 の 部 )
流 動 負 債 有 価 証 券 担 保 借 入 金 571,347 預 り 金 3,335,474 3,976,062 顧 客 からの 預 り 金 3,334,014 3,974,170 その 他 の 預 り 金 1,459 1,891 受 入 保 証 金 3,774,754 3,047,136 先 物 取 引 受 入 証 拠 金 3,774,754 3,047,136 短 期 借 入 金 433,530 未 払 金 4,821 8,238 未 払 費 用 21,339 26,379 未 払 法 人 税 等 3,438 3,153 賞 与 引 当 金 3,849 3,393 社 債 流 動 負 債 計 7,143,677 8,069,240 固 定 負 債 社 債 その 他 の 固 定 負 債 39,258 60,231 固 定 負 債 計 39,258 60,231 引 当 金 金 融 商 品 取 引 責 任 準 備 金 20,198 30,787 引 当 金 計 20,198 30,787 負 債 合 計 7,203,134 8,160,260 ( 純 資 産 の 部 ) 株 主 資 本 1,599,196 1,440,395 資 本 金 1,150,520 1,150,520 新 株 式 申 込 証 拠 金 資 本 剰 余 金 1,018,375 1,018,375 資 本 準 備 金 1,018,375 1,018,375 その 他 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 569,698 728,499 利 益 準 備 金 その 他 利 益 剰 余 金 569,698 728,499 積 立 金
繰 延 利 益 剰 余 金 569,698 728,499 自 己 株 式 自 己 株 式 申 込 証 拠 金 評 価 換 算 差 額 等 新 株 予 約 権 純 資 産 合 計 1,599,196 1,440,395 負 債 純 資 産 合 計 8,802,331 9,600,655 (2) 損 益 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 平 成 24 年 3 月 期 平 成 25 年 3 月 期 受 入 手 数 料 352,677 386,641 委 託 手 数 料 325,880 363,512 引 受 け 売 出 し 手 数 料 募 集 売 出 しの 取 扱 手 数 料 そ の 他 の 受 入 手 数 料 26,796 23,128 ト レ ー デ ィ ン グ 損 益 0 株 券 等 トレーディング 損 益 0 債 券 等 トレーディング 損 益 その 他 のトレーディング 損 益 そ の 他 の 営 業 収 益 57,142 14,285 金 融 収 益 1,019 3,634 営 業 収 益 計 410,838 404,561 金 融 費 用 3,634 純 営 業 収 益 410,838 363,360 販 売 費 一 般 管 理 費 511,491 540,629 取 引 関 係 費 269,896 295,796 人 件 費 172,456 167,837 不 動 産 関 係 費 20,040 20,019 事 務 費 10,799 5,343 減 価 償 却 費 20,844 18,771 租 税 公 課 5,194 4,923 貸 倒 引 当 金 繰 入 れ そ の 他 12,258 27,937 営 業 利 益 ( 又 は 営 業 損 失 ) 100,652 147,269 営 業 外 費 用 18 11 営 業 外 収 益 23 18 経 常 利 益 ( 又 は 経 常 損 失 ) 100,647 147,261 特 別 利 益
投 資 有 価 証 券 売 却 益 特 別 利 益 計 特 別 損 失 有 価 証 券 評 価 金 融 商 品 取 引 責 任 準 備 金 繰 入 れ 9,894 10,589 和 解 金 1,000 特 別 損 失 計 10,894 10,589 税 引 前 当 期 純 利 益 ( 又 は 税 引 前 当 期 純 損 失 ) 111,542 157,850 法 人 税 等 950 950 法 人 税 等 調 整 額 当 期 純 利 益 ( 又 は 当 期 純 損 失 ) 112,492 158,800 (3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 平 成 24 年 3 月 期 ( 単 位 : 千 円 ) 株 主 資 本 資 本 金 前 期 末 残 高 1,150,520 当 期 変 動 額 新 株 の 発 行 1,150,520 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 前 期 末 残 高 1,018,375 当 期 変 動 額 新 株 の 発 行 1,018,375 その 他 資 本 剰 余 金 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 資 本 剰 余 金 合 計 前 期 末 残 高 1,018,375 当 期 変 動 額 1,018,375 利 益 剰 余 金
利 益 準 備 金 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 その 他 利 益 剰 余 金 積 立 金 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 繰 越 利 益 剰 余 金 前 期 末 残 高 457,206 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 当 期 純 利 益 112,492 569,698 利 益 剰 余 金 合 計 前 期 末 残 高 457,206 当 期 変 動 額 112,492 569,698 自 己 株 式 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 自 己 株 式 の 処 分 株 主 資 本 合 計 前 期 末 残 高 1,711,688 当 期 変 動 額 112,492 1,599,196 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 繰 延 ヘッジ 損 益 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 ( 純 額 )
土 地 再 評 価 差 額 金 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 評 価 換 算 差 額 等 合 計 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 新 株 予 約 権 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 純 資 産 合 計 前 期 末 残 高 1,711,688 当 期 変 動 額 112,492 1,599,196 平 成 25 年 3 月 期 ( 単 位 : 千 円 ) 株 主 資 本 資 本 金 前 期 末 残 高 1,150,520 当 期 変 動 額 新 株 の 発 行 1,150,520 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 前 期 末 残 高 1,018,375 当 期 変 動 額 新 株 の 発 行 1,018,375 その 他 資 本 剰 余 金 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 資 本 剰 余 金 合 計 前 期 末 残 高 1,018,375
当 期 変 動 額 1,018,375 利 益 剰 余 金 利 益 準 備 金 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 その 他 利 益 剰 余 金 積 立 金 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 繰 越 利 益 剰 余 金 前 期 末 残 高 569,698 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 当 期 純 利 益 158,800 728,499 利 益 剰 余 金 合 計 前 期 末 残 高 569,698 当 期 変 動 額 158,800 728,499 自 己 株 式 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 自 己 株 式 の 処 分 株 主 資 本 合 計 前 期 末 残 高 1,599,196 当 期 変 動 額 158,800 1,440,395 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 ( 純 額 )
繰 延 ヘッジ 損 益 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 土 地 再 評 価 差 額 金 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 評 価 換 算 差 額 等 合 計 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 新 株 予 約 権 前 期 末 残 高 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 純 資 産 合 計 前 期 末 残 高 1,599,196 当 期 変 動 額 158,800 1,440,395 2. 借 入 金 の 主 要 な 借 入 先 及 び 借 入 金 額 平 成 24 年 3 月 31 日 現 在 該 当 なし 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 IBG LLC より 借 入 283,530 千 円 Timberhill Europe AG より 借 入 150,000 千 円 3. 保 有 する 有 価 証 券 (トレーディング 商 品 に 属 するものとして 経 理 された 有 価 証 券 を 除 く )の 取 得 価 額 時 価 及 び 評 価 損 益 該 当 事 項 はありません 4.デリバティブ 取 引 (トレーディング 商 品 に 属 するものとして 経 理 された 取 引 を 除 く )
の 契 約 価 額 時 価 及 び 評 価 損 益 (1) 先 物 取 引 オプション 取 引 の 状 況 該 当 事 項 はありません (2) 有 価 証 券 店 頭 デリバティブ 取 引 の 状 況 該 当 事 項 はありません 5. 財 務 諸 表 に 関 する 会 計 監 査 人 等 による 監 査 の 有 無 当 社 は 会 社 法 第 436 条 第 1 号 の 規 定 に 基 づき 平 成 24 年 3 月 期 及 び 平 成 25 年 3 月 期 の 財 務 諸 表 について 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツの 監 査 を 受 けております
Ⅳ. 管 理 の 状 況 1. 内 部 管 理 の 状 況 の 概 要 (1) 概 要 当 社 は インタラクティブ ブローカーズグループの 一 員 として グローバルな 金 融 商 品 をオンライン 環 境 により 提 供 するというインタラクティブ ブローカーズグループのビ ジネスモデルに 即 した 内 部 管 理 体 制 を 構 築 しています 当 社 は コンプライアンスがすべての 役 職 員 の 重 要 な 責 任 であるとの 考 えをとっていま す 当 社 は 日 本 国 内 における 金 融 商 品 取 引 法 その 他 の 法 令 および 諸 規 則 等 の 遵 守 に 加 えてインタラクティブ ブローカーズグループが 策 定 する 倫 理 規 範 及 びコンプライアン ス マニュアルを 遵 守 し グローバルな 市 場 慣 行 に 照 らして 高 度 な 内 部 管 理 体 制 を 維 持 す ることを 目 標 としております (2) 内 部 管 理 体 制 当 社 は 内 部 管 理 を 一 元 的 に 管 理 する 部 門 として 法 規 監 理 部 と IBG グローバル オー ディットチーム( 内 部 監 査 )を 配 置 しています 法 規 監 理 部 は 関 連 法 規 諸 規 則 に 関 す る 従 業 員 に 対 する 研 修 各 種 の 法 令 改 正 等 の 社 内 での 周 知 徹 底 コンプライアンス マニ ュアル 等 の 社 内 ルールの 策 定 法 律 問 題 法 令 遵 守 に 関 するアドバイス 業 務 活 動 のモニ タリング 等 の 活 動 を 通 じて 法 令 遵 守 の 徹 底 に 努 めています コンプライアンスに 関 する 重 要 な 事 項 は 法 規 監 理 部 長 より 当 社 経 営 陣 取 締 役 会 およびインタラクティブ ブロ ーカーズグループ 全 体 の 内 部 管 理 を 統 括 する 在 米 IBG グローバルコンプライアンスおよび 海 外 の 上 級 経 営 陣 に 報 告 されています 一 方 コーポレート オーディットは 当 社 の 業 務 方 針 や 手 続 きを 経 営 陣 が 遵 守 してい るかどうかを 独 立 した 立 場 で 評 価 しています 監 査 規 定 に 定 められた 役 割 や 目 的 に 沿 って 監 査 計 画 を 立 て 当 社 の 取 締 役 会 および 当 社 親 会 社 である IBG の 監 査 委 員 会 に 対 して 監 査 結 果 を 報 告 する 義 務 があります (3) 内 部 管 理 のための 具 体 的 施 策 当 社 は オンラインシステムを 介 した 非 対 面 形 態 によるグローバル 投 資 の 機 会 の 提 供 と いう 当 社 のビジネスモデルに 即 した 以 下 のような 内 部 管 理 上 の 施 策 を 講 じることにより 内 部 管 理 体 制 の 充 実 を 図 っています 1 顧 客 管 理 ( 本 人 確 認 アンチマネーロンダリング 対 策 反 社 会 的 勢 力 への 対 応 等 ) 国 内 金 融 商 品 市 場 上 場 商 品 の 取 引 の 委 託 の 取 次 にあっては 法 規 監 理 部 がこれら の 任 にあたり 外 国 金 融 商 品 市 場 上 場 商 品 取 引 の 委 託 の 媒 介 にあっては 法 規 監 理 部 および Interactive Brokers LLC コンプライアンス 部 門 が 共 同 してこれらの 任 にあたります 2 売 買 審 査 (インサイダー 取 引 審 査 相 場 操 縦 審 査 仮 名 借 名 取 引 審 査 空 売 り 規 制 へ
の 対 応 従 業 員 取 引 の 管 理 ) 国 内 の 法 令 諸 規 則 はもとより 各 国 のレギュレーション 及 び 市 場 慣 行 に 即 した 売 買 審 査 体 制 を Interactive Brokers グループ 全 体 で 構 築 しています 国 内 金 融 商 品 市 場 上 場 商 品 の 取 引 の 委 託 の 取 次 にあっては 法 規 監 理 部 がこれ にあたり 外 国 金 融 商 品 市 場 上 場 商 品 取 引 の 委 託 の 媒 介 にあっては Interactive Brokers LLC コンプライアンス 部 門 がこれにあたり 法 規 監 理 部 および Interactive Brokers LLC コンプライアンス 部 門 が 共 同 してこれらの 任 にあたり ます 3 疑 わしい 取 引 の 管 理 国 内 金 融 商 品 市 場 上 場 商 品 の 取 引 の 委 託 の 取 次 にあっては 当 社 法 規 監 理 部 が これにあたり 外 国 金 融 商 品 市 場 上 場 商 品 取 引 の 委 託 の 媒 介 にあっては 法 規 監 理 部 および Interactive Brokers LLC コンプライアンス 部 門 が 共 同 してこれにあ たります 4 コンプライアンス 業 務 ( 社 内 ルールの 策 定 広 告 審 査 等 のコンプライアンス 審 査 従 業 員 研 修 対 顧 客 紛 争 処 理 ) 取 引 の 種 別 を 問 わず 法 規 監 理 部 が 一 義 的 にこれにあたり 必 要 に 応 じて IBG ComplianceおよびInteractive Brokers LLC コンプライアンス 部 門 と 協 働 してこ れらの 任 にあたります 5 業 務 運 営 に 対 するリスク( 経 営 リスク システムリスク 事 務 リスク 信 用 リスク 等 ) への 対 応 法 規 監 理 部 長 当 社 取 締 役 及 び Interactive Brokers グループ 上 級 経 営 陣 が 常 時 業 務 運 営 上 のリスクをモニタリングする 体 制 を 構 築 しています 万 一 リスク が 顕 在 化 した 場 合 には 損 害 の 最 小 化 及 び 再 発 の 防 止 を 図 ることとしています
ロ. 分 別 管 理 の 状 況 (1) 顧 客 分 別 金 信 託 の 状 況 項 目 平 成 24 年 3 月 31 日 現 在 の 金 額 平 成 25 年 3 月 29 日 現 在 の 金 額 直 近 差 替 計 算 基 準 日 の 顧 客 分 別 金 必 要 額 3,924 4,145 顧 客 分 別 金 信 託 額 4,000 4,400 期 末 日 現 在 の 顧 客 分 別 金 必 要 額 4,050 4,145 ( 単 位 : 百 万 円 ) (2) 有 価 証 券 の 分 別 管 理 の 状 況 1 保 護 預 り 等 有 価 証 券 有 価 証 券 の 種 類 平 成 24 年 3 月 31 日 現 在 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 国 内 証 券 外 国 証 券 国 内 証 券 外 国 証 券 株 券 株 数 12,123 千 株 90 千 株 16,574 千 株 47 千 株 債 券 額 面 金 額 百 万 円 百 万 円 百 万 円 百 万 円 受 益 証 券 口 数 1 百 万 口 0 百 万 口 1 百 万 口 0 百 万 口 その 他 数 量 2 受 入 保 証 金 代 用 有 価 証 券 平 成 24 年 3 月 31 日 現 在 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 有 価 証 券 の 種 類 数 量 数 量 株 券 株 数 千 株 520 千 株 債 券 額 面 金 額 百 万 円 百 万 円 受 益 証 券 口 数 百 万 口 0 百 万 口 その 他 数 量 < 参 考 時 価 情 報 > 株 券 の 参 考 時 価 情 報 イ. 保 護 預 り 等 有 価 証 券 平 成 24 年 3 月 31 日 現 在 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 国 内 証 券 外 国 証 券 国 内 証 券 外 国 証 券
平 成 24 年 3 月 31 日 現 在 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 国 内 証 券 外 国 証 券 国 内 証 券 外 国 証 券 9,423 百 万 円 98 百 万 円 16,610 百 万 円 231 百 万 円 ロ. 受 入 保 証 金 代 用 有 価 証 券 平 成 24 年 3 月 31 日 現 在 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 金 額 金 額 百 万 円 1,179 百 万 円 3 管 理 の 状 況 顧 客 との 取 引 に 関 して 顧 客 から 受 けた 有 価 証 券 および 顧 客 の 計 算 に 属 する 有 価 証 券 ( 顧 客 有 価 証 券 という)については 株 式 会 社 証 券 保 管 振 替 機 構 においてシティ バンク 銀 行 株 式 会 社 を 上 位 機 関 として 保 管 する 体 制 となっております 顧 客 有 価 証 券 については 当 社 が 間 接 口 座 管 理 機 関 として 当 社 の 帳 簿 により 各 顧 客 の 持 分 が 直 ちに 判 別 できるよう 管 理 しております (3) 金 融 商 品 取 引 法 第 43 条 の3の 規 定 に 基 づく 区 分 管 理 の 状 況 1 法 第 43 条 の3 第 1 項 の 規 定 に 基 づく 区 分 管 理 の 状 況 該 当 事 項 はありません 2 法 第 43 条 の3 第 2 項 の 規 定 に 基 づく 区 分 管 理 の 状 況 該 当 事 項 はありません Ⅴ. 連 結 子 会 社 等 の 状 況 に 関 する 事 項 1. 企 業 集 団 の 構 成 該 当 ありません 2. 子 会 社 等 の 商 号 又 は 名 称 本 店 又 は 主 たる 事 務 所 の 所 在 地 資 本 金 の 額 事 業 の 内 容 等 該 当 ありません 以 上