平 成 22 年 3 月 期 決 算 短 信 平 成 22 年 5 月 14 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 管 理 本 部 経 理 部 長 ( 氏 名 ) 大 井 川 清 TEL 03-3553-1161 定 時 株 主 総 会 開 催 予 定 日 平 成 22 年 6 月 29 日 配 当 支 払 開 始 予 定 日 平 成 22 年 6 月 30 日 有 価 証 券 報 告 書 提 出 予 定 日 平 成 22 年 6 月 30 日 1. 22 年 3 月 期 の 連 結 業 績 ( 平 成 21 年 4 月 1 日 ~ 平 成 22 年 3 月 31 日 ) ( 百 万 円 未 満 切 捨 て) (1) 連 結 経 営 成 績 (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 22 年 3 月 期 78,145 5.7 865 50.1 1,075 27.3 619 21 年 3 月 期 73,901 13.7 576 19.3 844 11.7 282 39.2 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 自 己 資 本 当 期 純 利 当 期 純 利 益 益 率 総 資 産 経 常 利 益 率 売 上 高 営 業 利 益 率 円 銭 円 銭 % % % 22 年 3 月 期 20.30 3.1 1.7 1.1 21 年 3 月 期 9.26 1.3 1.3 0.8 ( 参 考 ) 持 分 法 投 資 損 益 22 年 3 月 期 百 万 円 21 年 3 月 期 百 万 円 (2) 連 結 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 1 株 当 たり 純 資 産 百 万 円 百 万 円 % 円 銭 22 年 3 月 期 55,793 19,844 35.6 649.91 21 年 3 月 期 68,318 20,580 30.1 673.94 ( 参 考 ) 自 己 資 本 22 年 3 月 期 19,844 百 万 円 21 年 3 月 期 20,580 百 万 円 (3) 連 結 キャッシュ フローの 状 況 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 現 金 及 び 現 金 同 等 物 期 末 残 高 百 万 円 百 万 円 百 万 円 百 万 円 22 年 3 月 期 4,204 743 4,791 6,932 21 年 3 月 期 4,192 574 2,795 8,263 2. 配 当 の 状 況 1 株 当 たり 配 当 金 配 当 金 総 額 配 当 性 向 純 資 産 配 当 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 ( 合 計 ) ( 連 結 ) 率 ( 連 結 ) 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 百 万 円 % % 21 年 3 月 期 5.00 5.00 10.00 305 108.0 1.5 22 年 3 月 期 4.00 4.00 8.00 244 1.2 23 年 3 月 期 ( 予 想 ) 4.00 4.00 8.00 54.3 3. 23 年 3 月 期 の 連 結 業 績 予 想 ( 平 成 22 年 4 月 1 日 ~ 平 成 23 年 3 月 31 日 ) (% 表 示 は 通 期 は 対 前 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 38,000 24.4 500 5.8 600 1.9 300 9.82 通 期 72,000 7.9 700 19.1 900 16.3 450 14.74-1-
4. その 他 (1) 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) 無 新 規 社 ( 社 名 ) 除 外 社 ( 社 名 ) (2) 連 結 財 務 諸 表 作 成 に 係 る 会 計 処 理 の 原 則 手 続 表 示 方 法 等 の 変 更 ( 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 の 変 更 に 記 載 されるもの) 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に 伴 う 変 更 有 2 1 以 外 の 変 更 無 ( 注 ) 詳 細 は 17ページ 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 及 び18ページ 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 の 変 更 をご 覧 ください (3) 発 行 済 株 式 数 ( 普 通 株 式 ) 1 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 を 含 む) 22 年 3 月 期 30,580,000 株 21 年 3 月 期 30,580,000 株 2 期 末 自 己 株 式 数 22 年 3 月 期 45,535 株 21 年 3 月 期 43,035 株 ( 注 )1 株 当 たり 当 期 純 利 益 ( 連 結 )の 算 定 の 基 礎 となる 株 式 数 については 27ページ 1 株 当 たり 情 報 をご 覧 ください ( 参 考 ) 個 別 業 績 の 概 要 1. 22 年 3 月 期 の 個 別 業 績 ( 平 成 21 年 4 月 1 日 ~ 平 成 22 年 3 月 31 日 ) (1) 個 別 経 営 成 績 (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 22 年 3 月 期 73,255 2.2 630 27.8 831 27.6 702 21 年 3 月 期 74,929 10.4 873 73.2 1,148 50.2 441 9.6 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 円 銭 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 22 年 3 月 期 22.99 21 年 3 月 期 14.47 (2) 個 別 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 1 株 当 たり 純 資 産 百 万 円 百 万 円 % 円 銭 22 年 3 月 期 54,777 19,628 35.8 642.82 21 年 3 月 期 67,319 20,449 30.4 669.66 ( 参 考 ) 自 己 資 本 22 年 3 月 期 19,628 百 万 円 21 年 3 月 期 20,449 百 万 円 業 績 予 想 の 適 切 な 利 用 に 関 する 説 明 その 他 特 記 事 項 本 資 料 に 記 載 されている 業 績 見 通 し 等 の 将 来 に 関 する 記 述 は 当 社 が 現 在 入 手 している 情 報 及 び 合 理 的 であると 判 断 する 一 定 の 前 提 に 基 づいており 実 際 の 業 績 等 は 様 々な 要 因 により 異 なる 可 能 性 があります なお 業 績 予 想 に 関 する 事 項 は 3ページ 次 期 業 績 の 見 通 し をご 覧 ください 円 銭 -2-
1. 経 営 成 績 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 1 の 経 営 成 績 におけるわが 国 経 済 は 個 人 消 費 の 持 ち 直 しや 輸 出 の 緩 やかな 増 加 により 景 気 は 回 復 傾 向 にあるものの 依 然 として 失 業 率 が 高 水 準 にあるなど 厳 しい 状 況 で 推 移 しました 建 設 業 界 におきましては 公 共 事 業 の 削 減 に 加 え 民 間 設 備 投 資 も 大 幅 に 減 少 し 建 設 需 要 の 縮 小 す る 中 で 熾 烈 な 受 注 価 格 競 争 が 続 き 極 めて 厳 しい 経 営 環 境 となりました このような 経 済 情 勢 の 中 で の 業 績 は 以 下 のとおりとなりました 連 結 売 上 高 につきましては 前 年 同 期 比 5.7% 増 の781 億 45 百 万 円 となりました 利 益 につきましては 営 業 利 益 は 前 年 同 期 比 50.1% 増 の8 億 65 百 万 円 経 常 利 益 は 同 27.3% 増 の10 億 75 百 万 円 となりましたが 取 引 先 不 動 産 デベロッパーの 経 営 破 綻 により 特 別 損 失 として 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 を13 億 55 百 万 円 を 計 上 したことにより 当 期 純 損 失 は6 億 19 百 万 円 ( 前 年 同 期 は 当 期 純 利 益 2 億 82 百 万 円 )となりました 事 業 のセグメントごとの 業 績 は 以 下 のとおりです ( 建 設 事 業 ) 完 成 工 事 高 につきましては 前 年 同 期 比 0.5% 減 の718 億 46 百 万 円 となりました 利 益 につきまして は 完 成 工 事 高 の 減 少 と 完 成 工 事 総 利 益 率 の 低 下 により 営 業 利 益 は 前 年 同 期 比 9.8% 減 の8 億 99 百 万 円 と なりました なお 当 社 単 体 の 建 設 受 注 高 につきましては 前 年 同 期 比 14.6% 減 の601 億 14 百 万 円 となり その 内 訳 は 建 築 工 事 が 同 15.1% 減 の587 億 19 百 万 円 土 木 工 事 が 同 13.3% 増 の13 億 95 百 万 円 となりました ( 不 動 産 事 業 等 ) 建 設 事 業 以 外 の 事 業 として 不 動 産 賃 貸 及 び 分 譲 事 業 等 を 営 んでおり 不 動 産 事 業 等 売 上 高 は 連 結 子 会 社 における 開 発 型 不 動 産 売 上 の 増 加 により 前 年 同 期 比 268.2% 増 の62 億 98 百 万 円 となりましたが 利 益 につきましては 不 動 産 事 業 等 総 利 益 率 の 低 下 等 により 営 業 利 益 は 前 年 同 期 比 41.7% 減 の1 億 98 百 万 円 となりました 2 次 期 業 績 の 見 通 し 次 期 の 見 通 しにつきましては 海 外 景 気 の 下 振 れ 懸 念 やデフレの 影 響 等 景 気 悪 化 の 懸 念 材 料 はある ものの 企 業 収 益 の 改 善 により 景 気 の 持 ち 直 し 傾 向 が 続 くものと 思 われます 建 設 業 界 におきましては 設 備 過 剰 感 が 依 然 として 高 く 公 共 投 資 民 間 設 備 投 資 ともに 低 水 準 で 推 移 し 激 化 する 受 注 環 境 の 下 厳 しい 経 営 環 境 が 続 くものと 思 われます このような 状 況 を 踏 まえ 平 成 23 年 3 月 期 通 期 の 連 結 業 績 予 想 は 売 上 高 720 億 円 営 業 利 益 7 億 円 経 常 利 益 9 億 円 当 期 純 利 益 4 億 50 百 万 円 を 見 込 んでおります -3-
(2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 1 資 産 負 債 及 び 純 資 産 の 状 況 末 における 資 産 合 計 は 末 に 比 べ18.3% 減 の557 億 93 百 万 円 となりま した 主 な 減 少 要 因 は 受 取 手 形 完 成 工 事 未 収 入 金 等 の 減 少 28 億 43 百 万 円 未 成 工 事 支 出 金 の 減 少 54 億 97 百 万 円 仕 掛 販 売 用 不 動 産 の 減 少 22 億 28 百 万 円 等 であります 負 債 合 計 は 支 払 手 形 工 事 未 払 金 等 が47 億 62 百 万 円 減 少 短 期 借 入 金 が41 億 円 減 少 未 成 工 事 受 入 金 が34 億 54 百 万 円 減 少 したこと 等 により 末 に 比 べ24.7% 減 の359 億 48 百 万 円 となりま した 純 資 産 合 計 は 配 当 金 の 支 払 及 び 当 期 純 損 失 の 計 上 により 利 益 剰 余 金 が8 億 94 百 万 円 減 少 したこと 等 により 末 に 比 べ3.6% 減 の198 億 44 百 万 円 となりました これにより 末 の 自 己 資 本 比 率 は5.5ポイント 向 上 し35.6%となりました 2キャッシュ フローの 状 況 における 現 金 及 び 現 金 同 等 物 ( 以 下 資 金 という )の 主 な 増 減 状 況 につきまして は 営 業 活 動 による 資 金 の 増 加 が42 億 4 百 万 円 ( は41 億 92 百 万 円 の 減 少 ) 投 資 活 動 に よる 資 金 の 減 少 が7 億 43 百 万 円 ( は5 億 74 百 万 円 の 増 加 ) 財 務 活 動 による 資 金 の 減 少 が 47 億 91 百 万 円 ( は27 億 95 百 万 円 の 増 加 )となり これにより 資 金 は 末 に 比 べ13 億 30 百 万 円 減 少 ( は8 億 23 百 万 円 の 減 少 )し 69 億 32 百 万 円 となりました 各 活 動 における 主 な 増 減 の 内 訳 につきましては 次 のとおりです ( 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー) 営 業 活 動 による 資 金 は 税 金 等 調 整 前 当 期 純 損 失 3 億 70 百 万 円 を 計 上 仕 入 債 務 の 減 少 未 成 工 事 受 入 金 の 減 少 により81 億 70 百 万 円 減 少 する 一 方 売 上 債 権 の 減 少 たな 卸 資 産 及 び 未 成 工 事 支 出 金 の 減 少 により101 億 72 百 万 円 増 加 し 営 業 活 動 による 資 金 は42 億 4 百 万 円 の 増 加 となりました ( 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー) 投 資 活 動 による 資 金 は 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 等 により7 億 43 百 万 円 の 減 少 となりました ( 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー) 財 務 活 動 による 資 金 は 短 期 借 入 金 の 減 少 等 により47 億 91 百 万 円 の 減 少 となりました ( 参 考 ) キャッシュ フロー 関 連 指 標 の 推 移 平 成 18 年 3 月 期 平 成 19 年 3 月 期 平 成 20 年 3 月 期 平 成 21 年 3 月 期 平 成 22 年 3 月 期 自 己 資 本 比 率 (%) 33.1 33.7 32.7 30.1 35.6 時 価 ベースの 自 己 資 本 比 率 (%) 25.1 25.3 15.2 16.1 19.5 キャッシュ フロー 対 有 利 子 負 債 比 率 (%) 63.0 126.3 インタレスト カバレッジ レシオ( 倍 ) 97.4 43.0 ( 注 ) 自 己 資 本 比 率 : 自 己 資 本 / 総 資 産 時 価 ベースの 自 己 資 本 比 率 : 株 式 時 価 総 額 / 総 資 産 キャッシュ フロー 対 有 利 子 負 債 比 率 : 有 利 子 負 債 /キャッシュ フロー インタレスト カバレッジ レシオ :キャッシュ フロー/ 利 払 い 松 井 建 設 (1810) 平 成 22 年 3 月 期 決 算 短 信 各 指 標 は いずれも 連 結 ベースの 財 務 数 値 により 算 出 しております 株 式 時 価 総 額 は 期 末 株 価 終 値 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 控 除 後 )により 算 出 しております キャッシュ フロー は 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 の 営 業 活 動 によるキャッシュ フローを 使 用 してお ります 有 利 子 負 債 は 連 結 貸 借 対 照 表 に 計 上 されている 負 債 のうち 利 子 を 支 払 っている 全 ての 負 債 を 対 象 としております また 利 払 い については 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 の 利 息 の 支 払 額 を 使 用 して おります 平 成 19 年 3 月 期 平 成 20 年 3 月 期 及 び 平 成 21 年 3 月 期 におきましては 営 業 キャッシュ フローがマイナスの ため キャッシュ フロー 対 有 利 子 負 債 比 率 及 び インタレスト カバレッジ レシオ については 記 載 しておりません -4-
(3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 当 社 は 株 主 の 皆 様 に 対 する 安 定 的 な 利 益 の 還 元 を 基 本 方 針 としております また 企 業 体 質 の 強 化 や 将 来 の 事 業 展 開 のためには 利 益 の 内 部 留 保 も 重 要 であると 認 識 しており 安 定 的 な 配 当 を 基 本 に その 時 々の 経 営 環 境 や 業 績 配 当 性 向 等 から 最 適 な 利 益 配 分 を 決 定 しております 上 記 の 方 針 に 基 づき 当 期 における 配 当 金 は 1 株 につき 期 末 配 当 4 円 年 間 で8 円 といたしまし た 次 期 の 配 当 は 1 株 につき 中 間 配 当 金 4 円 期 末 配 当 金 4 円 の 年 間 配 当 金 8 円 を 継 続 する 予 定 であり ます -5-
2. 企 業 集 団 の 状 況 最 近 の 有 価 証 券 報 告 書 ( 平 成 21 年 6 月 29 日 提 出 )における 事 業 系 統 図 ( 事 業 の 内 容 ) 及 び 関 係 会 社 の 状 況 から 重 要 な 変 更 がないため 開 示 を 省 略 します 3. 経 営 方 針 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 (2) 目 標 とする 経 営 指 標 (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 平 成 20 年 3 月 期 決 算 短 信 ( 平 成 20 年 5 月 15 日 開 示 )により 開 示 を 行 った 内 容 から 重 要 な 変 更 がないた め 開 示 を 省 略 します 当 該 決 算 短 信 は 次 のURLからご 覧 いただくことができます ( 当 社 ホームページ) http://www.matsui-ken.co.jp/ ( 東 京 証 券 取 引 所 ホームページ( 上 場 会 社 情 報 検 索 ページ)) http://www.tse.or.jp/listing/compsearch/index.html (4) 会 社 の 対 処 すべき 課 題 建 設 需 要 が 将 来 的 に 縮 小 傾 向 にあるなかにおいて 当 社 といたしましては 持 続 的 な 企 業 価 値 の 向 上 を 目 指 し 当 社 の 得 意 分 野 である 社 寺 建 築 に 関 し 社 寺 の 松 井 建 設 としてのブランド 力 の 強 化 及 び 安 定 収 入 源 としての 不 動 産 賃 貸 事 業 の 強 化 を 図 り グループ 企 業 が 一 体 となり 経 営 基 盤 をより 一 層 強 固 にし 業 績 の 向 上 に 努 めるとともに 受 注 拡 大 やコンプライアンス 体 制 のさらなる 強 化 に 努 め より 信 頼 される 企 業 グループを 目 指 していく 所 存 であります -6-
4. 連 結 財 務 諸 表 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 資 産 の 部 流 動 資 産 ( 平 成 21 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 平 成 22 年 3 月 31 日 ) 現 金 預 金 8,928,616 7,626,039 受 取 手 形 完 成 工 事 未 収 入 金 等 20,133,444 17,289,748 有 価 証 券 13,120 - 未 成 工 事 支 出 金 14,925,639 6 9,428,295 販 売 用 不 動 産 2,138,755 1,344,895 仕 掛 販 売 用 不 動 産 3,159,780 931,456 その 他 のたな 卸 資 産 1 62,078 1 76,119 繰 延 税 金 資 産 704,452 669,352 その 他 1,036,008 172,195 貸 倒 引 当 金 90,201 318,553 流 動 資 産 合 計 51,011,694 37,219,549 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 構 築 物 3 7,399,160 3 8,152,377 機 械 運 搬 具 及 び 工 具 器 具 備 品 445,856 476,436 土 地 4,792,990 5,208,390 減 価 償 却 累 計 額 4,044,562 4,215,875 有 形 固 定 資 産 合 計 8,593,444 9,621,328 無 形 固 定 資 産 89,401 93,348 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 2, 3 4,521,171 2, 3 4,723,704 保 険 積 立 金 623,010 - 破 産 更 生 債 権 等 2,888,908 3,400,741 繰 延 税 金 資 産 1,299,305 1,133,491 その 他 3 724,765 3 1,947,781 貸 倒 引 当 金 1,432,968 2,346,697 投 資 その 他 の 資 産 合 計 8,624,192 8,859,021 固 定 資 産 合 計 17,307,039 18,573,698 資 産 合 計 68,318,733 55,793,248-7-
( 単 位 : 千 円 ) ( 平 成 21 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 22 年 3 月 31 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 支 払 手 形 工 事 未 払 金 等 21,045,885 16,283,191 短 期 借 入 金 9,410,000 5,310,000 未 払 法 人 税 等 225,888 156,881 未 成 工 事 受 入 金 11,666,010 8,211,222 完 成 工 事 補 償 引 当 金 119,559 121,001 工 事 損 失 引 当 金 155,200 6 452,500 賞 与 引 当 金 502,600 430,100 その 他 241,073 645,364 流 動 負 債 合 計 43,366,216 31,610,261 固 定 負 債 長 期 借 入 金 300,000 - 退 職 給 付 引 当 金 3,042,734 3,288,809 負 ののれん 185,568 139,176 その 他 4 843,991 4 910,385 固 定 負 債 合 計 4,372,294 4,338,372 負 債 合 計 47,738,510 35,948,633 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 4,000,000 4,000,000 資 本 剰 余 金 333,719 333,719 利 益 剰 余 金 16,005,385 15,110,613 自 己 株 式 20,625 21,460 株 主 資 本 合 計 20,318,479 19,422,872 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 261,744 421,742 評 価 換 算 差 額 等 合 計 261,744 421,742 純 資 産 合 計 20,580,223 19,844,614 負 債 純 資 産 合 計 68,318,733 55,793,248-8-
(2) 連 結 損 益 計 算 書 売 上 高 ( 単 位 : 千 円 ) 完 成 工 事 高 72,191,068 71,846,998 不 動 産 事 業 等 売 上 高 1,710,563 6,298,007 売 上 高 合 計 73,901,632 78,145,005 売 上 原 価 完 成 工 事 原 価 67,965,259 2 67,792,567 不 動 産 事 業 等 売 上 原 価 1 1,262,275 1 5,331,779 売 上 原 価 合 計 69,227,534 73,124,346 売 上 総 利 益 完 成 工 事 総 利 益 4,225,809 4,054,430 不 動 産 事 業 等 総 利 益 448,288 966,228 売 上 総 利 益 合 計 4,674,098 5,020,659 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 3 4,097,411 3 4,155,324 営 業 利 益 576,686 865,334 営 業 外 収 益 受 取 利 息 57,199 89,003 受 取 配 当 金 100,152 80,988 匿 名 組 合 投 資 利 益 80,400 71,539 負 ののれん 償 却 額 46,392 46,392 労 災 保 険 還 付 金 78,974 66,349 その 他 50,609 94,903 営 業 外 収 益 合 計 413,729 449,175 営 業 外 費 用 支 払 利 息 105,974 104,498 支 払 手 数 料 33,860 133,340 その 他 5,703 1,462 営 業 外 費 用 合 計 145,538 239,302 経 常 利 益 844,877 1,075,208 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 4 947,421 - 投 資 有 価 証 券 売 却 益 5,490 816 特 別 利 益 合 計 952,912 816 特 別 損 失 投 資 有 価 証 券 評 価 損 400,219 371 匿 名 組 合 投 資 損 失 139,904 29,300 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 505,958 1,355,057 その 他 135,673 5 62,076 特 別 損 失 合 計 1,181,755 1,446,805 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 又 は 税 金 等 調 整 前 当 期 純 損 失 ( ) 616,034 370,780 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 229,100 154,800 法 人 税 等 調 整 額 104,307 94,264 法 人 税 等 合 計 333,407 249,064 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 282,626 619,845-9-
(3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) 株 主 資 本 資 本 金 前 期 末 残 高 4,000,000 4,000,000 合 計 - - 当 期 末 残 高 4,000,000 4,000,000 資 本 剰 余 金 前 期 末 残 高 333,958 333,719 自 己 株 式 の 処 分 1,085 99 自 己 株 式 処 分 差 損 の 振 替 846 99 合 計 239 - 当 期 末 残 高 333,719 333,719 利 益 剰 余 金 前 期 末 残 高 16,028,955 16,005,385 剰 余 金 の 配 当 305,351 274,826 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 282,626 619,845 自 己 株 式 処 分 差 損 の 振 替 846 99 合 計 23,570 894,771 当 期 末 残 高 16,005,385 15,110,613 自 己 株 式 前 期 末 残 高 22,150 20,625 自 己 株 式 の 取 得 1,444 1,262 自 己 株 式 の 処 分 2,969 426 合 計 1,525 835 当 期 末 残 高 20,625 21,460 株 主 資 本 合 計 前 期 末 残 高 20,340,763 20,318,479 剰 余 金 の 配 当 305,351 274,826 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 282,626 619,845 自 己 株 式 の 取 得 1,444 1,262 自 己 株 式 の 処 分 1,883 327 自 己 株 式 処 分 差 損 の 振 替 - - 合 計 22,284 895,606 当 期 末 残 高 20,318,479 19,422,872-10-
( 単 位 : 千 円 ) 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 前 期 末 残 高 976,518 261,744 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 714,774 159,998 合 計 714,774 159,998 当 期 末 残 高 261,744 421,742 評 価 換 算 差 額 等 合 計 純 資 産 合 計 前 期 末 残 高 976,518 261,744 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 714,774 159,998 合 計 714,774 159,998 当 期 末 残 高 261,744 421,742 前 期 末 残 高 21,317,282 20,580,223 剰 余 金 の 配 当 305,351 274,826 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 282,626 619,845 自 己 株 式 の 取 得 1,444 1,262 自 己 株 式 の 処 分 1,883 327 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 714,774 159,998 合 計 737,059 735,608 当 期 末 残 高 20,580,223 19,844,614-11-
(4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー ( 単 位 : 千 円 ) 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 又 は 税 金 等 調 整 前 当 期 純 損 失 ( ) 616,034 370,780 減 価 償 却 費 232,721 311,857 貸 倒 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 461,080 1,142,080 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 157,352 169,991 支 払 利 息 105,974 104,498 売 上 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 188,638 2,288,109 たな 卸 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 1,924,041 2,387,142 仕 入 債 務 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 1,742,198 4,715,809 未 成 工 事 受 入 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 2,538,208 3,454,787 未 成 工 事 支 出 金 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 3,664,669 5,497,344 負 ののれん 償 却 額 46,392 46,392 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 40,031 72,500 退 職 給 付 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 227,434 246,075 完 成 工 事 補 償 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 25,211 1,442 工 事 損 失 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 141,700 297,300 投 資 有 価 証 券 評 価 損 益 ( は 益 ) 400,219 371 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 売 却 損 益 ( は 益 ) 2,867 4,444 固 定 資 産 売 却 損 益 ( は 益 ) 947,421 - 匿 名 組 合 投 資 損 益 ( は 益 ) 59,503 42,238 未 払 消 費 税 等 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 277,272 363,642 その 他 284,284 504,497 小 計 4,140,226 4,276,306 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 211,613 209,755 利 息 の 支 払 額 117,379 97,717 法 人 税 等 の 支 払 額 146,850 183,491 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 4,192,843 4,204,852 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 500,882 731,812 有 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 1,059,272 - 貸 付 けによる 支 出 8,450 67,822 貸 付 金 の 回 収 による 収 入 3,993 35,164 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 222,830 1,824 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 234,734 58,993 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 25,099 8,367 定 期 預 金 の 預 入 による 支 出 12,072 132,028 定 期 預 金 の 払 戻 による 収 入 45,761 104,000 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 574,427 743,696 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 配 当 金 の 支 払 額 305,351 274,826 短 期 借 入 金 の 純 増 減 額 ( は 減 少 ) 3,100,000 4,400,000 自 己 株 式 の 純 増 減 額 ( は 増 加 ) 439 934 その 他 - 116,000 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 2,795,088 4,791,761 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 823,327 1,330,605 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 9,086,339 8,263,012 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 1 8,263,012 1 6,932,407-12-
(5) 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません (6) 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 1 連 結 の 範 囲 に 関 する 事 項 (1)すべての 子 会 社 (3 社 )を 連 結 し ている 連 結 子 会 社 名 松 友 商 事 株 式 会 社 松 井 リフォーム 株 式 会 社 栄 開 発 株 式 会 社 (2) 開 示 対 象 特 別 目 的 会 社 においては 重 要 性 が 乏 しいため 一 定 の 特 別 目 的 会 社 に 係 る 開 示 に 関 する 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 15 号 平 成 19 年 3 月 29 日 ) 第 3 項 に 基 づき 注 記 を 省 略 し ている 2 持 分 法 の 適 用 に 関 する 事 項 持 分 法 を 適 用 している 関 連 会 社 はな い 持 分 法 非 適 用 の 関 連 会 社 名 はるひ 野 コミュニティサービス いなぎ 文 化 センターサービス 持 分 法 非 適 用 の 関 連 会 社 は 当 期 純 利 益 及 び 利 益 剰 余 金 等 からみて 持 分 法 の 対 象 から 除 いても 連 結 財 務 諸 表 に 及 ぼす 影 響 が 軽 微 であり かつ 全 体 としても 重 要 性 がないため 持 分 法 の 適 用 範 囲 から 除 外 している 3 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 等 に 関 する 事 項 4 会 計 処 理 基 準 に 関 する 事 項 (1) 重 要 な 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 は 連 結 財 務 諸 表 提 出 会 社 と 同 一 である 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 時 価 のあるもの 決 算 期 末 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づ く 時 価 法 ( 評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 により 算 定 ) 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 による 原 価 法 なお 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 及 びこれに 類 する 組 合 への 出 資 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 におい て 有 価 証 券 とみなされるもの)に ついては 組 合 契 約 に 規 定 される 決 算 報 告 日 に 応 じて 入 手 可 能 な 最 近 の 決 算 書 を 基 礎 とし 持 分 相 当 額 を 純 額 で 取 り 込 む 方 法 によって いる (1)すべての 子 会 社 (3 社 )を 連 結 し ている 同 左 (2) 開 示 対 象 特 別 目 的 会 社 同 左 同 左 同 左 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 時 価 のあるもの 同 左 時 価 のないもの 同 左 -13-
たな 卸 資 産 未 成 工 事 支 出 金 個 別 法 による 原 価 法 たな 卸 資 産 未 成 工 事 支 出 金 同 左 販 売 用 不 動 産 個 別 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 により 算 定 ) 販 売 用 不 動 産 同 左 (2) 重 要 な 減 価 償 却 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 仕 掛 販 売 用 不 動 産 個 別 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 により 算 定 ) ( 会 計 方 針 の 変 更 ) より 棚 卸 資 産 の 評 価 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 9 号 平 成 18 年 7 月 5 日 公 表 分 )を 適 用 している これにより 営 業 利 益 経 常 利 益 及 び 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 が それぞ れ24,215 千 円 減 少 している なお セグメント 情 報 に 与 える 影 響 は 当 該 箇 所 に 記 載 している 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 率 法 但 し 平 成 10 年 4 月 1 日 以 降 取 得 した 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く)については 定 額 法 によっている なお 耐 用 年 数 及 び 残 存 価 額 について は 法 人 税 法 に 規 定 する 方 法 と 同 一 の 基 準 によっている ( 追 加 情 報 ) 当 社 及 び 連 結 子 会 社 は 減 価 償 却 資 産 の 耐 用 年 数 等 に 関 する 平 成 20 年 度 法 人 税 法 の 改 正 を 契 機 として 機 械 及 び 装 置 の 耐 用 年 数 について 見 直 しを 行 い より 改 正 後 の 法 人 税 法 に 基 づく 耐 用 年 数 を 適 用 してい る これによる 損 益 に 与 える 影 響 及 びセ グメント 情 報 に 与 える 影 響 は 軽 微 であ る 仕 掛 販 売 用 不 動 産 同 左 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 率 法 但 し 平 成 10 年 4 月 1 日 以 降 取 得 した 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く)については 定 額 法 によっている なお 耐 用 年 数 及 び 残 存 価 額 について は 法 人 税 法 に 規 定 する 方 法 と 同 一 の 基 準 によっている 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 額 法 なお 自 社 利 用 ソフトウエ アの 耐 用 年 数 については 社 内 におけ る 利 用 可 能 年 数 (5 年 )に 基 づいてい る -14-
(3) 重 要 な 引 当 金 の 計 上 基 準 貸 倒 引 当 金 売 上 債 権 貸 付 金 等 の 貸 倒 による 損 失 に 備 えるため 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 により 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 検 討 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 して いる 完 成 工 事 補 償 引 当 金 完 成 工 事 に 係 るかし 担 保 の 費 用 に 備 えるため の 完 成 工 事 高 に 対 する 将 来 の 見 積 補 償 額 に 基 づい て 計 上 している 貸 倒 引 当 金 同 左 完 成 工 事 補 償 引 当 金 同 左 工 事 損 失 引 当 金 受 注 工 事 に 係 る 将 来 の 損 失 に 備 える ため 末 手 持 工 事 のう ち 損 失 の 発 生 が 見 込 まれ かつ その 金 額 を 合 理 的 に 見 積 もることができる 工 事 について 損 失 見 込 額 を 計 上 して いる 工 事 損 失 引 当 金 同 左 賞 与 引 当 金 従 業 員 の 賞 与 の 支 給 に 充 てるため に 対 応 する 支 給 見 込 額 を 計 上 している 賞 与 引 当 金 同 左 -15-
退 職 給 付 引 当 金 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 当 連 結 会 計 年 度 末 における 退 職 給 付 債 務 及 び 年 金 資 産 の 見 込 額 に 基 づき 計 上 し ている 数 理 計 算 上 の 差 異 は 各 連 結 会 計 年 度 の 発 生 時 における 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 (10 年 )に よる 定 額 法 により 按 分 した 額 をそれぞ れ 発 生 の 翌 連 結 会 計 年 度 から 費 用 処 理 することとしている 過 去 勤 務 債 務 は その 発 生 時 の 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 (10 年 )による 定 額 法 により 費 用 処 理 している ( 追 加 情 報 ) ( 退 職 給 付 制 度 の 変 更 ) 当 社 が 採 用 している 確 定 給 付 型 の 企 業 年 金 基 金 制 度 の 一 部 変 更 について 平 成 20 年 6 月 5 日 に 厚 生 労 働 大 臣 から 認 可 を 受 けたことにより 給 付 利 率 を 確 定 利 率 の 制 度 から 給 付 利 率 変 動 型 年 金 ( 類 似 キャッシュバランスプラン) 制 度 へ 変 更 ( 平 成 20 年 4 月 1 日 付 )し ている 上 記 の 変 更 に 伴 い 退 職 給 付 債 務 ( 過 去 勤 務 債 務 )は1,035,723 千 円 減 少 し 当 該 過 去 勤 務 債 務 は その 発 生 時 の 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 (10 年 )による 定 額 法 によ り 均 等 償 却 を 行 っている これにより におい て 営 業 利 益 経 常 利 益 及 び 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 が92,170 千 円 それぞれ 増 加 している なお セグメント 情 報 に 与 える 影 響 は 当 該 箇 所 に 記 載 している ( 退 職 給 付 における 数 理 計 算 上 の 差 異 及 び 過 去 勤 務 債 務 の 償 却 年 数 の 変 更 ) 当 社 は 退 職 給 付 における 数 理 計 算 上 の 差 異 及 び 過 去 勤 務 債 務 の 償 却 年 数 は 各 連 結 会 計 年 度 の 発 生 時 における 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 ( 数 理 計 算 上 の 差 異 については 10 年 ~15 年 過 去 勤 務 債 務 については 15 年 )による 定 額 法 により 按 分 した 額 をそれぞれ 費 用 処 理 することとしてい るが 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 の 再 検 討 を 行 った 結 果 よ り 数 理 計 算 上 の 差 異 過 去 勤 務 債 務 共 に 償 却 年 数 を10 年 に 変 更 している これにより におい て 営 業 利 益 経 常 利 益 及 び 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 が103,838 千 円 それぞれ 減 少 している なお セグメント 情 報 に 与 える 影 響 は 当 該 箇 所 に 記 載 している 退 職 給 付 引 当 金 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 当 連 結 会 計 年 度 末 における 退 職 給 付 債 務 及 び 年 金 資 産 の 見 込 額 に 基 づき 計 上 し ている 数 理 計 算 上 の 差 異 は 各 連 結 会 計 年 度 の 発 生 時 における 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 (10 年 )に よる 定 額 法 により 按 分 した 額 をそれぞ れ 発 生 の 翌 連 結 会 計 年 度 から 費 用 処 理 することとしている 過 去 勤 務 債 務 は その 発 生 時 の 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 (10 年 )による 定 額 法 により 費 用 処 理 している -16-
(4) 重 要 な 収 益 及 び 費 用 の 計 上 基 準 松 井 建 設 (1810) 平 成 22 年 3 月 期 決 算 短 信 完 成 工 事 高 及 び 完 成 工 事 原 価 の 計 上 基 準 完 成 工 事 高 の 計 上 は 当 連 結 会 計 年 度 末 までの 進 捗 部 分 について 成 果 の 確 実 性 が 認 められる 工 事 については 工 事 進 行 基 準 ( 工 事 の 進 捗 率 の 見 積 りは 原 価 比 例 法 )を その 他 の 工 事 について は 工 事 完 成 基 準 を 適 用 している なお 工 事 進 行 基 準 による 完 成 工 事 高 は29,969,404 千 円 である ( 会 計 処 理 の 変 更 ) より 工 事 契 約 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 15 号 平 成 19 年 12 月 27 日 ) 及 び 工 事 契 約 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 18 号 平 成 19 年 12 月 27 日 )を 適 用 し に 着 手 した 工 事 契 約 から 適 用 している また 平 成 21 年 3 月 31 日 以 前 に 着 手 した 工 事 契 約 のうち 長 期 大 型 工 事 ( 工 期 1 年 以 上 かつ 請 負 金 額 10 億 円 以 上 )については 工 事 進 行 基 準 を その 他 の 工 事 については 工 事 完 成 基 準 を 引 き 続 き 適 用 している これにより 従 来 の 方 法 によった 場 合 と 比 べ 完 成 工 事 高 は7,390,392 千 円 増 加 し 営 業 利 益 経 常 利 益 及 び 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 が それぞれ 350,106 千 円 増 加 している なお セグメント 情 報 に 与 える 影 響 は 当 該 箇 所 に 記 載 している (5) その 他 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 重 要 な 事 項 5 連 結 子 会 社 の 資 産 及 び 負 債 の 評 価 に 関 する 事 項 6 負 ののれんの 償 却 に 関 する 事 項 7 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 の 範 囲 完 成 工 事 高 の 計 上 基 準 完 成 工 事 高 の 計 上 は 工 事 完 成 基 準 によっているが 長 期 大 型 工 事 ( 工 期 1 年 以 上 かつ 請 負 金 額 10 億 円 以 上 )に ついては 工 事 進 行 基 準 によってい る なお 工 事 進 行 基 準 による 完 成 工 事 高 は17,475,849 千 円 である 消 費 税 等 の 会 計 処 理 消 費 税 等 に 相 当 する 額 の 会 計 処 理 は 税 抜 方 式 によっている 連 結 子 会 社 の 資 産 及 び 負 債 の 評 価 は 全 面 時 価 評 価 法 によっている 負 ののれんは5 年 間 の 均 等 償 却 を 行 っている 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 にお ける 資 金 ( 現 金 及 び 現 金 同 等 物 )は 手 許 現 金 随 時 引 き 出 し 可 能 な 預 金 及 び 容 易 に 換 金 可 能 であり かつ 価 値 の 変 動 について 僅 少 なリスクしか 負 わ ない 取 得 日 から3か 月 以 内 に 償 還 期 限 の 到 来 する 短 期 投 資 からなる 消 費 税 等 の 会 計 処 理 同 左 同 左 同 左 同 左 -17-
(7) 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 の 変 更 会 計 処 理 の 変 更 (リース 取 引 に 関 する 会 計 基 準 等 ) 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 については 従 来 賃 貸 借 取 引 に 係 る 方 法 に 準 じた 会 計 処 理 によって いたが より リース 取 引 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 13 号 ( 平 成 5 年 6 月 17 日 ( 企 業 会 計 審 議 会 第 一 部 会 ) 平 成 19 年 3 月 30 日 改 正 )) 及 び リース 取 引 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 16 号 ( 平 成 6 年 1 月 18 日 ( 日 本 公 認 会 計 士 協 会 会 計 制 度 委 員 会 ) 平 成 19 年 3 月 30 日 改 正 ))を 適 用 し 通 常 の 売 買 取 引 に 係 る 方 法 に 準 じた 会 計 処 理 に よっている なお 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 のう ち リース 取 引 開 始 日 が 平 成 20 年 3 月 31 日 以 前 のリース 取 引 については 通 常 の 賃 貸 借 取 引 に 係 る 方 法 に 準 じた 会 計 処 理 によっている これによる 損 益 に 与 える 影 響 及 びセグメント 情 報 に 与 える 影 響 はない ( 退 職 給 付 に 係 る 会 計 基 準 の 一 部 改 正 (その3)の 適 用 ) より 退 職 給 付 に 係 る 会 計 基 準 の 一 部 改 正 (その3)( 企 業 会 計 基 準 第 19 号 平 成 20 年 7 月 31 日 )を 適 用 している これによる 損 益 に 与 える 影 響 及 びセグメント 情 報 に 与 える 影 響 はない -18-
表 示 方 法 の 変 更 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 財 務 諸 表 等 規 則 等 の 一 部 を 改 正 する 内 閣 府 令 ( 平 成 20 年 8 月 7 日 内 閣 府 令 第 50 号 )が 適 用 となることに 伴 い において たな 卸 不 動 産 と 流 動 資 産 の その 他 に 掲 記 されていたものは から 販 売 用 不 動 産 仕 掛 販 売 用 不 動 産 その 他 の たな 卸 資 産 に 区 分 掲 記 している なお の たな 卸 不 動 産 と 流 動 資 産 の その 他 に 含 まれる 販 売 用 不 動 産 仕 掛 販 売 用 不 動 産 その 他 のたな 卸 資 産 は それぞれ434,319 千 円 2,919,400 千 円 82,852 千 円 である ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) において 営 業 活 動 によるキャッシ ュ フロー の たな 卸 不 動 産 の 増 減 額 及 び その 他 のたな 卸 資 産 の 増 減 額 として 掲 記 されていたものは EDINETへのXBRL 導 入 に 伴 い 連 結 財 務 諸 表 の 比 較 可 能 性 を 向 上 するため より たな 卸 資 産 の 増 減 額 として 掲 記 している また において 営 業 活 動 によるキ ャッシュ フロー の 投 資 有 価 証 券 売 却 益 及 び そ の 他 として 掲 記 されていたものは EDINETへの XBRL 導 入 に 伴 い 連 結 財 務 諸 表 の 比 較 可 能 性 を 向 上 す るため より 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 売 却 損 益 として 掲 記 している なお の その 他 に 含 まれる 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 売 却 損 益 は277 千 円 である ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) において 区 分 掲 記 していた 保 険 積 立 金 ( 602,352 千 円 )は 金 額 が 僅 少 と なったため においては 投 資 その 他 の 資 産 の その 他 に 含 めて 表 示 している -19-
(8) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) ( 平 成 21 年 3 月 31 日 ) 1 その 他 のたな 卸 資 産 の 内 訳 未 成 業 務 支 出 金 11,029 千 円 材 料 貯 蔵 品 51,049 2 このうち 関 連 会 社 に 対 する 金 額 は 次 のとおりであ る 投 資 有 価 証 券 ( 株 式 ) 10,400 千 円 3 資 産 のうち 担 保 に 供 しているものは 次 のとおりで ある 建 物 197,741 千 円 投 資 有 価 証 券 34,340 投 資 その 他 の 資 産 の その 他 ( 長 期 貸 付 金 ) 15,000 4 担 保 資 産 ( 建 物 )に 対 応 する 債 務 固 定 負 債 の その 他 ( 長 期 預 り 金 ) 168,135 千 円 5 保 証 債 務 下 記 会 社 の 分 譲 住 宅 販 売 に 係 る 手 付 金 等 に ついて 保 証 を 行 っている エルシード 153,288 千 円 フージャースコーポレーション 147,580 その 他 2 件 104,515 計 405,383 ( 平 成 22 年 3 月 31 日 ) 1 その 他 のたな 卸 資 産 の 内 訳 未 成 業 務 支 出 金 28,769 千 円 材 料 貯 蔵 品 47,349 2 このうち 関 連 会 社 に 対 する 金 額 は 次 のとおりであ る 投 資 有 価 証 券 ( 株 式 ) 10,400 千 円 3 資 産 のうち 担 保 に 供 しているものは 次 のとおりで ある 建 物 189,287 千 円 投 資 有 価 証 券 34,766 投 資 その 他 の 資 産 の その 他 ( 長 期 貸 付 金 ) 15,000 4 担 保 資 産 ( 建 物 )に 対 応 する 債 務 固 定 負 債 の その 他 ( 長 期 預 り 金 ) 157,346 千 円 5 保 証 債 務 下 記 会 社 の 分 譲 住 宅 販 売 に 係 る 手 付 金 につ いて 保 証 を 行 っている エルシード 116,705 千 円 6 損 失 の 発 生 が 見 込 まれる 工 事 契 約 に 係 る 未 成 工 事 支 出 金 と 工 事 損 失 引 当 金 は 相 殺 せずに 両 建 て で 表 示 している 損 失 の 発 生 が 見 込 まれる 工 事 契 約 に 係 る 未 成 工 事 支 出 金 のうち 工 事 損 失 引 当 金 に 対 応 する 額 は 160,700 千 円 である 7 当 社 は 運 転 資 金 の 効 率 的 な 調 達 を 行 うため 取 引 銀 行 8 行 とコミットメントライン 契 約 を 締 結 し ている 末 における 貸 出 コミットメント に 係 る 借 入 未 実 行 残 高 等 は 次 のとおりである 貸 出 コミットメントの 総 額 10,000,000 千 円 借 入 実 行 残 高 2,500,000 差 引 額 7,500,000 7 当 社 は 運 転 資 金 の 効 率 的 な 調 達 を 行 うため 取 引 銀 行 5 行 とコミットメントライン 契 約 を 締 結 し ている 末 における 貸 出 コミットメント に 係 る 借 入 未 実 行 残 高 等 は 次 のとおりである 貸 出 コミットメントの 総 額 10,000,000 千 円 借 入 実 行 残 高 700,000 差 引 額 9,300,000-20-
( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 1 期 末 たな 卸 高 は 収 益 性 の 低 下 に 伴 う 簿 価 切 下 後 の 金 額 であり 次 のたな 卸 資 産 評 価 損 が 売 上 原 価 に 含 まれている 24,275 千 円 1 期 末 たな 卸 高 は 収 益 性 の 低 下 に 伴 う 簿 価 切 下 後 の 金 額 であり 次 のたな 卸 資 産 評 価 損 が 売 上 原 価 に 含 まれている 56,662 千 円 2 完 成 工 事 原 価 に 含 まれる 工 事 損 失 引 当 金 繰 入 額 は310,300 千 円 である 3 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 の 内 主 要 な 費 目 及 び 金 額 は 次 のとおりである 従 業 員 給 料 手 当 1,734,226 千 円 賞 与 引 当 金 繰 入 額 200,786 退 職 給 付 費 用 176,395 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 253,882 4 固 定 資 産 売 却 益 の 内 訳 は 次 とおりである 土 地 947,421 千 円 3 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 の 内 主 要 な 費 目 及 び 金 額 は 次 のとおりである 従 業 員 給 料 手 当 1,649,929 千 円 賞 与 引 当 金 繰 入 額 172,342 退 職 給 付 費 用 216,447 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 394,666 5 減 損 損 失 当 社 グループは 以 下 の 資 産 グループについて 減 損 損 失 を 計 上 した 用 途 種 類 場 所 減 損 損 失 不 動 産 事 業 等 資 産 構 築 物 機 械 及 び 装 置 千 葉 県 船 橋 市 12,644 千 円 当 社 グループは 不 動 産 事 業 等 資 産 については それぞれ 個 別 の 物 件 ごとにグルーピングを 行 って いる 上 記 資 産 を 賃 借 している 連 結 子 会 社 の 事 業 廃 止 の 意 思 決 定 に 伴 い 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 価 額 まで 減 額 し 当 該 減 少 額 を 減 損 損 失 として 特 別 損 失 の その 他 に 含 めて 計 上 している なお 回 収 可 能 価 額 は 他 への 転 用 が 困 難 であるた め 正 味 売 却 価 額 を 零 としている -21-
( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) 1 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 に 関 する 事 項 株 式 の 種 類 末 株 式 数 ( 株 ) 増 加 株 式 数 ( 株 ) 減 少 株 式 数 ( 株 ) 末 株 式 数 ( 株 ) 普 通 株 式 30,580,000 30,580,000 2 自 己 株 式 の 種 類 及 び 株 式 数 に 関 する 事 項 株 式 の 種 類 末 株 式 数 ( 株 ) 増 加 株 式 数 ( 株 ) 減 少 株 式 数 ( 株 ) 末 株 式 数 ( 株 ) 普 通 株 式 44,685 4,450 6,100 43,035 ( 注 )1 普 通 株 式 の 自 己 株 式 の 増 加 株 式 数 単 元 未 満 株 式 の 買 取 りによる 増 加 4,450 株 2 普 通 株 式 の 自 己 株 式 の 減 少 株 式 数 単 元 未 満 株 式 の 買 増 請 求 による 売 渡 しによる 減 少 6,100 株 3 新 株 予 約 権 等 に 関 する 事 項 該 当 事 項 なし 4 配 当 に 関 する 事 項 (1) 配 当 金 支 払 額 決 議 平 成 20 年 6 月 27 日 定 時 株 主 総 会 平 成 20 年 10 月 24 日 取 締 役 会 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 千 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 普 通 株 式 152,676 5.00 平 成 20 年 3 月 31 日 平 成 20 年 6 月 30 日 普 通 株 式 152,674 5.00 平 成 20 年 9 月 30 日 平 成 20 年 12 月 9 日 (2) 基 準 日 が に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 連 結 会 計 年 度 となるもの 決 議 平 成 21 年 6 月 26 日 定 時 株 主 総 会 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 千 円 ) 配 当 の 原 資 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 普 通 株 式 152,684 利 益 剰 余 金 5.00 平 成 21 年 3 月 31 日 平 成 21 年 6 月 29 日 -22-
1 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 に 関 する 事 項 株 式 の 種 類 末 株 式 数 ( 株 ) 増 加 株 式 数 ( 株 ) 減 少 株 式 数 ( 株 ) 末 株 式 数 ( 株 ) 普 通 株 式 30,580,000 30,580,000 2 自 己 株 式 の 種 類 及 び 株 式 数 に 関 する 事 項 株 式 の 種 類 末 株 式 数 ( 株 ) 増 加 株 式 数 ( 株 ) 減 少 株 式 数 ( 株 ) 末 株 式 数 ( 株 ) 普 通 株 式 43,035 3,400 900 45,535 ( 注 )1 普 通 株 式 の 自 己 株 式 の 増 加 株 式 数 単 元 未 満 株 式 の 買 取 りによる 増 加 3,400 株 2 普 通 株 式 の 自 己 株 式 の 減 少 株 式 数 単 元 未 満 株 式 の 買 増 請 求 による 売 渡 しによる 減 少 900 株 3 新 株 予 約 権 等 に 関 する 事 項 該 当 事 項 なし 4 配 当 に 関 する 事 項 (1) 配 当 金 支 払 額 決 議 平 成 21 年 6 月 26 日 定 時 株 主 総 会 平 成 21 年 11 月 11 日 取 締 役 会 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 千 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 普 通 株 式 152,684 5.00 平 成 21 年 3 月 31 日 平 成 21 年 6 月 29 日 普 通 株 式 122,141 4.00 平 成 21 年 9 月 30 日 平 成 21 年 12 月 9 日 (2) 基 準 日 が に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 連 結 会 計 年 度 となるもの 決 議 平 成 22 年 6 月 29 日 定 時 株 主 総 会 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 千 円 ) 配 当 の 原 資 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 普 通 株 式 122,137 利 益 剰 余 金 4.00 平 成 22 年 3 月 31 日 平 成 22 年 6 月 30 日 ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 1 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 と 連 結 貸 借 対 照 表 に 掲 記 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 現 金 預 金 勘 定 8,928,616 千 円 預 入 期 間 が3か 月 を 665,604 超 える 定 期 預 金 現 金 及 び 現 金 同 等 物 8,263,012 1 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 と 連 結 貸 借 対 照 表 に 掲 記 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 現 金 預 金 勘 定 7,626,039 千 円 預 入 期 間 が3か 月 を 693,632 超 える 定 期 預 金 現 金 及 び 現 金 同 等 物 6,932,407-23-
(セグメント 情 報 ) 1 事 業 の 種 類 別 セグメント 情 報 建 設 事 業 ( 千 円 ) 不 動 産 事 業 等 ( 千 円 ) 計 ( 千 円 ) 消 去 又 は 全 社 ( 千 円 ) 連 結 ( 千 円 ) Ⅰ 売 上 高 及 び 営 業 損 益 売 上 高 (1) 外 部 顧 客 に 対 する 売 上 高 (2) セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 72,191,068 1,710,563 73,901,632 73,901,632 2,191,141 12,023 2,203,165 (2,203,165) 計 74,382,210 1,722,586 76,104,797 (2,203,165) 73,901,632 営 業 費 用 73,384,270 1,382,061 74,766,332 (1,441,386) 73,324,945 営 業 利 益 997,939 340,525 1,338,465 (761,778) 576,686 Ⅱ 資 産 減 価 償 却 費 及 び 資 本 的 支 出 資 産 46,856,236 10,456,003 57,312,240 11,006,493 68,318,733 減 価 償 却 費 105,142 118,562 223,704 9,016 232,721 資 本 的 支 出 332,460 72,486 404,947 50,740 455,687 Ⅰ 売 上 高 及 び 営 業 損 益 売 上 高 建 設 事 業 ( 千 円 ) 不 動 産 事 業 等 ( 千 円 ) 計 ( 千 円 ) 消 去 又 は 全 社 ( 千 円 ) 連 結 ( 千 円 ) (1) 外 部 顧 客 に 対 する 売 上 高 (2) セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 71,846,998 6,298,007 78,145,005 78,145,005 1,534,564 10,416 1,544,980 (1,544,980) 計 73,381,562 6,308,424 79,689,986 (1,544,980) 78,145,005 営 業 費 用 72,481,656 6,109,943 78,591,599 (1,311,928) 77,279,671 営 業 利 益 899,905 198,481 1,098,386 (233,052) 865,334 Ⅱ 資 産 減 価 償 却 費 減 損 損 失 及 び 資 本 的 支 出 資 産 34,865,498 8,855,956 43,721,454 12,071,793 55,793,248 減 価 償 却 費 154,113 141,062 295,175 12,567 307,743 減 損 損 失 12,644 12,644 12,644 資 本 的 支 出 73,841 1,283,223 1,357,065 2,773 1,359,838-24-
( 注 ) 1 事 業 区 分 の 方 法 及 び 各 区 分 に 属 する 主 要 な 事 業 の 内 容 (1) 事 業 区 分 の 方 法 日 本 標 準 産 業 分 類 及 び 連 結 損 益 計 算 書 の 売 上 集 計 区 分 を 勘 案 して 区 分 した (2) 各 区 分 に 属 する 主 要 な 事 業 の 内 容 建 設 事 業 : 建 築 土 木 その 他 建 設 工 事 全 般 に 関 する 事 業 不 動 産 事 業 等 : 不 動 産 の 売 買 賃 貸 その 他 不 動 産 全 般 に 関 する 事 業 松 井 建 設 (1810) 平 成 22 年 3 月 期 決 算 短 信 2 消 去 又 は 全 社 に 含 めた 金 額 及 び 主 な 内 容 は 以 下 のとおり 消 去 又 は 全 社 の 項 目 に 含 め た 配 賦 不 能 営 業 費 用 の 金 額 消 去 又 は 全 社 の 項 目 に 含 め た 全 社 資 産 の 金 額 ( 千 円 ) ( 千 円 ) 534,646 541,005 16,531,640 14,669,847 主 な 内 容 提 出 会 社 本 社 の 総 務 部 等 管 理 部 門 に 係 る 費 用 提 出 会 社 の 余 資 運 用 資 金 ( 現 金 預 金 ) 長 期 投 資 資 金 ( 投 資 有 価 証 券 ) 及 び 管 理 部 門 に 係 る 資 産 等 3 会 計 処 理 等 の 変 更 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 の 4 会 計 処 理 基 準 に 関 する 事 項 に 記 載 のとお り たな 卸 資 産 について より 棚 卸 資 産 の 評 価 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 9 号 平 成 18 年 7 月 5 日 公 表 分 )を 適 用 している この 変 更 に 伴 い 従 来 の 方 法 によった 場 合 に 比 べて の 営 業 利 益 は 不 動 産 事 業 等 において 24,215 千 円 減 少 している 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 の 4 会 計 処 理 基 準 に 関 する 事 項 に 記 載 のとお り 当 社 及 び 連 結 子 会 社 は 減 価 償 却 資 産 の 耐 用 年 数 等 に 関 する 平 成 20 年 度 法 人 税 法 の 改 正 を 契 機 として 機 械 及 び 装 置 の 耐 用 年 数 について 見 直 しを 行 い より 改 正 後 の 法 人 税 法 に 基 づく 耐 用 年 数 を 適 用 している これによる 各 セグメントに 与 える 影 響 は 軽 微 である 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 の 4 会 計 処 理 基 準 に 関 する 事 項 に 記 載 のとお り 当 社 が 採 用 している 確 定 給 付 型 の 企 業 年 金 基 金 制 度 の 一 部 変 更 について 平 成 20 年 6 月 5 日 に 厚 生 労 働 大 臣 から 認 可 を 受 けたことにより 給 付 利 率 を 確 定 利 率 の 制 度 から 給 付 利 率 変 動 型 年 金 ( 類 似 キャッシュバ ランスプラン) 制 度 へ 変 更 ( 平 成 20 年 4 月 1 日 付 )している 上 記 の 変 更 に 伴 い 退 職 給 付 債 務 ( 過 去 勤 務 債 務 )は1,035,723 千 円 減 少 し 当 該 過 去 勤 務 債 務 は その 発 生 時 の 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 (10 年 )による 定 額 法 により 均 等 償 却 を 行 っている この 変 更 に 伴 い 従 来 の 方 法 によった 場 合 に 比 べて の 営 業 利 益 は 建 設 事 業 において50,741 千 円 増 加 している また 当 社 は 退 職 給 付 における 数 理 計 算 上 の 差 異 及 び 過 去 勤 務 債 務 の 償 却 年 数 は 各 連 結 会 計 年 度 の 発 生 時 における 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 ( 数 理 計 算 上 の 差 異 については10 年 ~15 年 過 去 勤 務 債 務 については15 年 )による 定 額 法 により 按 分 した 額 をそれぞれ 費 用 処 理 することとしているが 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 の 再 検 討 を 行 った 結 果 より 数 理 計 算 上 の 差 異 過 去 勤 務 債 務 共 に 償 却 年 数 を10 年 に 変 更 している この 変 更 に 伴 い 従 来 の 方 法 によった 場 合 に 比 べて の 営 業 利 益 は 建 設 事 業 において57,164 千 円 減 少 している 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 の 4 会 計 処 理 基 準 に 関 する 事 項 に 記 載 のとお り より 工 事 契 約 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 15 号 平 成 19 年 12 月 27 日 ) 及 び 工 事 契 約 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 18 号 平 成 19 年 12 月 27 日 )を 適 用 し に 着 手 した 工 事 契 約 から 適 用 している この 変 更 に 伴 い 従 来 の 方 法 によった 場 合 と 比 べ 建 設 事 業 における 売 上 高 は7,390,392 千 円 営 業 費 用 が 7,040,285 千 円 営 業 利 益 が350,106 千 円 増 加 している -25-
2 所 在 地 別 セグメント 情 報 在 外 連 結 子 会 社 及 び 在 外 支 店 がないため 記 載 していない 在 外 連 結 子 会 社 及 び 在 外 支 店 がないため 記 載 していない 3 海 外 売 上 高 海 外 売 上 高 がないため 記 載 していない 海 外 売 上 高 がないため 記 載 していない ( 開 示 の 省 略 ) リース 取 引 金 融 商 品 有 価 証 券 デリバティブ 取 引 退 職 給 付 税 効 果 会 計 賃 貸 等 不 動 産 関 連 当 事 者 に 関 する 注 記 事 項 につきましては 決 算 短 信 における 開 示 の 必 要 性 が 大 きくないと 考 え られるため 開 示 を 省 略 しております -26-
(1 株 当 たり 情 報 ) 1 株 当 たり 純 資 産 額 673.94 円 1 株 当 たり 純 資 産 額 649.91 円 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 9.26 円 1 株 当 たり 当 期 純 損 失 20.30 円 なお 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 について は 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 していない なお 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 について は 1 株 当 たり 当 期 純 損 失 であり また 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 していない ( 注 )1 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 の 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりである 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) ( 千 円 ) 282,626 619,845 普 通 株 主 に 帰 属 しない 金 額 ( 千 円 ) 普 通 株 式 に 係 る 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) ( 千 円 ) 282,626 619,845 普 通 株 式 の 期 中 平 均 株 式 数 ( 株 ) 30,535,984 30,535,641 2 1 株 当 たり 純 資 産 額 の 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりである 末 ( 平 成 21 年 3 月 31 日 ) 末 ( 平 成 22 年 3 月 31 日 ) 純 資 産 の 部 の 合 計 額 ( 千 円 ) 20,580,223 19,844,614 純 資 産 の 部 の 合 計 額 から 控 除 する 金 額 ( 千 円 ) 普 通 株 式 に 係 る 期 末 の 純 資 産 額 ( 千 円 ) 20,580,223 19,844,614 1 株 当 たり 純 資 産 額 の 算 定 に 用 いられた 期 末 の 普 通 株 式 の 数 ( 株 ) 30,536,965 30,534,465-27-
( 重 要 な 後 発 事 象 ) ( 株 式 会 社 ジョイント コーポレーション 及 び 株 式 会 社 ジョイント レジデンシャル 不 動 産 に 対 する 債 権 の 取 立 不 能 又 は 取 立 遅 延 のおそれについて) 当 社 の 取 引 先 である 株 式 会 社 ジョイント コーポレ ーション 及 び 株 式 会 社 ジョイント レジデンシャル 不 動 産 は 平 成 21 年 5 月 29 日 東 京 地 方 裁 判 所 へ 会 社 更 生 手 続 開 始 の 申 立 てを 行 い 同 日 受 理 された これに 伴 い 下 記 のとおり 当 該 2 社 に 対 する 債 権 ついて 取 立 不 能 又 は 取 立 遅 延 のおそれが 生 じている (1) 当 該 債 務 者 の 概 要 名 称 株 式 会 社 ジョイント コーポレーション 住 所 東 京 都 目 黒 区 目 黒 二 丁 目 10 番 11 号 代 表 者 の 氏 名 代 表 取 締 役 社 長 執 行 役 員 東 海 林 義 信 資 本 金 20,834 百 万 円 名 称 住 所 代 表 者 の 氏 名 資 本 金 株 式 会 社 ジョイント レジデンシャル 不 動 産 東 京 都 目 黒 区 目 黒 二 丁 目 10 番 11 号 代 表 取 締 役 川 島 勝 文 3,000 百 万 円 (2) 当 該 債 務 者 に 対 する 債 権 の 種 類 及 び 金 額 工 事 売 上 債 権 1,186 百 万 円 (3) 当 該 事 実 が 当 該 提 出 会 社 の 事 業 に 及 ぼす 影 響 当 該 債 権 に 対 する 取 立 不 能 見 込 額 については 精 査 のうえ 平 成 22 年 3 月 期 第 1 四 半 期 決 算 において 必 要 と なる 処 理 を 行 う また 当 社 には 株 式 会 社 ジョイント レジデンシャ ル 不 動 産 発 注 の 手 持 工 事 (1 件 )があり 当 該 物 件 を 保 全 し 債 権 の 回 収 を 図 る 予 定 であるが 回 収 可 能 性 については 精 査 中 である -28-
5. 個 別 財 務 諸 表 (1) 貸 借 対 照 表 資 産 の 部 流 動 資 産 前 事 業 年 度 ( 平 成 21 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 事 業 年 度 ( 平 成 22 年 3 月 31 日 ) 現 金 預 金 8,514,312 7,105,426 受 取 手 形 2,582,531 1,536,068 完 成 工 事 未 収 入 金 19,821,757 16,696,814 未 成 工 事 支 出 金 15,373,430 9,450,420 繰 延 税 金 資 産 524,683 629,233 その 他 1,246,580 185,632 貸 倒 引 当 金 102,337 319,765 流 動 資 産 合 計 47,960,957 35,283,831 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 7,203,546 7,953,677 減 価 償 却 累 計 額 3,584,164 3,715,135 建 物 ( 純 額 ) 3,619,382 4,238,542 構 築 物 194,913 197,999 減 価 償 却 累 計 額 155,448 157,912 構 築 物 ( 純 額 ) 39,464 40,086 機 械 及 び 装 置 102,717 93,335 減 価 償 却 累 計 額 84,591 77,392 機 械 及 び 装 置 ( 純 額 ) 18,125 15,942 車 両 運 搬 具 52,466 57,617 減 価 償 却 累 計 額 28,888 39,636 車 両 運 搬 具 ( 純 額 ) 23,577 17,980 工 具 器 具 備 品 287,389 321,899 減 価 償 却 累 計 額 187,937 222,089 工 具 器 具 備 品 ( 純 額 ) 99,451 99,810 土 地 4,615,868 5,031,268 有 形 固 定 資 産 合 計 8,415,870 9,443,632 無 形 固 定 資 産 89,102 93,048 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 4,438,321 4,639,458 関 係 会 社 株 式 83,850 83,850 長 期 貸 付 金 19,000 38,687 従 業 員 に 対 する 長 期 貸 付 金 34,692 30,797 関 係 会 社 長 期 貸 付 金 2,293,400 1,542,247 保 険 積 立 金 623,010 602,352 破 産 更 生 債 権 等 2,888,908 3,400,741 繰 延 税 金 資 産 1,304,115 1,135,078 その 他 616,043 653,622 貸 倒 引 当 金 1,447,593 2,169,480 投 資 その 他 の 資 産 合 計 10,853,747 9,957,356 固 定 資 産 合 計 19,358,720 19,494,037 資 産 合 計 67,319,677 54,777,869-29-
負 債 の 部 流 動 負 債 前 事 業 年 度 ( 平 成 21 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 事 業 年 度 ( 平 成 22 年 3 月 31 日 ) 支 払 手 形 13,505,770 9,389,400 工 事 未 払 金 7,389,260 6,713,703 短 期 借 入 金 9,400,000 5,000,000 未 払 費 用 175,888 159,330 未 払 法 人 税 等 224,831 133,360 未 成 工 事 受 入 金 11,459,873 8,138,127 完 成 工 事 補 償 引 当 金 119,094 119,920 工 事 損 失 引 当 金 155,200 452,500 賞 与 引 当 金 500,000 428,000 その 他 56,984 424,885 流 動 負 債 合 計 42,986,902 30,959,227 固 定 負 債 退 職 給 付 引 当 金 3,038,561 3,285,141 長 期 預 り 金 582,276 578,539 その 他 262,477 326,665 固 定 負 債 合 計 3,883,315 4,190,347 負 債 合 計 46,870,217 35,149,574 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 4,000,000 4,000,000 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 322,516 322,516 資 本 剰 余 金 合 計 322,516 322,516 利 益 剰 余 金 利 益 準 備 金 677,483 677,483 その 他 利 益 剰 余 金 固 定 資 産 圧 縮 積 立 金 79,066 521,365 固 定 資 産 圧 縮 特 別 勘 定 積 立 金 449,532 - 別 途 積 立 金 14,284,000 14,284,000 繰 越 利 益 剰 余 金 398,524 571,271 利 益 剰 余 金 合 計 15,888,607 14,911,577 自 己 株 式 20,625 21,460 株 主 資 本 合 計 20,190,498 19,212,632 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 258,961 415,662 評 価 換 算 差 額 等 合 計 258,961 415,662 純 資 産 合 計 20,449,460 19,628,294 負 債 純 資 産 合 計 67,319,677 54,777,869-30-
(2) 損 益 計 算 書 売 上 高 前 事 業 年 度 ( 単 位 : 千 円 ) 当 事 業 年 度 完 成 工 事 高 73,880,487 72,342,820 不 動 産 事 業 等 売 上 高 1,049,022 912,250 売 上 高 合 計 74,929,509 73,255,071 売 上 原 価 完 成 工 事 原 価 69,424,373 68,206,255 不 動 産 事 業 等 売 上 原 価 629,407 563,490 売 上 原 価 合 計 70,053,781 68,769,745 売 上 総 利 益 完 成 工 事 総 利 益 4,456,113 4,136,565 不 動 産 事 業 等 総 利 益 419,614 348,760 売 上 総 利 益 合 計 4,875,728 4,485,325 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 4,002,485 3,854,799 営 業 利 益 873,242 630,526 営 業 外 収 益 受 取 利 息 105,836 126,709 受 取 配 当 金 98,960 79,561 匿 名 組 合 投 資 利 益 80,400 71,539 労 災 保 険 還 付 金 78,974 66,349 その 他 50,079 92,185 営 業 外 収 益 合 計 414,251 436,345 営 業 外 費 用 支 払 利 息 99,610 101,186 支 払 手 数 料 33,860 133,340 その 他 5,595 1,117 営 業 外 費 用 合 計 139,066 235,644 経 常 利 益 1,148,428 831,226 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 947,421 - 投 資 有 価 証 券 売 却 益 5,490 816 特 別 利 益 合 計 952,912 816 特 別 損 失 投 資 有 価 証 券 評 価 損 398,405 371 匿 名 組 合 投 資 損 失 139,904 29,300 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 505,958 1,355,057 その 他 135,673 59,437 特 別 損 失 合 計 1,179,941 1,444,166 税 引 前 当 期 純 利 益 又 は 税 引 前 当 期 純 損 失 ( ) 921,398 612,123 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 228,000 133,000 法 人 税 等 調 整 額 251,587 43,018 法 人 税 等 合 計 479,587 89,981 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 441,810 702,105-31-
(3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) 前 事 業 年 度 当 事 業 年 度 株 主 資 本 資 本 金 前 期 末 残 高 4,000,000 4,000,000 合 計 - - 当 期 末 残 高 4,000,000 4,000,000 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 前 期 末 残 高 322,516 322,516 合 計 - - 当 期 末 残 高 322,516 322,516 その 他 資 本 剰 余 金 前 期 末 残 高 239 - 自 己 株 式 の 処 分 1,085 99 自 己 株 式 処 分 差 損 の 振 替 846 99 合 計 239 - 当 期 末 残 高 - - 資 本 剰 余 金 合 計 前 期 末 残 高 322,755 322,516 自 己 株 式 の 処 分 1,085 99 自 己 株 式 処 分 差 損 の 振 替 846 99 合 計 239 - 当 期 末 残 高 322,516 322,516-32-
( 単 位 : 千 円 ) 前 事 業 年 度 当 事 業 年 度 利 益 剰 余 金 利 益 準 備 金 前 期 末 残 高 677,483 677,483 合 計 - - 当 期 末 残 高 677,483 677,483 その 他 利 益 剰 余 金 固 定 資 産 圧 縮 積 立 金 前 期 末 残 高 88,169 79,066 固 定 資 産 圧 縮 積 立 金 の 取 崩 9,102 7,234 固 定 資 産 圧 縮 特 別 勘 定 積 立 金 の 取 崩 - 449,532 合 計 9,102 442,298 当 期 末 残 高 79,066 521,365 固 定 資 産 圧 縮 特 別 勘 定 積 立 金 前 期 末 残 高 - 449,532 固 定 資 産 圧 縮 特 別 勘 定 積 立 金 の 積 立 449,532 - 固 定 資 産 圧 縮 特 別 勘 定 積 立 金 の 取 崩 - 449,532 合 計 449,532 449,532 当 期 末 残 高 449,532 - 別 途 積 立 金 前 期 末 残 高 14,284,000 14,284,000 合 計 - - 当 期 末 残 高 14,284,000 14,284,000 繰 越 利 益 剰 余 金 前 期 末 残 高 703,341 398,524 固 定 資 産 圧 縮 積 立 金 の 取 崩 9,102 7,234 固 定 資 産 圧 縮 特 別 勘 定 積 立 金 の 積 立 449,532 - 剰 余 金 の 配 当 305,351 274,826 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 441,810 702,105 自 己 株 式 処 分 差 損 の 振 替 846 99 合 計 304,816 969,796 当 期 末 残 高 398,524 571,271 利 益 剰 余 金 合 計 前 期 末 残 高 15,752,994 15,888,607 固 定 資 産 圧 縮 積 立 金 の 取 崩 - - 固 定 資 産 圧 縮 特 別 勘 定 積 立 金 の 積 立 - - 固 定 資 産 圧 縮 特 別 勘 定 積 立 金 の 取 崩 - - 剰 余 金 の 配 当 305,351 274,826 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 441,810 702,105 自 己 株 式 処 分 差 損 の 振 替 846 99 合 計 135,613 977,030 当 期 末 残 高 15,888,607 14,911,577-33-
( 単 位 : 千 円 ) 前 事 業 年 度 当 事 業 年 度 自 己 株 式 前 期 末 残 高 22,150 20,625 自 己 株 式 の 取 得 1,444 1,262 自 己 株 式 の 処 分 2,969 426 合 計 1,525 835 当 期 末 残 高 20,625 21,460 株 主 資 本 合 計 前 期 末 残 高 20,053,599 20,190,498 剰 余 金 の 配 当 305,351 274,826 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 441,810 702,105 自 己 株 式 の 取 得 1,444 1,262 自 己 株 式 の 処 分 1,883 327 自 己 株 式 処 分 差 損 の 振 替 - - 合 計 136,899 977,866 当 期 末 残 高 20,190,498 19,212,632 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 前 期 末 残 高 976,695 258,961 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 717,734 156,700 合 計 717,734 156,700 当 期 末 残 高 258,961 415,662 評 価 換 算 差 額 等 合 計 前 期 末 残 高 976,695 258,961 純 資 産 合 計 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 717,734 156,700 合 計 717,734 156,700 当 期 末 残 高 258,961 415,662 前 期 末 残 高 21,030,295 20,449,460 剰 余 金 の 配 当 305,351 274,826 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 441,810 702,105 自 己 株 式 の 取 得 1,444 1,262 自 己 株 式 の 処 分 1,883 327 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の ( 純 額 ) 717,734 156,700 合 計 580,835 821,165 当 期 末 残 高 20,449,460 19,628,294-34-
6. その 他 (1) 役 員 の 異 動 本 日 ( 平 成 22 年 5 月 14 日 ) 発 表 の 役 員 等 の 異 動 に 関 するお 知 らせ をご 覧 ください (2) 生 産 受 注 及 び 販 売 の 状 況 1 受 注 高 前 事 業 年 度 当 事 業 年 度 比 較 増 減 金 額 ( 千 円 ) 構 成 比 (%) 金 額 ( 千 円 ) 構 成 比 (%) 金 額 ( 千 円 ) 増 減 率 (%) 建 設 事 業 建 築 69,147,358 96.8 58,719,088 96.2 10,428,269 15.1 土 木 1,231,381 1.7 1,395,292 2.3 163,911 13.3 計 70,378,740 98.5 60,114,381 98.5 10,264,358 14.6 不 動 産 事 業 等 1,040,079 1.5 937,732 1.5 102,346 9.8 合 計 71,418,819 100 61,052,113 100 10,366,705 14.5 2 売 上 高 前 事 業 年 度 当 事 業 年 度 比 較 増 減 金 額 ( 千 円 ) 構 成 比 (%) 金 額 ( 千 円 ) 構 成 比 (%) 金 額 ( 千 円 ) 増 減 率 (%) 建 設 事 業 建 築 73,116,638 97.6 70,768,446 96.6 2,348,192 3.2 土 木 763,848 1.0 1,574,374 2.2 810,525 106.1 計 73,880,487 98.6 72,342,820 98.8 1,537,666 2.1 不 動 産 事 業 等 1,049,022 1.4 912,250 1.2 136,771 13.0 合 計 74,929,509 100 73,255,071 100 1,674,438 2.2 3 期 末 繰 越 高 前 事 業 年 度 当 事 業 年 度 比 較 増 減 金 額 ( 千 円 ) 構 成 比 (%) 金 額 ( 千 円 ) 構 成 比 (%) 金 額 ( 千 円 ) 増 減 率 (%) 建 設 事 業 建 築 71,800,377 98.3 59,751,020 98.3 12,049,357 16.8 土 木 1,155,680 1.6 976,598 1.6 179,082 15.5 計 72,956,058 99.9 60,727,618 99.9 12,228,439 16.8 不 動 産 事 業 等 58,894 0.1 84,376 0.1 25,482 43.3 合 計 73,014,952 100 60,811,994 100 12,202,957 16.7 以 上 -35-