平 成 26 年 度 福 知 山 市 一 般 会 及 び 各 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 並 び に 基 金 の 運 用 状 況 審 査 意 見 書 福 知 山 市 監 査 委 員
監 査 発 第 54 号 平 成 27 年 9 月 2 日 福 知 山 市 長 松 山 正 治 様 福 知 山 市 監 査 委 員 芦 田 芳 樹 福 知 山 市 監 査 委 員 大 谷 洋 介 平 成 26 年 度 福 知 山 市 一 般 会 及 び 各 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 並 びに 基 金 運 用 状 況 の 審 査 意 見 について 地 方 自 治 法 第 233 条 第 2 項 の 規 定 により 審 査 に 付 された 平 成 26 年 度 福 知 山 市 一 般 会 及 び 各 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 平 成 26 年 度 各 会 歳 入 歳 出 決 算 項 別 明 細 書 実 質 収 支 及 び 財 産 に 関 する 調 書 証 書 類 並 びに 同 法 第 241 条 第 5 項 の 規 定 により 審 査 に 付 された 平 成 26 年 度 基 金 の 運 用 状 況 を 示 す 書 類 を 審 査 したので 次 のとおり 意 見 書 を 提 出 します
平 成 26 年 度 福 知 山 市 一 般 会 及 び 各 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 並 びに 基 金 の 運 用 状 況 審 査 意 見 目 次 1 審 査 の 対 象 1 2 審 査 の 期 間 1 3 審 査 の 方 法 1 4 審 査 の 結 果 1 5 決 算 の 概 要 2 6 会 別 決 算 概 要 4 (1) 一 般 会 4 ア 歳 入 5 イ 歳 出 12 (2) 特 別 会 18 ア 国 民 健 康 保 険 19 イ 国 民 健 康 保 険 診 療 所 費 20 ウ と 畜 場 費 21 エ 簡 易 水 道 22 オ 宅 地 造 成 23 カ 休 日 急 患 診 療 所 費 24 キ 公 設 地 方 卸 売 市 場 24 ク 農 集 落 排 水 施 設 25 ケ 石 原 土 地 区 画 整 理 26 コ 福 知 山 駅 周 辺 土 地 区 画 整 理 26 サ 介 護 保 険 27 シ 河 守 土 地 区 画 整 理 29 ス 下 夜 久 野 地 区 財 産 区 管 理 会 30 セ 後 期 高 齢 者 医 療 30 ソ 地 域 情 報 通 信 ネットワーク 31 7 実 質 収 支 に 関 する 調 書 33 8 財 産 に 関 する 調 書 33 9 貸 付 基 金 の 運 用 状 況 36 10 むすび 37
福 知 山 市 歳 入 歳 出 決 算 審 査 資 料 第 1 表 歳 入 歳 出 総 括 表 41 第 2 表 一 般 会 財 源 別 年 度 別 比 較 表 42 第 3 表 各 会 款 別 歳 入 一 覧 表 43 第 4 表 市 税 収 入 状 況 表 48 第 5 表 特 別 会 款 別 歳 出 一 覧 表 49 第 6 表 各 会 款 別 歳 入 年 度 別 比 較 表 53 第 7 表 各 会 款 別 歳 出 年 度 別 比 較 表 56 第 8 表 各 会 歳 出 節 別 年 度 別 集 比 較 表 59 第 9 表 各 会 歳 出 目 的 別 性 質 別 分 類 表 69 第 10 表 主 要 財 政 指 標 等 73 第 11 表 市 債 償 還 予 定 表 74 表 記 に 関 する 注 意 項 1 表 中 で 割 合 を 算 出 しているものは 小 数 点 以 下 第 3 位 を 四 捨 五 入 している 2 表 中 の 割 合 は 100%に 達 しないものを 100%と 表 記 している 場 合 がある 3 表 中 の 割 合 は 内 訳 の と 合 が 一 致 しないものがある 4 指 数 は 平 成 24 年 度 を 基 準 年 度 としている 5 目 的 別 に 分 類 した 人 件 費 は 報 酬 給 料 職 員 手 当 等 共 済 費 災 害 補 償 費 並 びに 恩 給 及 び 退 職 年 金 の 各 節 を 合 したものである
決 算 審 査 意 見 書 1 審 査 の 対 象 福 知 山 市 一 般 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 国 民 健 康 保 険 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 国 民 健 康 保 険 診 療 所 費 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 と 畜 場 費 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 簡 易 水 道 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 宅 地 造 成 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 休 日 急 患 診 療 所 費 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 公 設 地 方 卸 売 市 場 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 農 集 落 排 水 施 設 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 都 市 画 石 原 土 地 区 画 整 理 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 都 市 画 福 知 山 駅 周 辺 土 地 区 画 整 理 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 介 護 保 険 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 大 江 都 市 画 河 守 土 地 区 画 整 理 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 下 夜 久 野 地 区 財 産 区 管 理 会 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 後 期 高 齢 者 医 療 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 地 域 情 報 通 信 ネットワーク 特 別 会 歳 入 歳 出 決 算 福 知 山 市 各 会 歳 入 歳 出 決 算 項 別 明 細 書 実 質 収 支 に 関 する 調 書 財 産 に 関 する 調 書 基 金 運 用 状 況 報 告 書 2 審 査 の 期 間 平 成 27 年 7 月 15 日 ~ 平 成 27 年 8 月 24 日 まで 3 審 査 の 方 法 審 査 に 付 された 各 会 の 歳 入 歳 出 決 算 書 決 算 項 別 明 細 書 実 質 収 支 及 び 財 産 に 関 する 調 書 並 びに 基 金 の 運 用 状 況 に 関 し 法 令 の 規 定 に 従 って 作 成 されているか 否 かを 確 かめ こ れらに 記 載 された 数 について 各 種 関 係 諸 帳 簿 及 び 証 ひょう 書 類 と 照 合 審 査 を 行 い 必 要 に 応 じ 関 係 職 員 の 説 明 を 聴 取 し 実 施 した 4 審 査 の 結 果 各 会 決 算 書 並 びに 附 属 書 類 は 法 令 の 諸 規 定 に 基 づいて 作 成 されており 算 の 内 容 に ついては 数 上 誤 りはないものと 認 めた また 基 金 運 用 状 況 報 告 書 についても 適 正 に 処 理 されており 数 上 誤 りはないものと 認 めた - 1 -
5 決 算 の 概 要 一 般 会 及 び 特 別 会 の 予 算 現 額 は 714 億 6,229 万 8,463 円 で これに 対 する 決 算 額 は 歳 入 650 億 671 万 4,561 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 90.97%) 歳 出 636 億 7,288 万 3,921 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 89.10%) である 決 算 額 には 各 会 相 互 間 の 繰 出 金 繰 入 金 で 一 般 会 から 特 別 会 へ 繰 出 したもの 42 億 9,357 万 1,586 円 特 別 会 相 互 間 の 繰 出 繰 入 したもの 852 万 2,000 円 合 43 億 209 万 3,586 円 が 重 複 算 されており これを 控 除 した 純 決 算 額 は 歳 入 607 億 462 万 975 円 歳 出 593 億 7,079 万 335 円 であり 歳 入 歳 出 差 引 残 額 は 13 億 3,383 万 640 円 である 各 会 別 の 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 各 会 別 決 算 額 の 前 年 度 比 較 > 会 年 度 平 成 26 年 度 平 成 25 年 度 増 ( 単 位 : 円 ) 減 一 般 会 国 民 健 康 保 険 国 民 健 康 保 険 診 療 所 費 と 畜 場 費 簡 易 水 道 宅 地 造 成 休 日 急 患 診 療 所 費 歳 入 44,374,749,469 43,428,509,751 946,239,718 歳 出 42,554,193,765 41,828,541,721 725,652,044 残 1,820,555,704 1,599,968,030 220,587,674 歳 入 8,245,306,428 8,305,418,532 60,112,104 歳 出 8,023,916,217 8,158,831,636 134,915,419 残 221,390,211 146,586,896 74,803,315 歳 入 51,422,503 49,483,883 1,938,620 歳 出 51,422,503 49,483,883 1,938,620 残 0 0 0 歳 入 25,349,978 25,016,640 333,338 歳 出 25,349,978 25,016,640 333,338 残 0 0 0 歳 入 893,196,947 811,124,175 82,072,772 歳 出 878,406,085 797,340,942 81,065,143 残 14,790,862 13,783,233 1,007,629 歳 入 7,751,847 5,711,298 2,040,549 歳 出 23,209,428 19,684,576 3,524,852 残 15,457,581 13,973,278 1,484,303 歳 入 21,436,497 21,395,059 41,438 歳 出 21,436,497 21,395,059 41,438 残 0 0 0-2 -
会 年 度 平 成 26 年 度 平 成 25 年 度 増 減 公 設 地 方 卸 売 市 場 農 集 落 排 水 施 設 石 原 土 地 区 画 整 理 福 知 山 駅 周 辺 土 地 区 画 整 理 介 護 保 険 保 険 勘 定 サービス 勘 定 河 守 土 地 区 画 整 理 下 夜 久 野 地 区 財 産 区 管 理 会 後 期 高 齢 者 医 療 地 域 情 報 通 信 ネ ッ ト ワ ー ク 合 歳 入 3,653,100 4,287,087 633,987 歳 出 3,653,100 2,900,789 752,311 残 0 1,386,298 1,386,298 歳 入 911,907,774 935,084,353 23,176,579 歳 出 859,172,198 888,315,095 29,142,897 残 52,735,576 46,769,258 5,966,318 歳 入 102,815,376 312,088,554 209,273,178 歳 出 966,456,219 1,273,880,048 307,423,829 残 863,640,843 961,791,494 98,150,651 歳 入 10,585,523 362,274,467 351,688,944 歳 出 109,805,586 470,042,980 360,237,394 残 99,220,063 107,768,513 8,548,450 歳 入 7,730,737,804 7,504,254,844 226,482,960 歳 出 7,544,031,093 7,378,116,422 165,914,671 残 186,706,711 126,138,422 60,568,289 歳 入 38,063,483 37,146,022 917,461 歳 出 35,344,009 34,086,360 1,257,649 残 2,719,474 3,059,662 340,188 歳 入 7,061,100 11,271,474 4,210,374 歳 出 20,948,121 30,374,259 9,426,138 残 13,887,021 19,102,785 5,215,764 歳 入 36,735 4,718 32,017 歳 出 36,735 4,718 32,017 残 0 0 0 歳 入 1,795,697,662 1,816,932,151 21,234,489 歳 出 1,776,457,572 1,797,826,597 21,369,025 残 19,240,090 19,105,554 134,536 歳 入 786,942,335 542,676,496 244,265,839 歳 出 779,044,815 527,136,496 251,908,319 残 7,897,520 15,540,000 7,642,480 歳 入 65,006,714,561 64,172,679,504 834,035,057 歳 出 63,672,883,921 63,302,978,221 369,905,700 残 1,333,830,640 869,701,283 464,129,357-3 -
6 会 別 決 算 概 要 (1) 一 般 会 年 度 平 成 26 年 度 平 成 25 年 度 予 算 現 額 493 億 9,223 万 8,463 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 443 億 7,474 万 9,469 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 89.84%) 歳 出 425 億 5,419 万 3,765 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 86.16%) 歳 入 歳 出 差 引 残 額 18 億 2,055 万 5,704 円 となり 翌 年 度 繰 越 に 充 当 する 財 源 9 億 6,225 万 100 円 を 控 除 すると 実 質 収 支 は 8 億 5,830 万 5,604 円 の 黒 字 決 算 である 前 年 度 決 算 額 と 比 較 すると 次 表 のとおりである 歳 入 < 一 般 会 前 年 度 決 算 額 との 比 較 > 歳 出 差 引 過 不 足 額 他 会 繰 出 金 左 の 内 訳 ( 単 位 : 円 ) 国 民 健 康 保 険 へ 603,109,221 国 民 健 康 保 険 診 療 所 費 へ 10,572,590 と 畜 場 費 へ 1,987,833 簡 易 水 道 へ 334,125,703 休 日 急 患 診 療 所 費 へ 6,904,581 公 設 地 方 卸 売 市 場 へ 44,374,749,469 42,554,193,765 1,820,555,704 4,293,571,586 2,266,802 農 集 落 排 水 施 設 へ 484,229,000 石 原 土 地 区 画 整 理 へ 59,427,000 介 護 保 険 へ 1,133,455,595 後 期 高 齢 者 医 療 へ 1,028,885,480 地 域 情 報 通 信 ネットワーク へ 628,607,781 国 民 健 康 保 険 へ 598,705,476 国 民 健 康 保 険 診 療 所 費 へ 13,379,602 と 畜 場 費 へ 1,947,356 簡 易 水 道 へ 361,982,911 休 日 急 患 診 療 所 費 へ 8,973,832 公 設 地 方 卸 売 市 場 へ 1,925,836 43,428,509,751 41,828,541,721 1,599,968,030 4,422,683,420 農 集 落 排 水 施 設 へ 480,685,000 石 原 土 地 区 画 整 理 へ 179,270,000 福 知 山 駅 周 辺 土 地 区 画 整 理 へ 165,649,000 介 護 保 険 へ 1,077,136,111 後 期 高 齢 者 医 療 へ 1,047,270,506 地 域 情 報 通 信 ネットワーク へ 485,757,790 予 算 現 額 に 対 する 歳 入 歳 出 決 算 額 の 割 合 を 前 年 度 と 比 べると 歳 入 では 3.52 ポイント ( 前 年 度 93.36%) 歳 出 では 3.76 ポイント( 前 年 度 89.92%) 低 下 している - 4 -
ア 歳 入 自 主 財 源 依 存 財 源 調 定 額 に 対 する 収 入 済 額 の 割 合 は 98.76%( 前 年 度 98.57%)で 前 年 度 より 0.19 ポイン ト 上 回 っている 歳 入 の について 財 源 別 に 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである 市 税 11,610,819,700 26.17 11,392,181,293 26.23 218,638,407 1.92 分 担 金 及 び 負 担 金 763,555,351 1.72 738,397,981 1.70 25,157,370 3.41 使 用 料 及 び 手 数 料 1,012,925,697 2.28 1,034,534,057 2.38 21,608,360 2.09 財 産 収 入 589,528,770 1.33 479,176,653 1.10 110,352,117 23.03 寄 附 金 67,750,711 0.15 5,344,559 0.01 62,406,152 1167.66 繰 入 金 1,620,415,243 3.65 1,568,402,938 3.61 52,012,305 3.32 諸 収 入 582,707,975 1.31 857,084,091 1.97 274,376,116 32.01 繰 越 金 1,122,028,692 2.53 541,242,878 1.25 580,785,814 107.31 17,369,732,139 39.14 16,616,364,450 38.26 753,367,689 4.53 地 方 譲 与 税 384,275,005 0.87 400,540,003 0.92 16,264,998 4.06 利 子 割 交 付 金 25,519,000 0.06 28,909,000 0.07 3,390,000 11.73 配 当 割 交 付 金 86,355,000 0.19 45,660,000 0.11 40,695,000 89.13 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 48,943,000 0.11 72,235,000 0.17 23,292,000 32.24 地 方 消 費 税 交 付 金 1,012,297,000 2.28 842,644,000 1.94 169,653,000 20.13 ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金 11,313,085 0.03 9,484,125 0.02 1,828,960 19.28 自 動 車 取 得 税 交 付 金 80,981,000 0.18 148,573,000 0.34 67,592,000 45.49 国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金 19,398,000 0.04 19,312,000 0.04 86,000 0.45 地 方 特 例 交 付 金 47,647,000 0.11 49,346,000 0.11 1,699,000 3.44 地 方 交 付 税 11,286,508,000 25.44 11,368,208,000 26.18 81,700,000 0.72 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 13,913,000 0.03 15,913,000 0.04 2,000,000 12.57 国 庫 支 出 金 5,412,544,401 12.20 5,430,153,391 12.50 17,608,990 0.32 府 支 出 金 3,142,488,839 7.08 2,650,967,782 6.10 491,521,057 18.54 市 債 5,432,835,000 12.24 5,730,200,000 13.19 297,365,000 5.19 合 科 目 27,005,017,330 60.86 26,812,145,301 61.74 192,872,029 0.72 < 歳 入 の 財 源 別 対 前 年 度 比 較 > 平 成 26 年 度 平 成 25 年 度 ( 単 位 : 円 %) 比 較 増 減 収 入 済 額 収 入 済 額 伸 び 率 44,374,749,469 100.00 43,428,509,751 100.00 946,239,718 2.18 財 源 別 が 示 すとおり 自 主 財 源 は 39.14%で 前 年 度 に 比 べ 0.88 ポイント 上 回 っ ている 増 額 となった 主 なものは 繰 越 金 市 税 及 び 財 産 収 入 で 減 額 となったものは 諸 収 入 使 用 料 及 び 手 数 料 である 自 主 財 源 の 伸 び 率 は 4.53%で 前 年 度 7.70%に 比 べ 12.23 ポ イントの 増 となっている 増 加 の 主 な 要 因 は 繰 越 金 が 前 年 度 に 比 べ 約 5 億 8,079 万 円 ( 伸 び 率 107.31%)の 大 幅 な 増 加 となったためである なお 依 存 財 源 は 前 年 度 に 比 べて 0.72%の 伸 び 率 になっている 増 額 となった 主 なものは - 5 -
府 支 出 金 約 4 億 9,152 万 円 (18.54%)の 増 減 額 となった 主 なものは 市 債 約 2 億 9,737 万 円 (5.19%)の 減 である (ア) 市 税 予 算 現 額 115 億 1,242 万 8,000 円 に 対 し 調 定 額 119 億 5,463 万 5,388 円 収 入 済 額 は 116 億 1,081 万 9,700 円 であり 収 入 済 額 の 伸 び 率 は 前 年 度 の 0.68%から 1.24 ポイン ト 上 回 る 1.92%となり で 2 億 1,863 万 8,407 円 の 増 となっている 調 定 収 入 の 状 況 を 税 目 別 に 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 市 税 の 税 目 別 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 %) 平 成 26 年 度 平 成 25 年 度 収 入 済 額 の 比 較 税 目 調 定 額 収 入 済 額 収 納 率 調 定 額 収 入 済 額 収 納 率 伸 び 率 市 民 税 4,827,523,349 4,667,573,364 96.69 4,780,311,793 4,596,033,521 96.15 71,539,843 1.56 固 定 資 産 税 5,942,812,079 5,779,527,076 97.25 5,826,330,309 5,616,247,518 96.39 163,279,558 2.91 軽 自 動 車 税 211,257,822 198,674,610 94.04 206,560,825 193,008,563 93.44 5,666,047 2.94 た ば こ 税 706,525,281 706,525,281 100.00 727,987,372 727,987,372 100.00 21,462,091 2.95 入 湯 税 4,324,600 4,324,600 100.00 4,270,650 4,270,650 100.00 53,950 1.26 都 市 画 税 262,192,257 254,194,769 96.95 265,495,713 254,633,669 95.91 438,900 0.17 11,954,635,388 11,610,819,700 97.12 11,810,956,662 11,392,181,293 96.45 218,638,407 1.92 市 税 の 収 入 済 額 では たばこ 税 と 都 市 画 税 を 除 く 税 目 で 増 加 しており 中 でも 固 定 資 産 税 が 約 1 億 6,328 万 円 (2.91%) 増 加 している 主 要 税 目 の 伸 び 率 を 前 年 度 比 較 してみると 市 民 税 は 0.05%から 1.51 ポイント 上 回 る 1.56%となり 固 定 資 産 税 は 0.04%から 2.87 ポイント 上 回 る 2.91%となっている 平 成 26 年 度 平 成 25 年 度 市 税 の 現 年 課 税 分 滞 納 繰 越 分 の 収 入 状 況 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである 区 分 < 市 税 現 年 課 税 分 滞 納 繰 越 分 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 価 : 円 %) 調 定 額 収 入 済 額 収 納 率 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 現 年 課 税 分 11,606,480,241 11,513,009,268 99.19 596,725 92,874,248 滞 納 繰 越 分 348,155,147 97,810,432 28.09 37,846,323 212,498,392 11,954,635,388 11,610,819,700 97.12 38,443,048 305,372,640 現 年 課 税 分 11,388,107,675 11,285,571,769 99.10 3,264,146 99,271,760 滞 納 繰 越 分 422,848,987 106,609,524 25.21 65,890,164 250,349,299 11,810,956,662 11,392,181,293 96.45 69,154,310 349,621,059 ( 注 ) 収 入 未 済 額 = 調 定 額 収 入 済 額 不 納 欠 損 額 - 6 -
収 入 未 済 額 は 前 年 度 に 比 べ 4,424 万 8,419 円 の 減 額 となり 総 額 3 億 537 万 2,640 円 である 収 納 率 を 前 年 度 と 比 較 してみると 現 年 課 税 分 は 0.09 ポイント 上 回 り 収 入 未 済 額 も1 億 円 台 を 切 っている また 滞 納 繰 越 分 についても 2.88 ポイント 上 回 り 全 体 では 0.67 ポ イントの 増 となっている 収 入 未 済 額 も 減 少 傾 向 であり 現 年 課 税 分 の 収 納 率 も 上 昇 し 新 規 の 滞 納 者 の 発 生 を 防 止 す るための 早 期 の 未 納 対 策 がなされていることも 伺 えるが 税 収 の 確 保 と 公 平 性 の 保 持 のため 今 後 とも 法 令 に 沿 った 債 権 管 理 を 行 い 更 なる 収 納 務 の 推 進 により 滞 納 額 の 減 少 に 努 めら れたい 年 度 収 入 未 済 額 3 億 537 万 2,640 円 の 年 度 別 税 目 内 訳 は 次 表 のとおりである 市 民 税 < 市 税 収 入 未 済 額 の 年 度 別 税 目 内 訳 > 固 定 資 産 税 土 地 家 屋 償 却 資 産 軽 自 動 車 税 都 市 画 税 ( 単 位 : 件 円 ) 件 数 件 数 件 数 件 数 件 数 件 数 5 1 105,277 4 197,961 - - - - 4 12,639 9 315,877 6 2 282,479 8 650,280 - - - - 8 41,520 18 974,279 7 3 209,083 6 505,147 - - - - 6 32,253 15 746,483 8 3 92,349 2 170,701 - - - - 2 10,899 7 273,949 9 4 96,997 5 497,533 - - - - 5 31,767 14 626,297 10 8 530,070 11 779,227 - - - - 11 49,753 30 1,359,050 11 1 7,882 12 799,268 2 18,300 10 49,600 12 51,032 37 926,082 12 7 117,572 21 1,002,867 - - 6 21,000 21 64,033 55 1,205,472 13 10 585,271 30 1,887,354 - - 3 12,000 30 120,506 73 2,605,131 14 22 241,435 35 1,055,507 - - 2 8,000 35 67,393 94 1,372,335 15 20 135,808 47 1,624,356 - - 2 5,000 47 103,714 116 1,868,878 16 29 297,974 63 2,566,434 - - 5 17,000 63 163,864 160 3,045,272 17 21 526,328 80 2,834,254 - - 6 11,000 80 180,963 187 3,552,545 18 73 1,340,514 89 3,893,415 - - 8 23,600 55 174,531 225 5,432,060 19 104 2,089,902 112 5,494,138 - - 10 47,200 76 257,908 302 7,889,148 20 216 4,619,399 148 6,398,101 - - 23 129,500 91 292,669 478 11,439,669 21 302 6,497,999 221 8,023,362 - - 37 191,488 141 398,626 701 15,111,475 22 911 12,897,972 671 11,448,652 - - 219 1,056,400 258 527,129 2,059 25,930,153 23 1,245 16,654,180 861 15,299,995 - - 275 1,248,865 365 771,803 2,746 33,974,843 24 1,493 20,987,278 1,085 14,965,418 - - 366 1,685,861 441 680,968 3,385 38,319,525 25 1,912 24,371,629 1,580 27,391,224 - - 505 2,375,118 707 1,391,898 4,704 55,529,869 26 3,010 43,561,040 2,431 43,038,289 - - 882 4,141,380 1,083 2,133,539 7,406 92,874,248 9,397 136,248,438 7,522 150,523,483 2 18,300 2,359 11,023,012 3,541 7,559,407 22,821 305,372,640 収 入 未 済 額 のうち 本 年 度 において 滞 納 処 分 の 執 行 停 止 をしたものは 2,094 件 3,817 万 9,464 円 である - 7 -
不 納 欠 損 処 分 の 税 目 別 課 税 年 度 別 内 訳 は 次 表 のとおりである < 市 税 不 納 欠 損 額 の 税 目 別 課 税 年 度 別 内 訳 > ( 単 価 : 円 ) 年 度 市 民 税 固 定 資 産 税 土 地 家 屋 償 却 資 産 軽 自 動 車 税 都 市 画 税 12 176,187 296,755 - - 18,947 491,889 13 54,685 40,984 - - 2,616 98,285 14 4,444,655 239,132 - - 15,268 4,699,055 15 41,225 274,513 - - 17,527 333,265 16 26,920 294,403 - - 18,797 340,120 17 8,209 228,510 - - 14,590 251,309 18 130,287 519,219-7,200 22,681 679,387 19 1,064,748 650,681-24,500 22,928 1,762,857 20 1,375,982 978,139-23,400 32,461 2,409,982 21 12,395,926 5,080,354-1,050,000 156,680 18,682,960 22 2,809,636 1,616,300-292,500 35,600 4,754,036 23 810,387 985,166-161,600 17,501 1,974,654 24 4,829 673,464-1,000 47,285 726,578 25 340,246 297,200 - - 4,500 641,946 26 17,625 568,400 - - 10,700 596,725 合 23,701,547 12,743,220-1,560,200 438,081 38,443,048 本 年 度 の 不 納 欠 損 処 分 は 3,054 件 3,844 万 3,048 円 で 前 年 度 に 比 べ 件 数 で 133 件 の 増 では 3,071 万 1,262 円 の 減 となっている (イ) 地 方 譲 与 税 予 算 現 額 4 億 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 3 億 8,427 万 5,005 円 で 前 年 度 に 比 べ 1,626 万 4,998 円 (4.06%)の 減 額 となっている (ウ) 利 子 割 交 付 金 予 算 現 額 2,700 万 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 2,551 万 9,000 円 で 前 年 度 に 比 べ 339 万 円 (11.73%)の 減 額 となっている (エ) 配 当 割 交 付 金 予 算 現 額 4,700 万 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 8,635 万 5,000 円 で 前 年 度 に 比 べ 4,069 万 5,000 円 (89.13%)の 増 額 となっている - 8 -
(オ) 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 予 算 現 額 700 万 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 4,894 万 3,000 円 で 前 年 度 に 比 べ 2,329 万 2,000 円 (32.24%)の 減 額 となっている (カ) 地 方 消 費 税 交 付 金 予 算 現 額 10 億 1,100 万 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 10 億 1,229 万 7,000 円 で 前 年 度 に 比 べ 1 億 6,965 万 3,000 円 (20.13%)の 増 額 となっている (キ)ゴルフ 場 利 用 税 交 付 金 予 算 現 額 1,000 万 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 1,131 万 3,085 円 で 前 年 度 に 比 べ 182 万 8,960 円 (19.28%)の 増 額 となっている (ク) 自 動 車 取 得 税 交 付 金 予 算 現 額 8,000 万 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 8,098 万 1,000 円 で 前 年 度 に 比 べ 6,759 万 2,000 円 (45.49%)の 減 額 となっている (ケ) 国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金 予 算 現 額 1,800 万 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 1,939 万 8,000 円 で 前 年 度 に 比 べ 8 万 6,000 円 (0.45%)の 増 額 となっている (コ) 地 方 特 例 交 付 金 予 算 現 額 4,600 万 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 4,764 万 7,000 円 で 前 年 度 に 比 べ 169 万 9,000 円 (3.44%)の 減 額 となっている (サ) 地 方 交 付 税 予 算 現 額 109 億 4,611 万 5,000 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 112 億 8,650 万 8,000 円 で 前 年 度 に 比 べ 8,170 万 円 (0.72%)の 減 額 となっている (シ) 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 予 算 現 額 1,600 万 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 1,391 万 3,000 円 で 前 年 度 に 比 べ 200 万 円 (12.57%)の 減 額 となっている (ス) 分 担 金 及 び 負 担 金 予 算 現 額 8 億 1,948 万 5,760 円 に 対 し 調 定 額 が 7 億 8,188 万 3,736 円 で 収 入 済 額 は 7 億 6,355 万 5,351 円 収 入 未 済 額 が 1,831 万 6,385 円 となっている 収 入 済 額 は 前 年 度 - 9 -
に 比 べ 2,515 万 7,370 円 (3.41%)の 増 額 である なお 本 年 度 の 不 納 欠 損 処 分 は 民 生 費 負 担 金 ( 保 育 料 負 担 金 )1 人 4 件 12,000 円 である (セ) 使 用 料 及 び 手 数 料 予 算 現 額 10 億 529 万 3,000 円 に 対 し 調 定 額 が 10 億 7,705 万 4,057 円 で 収 入 済 額 は 10 億 1,292 万 5,697 円 収 入 未 済 額 が 6,068 万 6,390 円 となっている 収 入 済 額 は 前 年 度 に 比 べ 2,160 万 8,360 円 (2.09%)の 減 額 となっているが 減 額 となった 主 なものは 土 木 使 用 料 483 万 2,602 円 教 育 使 用 料 1,809 万 2,328 円 であり 増 額 となった 主 なものは 衛 生 使 用 料 459 万 8,987 円 である なお 市 営 住 宅 使 用 料 の 収 入 率 は 74.13%( 前 年 度 74.77%)である また 本 年 度 の 不 納 欠 損 処 分 は 土 木 使 用 料 の 住 宅 使 用 料 13 人 213 件 344 万 1,970 円 である (ソ) 国 庫 支 出 金 予 算 現 額 62 億 9,003 万 1,000 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 54 億 1,254 万 4,401 円 で 前 年 度 に 比 べ 1,760 万 8,990 円 (0.32%)の 減 額 となっている 増 額 の 主 なものは 民 生 費 国 庫 負 担 金 1 億 5,039 万 3,234 円 災 害 復 旧 費 国 庫 負 担 金 1 億 1,365 万 8,000 円 土 木 費 国 庫 補 助 金 2 億 4,991 万 5,656 円 であり 減 額 の 主 なものは 総 務 費 国 庫 補 助 金 6 億 2,963 万 4,880 円 消 防 費 国 庫 補 助 金 1 億 3,362 万 5,760 円 である (タ) 府 支 出 金 予 算 現 額 49 億 6,101 万 9,349 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 31 億 4,248 万 8,839 円 で 前 年 度 に 比 べ 4 億 9,152 万 1,057 円 (18.54%)の 増 額 となっている 増 額 の 主 なものは 災 害 復 旧 費 府 補 助 金 1 億 9,994 万 3,700 円 民 生 費 府 補 助 金 1 億 3,852 万 3,132 円 である (チ) 財 産 収 入 予 算 現 額 6 億 2,429 万 7,000 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 5 億 8,952 万 8,770 円 で 前 年 度 に 比 べ 1 億 1,035 万 2,117 円 (23.03%)の 増 額 となっている 増 額 の 主 な 要 因 は 不 動 産 売 払 収 入 が 1 億 1,485 万 6,629 円 増 加 しているためである (ツ) 寄 附 金 予 算 現 額 6,840 万 1,000 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 6,775 万 711 円 で 前 年 度 に 比 べ 総 務 費 指 定 寄 附 金 が 6,030 万 円 増 加 したため 全 体 でも 6,240 万 6,152 円 (1,167.66%) - 10 -
の 増 額 となっている (テ) 繰 入 金 予 算 現 額 17 億 3,045 万 3,000 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 16 億 2,041 万 5,243 円 で 前 年 度 に 比 べ 5,201 万 2,305 円 (3.32%)の 増 額 となっている 繰 入 の 主 なものは 財 政 調 整 基 金 繰 入 金 の 10 億 円 である (ト) 諸 収 入 予 算 現 額 7 億 2,778 万 7,000 円 に 対 し 調 定 額 が 7 億 1,226 万 4,972 円 で 収 入 済 額 は 5 億 8,270 万 7,975 円 で 前 年 度 に 比 べ 2 億 7,437 万 6,116 円 (32.01%)の 大 幅 な 減 額 と なっている これは 雑 入 が 2 億 8,185 万 5,114 円 減 額 となったことが 大 きい 収 入 未 済 額 は 1 億 2,672 万 7,141 円 であり 前 年 度 より 555 万 6,973 円 の 増 額 となって いる また 不 納 欠 損 処 分 は 貸 付 金 元 利 収 入 において くらしの 資 金 貸 付 金 7 人 7 件 45 万 2,600 円 生 活 応 急 資 金 貸 付 金 1 人 1 件 11 万 3,214 円 の 合 56 万 5,814 円 違 約 金 及 び 延 納 利 息 において 工 請 負 契 約 解 除 違 約 金 1 人 1 件 4 万 8,901 円 工 請 負 契 約 過 払 前 払 金 返 還 遅 延 利 息 1 人 1 件 10 万 4,620 円 の 合 15 万 3,521 円 雑 入 にお いて 生 活 保 護 費 返 還 金 2 人 2 件 164 万 6,140 円 京 都 府 森 と 緑 の 公 社 出 資 金 1 件 34 万 円 児 童 扶 養 手 当 返 戻 金 1 人 1 件 12 万 4,381 円 の 合 211 万 521 円 諸 収 入 全 体 合 282 万 9,856 円 である (ナ) 市 債 予 算 現 額 79 億 2,290 万 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 54 億 3,283 万 5,000 円 で 前 年 度 に 比 べ 2 億 9,736 万 5,000 円 (5.19%)の 減 額 となっている 減 額 の 主 なものは 総 務 債 10 億 1,600 万 円 消 防 債 3 億 4,220 万 円 臨 時 財 政 対 策 債 2 億 3,046 万 5,000 円 である 増 額 となった 主 なものは 土 木 債 3 億 1,880 万 円 衛 生 債 2 億 9,920 万 円 教 育 債 2 億 7,050 万 円 である ( 二 ) 繰 越 金 予 算 現 額 11 億 2,202 万 8,354 円 に 対 し 調 定 額 収 入 済 額 は 11 億 2,202 万 8,692 円 で 前 年 度 に 比 べ 5 億 8,078 万 5,814 円 (107.31%)の 増 額 となっている - 11 -
イ 歳 出 予 算 の 執 行 状 況 は 予 算 現 額 493 億 9,223 万 8,463 円 に 対 し 支 出 済 額 425 億 5,419 万 3,765 円 翌 年 度 繰 越 額 46 億 1,249 万 5,629 円 で 不 用 額 は 22 億 2,554 万 9,069 円 となっている これを 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである 年 度 予 算 現 額 (A) < 歳 出 予 算 執 行 状 況 の 前 年 度 比 較 > 翌 年 度 へ の 繰 越 額 ( C) 予 算 現 額 に 対 する 割 合 予 算 現 額 に 対 する 割 合 ( 単 位 : 円 %) 支 出 済 額 (B) 合 (B)+(C) 不 用 額 (A)-(B)-(C) 予 算 現 額 に 対 する 割 合 平 成 26 年 度 49,392,238,463 42,554,193,765 86.16 4,612,495,629 47,166,689,394 95.49 2,225,549,069 4.51 平 成 25 年 度 46,519,094,415 41,828,541,721 89.92 3,347,710,463 45,176,252,184 97.11 1,342,842,231 2.89 増 減 2,873,144,048 725,652,044-1,264,785,166 1,990,437,210-882,706,838 - 歳 出 について 款 別 にみると 次 表 のとおりである 款 予 算 現 額 (A) 支 出 済 額 (B) 翌 年 度 への 繰 越 額 (C) 合 (B)+(C) 不 用 額 (A)-(B)-(C) < 歳 出 の 款 別 予 算 執 行 状 況 > 予 算 現 額 に 対 する 割 合 - 12 - 予 算 現 額 に 対 する 割 合 ( 単 位 : 円 %) 予 算 現 額 に 対 する 割 合 議 会 費 308,103,000 303,175,783 98.40-303,175,783 98.40 4,927,217 1.60 総 務 費 7,669,247,475 6,555,272,365 85.47 833,941,976 7,389,214,341 96.35 280,033,134 3.65 民 生 費 15,136,604,770 13,625,265,948 90.02 805,462,212 14,430,728,160 95.34 705,876,610 4.66 衛 生 費 5,756,460,002 5,266,446,465 91.49 378,991,349 5,645,437,814 98.07 111,022,188 1.93 労 働 費 72,149,000 56,259,463 77.98-56,259,463 77.98 15,889,537 22.02 農 林 費 2,549,145,830 1,889,203,475 74.11 361,031,352 2,250,234,827 88.27 298,911,003 11.73 商 工 費 551,229,000 384,255,561 69.71 138,748,000 523,003,561 94.88 28,225,439 5.12 土 木 費 3,185,059,938 2,937,672,588 92.23 133,545,833 3,071,218,421 96.43 113,841,517 3.57 消 防 費 1,528,464,170 1,460,984,717 95.59 45,613,480 1,506,598,197 98.57 21,865,973 1.43 教 育 費 3,993,235,980 3,527,238,097 88.33 207,358,833 3,734,596,930 93.52 258,639,050 6.48 災 害 復 旧 費 3,359,822,429 1,379,937,688 41.07 1,707,802,594 3,087,740,282 91.90 272,082,147 8.10 公 債 費 5,267,023,000 5,168,481,615 98.13-5,168,481,615 98.13 98,541,385 1.87 予 備 費 15,693,869 (34,306,131) (218.60) - (34,306,131) (218.60) 15,693,869 100.00 諸 支 出 金 0 0 0.00-0 0.00 0 0.00 合 49,392,238,463 42,554,193,765 86.16 4,612,495,629 47,166,689,394 95.49 2,225,549,069 4.51 予 算 現 額 に 対 する 執 行 率 は 86.16%であり 前 年 度 に 比 べ 3.76 ポイント 下 回 っている 執 行 率 が 低 いのは 災 害 復 旧 費 商 工 費 農 林 費 及 び 労 働 費 である 不 用 額 の 主 なものは 民 生 費 7 億 587 万 6,610 円 農 林 費 2 億 9,891 万 1,003 円 総 務 費 2 億 8,003 万 3,134 円 教 育 費 2 億 5,863 万 9,050 円 災 害 復 旧 費 2 億 7,208 万 2,147 円 で 前 年 度 に 比 べ 不 用 額 は 8 億 8,270 万 6,838 円 (65.73%) 増 加 している
なお 支 出 総 額 に 対 して 公 債 費 の 占 める 割 合 は 12.15%で 前 年 度 13.29%に 比 べ 1.14 ポ イント 下 回 っている 性 質 別 に 分 類 した 人 件 費 その 他 物 件 費 の 経 費 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである 性 質 別 科 目 伸 び 率 人 件 費 7,391,464,137 17.37 7,028,725,562 16.80 362,738,575 5.16 物 件 費 その 他 の 経 費 ( 単 位 : 円 %) 平 成 26 年 度 平 成 25 年 度 増 減 35,162,729,628 82.63 34,799,816,159 83.20 362,913,469 1.04 42,554,193,765 100.00 41,828,541,721 100.00 725,652,044 1.73 人 件 費 は 前 年 度 に 比 べ 3 億 6,273 万 8,575 円 増 加 しているが その 主 な 要 因 は 国 の 人 院 勧 告 に 準 拠 した 給 与 改 定 及 び 災 害 に 係 る 超 過 勤 務 の 増 によるものである (ア) 予 算 繰 越 款 2 1 総 務 費 4 2 衛 生 費 地 方 自 治 法 施 行 令 第 145 条 第 1 項 の 規 定 による 継 続 費 逓 次 繰 越 したものは 総 務 費 3 億 620 万 9,286 円 衛 生 費 2 億 1,937 万 9,949 円 農 林 費 2,924 万 8,640 円 である 地 方 自 治 法 第 213 条 第 1 項 の 規 定 による 繰 越 明 許 費 は 総 務 費 5 億 2,773 万 2,690 円 民 生 費 8 億 546 万 2,212 円 衛 生 費 1 億 5,961 万 1,400 円 農 林 費 6,683 万 6,200 円 商 工 費 1 億 3,874 万 8,000 円 土 木 費 1 億 3,354 万 5,833 円 消 防 費 4,561 万 3,480 円 教 育 費 2 億 735 万 8,833 円 災 害 復 旧 費 17 億 780 万 2,594 円 である 地 方 自 治 法 第 220 条 第 3 項 の 規 定 による 故 繰 越 しは 農 林 費 2 億 6,494 万 6,512 円 である (a) 継 続 費 予 算 繰 越 算 書 項 総 務 管 理 費 清 掃 費 名 市 庁 舎 耐 震 化 長 寿 命 化 改 修 ごみ 焼 却 施 設 基 幹 的 設 備 改 良 継 続 費 の 総 額 ( 千 円 ) 1,010,750 平 成 26 年 度 継 続 費 予 算 現 額 ( 千 円 ) 予 算 上 額 610,825 前 年 度 逓 次 繰 越 額 2,000,000 500,000 210,171 710,171 支 出 済 額 及 び 支 出 見 込 額 490,791,053 残 額 219,379,949 翌 年 度 逓 次 繰 越 額 繰 越 金 左 の 財 源 内 訳 国 府 支 出 金 ( 単 位 : 円 一 部 千 円 ) 特 定 財 源 地 方 債 その 他 121,423 732,248 426,039,064 306,209,286 306,209,286 15,409,286-290,800,000-219,379,949 25,079,949-194,300,000-6 1 農 林 費 農 費 大 呂 自 然 休 養 村 整 備 398,100 169,100-169,100 139,851,360 29,248,640 29,248,640 48,640-29,200,000 - - 13 -
(b) 繰 越 明 許 費 繰 越 算 書 款 項 名 2 1 総 務 費 総 務 管 理 費 市 民 会 館 中 央 公 民 館 改 修 い な か 暮 ら し 大 作 戦 福 知 山 I タ ー ン ( 地 方 創 生 先 行 型 ) ( 単 位 : 円 ) 左 の 財 源 内 訳 翌 年 度 ( 全 体 額 ) 繰 越 額 既 収 入 未 収 入 一 般 財 源 特 定 財 源 特 定 財 源 700,000,000 326,786,120-314,200,000 12,586,120 6,000,000 6,000,000-4,836,000 1,164,000 中 丹 式 イ ン タ ー ン シ ッ プ ( 地 方 創 生 先 行 型 ) シ テ ィ プ ロ モ ー シ ョ ン ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 地 方 版 総 合 戦 略 及 び 地 方 人 口 ヒ シ ョン 策 定 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 433,000 427,000 5,000,000 433,000-349,000 84,000 427,000-344,000 83,000 4,909,820-4,030,000 879,820 楽 しい 子 育 て! 数 珠 つなぎ 一 万 人 イ ンタビュー ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 2,634,000 2,634,000-2,123,000 511,000 地 域 提 案 交 付 金 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 1,000,000 1,000,000-806,000 194,000 2 徴 税 費 3 1 民 生 費 社 会 福 祉 費 佐 藤 太 清 記 念 美 術 館 特 別 展 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 3,649,000 3,649,000-2,941,000 K T R 経 営 支 援 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 18,931,000 18,931,000-18,931,000 三 和 地 域 協 議 会 支 援 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 12,310,000 12,310,000-9,922,000 夜 久 野 高 原 工 芸 村 整 備 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 2,000,000 2,000,000-1,612,000 元 気 出 す 地 域 活 力 支 援 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 3,400,000 3,400,000-2,740,000 美 術 館 付 属 施 設 整 備 2,170,800 2,170,800 200,000 1,800,000 三 和 荘 基 幹 設 備 整 備 改 修 39,720,000 32,500,000 300,000 32,200,000 農 匠 の 郷 や く の 施 設 管 理 10,514,000 10,514,000-5,800,000 大 原 地 区 産 屋 周 辺 整 備 28,381,269 14,823,640 600,000 14,200,000 酒 呑 童 子 の 里 改 修 9,708,927 3,750,000 3,250,000 - 菟 原 下 定 住 促 進 住 宅 用 地 整 備 36,589,596 33,052,800-30,100,000 庁 舎 改 修 37,800,000 25,000,000-23,700,000 市 有 集 会 所 整 備 26,300,000 18,068,510-2,000,000 市 バ ス 運 行 61,260,000 3,500,000-1,700,000 法 改 正 に 伴 う シ ス テ ム 更 新 12,200,000 1,873,000-1,248,000 ひ と り 親 世 帯 保 護 者 支 援 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 546,000 546,000-440,000 介 護 職 員 初 任 者 研 修 受 講 支 援 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 1,200,000 1,200,000-967,000 介 護 人 材 確 保 対 策 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 4,350,000 4,350,000-3,506,000 債 権 管 理 シ ス テ ム 改 修 9,288,000 9,288,000 - - 国 民 健 康 保 険 特 別 会 繰 出 金 2,148,120 756,000 - - 708,000-2,388,000 388,000 660,000 170,800-4,714,000 23,640 500,000 2,952,800 1,300,000 16,068,510 1,800,000 625,000 106,000 233,000 844,000 9,288,000 756,000 社 会 福 祉 援 護 管 理 7,600,000 7,600,000-5,066,000 2,534,000 介 護 保 険 特 別 会 繰 出 金 6,974,000 6,974,000-3,533,000 3,441,000-14 -
款 項 名 ( 民 生 費 ) ( 社 会 福 祉 費 ) 2 児 童 福 祉 費 ( 全 体 額 ) 翌 年 度 繰 越 額 既 収 入 特 定 財 源 左 の 財 源 内 訳 未 収 入 特 定 財 源 一 般 財 源 老 人 福 祉 施 設 改 修 10,054,800 4,212,000-4,200,000 12,000 後 期 高 齢 者 医 療 特 別 会 繰 出 金 子 ども 子 育 て 支 援 新 制 度 に 係 る 電 子 シ ス テ ム 構 築 2,300,000 2,300,000-25,334,160 11,427,000-1,533,000 691,000 767,000 10,736,000 児 童 扶 養 手 当 シ ス テ ム 改 修 2,195,000 272,000-109,000 163,000 児 童 手 当 支 給 務 4,334,000 3,000,000-1,200,000 1,800,000 公 立 保 育 所 環 境 整 備 11,349,560 9,236,000 - - 9,236,000 市 立 保 育 園 整 備 画 推 進 63,699,884 4,588,000 - - 4,588,000 3 生 活 保 護 費 4 災 害 救 助 費 4 1 衛 生 費 保 健 衛 生 費 2 清 掃 費 3 下 水 道 費 6 1 農 林 費 農 費 2 林 費 7 1 商 工 費 商 工 費 児 童 館 改 修 生 活 保 護 管 理 1,620,000 1,620,000 災 害 見 舞 金 38,290,000 地 域 再 建 被 災 者 住 宅 等 支 援 1,046,798,910 国 保 新 大 江 病 院 会 負 担 金 総 合 健 康 管 理 シ ス テ ム 改 修 販 路 開 拓 支 援 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 1,950,000 1,950,000-1,572,000 商 店 街 等 振 興 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 1,860,000 1,860,000-1,499,000 361,000 ふくちやま 復 興 フ レミアム 商 品 券 発 行 ( 地 域 消 費 喚 起 生 活 支 援 型 ) 118,748,000 112,748,000-112,748,000 - 北 京 都 ジ ョ ブ パ ー ク ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 396,000 396,000-319,000 77,000 ふ る さ と 就 職 お う え ん ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 2,190,000 2,190,000-1,765,000 425,000 起 お う え ん ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 3,587,000 3,587,000-2,891,000 696,000 タ ウ ン 情 報 掲 載 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 2,031,000 2,031,000-1,637,000 394,000 海 の 京 都 博 ( 仮 称 ) 開 催 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 3,000,000 3,000,000-2,418,000 582,000 ス イ ー ツ フ ェ ス テ ィ バ ル ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 1,200,000 1,200,000-967,000 233,000 海 の 京 都 推 進 1,600,000 800,000 71,300,000 48,000 ご み 焼 却 施 設 修 繕 60,863,400 60,863,400 - - 3,089,000 林 地 保 全 41,050,000 39,485,000-1,000,000 620,000 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 4,214,000 4,214,000-3,396,000 818,000-10,040,000 - - 10,040,000 722,436,212-1,018,000 下 水 道 会 負 担 金 25,000,000 25,000,000 - - 6 次 産 推 進 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 5,617,000 5,617,000 - - 134,318,300 1,600,000 72,148,000 3,089,000 2,490,000 小 規 模 治 山 26,000,000 24,262,200-9,813,985 城 下 町 福 知 山 まち 歩 き 観 光 促 進 モ デ ル ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 5,572,000 5,572,000-4,491,000 - - - 5,617,000 481,396,000 241,040,212 582,000 60,863,400 25,000,000 599,000 39,485,000 14,448,215 378,000 1,081,000-15 -
款 項 名 8 1 土 木 費 土 木 管 理 費 2 道 路 橋 り ょ う 費 地 籍 調 査 ( 全 体 額 ) 20,595,000 翌 年 度 繰 越 額 18,800,000 中 心 市 街 地 活 性 化 関 連 道 路 整 備 23,000,000 16,075,040 道 路 部 分 改 良 45,931,843 12,500,000 既 収 入 特 定 財 源 左 の 財 源 内 訳 未 収 入 特 定 財 源 一 般 財 源 - 14,100,000 4,700,000 - - 15,238,000 837,040-12,500,000 過 疎 対 策 50,000,000 13,728,045-13,700,000 28,045 長 安 寺 公 園 周 辺 道 路 改 良 12,000,000 12,000,000-11,400,000 600,000 4 都 市 画 費 福 知 山 城 公 園 整 備 基 本 構 想 策 定 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 1,500,000 1,500,000-1,209,000 291,000 街 路 ( 多 保 市 正 明 寺 線 高 畑 工 区 ) 84,652,840 6,000,000-5,700,000 300,000 既 設 公 園 改 修 27,681,200 7,280,000 - - 7,280,000 5 住 宅 費 9 1 消 防 費 消 防 費 三 段 池 公 園 カ ル チ ャ ー パ ー ク 整 備 61,524,610 市 営 住 宅 明 渡 し 2,448,000 めざせ! 救 命 の 絆 世 界 一 のまち ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 1,779,000 1,779,000 - 消 防 水 利 整 備 ( 国 の 補 正 予 算 第 1 号 分 ) 6,500,000 15,500,000 市 営 住 宅 改 善 53,654,520 27,938,520-2,224,228 - - 6,500,000-6,493,000-12,733,980 2,766,020 24,892,000 3,046,520 1,434,000 2,224,228 345,000 7,000 自 主 防 災 組 織 育 成 補 助 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 3,200,000 3,200,000-2,579,000 621,000 自 主 防 災 組 織 地 域 防 災 マ ッ プ 作 成 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 3,972,000 3,972,000-3,201,000 771,000 消 防 水 利 整 備 26,823,247 2,820,880 - - 2,820,880 10 2 教 育 費 小 学 校 費 消 防 団 施 設 整 備 53,257,851 21,029,600-13,300,000 7,729,600 防 災 情 報 ラ イ ブ カ メ ラ 整 備 9,612,000 6,312,000-6,300,000 12,000 小 学 校 教 師 用 教 科 書 指 導 書 購 入 30,726,976 22,594,833-22,594,833 小 学 校 耐 震 改 修 7,340,000 7,000,000-7,000,000 - - 5 社 会 教 育 費 放 課 後 児 童 ク ラ ブ 運 営 235,098,000 51,151,000-50,108,000 1,043,000 地 域 公 民 館 等 施 設 改 修 32,573,700 23,600,000 - - 23,600,000 川 口 地 域 体 育 館 耐 震 補 強 改 修 14,990,400 9,690,400 - - 9,690,400 地 域 体 育 館 地 震 時 安 全 対 策 14,500,000 14,500,000 - - 14,500,000 6 保 健 体 育 費 ス ポ ー ツ 合 宿 補 助 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) SEA TO SUMMIT ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 2,000,000 1,856,000-1,612,000 244,000 740,000 740,000-596,000 144,000 大 江 山 ウ ォ ー ク 推 進 ( 地 方 創 生 先 行 型 ) 382,000 382,000-308,000 74,000 体 育 施 設 設 備 整 備 86,928,000 40,021,000-38,000,000 2,021,000 由 良 川 ラ ン ナ ー ウ ェ イ 整 備 6,300,000 4,200,000-3,900,000 300,000 旧 福 知 山 市 学 校 給 食 セ ン タ ー 解 体 49,620,600 31,623,600-30,000,000 1,623,600-16 -
款 項 名 11 1 災 害 復 旧 費 農 林 施 設 等 災 害 復 旧 費 2 文 教 施 設 災 害 復 旧 費 4 その 他 公 共 施 設 公 用 施 設 災 害 復 旧 費 林 道 災 害 復 旧 農 地 農 用 施 設 災 害 復 旧 厚 生 会 館 災 害 復 旧 ( 全 体 額 ) 203,782,160 768,364,000 456,991,000 7,600,000 翌 年 度 繰 越 額 167,947,093 3 土 木 施 設 災 害 復 旧 土 木 施 設 1,063,681,160 794,731,421 災 害 復 旧 費 都 市 公 園 災 害 復 旧 235,747,365 177,000,000 福 知 山 城 憩 い の 広 場 施 設 災 害 復 旧 13,752,948 6,200,000 既 収 入 特 定 財 源 - - 87,800,000 - - 左 の 財 源 内 訳 未 収 入 特 定 財 源 165,757,564 456,991,000 151,153,000 2,189,529 635,767,000 71,164,421 5,900,000 一 般 財 源 社 会 体 育 施 設 災 害 復 旧 92,312,380 38,694,000-34,100,000 4,594,000-25,847,000 300,000 7,600,000-5,500,000 2,100,000 市 有 集 会 所 災 害 復 旧 18,761,848 15,000,000 - - 15,000,000 市 有 地 法 面 災 害 復 旧 19,323,368 11,875,080 - - 11,875,080 5 厚 生 労 働 施 設 災 害 復 旧 費 児 童 館 災 害 復 旧 61,587,400 31,764,000-24,900,000 6,864,000 合 6,155,041,142 3,792,711,242 92,950,000 2,941,420,529 758,340,713 6 2 (c) 故 繰 越 し 算 書 款 項 名 農 林 費 林 費 有 害 鳥 獣 処 理 施 設 整 備 支 出 負 担 行 為 額 支 出 済 額 左 の 財 源 内 訳 支 出 未 済 額 支 出 負 担 行 為 予 定 額 翌 年 度 繰 越 額 414,670,928 149,724,416 264,946,512-264,946,512 既 収 入 特 定 財 源 左 の 財 源 内 訳 未 収 入 特 定 財 源 64,200,000 194,525,000 一 般 財 源 6,221,512 ( 単 位 : 円 ) 説 明 平 成 26 年 8 月 豪 雨 災 害 により 施 設 の 配 置 画 を 見 直 す 必 要 が 生 じた その 結 果 府 のがけ 地 条 例 による 対 策 工 を 行 う 必 要 があり そ の 承 認 を 得 るのに 期 間 を 要 して 年 度 内 の 完 成 が 困 難 となったため (イ) 予 算 の 流 用 予 算 の 流 用 についてみると 目 の 流 用 によるものは 30 件 6,011 万 9,928 円 で その 内 人 件 費 間 の 流 用 が 22 件 396 万 4,300 円 である - 17 -
(2) 特 別 会 特 別 会 の 歳 入 歳 出 決 算 は 次 表 のとおりである < 特 別 会 会 別 予 算 執 行 状 況 > ( 単 位 : 円 %) 会 名 予 算 現 額 歳 入 決 算 額 歳 出 決 算 額 歳 入 歳 出 差 引 (A) (B) (C) 残 額 (D) (B)/(A) (C)/(A) 国 民 健 康 保 険 8,309,464,000 8,245,306,428 8,023,916,217 221,390,211 99.23 96.56 国 民 健 康 保 険 診 療 所 費 57,000,000 51,422,503 51,422,503 0 90.21 90.21 と 畜 場 費 28,800,000 25,349,978 25,349,978 0 88.02 88.02 簡 易 水 道 1,038,100,000 893,196,947 878,406,085 14,790,862 86.04 84.62 宅 地 造 成 38,600,000 7,751,847 23,209,428 15,457,581 20.08 60.13 休 日 急 患 診 療 所 費 24,700,000 21,436,497 21,436,497 0 86.79 86.79 公 設 地 方 卸 売 市 場 農 集 落 排 水 施 設 石 原 土 地 区 画 整 理 福 知 山 駅 周 辺 土 地 区 画 整 理 7,000,000 3,653,100 3,653,100 0 52.19 52.19 939,100,000 911,907,774 859,172,198 52,735,576 97.10 91.49 995,900,000 102,815,376 966,456,219 863,640,843 10.32 97.04 158,200,000 10,585,523 109,805,586 99,220,063 6.69 69.41 介 護 保 険 保 険 勘 定 7,717,214,000 7,730,737,804 7,544,031,093 186,706,711 100.18 97.76 介 護 サ ー ビ ス 勘 定 36,880,000 38,063,483 35,344,009 2,719,474 103.21 95.84 河 守 土 地 区 画 整 理 下 夜 久 野 地 区 財 産 区 管 理 会 後 期 高 齢 者 医 療 地 域 情 報 通 信 ネ ッ ト ワ ー ク 33,100,000 7,061,100 20,948,121 13,887,021 21.33 63.29 172,000 36,735 36,735 0 21.36 21.36 1,834,100,000 1,795,697,662 1,776,457,572 19,240,090 97.91 96.86 851,730,000 786,942,335 779,044,815 7,897,520 92.39 91.47 合 22,070,060,000 20,631,965,092 21,118,690,156 486,725,064 93.48 95.69-18 -
ア 国 民 健 康 保 険 予 算 現 額 83 億 946 万 4,000 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 82 億 4,530 万 6,428 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 99.23%) 歳 出 80 億 2,391 万 6,217 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 96.56%) 歳 入 歳 出 差 引 残 額 2 億 2,139 万 211 円 の 黒 字 決 算 となっている 決 算 の 状 況 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 国 民 健 康 保 険 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 ) 他 会 繰 入 金 他 会 への 差 引 差 引 残 額 年 度 歳 入 歳 出 ( 一 般 会 より) 繰 出 金 過 不 足 額 (A) (B) (C) (A)-(B)+(C) 平 成 26 年 度 8,245,306,428 8,023,916,217 221,390,211 603,109,221 8,522,000 373,197,010 平 成 25 年 度 8,305,418,532 8,158,831,636 146,586,896 598,705,476 7,270,000 444,848,580 増 減 60,112,104 134,915,419 74,803,315 4,403,745 1,252,000 71,651,570 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 べると 増 加 した 主 なものは 国 庫 支 出 金 が 3 億 1,282 万 6,780 円 共 同 交 付 金 が 8,688 万 4,566 円 府 支 出 金 が 4,384 万 3,272 円 であり 減 少 した 主 なものは 繰 越 金 が 2 億 2,551 万 7,561 円 前 期 高 齢 者 交 付 金 が 1 億 5,791 万 6,317 円 療 養 給 付 費 等 交 付 金 が 9,822 万 5,778 円 国 民 健 康 保 険 料 が 2,393 万 6,735 円 である 繰 入 金 については 一 般 会 から 保 険 基 盤 安 定 制 度 等 に 対 し 6 億 310 万 9,221 円 基 金 か ら 1 億 4,281 万 7,000 円 が 繰 り 入 れられている 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 べると 増 加 した 主 なものは 保 険 給 付 費 が 1 億 9,124 万 6,785 円 共 同 拠 出 金 が 3,586 万 5,655 円 であり 減 少 した 主 なものは 基 金 積 立 金 が 3 億 1,218 万 1,560 円 介 護 納 付 金 が 2,041 万 3,586 円 総 務 費 が 1,549 万 7,161 円 である 他 会 への 繰 出 金 については 国 民 健 康 保 険 診 療 所 費 特 別 会 に 852 万 2,000 円 が 繰 り 出 されている 地 方 自 治 法 第 213 条 第 1 項 の 規 定 による 繰 越 明 許 費 は 総 務 費 75 万 6,000 円 諸 支 出 金 300 万 円 の 合 375 万 6,000 円 である 国 民 健 康 保 険 料 税 について 収 入 の 状 況 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである 年 度 科 目 < 国 民 健 康 保 険 料 税 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 %) 調 定 額 収 入 済 額 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 (A) (B) (B)/(A) (C) (C)/(A) (D) (D)/(A) 平 成 国 民 健 康 保 険 料 1,760,767,143 1,508,789,914 85.69 47,414,223 2.69 204,563,006 11.62 26 国 民 健 康 保 険 税 81,288 7,708 9.48 53,580 65.91 20,000 24.60 年 度 1,760,848,431 1,508,797,622 85.69 47,467,803 2.70 204,583,006 11.62 平 成 国 民 健 康 保 険 料 1,819,689,101 1,532,726,649 84.23 51,397,148 2.82 235,565,304 12.95 25 国 民 健 康 保 険 税 81,288 - - - - 81,288 100.00 年 度 1,819,770,389 1,532,726,649 84.23 51,397,148 2.82 235,646,592 12.95-19 -
当 年 度 の 国 民 健 康 保 険 料 の 収 納 率 は 85.69%( 現 年 度 分 93.72% 滞 納 繰 越 分 32.31%)で 前 年 度 84.23%( 現 年 度 分 92.70% 滞 納 繰 越 分 32.02%)を 1.46 ポイント 上 回 っている 本 年 度 の 不 納 欠 損 処 分 は 625 人 3,672 件 の 4,741 万 4,223 円 で 平 成 19 年 度 から 平 成 26 年 度 に 係 るものである これにより 収 入 未 済 額 は 本 年 度 で 2 億 456 万 3,006 円 (11.62%) となり 前 年 度 の 2 億 3,556 万 5,304 円 (12.95%)に 比 べ 3,100 万 2,298 円 減 少 している 国 民 健 康 保 険 税 は 滞 納 繰 越 分 7,708 円 が 収 入 され 収 納 率 は 9.48%である 不 納 欠 損 処 分 は 2 人 19 件 の 5 万 3,580 円 で 平 成 16 年 度 と 平 成 17 年 度 に 係 るものである これに より 収 入 未 済 額 は 滞 納 繰 越 分 の 2 万 円 となっている 被 保 険 者 世 帯 数 被 保 険 者 数 及 び 1 人 当 たりの 給 付 額 の 5 か 年 の 推 移 をみると 下 記 の 図 の とおりである 世 帯 数 ( 人 ) 被 保 険 者 ( 世 帯 ) 20,000 18,000 16,000 14,000 12,000 10,000 8,000 6,000 被 保 険 者 世 帯 数 1 人 当 たり 給 付 額 の 推 移 22 年 度 23 年 度 24 年 度 25 年 度 26 年 度 被 保 険 者 世 帯 数 被 保 険 者 数 給 付 費 320,000 310,000 300,000 290,000 280,000 270,000 260,000 250,000 1 人 当 た り 給 付 額 ( 円 ) 平 成 26 年 度 の 年 間 平 均 の 被 保 険 者 世 帯 数 と 被 保 険 者 数 は 1 万 1,001 世 帯 1 万 7,907 人 で 前 年 度 に 比 べ 96 世 帯 448 人 減 少 している 1 人 当 りの 給 付 額 は 31 万 3,555 円 となり 前 年 度 に 比 べ 1 万 8,072 円 (6.12%)の 増 となっている 当 年 度 も 被 保 険 者 世 帯 数 被 保 険 者 数 が 減 少 し 保 険 給 付 額 が 増 加 する 状 況 が 続 いており 財 政 状 況 の 厳 しさは 増 しているが 平 成 30 年 度 に 実 施 される 財 政 運 営 の 京 都 府 への 移 管 に 向 け 適 切 な 運 営 の 維 持 に 努 められたい イ 国 民 健 康 保 険 診 療 所 費 予 算 現 額 5,700 万 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 5,142 万 2,503 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 90.21%) 歳 出 5,142 万 2,503 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 90.21%) 歳 入 歳 出 差 引 残 額 0 円 である 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである - 20 -
年 度 歳 入 歳 出 平 成 26 年 度 平 成 25 年 度 < 国 民 健 康 保 険 診 療 所 費 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > 51,422,503 51,422,503 49,483,883 49,483,883 差 引 残 額 他 会 繰 入 金 (B) ( 単 位 : 円 ) 差 引 過 不 足 額 (A) 内 訳 (A)-(B) 一 般 会 より 10,572,590 0 19,094,590 国 保 会 より 19,094,590 8,522,000 一 般 会 より 13,379,602 0 17,649,602 国 保 会 より 17,649,602 4,270,000 増 減 1,938,620 1,938,620 0 1,444,988-1,444,988 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものは 繰 入 金 が 144 万 4,988 円 診 療 収 入 が 54 万 3,001 円 であり 減 少 したものは 諸 収 入 が 4 万 3,569 円 繰 入 金 が 144 万 4,988 円 であった 繰 入 金 については 一 般 会 から 1,057 万 2,590 円 国 民 健 康 保 険 特 別 会 から 852 万 2,000 円 が 繰 り 入 れられている 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 総 務 費 が 15 万 5,115 円 医 費 が 178 万 3,505 円 そ れぞれ 増 加 しており 減 少 したものはなかった 地 方 自 治 法 第 213 条 第 1 項 の 規 定 による 繰 越 明 許 費 は 総 務 費 300 万 円 である 過 疎 化 高 齢 化 が 進 んだ 山 間 地 域 において 住 民 の 健 康 の 維 持 回 復 促 進 に 貢 献 し 住 民 に 安 心 をもたらす 医 療 施 設 として 運 営 が 継 続 されることを 期 待 する ウ と 畜 場 費 予 算 現 額 2,880 万 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 2,534 万 9,978 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 88.02%) 歳 出 2,534 万 9,978 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 88.02%) 歳 入 歳 出 差 引 残 額 0 円 である 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである <と 畜 場 費 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 ) 他 会 繰 入 金 差 引 残 額 年 度 歳 入 歳 出 ( 一 般 会 より) 差 引 過 不 足 額 (A) (B) (A)-(B) 平 成 26 年 度 25,349,978 25,349,978 0 1,987,833 1,987,833 平 成 25 年 度 25,016,640 25,016,640 0 1,947,356 1,947,356 増 減 333,338 333,338 0 40,477 40,477 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものは 使 用 料 及 び 手 数 料 が 69 万 3,390 円 繰 入 金 が 4 万 477 円 で 減 少 したものは 諸 収 入 が 40 万 529 円 である 繰 入 金 については 一 般 会 から 198 万 7,833 円 が 繰 り 入 れられている 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると と 畜 場 費 が 33 万 3,338 円 増 加 している - 21 -
最 近 5か 年 の 解 体 状 況 をみると 次 表 のとおりである <と 畜 場 の 過 去 5 年 間 の 解 体 状 況 > ( 単 位 : 頭 ) 年 度 成 牛 豚 仔 牛 山 羊 その 他 26 年 度 701 0 6 1 708 25 年 度 650 0 3 3 656 24 年 度 809 0 12 1 822 23 年 度 837 0 22 3 862 22 年 度 569 4 1 8 582 当 年 度 の 解 体 頭 数 は 前 年 度 に 比 べ 52 頭 (7.93%) 増 加 している なお 上 記 の 数 のうち 平 成 26 年 度 の 本 市 以 外 の 使 用 分 は 676 頭 であり その 内 訳 は 舞 鶴 市 6 頭 綾 部 市 94 頭 和 歌 山 県 570 頭 兵 庫 県 6 頭 である 今 後 も 広 域 的 な 施 設 として 安 心 安 全 な 食 肉 の 流 通 に 寄 与 されることを 期 待 する エ 簡 易 水 道 予 算 現 額 10 億 3,810 万 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 8 億 9,319 万 6,947 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 86.04%) 歳 出 8 億 7,840 万 6,085 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 84.62%) 歳 入 歳 出 差 引 残 額 1,479 万 862 円 の 黒 字 決 算 となっている 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 簡 易 水 道 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 ) 他 会 繰 入 金 差 引 残 額 年 度 歳 入 歳 出 ( 一 般 会 より) 差 引 過 不 足 額 (A) (B) (A)-(B) 平 成 26 年 度 893,196,947 878,406,085 14,790,862 334,125,703 319,334,841 平 成 25 年 度 811,124,175 797,340,942 13,783,233 361,982,911 348,199,678 増 減 82,072,772 81,065,143 1,007,629 27,857,208 28,864,837 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 した 主 なものは 市 債 が 6,770 万 円 国 庫 支 出 金 が 6,334 万 8,000 円 の 皆 増 であり 減 少 した 主 なものは 繰 入 金 が 2,208 万 448 円 使 用 料 及 び 手 数 料 が 2,158 万 9,821 円 である 繰 入 金 については 一 般 会 から 3 億 3,412 万 5,703 円 基 金 から 890 万 6,266 円 が 繰 り 入 れられている - 22 -
簡 易 水 道 使 用 料 の 収 入 済 額 は 2 億 7,775 万 6,992 円 で 前 年 度 より 2,156 万 7,921 円 (7.21%) 減 少 している これは 平 成 26 年 度 より 隔 月 検 針 を 開 始 したことにより 11 か 月 分 の 収 入 となったことが 主 な 要 因 である 収 納 率 は 96.20%( 現 年 度 分 99.36% 滞 納 繰 越 分 21.63%)で 前 年 度 96.06%( 現 年 度 分 99.40% 滞 納 繰 越 分 24.44%)を 0.14 ポイ ント 上 回 っている 当 年 度 に 不 納 欠 損 処 分 したものはなく 収 入 未 済 額 は 2,423 件 1,096 万 1,772 円 であ る 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものは 費 が 1 億 2,258 万 535 円 であり 減 少 したものは 公 債 費 が 4,151 万 5,392 円 である 地 方 自 治 法 第 213 条 第 1 項 の 規 定 による 繰 越 明 許 費 は 費 5,194 万 7,000 円 である 水 道 未 普 及 地 域 解 消 及 び 生 活 基 盤 近 代 化 を 新 規 に 実 施 し 水 道 水 の 安 定 供 給 の 促 進 が 図 られている 今 後 においては 減 少 傾 向 にある 使 用 料 等 について さらなる 収 納 率 の 向 上 を 図 ることに より 財 源 を 確 保 しつつ 漏 水 対 策 や 施 設 の 維 持 管 理 には 万 全 を 期 し 安 全 安 心 で 良 質 な 水 の 安 定 供 給 に 努 めることを 期 待 する オ 宅 地 造 成 予 算 現 額 3,860 万 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 775 万 1,847 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 20.08%) 歳 出 2,320 万 9,428 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 60.13%) 歳 入 歳 出 差 引 不 足 額 1,545 万 7,581 円 となり 翌 年 度 繰 上 充 用 金 により 補 てんされている 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 宅 地 造 成 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > 年 度 歳 入 歳 出 差 引 残 額 ( 単 位 : 円 ) 平 成 26 年 度 平 成 25 年 度 7,751,847 23,209,428 5,711,298 19,684,576 15,457,581 13,973,278 増 減 2,040,549 3,524,852 1,484,303 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 した 主 なものは 収 入 が 725 万 2,744 円 であり 減 少 したものは 繰 越 金 が 567 万 368 円 の 皆 減 となっている 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものは 繰 上 充 用 金 が 皆 増 で 1,397 万 3,278 円 であり 減 少 したものは 費 が 835 万 8,674 円 災 害 復 旧 費 が 皆 減 の 208 万 9,752 円 であ る - 23 -
当 年 度 は 集 落 環 境 整 備 である 地 区 内 農 道 舗 装 工 集 落 道 路 改 良 工 などが 実 施 さ れた 当 年 度 の 分 譲 地 の 売 払 い 実 績 は 1 区 画 にとどまっている 今 後 も 由 良 川 築 堤 工 等 との 整 合 を 図 りつつ 暮 らし 易 い 集 落 環 境 整 備 を 進 め 早 期 の 完 了 を 目 指 し 残 っている 区 画 の 売 払 いに 努 められることを 期 待 する カ 休 日 急 患 診 療 所 費 予 算 現 額 2,470 万 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 2,143 万 6,497 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 86.79%) 歳 出 2,143 万 6,497 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 86.79%) 歳 入 歳 出 差 引 残 額 0 円 である 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 休 日 急 患 診 療 所 費 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 ) 他 会 繰 入 金 差 引 残 額 年 度 歳 入 歳 出 ( 一 般 会 より) 差 引 過 不 足 額 (A) (B) (A)-(B) 平 成 26 年 度 21,436,497 21,436,497 0 6,904,581 6,904,581 平 成 25 年 度 21,395,059 21,395,059 0 8,973,832 8,973,832 増 減 41,438 41,438 0 2,069,251 2,069,251 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものは 診 療 収 入 が 210 万 3,689 円 手 数 料 が 7,000 円 であり 減 少 したものは 繰 入 金 が 206 万 9,251 円 である 繰 入 金 については 一 般 会 から 690 万 4,581 円 が 繰 り 入 れられている 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 休 日 急 患 診 療 所 費 が 4 万 1,438 円 増 加 している 今 後 も 初 期 救 急 医 療 を 担 う 施 設 として 住 民 の 安 心 できる 暮 らしを 支 えられることを 期 待 する キ 公 設 地 方 卸 売 市 場 予 算 現 額 700 万 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 365 万 3,100 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 52.19%) 歳 出 365 万 3,100 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 52.19%) 歳 入 歳 出 差 引 残 額 0 円 である 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである - 24 -
< 公 設 地 方 卸 売 市 場 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 ) 他 会 繰 入 金 差 引 残 額 年 度 歳 入 歳 出 ( 一 般 会 より) 差 引 過 不 足 額 (A) (B) (A)-(B) 平 成 26 年 度 3,653,100 3,653,100 0 2,266,802 2,266,802 平 成 25 年 度 4,287,087 2,900,789 1,386,298 1,925,836 539,538 増 減 633,987 752,311 1,386,298 340,966 1,727,264 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものは 繰 入 金 が 34 万 966 円 であり 減 少 し たものは 繰 越 金 が 97 万 4,953 円 である 繰 入 金 については 一 般 会 から 226 万 6,802 円 が 繰 り 入 れられている 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 市 場 費 が 75 万 2,311 円 増 加 している 指 定 管 理 者 制 度 導 入 3 年 目 の 当 年 度 決 算 は 収 支 0 円 となっている 今 後 も 新 鮮 かつ 優 良 な 農 産 物 等 の 生 鮮 食 料 品 を 市 民 に 供 給 するとともに 市 内 の 農 振 興 の 一 翼 を 担 う 施 設 としての 機 能 を 発 揮 しつつ 健 全 な の 運 営 に 努 められたい ク 農 集 落 排 水 施 設 予 算 現 額 9 億 3,910 万 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 9 億 1,190 万 7,774 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 97.10%) 歳 出 8 億 5,917 万 2,198 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 91.49%) 歳 入 歳 出 差 引 残 額 5,273 万 5,576 円 の 黒 字 決 算 となっている 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 農 集 落 排 水 施 設 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 ) 他 会 繰 入 金 差 引 残 額 年 度 歳 入 歳 出 ( 一 般 会 より) 差 引 過 不 足 額 (A) (B) (A)-(B) 平 成 26 年 度 911,907,774 859,172,198 52,735,576 484,229,000 431,493,424 平 成 25 年 度 935,084,353 888,315,095 46,769,258 480,685,000 433,915,742 増 減 23,176,579 29,142,897 5,966,318 3,544,000 2,422,318 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 した 主 なものは 府 支 出 金 が 皆 増 の 1,600 万 円 繰 入 金 が 354 万 4,000 円 であり 減 少 した 主 なものは 使 用 料 及 び 手 数 料 が 1,516 万 1,497 円 国 庫 支 出 金 が 皆 減 の 1,260 万 円 市 債 が 750 万 円 である 繰 入 金 については 一 般 会 から 4 億 8,422 万 9,000 円 が 繰 り 入 れられている 集 落 排 水 使 用 料 の 収 入 済 額 は 1 億 8,330 万 2,039 円 で 前 年 度 と 比 較 すると 1,514 万 7,197 円 (7.63%) 減 少 している これは 平 成 26 年 度 より 隔 月 検 針 を 開 始 したことにより 11 か 月 分 の 収 入 となったことが 主 な 要 因 である 収 納 率 は 88.62%で 前 年 度 (90.41%)を 1.79-25 -
ポイント 下 回 っている 当 年 度 の 不 納 欠 損 処 分 は 分 担 金 及 び 負 担 金 が 1 人 1 件 50 万 円 であり 収 入 未 済 額 は 使 用 料 及 び 手 数 料 ( 集 落 排 水 使 用 料 )が 2,354 万 9,142 円 である 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものはなく 費 が 2,539 万 468 円 公 債 費 が 375 万 2,429 円 それぞれ 減 少 している 水 洗 化 人 口 は 今 後 も 減 少 していくことが 予 測 されるが 収 納 率 を 向 上 させ 適 正 な 財 源 確 保 のもとに 効 率 的 な 運 営 に 努 められることを 期 待 する ケ 石 原 土 地 区 画 整 理 予 算 現 額 9 億 9,590 万 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 1 億 281 万 5,376 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 10.32%) 歳 出 9 億 6,645 万 6,219 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 97.04%) 歳 入 歳 出 差 引 不 足 額 8 億 6,364 万 843 円 となり 翌 年 度 繰 上 充 用 金 により 補 てんされてい る 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 石 原 土 地 区 画 整 理 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 ) 他 会 繰 入 金 差 引 残 額 差 引 過 不 足 額 年 度 歳 入 歳 出 ( 一 般 会 より) (A) (B) (A)-(B) 平 成 26 年 度 102,815,376 966,456,219 863,640,843 59,427,000 923,067,843 平 成 25 年 度 312,088,554 1,273,880,048 961,791,494 179,270,000 1,141,061,494 増 減 209,273,178 307,423,829 98,150,651 119,843,000 217,993,651 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものは 諸 収 入 が 5 万 9,357 円 であり 減 少 したものは 繰 入 金 が 1 億 1,984 万 3,000 円 土 地 売 払 収 入 が 8,948 万 9,535 円 である 繰 入 金 については 一 般 会 から 5,942 万 7,000 円 が 繰 り 入 れられている 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものはなく 繰 上 充 用 金 が3 億 415 万 4,115 円 石 原 土 地 区 画 整 理 費 が 324 万 9,440 円 公 債 費 が 2 万 274 円 それぞれ 減 少 している 当 年 度 の 保 留 地 売 却 実 績 は 5 区 画 となっているが 今 後 においても 早 期 の 完 了 に 向 けた 保 留 地 売 却 の 促 進 に 努 力 されることを 期 待 する コ 福 知 山 駅 周 辺 土 地 区 画 整 理 予 算 現 額 1 億 5,820 万 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 1,058 万 5,523 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 6.69%) 歳 出 1 億 980 万 5,586 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 69.41%) 歳 入 歳 出 差 引 不 足 額 9,922 万 63 円 となり 翌 年 度 繰 上 充 用 金 により 補 てんされている - 26 -
決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 福 知 山 駅 周 辺 土 地 区 画 整 理 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 ) 他 会 繰 入 金 差 引 残 額 差 引 過 不 足 額 年 度 歳 入 歳 出 ( 一 般 会 より) (A) (B) (A)-(B) 平 成 26 年 度 10,585,523 109,805,586 99,220,063 0 99,220,063 平 成 25 年 度 362,274,467 470,042,980 107,768,513 165,649,000 273,417,513 増 減 351,688,944 360,237,394 8,548,450 165,649,000 174,197,450 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものはなく 土 地 売 払 収 入 が 1 億 4,406 万 7,214 円 諸 収 入 が 2,197 万 2,730 円 繰 入 金 と 分 担 金 及 び 負 担 金 が 皆 減 で それぞれ 1 億 6,564 万 9,000 円 2,000 万 円 減 少 している 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものはなく 繰 上 充 用 金 が 2 億 8,725 万 4,829 円 駅 周 辺 土 地 区 画 整 理 費 が 5,035 万 4,460 円 公 債 費 が 3 万 6,029 円 諸 支 出 金 が 皆 減 で 2,259 万 2,076 円 減 少 している 当 年 度 の 保 留 地 売 却 実 績 は 1 区 画 にとどまっている 今 後 も 早 期 の 完 了 に 向 け 保 留 地 売 却 に 努 められることを 期 待 する サ 介 護 保 険 (ア) 保 険 勘 定 予 算 現 額 77 億 1,721 万 4,000 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 77 億 3,073 万 7,804 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 100.18%) 歳 出 75 億 4,403 万 1,093 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 97.76%) 歳 入 歳 出 差 引 残 額 1 億 2,613 万 8,422 円 の 黒 字 決 算 となっている 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 介 護 保 険 ( 保 険 勘 定 ) 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 ) 他 会 繰 入 金 差 引 残 額 年 度 歳 入 歳 出 ( 一 般 会 より) 差 引 過 不 足 額 (A) (B) (A)-(B) 平 成 26 年 度 7,730,737,804 7,544,031,093 186,706,711 1,133,455,595 946,748,884 平 成 25 年 度 7,504,254,844 7,378,116,422 126,138,422 1,077,136,111 950,997,689 増 減 226,482,960 165,914,671 60,568,289 56,319,484 4,248,805 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 した 主 なものは 繰 入 金 が 7,281 万 7,484 円 支 払 基 金 交 付 金 が 5,999 万 5,000 円 国 庫 支 出 金 が 5,041 万 3,835 円 府 支 出 金 が 2,880 万 8,482 円 であり 減 少 したものは 繰 越 金 が 2,236 万 9,403 円 である 繰 入 金 については 介 護 給 付 費 等 に 対 し 一 般 会 から 11 億 3,345 万 5,595 円 基 金 から 1-27 -
億 1,223 万 5,000 円 が 繰 り 入 れられている 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 した 主 なものは 保 険 給 付 費 が 1 億 6,620 万 8,525 円 諸 支 出 金 が 2,180 万 2,115 円 総 務 費 が 2,032 万 435 円 であり 減 少 したものは 基 金 積 立 金 が 4,413 万 3,715 円 となっている 地 方 自 治 法 第 213 条 第 1 項 の 規 定 による 繰 越 明 許 費 は 総 務 費 697 万 4,000 円 である 介 護 保 険 料 について 収 入 の 状 況 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである 年 度 < 介 護 保 険 料 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 %) 調 定 額 収 入 済 額 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 (A) (B) (B)/(A) (C) (C)/(A) (D) (D)/(A) 平 成 26 年 度 1,336,246,147 1,310,976,696 98.11 5,707,300 0.43 19,562,151 1.46 平 成 25 年 度 1,299,337,944 1,274,160,167 98.06 3,339,930 0.26 21,837,847 1.68 介 護 保 険 料 ( 第 1 号 被 保 険 者 )の 収 納 率 は 98.11%( 現 年 度 分 99.25% 滞 納 繰 越 分 29.20%) で 前 年 度 を 0.05 ポイント 上 回 っている 当 年 度 に 不 納 欠 損 処 分 された 介 護 保 険 料 は 180 人 1,125 件 570 万 7,300 円 で 平 成 19 年 度 から 平 成 26 年 度 に 係 るものである また 収 入 未 済 額 は 1,956 万 2,151 円 であり 前 年 度 に 比 べ 227 万 5,696 円 減 少 している 介 護 サービスの 月 平 均 認 定 者 数 利 用 者 数 及 び 年 間 給 付 費 について 5 か 年 の 推 移 を 見 ると 下 記 の 図 のとおりである 利 用 者 数 ( 人 ) 月 平 均 の 認 定 者 数 6,000 5,500 5,000 4,500 4,000 3,500 3,000 2,500 介 護 サービスの 月 平 均 の 認 定 者 利 用 者 数 及 び 給 付 費 の 総 額 の 推 移 7,500 7,000 6,500 6,000 5,500 5,000 4,500 4,000 2,000 3,500 22 年 度 23 年 度 24 年 度 25 年 度 26 年 度 要 支 援 要 介 護 認 定 者 介 護 サービス 利 用 者 介 護 サービス 給 付 額 1 か 月 平 均 の 要 支 援 要 介 護 認 定 者 数 は 4,787 人 同 じく 介 護 サービス 利 用 者 数 は 4,302 人 で 前 年 度 に 比 べそれぞれ 122 人 129 人 増 加 している 平 成 26 年 度 の 介 護 給 付 費 は 70 億 3,563 万 1,174 円 であり 介 護 サービス 利 用 者 の1 人 当 たりの 月 額 保 険 給 付 額 は 13 万 6,293 円 となっている 認 定 者 サービス 利 用 者 は 年 々 増 えており 介 護 給 付 量 が 益 々 増 加 する 状 況 のなかで 被 給 付 費 の 総 額 ( 百 万 円 ) - 28 -
保 険 者 認 定 者 が 住 みなれた 地 域 で 自 立 し 安 心 して 生 活 できるよう 介 護 予 防 を 推 進 し 適 切 な 介 護 予 防 給 付 が 提 供 できるよう 努 められることを 期 待 する (イ) 介 護 サービス 勘 定 予 算 現 額 3,688 万 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 3,806 万 3,483 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 103.21%) 歳 出 3,534 万 4,009 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 95.84%) 歳 入 歳 出 差 引 残 額 271 万 9,474 円 の 黒 字 決 算 となっている 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 介 護 保 険 ( 介 護 サービス 勘 定 ) 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 ) 年 度 歳 入 歳 出 差 引 残 額 平 成 26 年 度 38,063,483 35,344,009 2,719,474 平 成 25 年 度 37,146,022 34,086,360 3,059,662 増 減 917,461 1,257,649 340,188 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものはサービス 収 入 が 181 万 2,240 円 財 産 収 入 が 1,977 円 であり 減 少 したものは 繰 越 金 が 89 万 6,756 円 である 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものは 総 務 費 が 158 万 648 円 費 が 57 万 1,780 円 であり 減 少 したものは 基 金 積 立 金 が 89 万 4,779 円 である 今 後 も 適 切 な 運 営 に 努 められたい シ 河 守 土 地 区 画 整 理 予 算 現 額 3,310 万 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 706 万 1,100 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 21.33%) 歳 出 2,094 万 8,121 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 63.29%) 歳 入 歳 出 差 引 不 足 額 1,388 万 7,021 円 となり 翌 年 度 繰 上 充 用 金 により 補 てんされている 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 河 守 土 地 区 画 整 理 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 ) 年 度 歳 入 歳 出 差 引 残 額 他 会 繰 入 金 ( 一 般 会 より) 差 引 過 不 足 額 (A) (B) (A)-(B) 平 成 26 年 度 7,061,100 20,948,121 13,887,021 0 13,887,021 平 成 25 年 度 11,271,474 30,374,259 19,102,785 0 19,102,785 増 減 4,210,374 9,426,138 5,215,764 0 5,215,764 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものは 土 地 売 払 収 入 が 128 万 1,252 円 であり - 29 -
減 少 したものは 諸 収 入 が 549 万 1,546 円 使 用 料 及 び 手 数 料 が 皆 減 の 80 円 である 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものは 河 守 土 地 区 画 整 理 費 が 101 万 7,614 円 であり 減 少 したものは 繰 上 充 用 金 が 492 万 7,079 円 諸 支 出 金 が 皆 減 の 551 万 6,673 円 である 平 成 26 年 度 の 保 留 地 売 却 実 績 は 1 区 画 にとどまっている 今 後 も 早 期 の 完 了 に 向 け 保 留 地 売 却 に 努 められることを 期 待 する ス 下 夜 久 野 地 区 財 産 区 管 理 会 予 算 現 額 17 万 2,000 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 3 万 6,735 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 21.36%) 歳 出 3 万 6,735 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 21.36%) 歳 入 歳 出 差 引 残 額 0 円 である 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである 年 度 平 成 26 年 度 < 下 夜 久 野 地 区 財 産 区 管 理 会 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > 歳 入 歳 出 36,735 36,735 ( 単 位 : 円 ) 差 引 残 額 0 平 成 25 年 度 4,718 4,718 0 増 減 32,017 32,017 0 歳 入 歳 出 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 歳 入 の 財 産 収 入 と 繰 入 金 歳 出 の 総 務 費 がともに 増 加 している セ 後 期 高 齢 者 医 療 予 算 現 額 18 億 3,410 万 円 に 対 する 決 算 額 は 歳 入 17 億 9,569 万 7,662 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 97.91%) 歳 出 17 億 7,645 万 7,572 円 ( 予 算 現 額 に 対 する 割 合 96.86%) 歳 入 歳 出 差 引 残 額 1,924 万 90 円 の 黒 字 決 算 となっている 決 算 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 次 表 のとおりである < 後 期 高 齢 者 医 療 決 算 額 の 対 前 年 度 比 較 > ( 単 位 : 円 ) 年 度 歳 入 歳 出 他 会 繰 入 金 差 引 残 額 ( 一 般 会 より) 差 引 過 不 足 額 (A) (B) (A)-(B) 平 成 26 年 度 1,795,697,662 1,776,457,572 19,240,090 1,028,885,480 1,009,645,390 平 成 25 年 度 1,816,932,151 1,797,826,597 19,105,554 1,047,270,506 1,028,164,952 増 減 21,234,489 21,369,025 134,536 18,385,026 18,519,562 歳 入 を 款 別 で 前 年 度 と 比 較 すると 増 加 したものは 諸 収 入 が 1,843 万 2,441 円 であり 減 - 30 -