ブラックロック ワールド 債 券 ファンド ファンド の 目 的 特 色 ファンドの 目 的 この 投 資 信 託 は 信 託 財 産 の 成 長 を 図 ることを 目 標 として 積 極 的 な 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 1 世 界 主 要 国 の 国 債 等 ( 国 債 政 府
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- かずまさ いせき
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1 ブラックロック ワールド 債 券 ファンド ( 為 替 ヘッジなし/ 為 替 ヘッジあり) 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 6 月 16 日 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ブラックロック ワールド 債 券 ファンド( 為 替 ヘッジなし/ 為 替 ヘッジあり)( 以 下 当 ファンド または ファンド とい います )の 募 集 については 委 託 会 社 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 5 条 の 規 定 により 有 価 証 券 届 出 書 を 平 成 28 年 6 月 15 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 しており 平 成 28 年 6 月 16 日 にその 届 出 の 効 力 が 生 じてお ります 当 ファンドに 関 する 投 資 信 託 説 明 書 ( 請 求 目 論 見 書 )については 委 託 会 社 のホームページにて 閲 覧 いただけます また 投 資 信 託 説 明 書 ( 請 求 目 論 見 書 )は ご 請 求 に 応 じて 販 売 会 社 を 通 じて 交 付 いたします なお ご 請 求 いただ いた 場 合 には その 旨 をご 自 身 で 記 録 をしておいてください 当 ファンドの 投 資 信 託 約 款 の 全 文 は 投 資 信 託 説 明 書 ( 請 求 目 論 見 書 )に 添 付 されております 商 品 内 容 に 関 して 重 大 な 変 更 を 行 う 場 合 には 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 ( 昭 和 26 年 法 律 第 198 号 )に 基 づき 事 前 に 受 益 者 の 意 向 を 確 認 いたします 投 資 信 託 の 財 産 は 受 託 会 社 において 信 託 法 に 基 づき 分 別 管 理 されております 商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 為 替 ヘッジ 追 加 型 投 信 海 外 債 券 その 他 資 産 ( 投 資 信 託 証 券 ( 債 券 )) 年 2 回 グローバル ファミリー ( 日 本 を 含 む) ファンド <ヘッジなし>なし <ヘッジあり>あり(フルヘッジ) 属 性 区 分 に 記 載 している 為 替 ヘッジ は 対 円 での 為 替 リスクに 対 するヘッジの 有 無 を 記 載 しております 商 品 分 類 および 属 性 区 分 の 定 義 については 一 般 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 のホームページ( 覧 いただけます 委 託 会 社 (ファンドの 運 用 の 指 図 を 行 う 者 ) ブラックロック ジャパン 株 式 会 社 設 立 年 月 日 : 昭 和 63 年 3 月 11 日 金 融 商 品 取 引 業 者 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 375 号 資 本 金 :24 億 3,500 万 円 運 用 する 投 資 信 託 財 産 の 合 計 純 資 産 総 額 :4 兆 6,667 億 円 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ) < 当 ファンドの 詳 細 情 報 の 照 会 先 > 当 ファンドの 詳 細 情 報 については 以 下 にお 問 い 合 わせください 電 話 番 号 : ( 受 付 時 間 営 業 日 の9:00~17:00) ホームページアドレス: 受 託 会 社 (ファンドの 財 産 の 保 管 および 管 理 を 行 う 者 ) 三 菱 UFJ 信 託 銀 行 株 式 会 社 ご 購 入 に 際 しては 本 書 の 内 容 を 十 分 にお 読 みください
2 ブラックロック ワールド 債 券 ファンド ファンド の 目 的 特 色 ファンドの 目 的 この 投 資 信 託 は 信 託 財 産 の 成 長 を 図 ることを 目 標 として 積 極 的 な 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 1 世 界 主 要 国 の 国 債 等 ( 国 債 政 府 機 関 債 国 際 機 関 債 )を 中 心 に 公 社 債 に 投 資 します 投 資 する 公 社 債 は 取 得 時 において 投 資 適 格 格 付 (BBBマイナス Baa3または 同 等 の 格 付 またはそれ 以 上 の 格 付 )が 付 与 されているもの または 同 等 の 信 用 度 を 有 すると 判 断 される ものとします * 国 債 の 他 投 資 適 格 格 付 を 付 与 されている 社 債 資 産 担 保 証 券 等 にも 投 資 します * 不 動 産 ローンや 自 動 車 ローンの 債 権 を 裏 付 けとして 発 行 された 証 券 MBS(モーゲージ 証 券 ) CMBS( 商 業 用 不 動 産 ローン 担 保 証 券 ) ABS( 資 産 担 保 証 券 )などがあります デュレーション リスク イールド カーブ リスク セクター リスク 等 の 調 整 にあたっては 債 券 先 物 取 引 等 のデリバティブを 活 用 することがあります 投 資 する 債 券 の 種 類 と 概 要 国 債 政 府 機 関 債 国 際 機 関 債 社 債 ABS MBS CMBS 各 国 政 府 によ り 発 行 される 債 券 政 府 機 関 等 に より 発 行 され る 債 券 企 業 等 により 発 行 される 債 券 クレジットカード 債 権 自 動 車 ローン 住 宅 ローン 債 権 等 を 裏 付 けとして 発 行 される 債 券 個 人 住 宅 ローン 債 権 を 裏 付 けとして 発 行 される 債 券 商 業 用 不 動 産 ローン 債 権 を 裏 付 けとして 発 行 される 債 券 上 記 は 一 般 的 な 債 券 の 概 要 を 述 べたものであり 当 ファンドが 実 質 的 に 投 資 する 債 券 の 全 てを 網 羅 するものではありません 2 シティ 世 界 国 債 インデックス * をベンチマークとし ベンチマークを 上 回 る 投 資 成 果 を 目 指 します 為 替 ヘッジなし 為 替 ヘッジあり シティ 世 界 国 債 インデックス( 円 ベース) シティ 世 界 国 債 インデックス( 円 ヘッジ 円 ベース) *シティ 世 界 国 債 インデックスとは シティグループ インデックスLLCが 公 表 する 世 界 主 要 国 の 国 債 の 総 合 投 資 利 回 りを 指 数 化 したものです シティ 世 界 国 債 インデックスに 関 する 著 作 権 商 標 権 知 的 財 産 権 その 他 一 切 の 権 利 はシティグループ インデッ クスLLCに 帰 属 します 3 4 グローバルに 展 開 するブラックロック グループの 各 国 拠 点 が 運 用 を 行 います 委 託 会 社 は 運 用 の 指 図 に 関 する 権 限 をブラックロック グループの 運 用 会 社 へ 委 託 します ファミリーファンド 方 式 により 運 用 を 行 います 為 替 ヘッジなし 原 則 として 為 替 ヘッジを 行 いません 為 替 ヘッジあり 原 則 として 為 替 ヘッジにより 為 替 変 動 リスクの 低 減 を 図 ることを 基 本 とします ただし 各 ファンドとも 一 部 機 動 的 な 運 用 を 行 う 場 合 もあります 1
3 運 用 体 制 ブラックロック グループの 運 用 会 社 に 運 用 指 図 に 関 する 権 限 の 一 部 を 委 託 します ブラックロック インベスト ント マ ジ ント( )リミテッド ( 投 資 会 社 ) 外 国 債 券 日 本 の 債 券 の 一 部 地 域 配 分 等 の 的 な 投 資 判 断 ブラックロック ジ ン 式 会 社 ( 委 託 会 社 ) ブラックロック ファイ ンシ ル マ ジ ント イ ンク ( 投 資 会 社 ) 外 国 債 券 地 域 配 分 等 の 的 な 投 資 判 断 ブラックロック インベスト ント マ ジ ント( ーストラリ )リミテッド ( 投 資 会 社 ) 外 国 債 券 ファンドの 仕 組 み 当 ファンドは ファミリーファンド 方 式 により 運 用 を 行 います <ベビーファンド> <マザーファンド> 投 資 者 購 入 換 金 お 申 込 み スイッチング お 申 込 み ブラックロック ワールド 債 券 ファンド ( 為 替 ヘッジなし) スイッチング 投 資 損 益 ブラックロック ワ ー ルド ボ ンド マザーファンド ( 為 替 ヘッジなし) 投 資 損 益 債 券 等 分 配 金 換 金 代 金 償 還 金 ブラックロック ワールド 債 券 ファンド ( 為 替 ヘッジあり) 投 資 損 益 ブラックロック ワ ー ルド ボ ンド マザーファンド ( 為 替 ヘッジあり) 投 資 損 益 スイッチングの 取 扱 いについては 各 販 売 会 社 により 異 なりますので 詳 細 は 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください 主 な 投 資 制 限 株 式 ( 新 株 引 受 権 証 券 および 新 株 予 約 権 証 券 を 含 みます )への 実 質 投 資 割 合 は 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の30% 以 下 とします 外 貨 建 資 産 への 実 質 投 資 割 合 には 制 限 を 設 けません 分 配 方 針 年 2 回 の 毎 決 算 時 (3 月 16 日 9 月 16 日 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 )に 原 則 として 以 下 の 方 針 に 基 づき 分 配 を 行 います 分 配 対 象 額 の 範 囲 は 繰 越 分 を 含 めた 利 子 配 当 収 入 と 売 買 損 益 ( 評 価 損 益 も 含 みます ) 等 の 全 額 と することができます 分 配 金 額 は 委 託 会 社 が 基 準 価 額 水 準 市 況 動 向 等 を 勘 案 して 決 定 します 基 準 価 額 水 準 市 況 動 向 等 によっては 分 配 を 行 わないことがあります 将 来 の 分 配 金 の 支 払 いおよびその 金 額 については 保 証 するものではありません 留 保 益 の 運 用 については 特 に 制 限 を 設 けず 委 託 会 社 の 判 断 に 基 づき 元 本 部 分 と 同 一 の 運 用 を 行 います 2
4 ブラックロック ワールド 債 券 ファンド 投 資 リスク 基 準 価 額 の 変 動 要 因 ファンドの 基 準 価 額 は 組 入 れられている 有 価 証 券 の 値 動 きの 他 為 替 変 動 による 影 響 を 受 けま す これらの 信 託 財 産 の 運 用 により 生 じた 損 益 はすべて 投 資 者 の 皆 様 に 帰 属 します したがって 当 ファンドは 元 金 および 元 金 からの 収 益 の 確 保 が 保 証 されているものではなく 基 準 価 額 の 下 落 により 投 資 者 は 損 失 を 被 り 元 金 を 割 り 込 むことがあります また 投 資 信 託 は 預 貯 金 と 異 なり ます 当 ファンドにかかる 主 なリスクは 以 下 の 通 りです 金 利 変 動 リスク 当 ファンドおよびマザーファンドは 世 界 の 債 券 に 投 資 します 債 券 の 価 格 は 政 治 経 済 社 会 情 勢 等 の 影 響 により 金 利 が 上 昇 すれば 下 落 し 金 利 が 低 下 すれば 上 昇 します したがって 金 利 の 変 動 が 当 ファンドの 運 用 成 果 に 影 響 を 与 えます 信 用 リスク 当 ファンドおよびマザーファンドは 世 界 の 債 券 に 投 資 します 投 資 した 債 券 の 発 行 体 の 財 務 状 況 によ り 債 務 不 履 行 が 生 じることがあります 債 務 不 履 行 が 生 じた 場 合 には 債 券 価 格 が 下 落 する 等 当 ファンドの 運 用 成 果 に 影 響 を 与 えます また 債 券 の 格 付 の 変 更 により 債 券 の 価 格 が 変 動 することが あり それに 伴 い 当 ファンドの 運 用 成 果 に 影 響 を 与 えます 為 替 変 動 リスク 当 ファンドおよびマザーファンドは 外 貨 建 資 産 に 投 資 を 行 います 為 替 ヘッジなし は 投 資 対 象 国 の 通 貨 を 円 または 米 国 ドル 等 に 対 して 為 替 ヘッジを 行 いません し たがって 為 替 レートの 変 動 が 当 ファンドの 運 用 成 果 に 影 響 を 与 えます 為 替 ヘッジあり は 円 ベースでの 収 益 の 確 保 を 目 指 し 原 則 として 為 替 ヘッジを 行 いますが 投 資 対 象 資 産 および 投 資 対 象 資 産 から 生 じる 収 益 の 全 てを 完 全 にヘッジすることはできません またヘッジ 対 象 通 貨 の 金 利 が 円 金 利 より 高 い 場 合 ヘッジ コストがかかります 期 限 前 償 還 リスク 当 ファンドおよびマザーファンドは MBS CMBS ABS 等 ( 資 産 担 保 証 券 )の 期 限 前 償 還 リスクを 伴 う 債 券 へ 投 資 することができます 一 般 的 に 金 利 が 低 下 した 場 合 資 産 担 保 証 券 の 期 限 前 償 還 が 増 加 することにより 事 前 に 見 込 まれた 収 益 をあげることができず さらに 利 回 りの 低 い 証 券 に 再 投 資 せざ るを 得 ない 可 能 性 があります これらの 要 因 が 当 ファンドの 運 用 成 果 に 影 響 を 与 えます カ ントリ ー リス ク 当 ファンドおよびマザーファンドは 世 界 の 債 券 に 投 資 します 投 資 先 の 国 の 政 治 経 済 事 情 通 貨 資 本 規 制 等 の 要 因 により 債 券 の 価 格 が 変 動 することがあり それに 伴 い 当 ファンドの 運 用 成 果 に 影 響 を 与 えます デリバティブ 取 引 のリスク 当 ファンドおよびマザーファンドは 先 物 オプション 取 引 などのデリバティブ 取 引 を 用 いることができ ます このような 投 資 手 法 は 運 用 の 効 率 を 高 めるため または 証 券 価 格 市 場 金 利 為 替 等 の 変 動 によ る 影 響 から 当 ファンドおよびマザーファンドを 守 るために 用 いられます デリバティブ 取 引 を 用 いた 結 果 コストとリスクが 伴 い 当 ファンドの 運 用 成 果 に 影 響 を 与 えます また デリバティブ 取 引 は 必 ず 用 いられるわけでなく 用 いられたとしても 本 来 の 目 的 を 達 成 できる 保 証 はありません 3
5 その 他 の 留 意 点 当 ファンドのお 取 引 に 関 しては 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の6の 規 定 (いわゆるクーリングオフ)の 適 用 はあり ません 収 益 分 配 金 に 関 する 留 意 点 分 配 金 は 預 貯 金 の 利 息 とは 異 なりファンドの 純 資 産 から 支 払 われますので 分 配 金 が 支 払 われると その 金 額 相 当 分 基 準 価 額 は 下 がります 分 配 金 は 計 算 期 間 中 に 発 生 した 運 用 収 益 ( 経 費 控 除 後 の 配 当 等 収 益 および 評 価 益 を 含 む 売 買 益 )を 超 えて 支 払 われる 場 合 があります 計 算 期 間 中 に 運 用 収 益 があった 場 合 においても 当 該 運 用 収 益 を 超 えて 分 配 を 行 った 場 合 当 期 決 算 日 の 基 準 価 額 は 前 期 決 算 日 の 基 準 価 額 と 比 べて 下 落 することになります したがって 分 配 金 の 水 準 は 必 ずしも 計 算 期 間 におけるファンドの 収 益 率 を 示 すものではありません 投 資 者 の 個 別 元 本 の 状 況 によっては 分 配 金 の 一 部 または 全 部 が 実 質 的 に 元 本 の 一 部 払 戻 しに 相 当 する 場 合 があります 個 別 元 本 とは 追 加 型 投 資 信 託 を 保 有 する 投 資 者 毎 の 取 得 元 本 のことで 投 資 者 毎 に 異 なります リスクの 管 理 体 制 委 託 会 社 ではリスク 管 理 を 重 視 しており 独 自 開 発 のシステムを 用 いてリスク 管 理 を 行 っており ます 具 体 的 には 運 用 担 当 部 門 とは 異 なる 部 門 においてファンドの 投 資 リスクの 計 測 分 析 投 資 制 限 のモニタリングなどを 行 うことにより ファンドの 投 資 リスクが 運 用 方 針 に 合 致 しているこ とを 確 認 し その 結 果 を 運 用 担 当 部 門 にフィードバックするほか 社 内 の 関 係 者 で 共 有 しておりま す また 委 託 会 社 の 業 務 に 関 するリスクについて 社 内 規 程 を 定 めて 管 理 を 行 っております 4
6 ブラックロック ワールド 債 券 ファンド ( 参 考 情 報 ) 当 ファンドと 他 の 代 表 的 な 資 産 クラスとの 騰 落 率 の 比 較 ( 為 替 ヘッジなし) (%) 最 大 騰 落 率 最 小 騰 落 率 当 ファンドの 年 間 騰 落 率 および 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 の 推 移 (2011 年 4 月 ~2016 年 3 月 ) (2011 年 4 月 ~2016 年 3 月 ) 平 均 騰 落 率 ( 円 ) 年 間 騰 落 率 ( ) 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 ( ) (%) 20, 当 ファンド 日 本 株 先 進 国 株 新 興 国 株 日 本 国 債 先 進 国 国 債 新 興 国 国 債 ( 為 替 ヘッジあり) (%) 最 大 騰 落 率 最 小 騰 落 率 当 ファンド 日 本 株 先 進 国 株 新 興 国 株 日 本 国 債 先 進 国 国 債 新 興 国 国 債 0.4 平 均 騰 落 率 上 記 グラフは 2011 年 4 月 ~2016 年 3 月 の5 年 間 の 各 月 末 にお ける1 年 間 の 騰 落 率 の 平 均 最 大 最 小 を 当 ファンドおよび 他 の 代 表 的 な 資 産 クラスについて 表 示 したものです 当 ファンドについて は 税 引 前 の 分 配 金 を 再 投 資 したものとみなして 計 算 しており 実 際 の 基 準 価 額 に 基 づいて 計 算 した 年 間 騰 落 率 とは 異 なる 場 合 があ ります 全 ての 資 産 クラスが 当 ファンドの 投 資 対 象 とは 限 りません 各 資 産 クラスの 指 数 日 本 株 東 証 株 価 指 数 ( 配 当 込 み) 先 進 国 株 MSCIコクサイ 指 数 ( 配 当 込 み 円 ベース) 新 興 国 株 MSCIエ マ ー ジ ング マ ー ケッツ イ ン デックス( 配 当 込 み 円 ベース) 日 本 国 債 NOMURA-BPI 国 債 先 進 国 国 債 シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 円 ベース) 新 興 国 国 債 J.P.モ ル ガ ン ガ バ メント ボ ンド イ ン デック ス-エ マ ー ジ ング マ ー ケッツ グ ロ ー バ ル ディバ ー シファ イド( 円 ベース) ( 注 ) 海 外 の 指 数 は 為 替 ヘッジなしによる 投 資 を 想 定 して 円 ベース としております 18,000 16,000 14,000 12,000 10,000 8,000 6, /4 2012/4 2013/4 2014/4 2015/4 18,000 16,000 14,000 12,000 10,000 8, ( 円 ) 年 間 騰 落 率 ( ) 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 ( ) (%) 20, , /4 2012/4 2013/4 2014/4 2015/4 上 記 グラフは 2011 年 4 月 ~2016 年 3 月 の5 年 間 の 各 月 末 にお ける 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 の1 年 間 の 騰 落 率 および 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 の 推 移 を 表 示 したものです 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 は 税 引 前 の 分 配 金 を 再 投 資 したものとみ なして 計 算 しており 実 際 の 基 準 価 額 と 異 なる 場 合 があります 0.0 < 各 指 数 について> 東 証 株 価 指 数 ( 配 当 込 み)は 東 京 証 券 取 引 所 第 一 部 に 上 場 されている 全 銘 柄 を 対 象 に 時 価 総 額 を 指 数 として 算 出 したものです 東 証 株 価 指 数 ( 配 当 込 み)は 東 京 証 券 取 引 所 の 知 的 財 産 であり この 指 数 の 算 出 数 値 の 公 表 利 用 など 株 価 指 数 に 関 するすべての 権 利 は 東 京 証 券 取 引 所 が 有 して います 東 京 証 券 取 引 所 は 東 証 株 価 指 数 ( 配 当 込 み)の 算 出 もしくは 公 表 の 方 法 の 変 更 東 証 株 価 指 数 ( 配 当 込 み)の 算 出 もしくは 公 表 の 停 止 また は 東 証 株 価 指 数 ( 配 当 込 み)の 商 標 の 変 更 もしくは 使 用 の 停 止 を 行 う 権 利 を 有 しています MSCIコクサイ 指 数 ( 配 当 込 み 円 ベース)およびMSCIエマージング マーケッツ インデックス( 配 当 込 み 円 ベース)は MSCI Inc.が 開 発 計 算 した 株 価 指 数 です MSCIコクサイ 指 数 ( 配 当 込 み 円 ベース)は 日 本 を 除 く 世 界 の 主 要 先 進 国 の 株 式 を また MSCIエマージング マーケッツ インデック ス( 配 当 込 み 円 ベース)は 新 興 国 の 株 式 を 対 象 として 算 出 した 指 数 です 同 指 数 に 関 する 著 作 権 知 的 財 産 その 他 の 一 切 の 権 利 は MSCI Inc.に 帰 属 します また MSCI Inc.は 同 指 数 の 内 容 を 変 更 する 権 利 及 び 公 表 を 停 止 する 権 利 を 有 しています NOMURA-BPI 国 債 は 野 村 證 券 株 式 会 社 が 公 表 している 指 数 で 日 本 国 債 の 市 場 全 体 の 動 向 を 表 す 投 資 収 益 指 数 です 同 指 数 に 関 する 知 的 財 産 権 は 野 村 證 券 株 式 会 社 に 帰 属 します なお 野 村 證 券 株 式 会 社 は NOMURA-BPI 国 債 の 正 確 性 完 全 性 信 頼 性 有 用 性 を 保 証 するものではなく NOMURA-BPI 国 債 を 用 いて 行 われるブラックロック ジャパン 株 式 会 社 の 事 業 活 動 サービスに 関 し 一 切 責 任 を 負 いません シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 円 ベース)は シティグループ インデックスLLCが 公 表 する 日 本 を 除 く 世 界 主 要 国 の 国 債 の 総 合 投 資 利 回 り を 指 数 化 したものです 同 指 数 に 関 する 著 作 権 商 標 権 知 的 財 産 権 その 他 の 一 切 の 権 利 は シティグループ インデックスLLCに 帰 属 します J.P.モルガン ガバメント ボンド インデックス-エマージング マーケッツ グローバル ディバーシファイド( 円 ベース)は J.P.モルガン セキュリティー ズ エルエルシーが 発 表 しており 新 興 国 の 現 地 通 貨 建 ての 国 債 を 対 象 として 算 出 した 指 数 です 同 指 数 に 関 する 著 作 権 はJ.P.モルガン セキュリ ティーズ エルエルシーに 帰 属 しています 5
7 運 用 実 績 基 準 価 額 純 資 産 の 推 移 ( 円 ) ( 為 替 ヘッジなし) ( 億 円 ) 25,000 純 資 産 総 額 ( ) 50 20,000 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 ( ) 基 準 価 額 ( ) 40 ベンチマーク( ) 15, , 年 3 月 31 日 現 在 ( 円 ) ( 為 替 ヘッジあり) ( 億 円 ) 25,000 純 資 産 総 額 ( ) 50 20,000 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 ( ) 基 準 価 額 ( ) 40 ベンチマーク( ) 30 10, , , , /12 00/12 02/12 04/12 06/12 08/12 10/12 12/12 14/12 98/12 00/12 02/12 04/12 06/12 08/12 10/12 12/12 14/12 基 準 価 額 および 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 は 信 託 報 酬 控 除 後 の 値 です 信 託 報 酬 等 については 後 述 の ファンドの 費 用 をご 覧 ください 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 は 税 引 前 分 配 金 を 再 投 資 したものとして 算 出 しています ベンチマークは 設 定 時 を10,000として 指 数 化 しています 0 分 配 の 推 移 第 30 期 2014 年 3 月 第 31 期 2014 年 9 月 第 32 期 2015 年 3 月 第 33 期 2015 年 9 月 第 34 期 2016 年 3 月 設 定 来 累 計 ( 為 替 ヘッジなし) 15 円 15 円 15 円 15 円 15 円 1,185 円 ( 為 替 ヘッジあり) 15 円 15 円 15 円 15 円 15 円 255 円 分 配 金 は 税 引 前 1 万 口 当 たり 主 要 な 資 産 の 状 況 組 入 上 位 10 銘 柄 (%) ( 為 替 ヘッジなし) ( 為 替 ヘッジあり) 銘 柄 名 種 別 国 名 比 率 年 国 債 国 債 日 本 年 国 債 国 債 日 本 CANADA HOUSING TRUST NO % 2018/12/15 特 殊 債 カナダ 年 国 債 国 債 日 本 年 国 債 国 債 日 本 年 国 債 FR 国 債 日 本 FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 4.5% 2041/4/25 国 債 フランス 年 国 債 国 債 日 本 FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 4.25% 2023/10/25 国 債 フランス FRENCH TREASURY NOTE BTAN 1% 2017/07/25 国 債 フランス 1.5 当 ファンドのマザーファンドの 運 用 状 況 です 比 率 はマザーファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 割 合 です 銘 柄 名 種 別 国 名 比 率 1 CANADA HOUSING TRUST NO % 2018/12/15 特 殊 債 カナダ 年 国 債 国 債 日 本 年 国 債 国 債 日 本 年 国 債 国 債 日 本 UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 0.625% 2016/12/31 国 債 アメリカ ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 4.75% 2044/09/01 国 債 イタリア 年 国 債 国 債 日 本 FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 1.75% 2023/05/25 国 債 フランス FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 4.5% 2041/4/25 国 債 フランス FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 4.25% 2023/10/25 国 債 フランス 1.5 年 間 収 益 率 の 推 移 ファンドの 収 益 率 は 決 算 時 の 分 配 金 を 非 課 税 で 再 投 資 したものとして 算 出 しています 直 近 10 年 間 の 年 間 収 益 率 の 推 移 です (%) ファンド ベンチマーク ( 為 替 ヘッジなし) (%) ファンド ベンチマーク ( 為 替 ヘッジあり) 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 運 用 実 績 データ 等 は 作 成 日 現 在 および 過 去 のものであり 今 後 の 運 用 成 果 を 保 証 するものではありません ベンチマークはあくまでも 参 考 情 報 であり ファンドの 運 用 実 績 ではありません ファンドの 運 用 状 況 は 別 途 委 託 会 社 のホームページにて 開 示 しております 6
8 ブラックロック ワールド 債 券 ファンド 手 続 手 数 料 等 お 申 込 みメモ 購 入 単 位 < 一 般 コース> 1 万 口 以 上 1 万 口 単 位 < 累 積 投 資 コース>1 万 円 以 上 1 円 単 位 または10 万 円 以 上 1 円 単 位 販 売 会 社 によって 上 記 と 異 なる 購 入 単 位 を 別 に 定 める 場 合 があります 詳 細 は 販 売 会 社 にお 問 い 合 わ せください 購 入 価 額 購 入 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 購 入 代 金 販 売 会 社 が 定 める 日 までにお 支 払 いください 換 金 単 位 < 一 般 コース> 1 万 口 単 位 または1 口 単 位 < 累 積 投 資 コース>1 口 単 位 または1 円 単 位 販 売 会 社 によって 上 記 と 異 なる 換 金 単 位 を 別 に 定 める 場 合 があります 詳 細 は 販 売 会 社 にお 問 い 合 わ せください 換 金 価 額 換 金 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 換 金 代 金 換 金 代 金 は 原 則 として 換 金 受 付 日 から 起 算 して5 営 業 日 目 から 販 売 会 社 において お 支 払 いします 申 込 締 切 時 間 午 後 3 時 までに 受 付 けたものを 当 日 のお 申 込 みとします ただし 受 付 時 間 は 販 売 会 社 によって 異 なることがあります 詳 細 は 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください 購 入 の 申 込 期 間 平 成 28 年 6 月 16 日 から 平 成 28 年 12 月 9 日 まで 期 間 満 了 前 に 有 価 証 券 届 出 書 を 提 出 することによって 更 新 されます スイッチング 為 替 ヘッジなし 為 替 ヘッジあり 間 で 無 手 数 料 でスイッチングができます スイッチングの 申 込 単 位 は 以 下 の 通 りです < 一 般 コース> 11 口 以 上 1 口 単 位 21 万 口 以 上 1 万 口 単 位 < 累 積 投 資 コース>11 円 以 上 1 円 単 位 21 万 円 以 上 1 円 単 位 スイッチングの 取 扱 いは 各 販 売 会 社 により 異 なります 詳 細 は 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください 換 金 制 限 大 口 の 換 金 の 申 込 には 制 限 があります 詳 細 は 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください 購 入 換 金 スイッチング 申 込 受 付 不 可 日 購 入 換 金 スイッチング 申 込 受 付 の 中 止 および 取 消 し ニューヨーク 証 券 取 引 所 の 休 場 日 ニューヨークの 銀 行 の 休 業 日 その 他 米 国 債 券 市 場 の 休 日 のいずれかに 該 当 する 場 合 には 販 売 会 社 の 営 業 日 であっても 購 入 換 金 ス イッチングは 受 付 けません 金 融 商 品 取 引 所 等 における 取 引 の 停 止 外 国 為 替 取 引 の 停 止 決 済 機 能 の 停 止 その 他 やむを 得 ない 事 情 があるときは 購 入 換 金 スイッチングの 受 付 を 中 止 取 消 しする 場 合 があります 信 託 期 間 無 期 限 ( 設 定 日 : 平 成 10 年 12 月 1 日 ) 繰 上 償 還 当 ファンドは 換 金 により 各 ファンドの 受 益 権 の 口 数 が10 億 口 を 下 回 ることとなった 場 合 または 投 資 者 のため 有 利 と 認 められる 場 合 その 他 やむを 得 ない 事 情 が 発 生 した とき 等 には 信 託 期 間 の 途 中 でも 信 託 を 終 了 ( 繰 上 償 還 )させる 場 合 があります 決 算 日 3 月 16 日 および9 月 16 日 (ただし 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 ) 収 益 分 配 毎 決 算 時 に 収 益 分 配 方 針 に 基 づき 分 配 します ただし 委 託 会 社 の 判 断 により 分 配 を 行 わない 場 合 もあります < 累 積 投 資 コース>を 選 択 された 場 合 の 収 益 分 配 金 は 税 引 き 後 自 動 的 に 無 手 数 料 で 再 投 資 されます 信 託 金 の 限 度 額 信 託 金 の 限 度 額 は 各 ファンド5,000 億 円 とします 公 告 投 資 者 に 対 してする 公 告 は 日 本 経 済 新 聞 に 掲 載 します 運 用 報 告 書 毎 決 算 時 および 償 還 時 に 委 託 会 社 が 期 間 中 の 運 用 経 過 のほか 信 託 財 産 の 内 容 有 価 証 券 売 買 状 況 などを 記 載 した 交 付 運 用 報 告 書 を 作 成 し ご 購 入 いただいた 販 売 会 社 からあらかじめお 申 し 出 いただいた 方 法 にて 知 れている 受 益 者 にお 届 けいたし ます 課 税 関 係 課 税 上 は 株 式 投 資 信 託 として 取 扱 われます 公 募 株 式 投 資 信 託 は 税 法 上 少 額 投 資 非 課 税 制 度 の 適 用 対 象 です 配 当 控 除 または 益 金 不 算 入 制 度 の 適 用 はありません 7
9 ファンドの 費 用 税 金 ファンドの 費 用 投 資 者 が 直 接 的 に 負 担 する 費 用 ( 各 費 用 の 詳 細 ) 購 入 時 手 数 料 購 入 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 に1.62% ( 税 抜 1.50%)を 上 限 として 販 売 会 社 が 独 自 に 定 める 率 を 乗 じて 得 た 額 詳 細 は 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせく ださい 購 入 時 の 商 品 説 明 販 売 に 関 する 事 務 手 続 き 等 の 対 価 信 託 財 産 留 保 額 ありません - 投 資 者 が 信 託 財 産 で 間 接 的 に 負 担 する 費 用 ( 各 費 用 の 詳 細 ) 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) その 他 の 費 用 手 数 料 ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 して 年 % ( 税 抜 1.28%) 以 内 の 率 を 乗 じて 得 た 額 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 )は 毎 計 算 期 末 または 信 託 終 了 のと きファンドから 支 払 われます 委 託 会 社 の 報 酬 には 投 資 顧 問 会 社 への 報 酬 額 が 含 まれます 運 用 管 理 費 用 の 配 分 ( 委 託 会 社 ) ( 販 売 会 社 ) ( 受 託 会 社 ) 年 % ( 税 抜 0.63%) 年 % ( 税 抜 0.60%) 年 % ( 税 抜 0.05%) 以 内 ファンドの 諸 経 費 売 買 委 託 手 数 料 外 貨 建 資 産 の 保 管 費 用 等 について その 都 度 ファンドから 支 払 われ ます その 他 の 費 用 手 数 料 については 運 用 状 況 等 により 変 動 する ものであり 事 前 に 料 率 上 限 額 等 を 示 すことができません 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 )= 運 用 期 間 中 の 基 準 価 額 信 託 報 酬 率 ファンドの 運 用 基 準 価 額 の 計 算 運 用 報 告 書 等 各 種 書 類 の 作 成 等 の 対 価 運 用 報 告 書 等 各 種 書 類 の 送 付 口 座 内 でのファンドの 管 理 購 入 後 の 情 報 提 供 等 の 対 価 運 用 財 産 の 管 理 委 託 会 社 からの 指 図 の 実 行 等 の 対 価 ファンドの 諸 経 費 : 信 託 財 産 に 関 す る 租 税 信 託 事 務 の 処 理 に 要 する 諸 費 用 受 託 会 社 の 立 替 えた 立 替 金 の 利 息 等 売 買 委 託 手 数 料 : 組 入 有 価 証 券 の 売 買 の 際 に 発 生 する 手 数 料 外 貨 建 資 産 の 保 管 費 用 : 海 外 におけ る 保 管 銀 行 等 に 支 払 う 有 価 証 券 の 保 管 および 資 金 の 送 金 資 産 の 移 転 等 に 要 する 費 用 当 該 手 数 料 および 費 用 等 の 合 計 額 については ファンドの 保 有 期 間 等 に 応 じて 異 なりますので 表 示 することができません 購 入 時 手 数 料 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 )およびその 他 の 費 用 手 数 料 は 消 費 税 および 地 方 消 費 税 に 相 当 する 金 額 を 含 みます 税 金 税 金 は 表 に 記 載 の 時 期 に 適 用 されます 以 下 の 表 は 個 人 投 資 者 の 源 泉 徴 収 時 の 税 率 であり 課 税 方 法 等 により 異 なる 場 合 があります 時 期 項 目 税 金 分 配 時 換 金 ( 解 約 ) 時 および 償 還 時 所 得 税 および 地 方 税 所 得 税 および 地 方 税 配 当 所 得 として 課 税 されます 普 通 分 配 金 に 対 して20.315% 譲 渡 所 得 として 課 税 されます 換 金 ( 解 約 ) 時 および 償 還 時 の 差 益 ( 譲 渡 益 )に 対 して20.315% 少 額 投 資 非 課 税 制 度 愛 称 :NISA(ニーサ) をご 利 用 の 場 合 NISAをご 利 用 の 場 合 毎 年 一 定 額 の 範 囲 で 新 たに 購 入 した 公 募 株 式 投 資 信 託 等 から 生 じる 配 当 所 得 および 譲 渡 所 得 が 一 定 期 間 非 課 税 となります ご 利 用 になれるのは 販 売 会 社 で 非 課 税 口 座 を 開 設 するなど 一 定 の 条 件 に 該 当 する 方 が 対 象 となります 非 課 税 の 対 象 となる 金 額 期 間 等 を 含 めて 詳 しくは 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください 法 人 の 場 合 は 上 記 とは 異 なります 上 記 は2016 年 3 月 末 現 在 のものですので 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 税 率 等 が 変 更 される 場 合 があります 税 金 の 取 扱 いの 詳 細 については 税 務 専 門 家 等 にご 確 認 されることをお 勧 めします 8
10 ブラックロック ワールド 債 券 ファンド Memo 9
11 Memo 10
12
目 論 見 書 補 完 書 面 ( 投 資 信 託 ) (この 書 面 は 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の3の 規 定 によりお 渡 しするものです ) この 書 面 及 び 目 論 見 書 の 内 容 をよくお 読 みください 当 ファンドのお 取 引 に 関 しては 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の6の 規 定 (いわゆる クーリング オフ)の 適 用 はありません 当
1.ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 円 ベース 為 替 ヘッジなし)の 動 きに 連 動 する 投 資 成 果 をめざして 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 1 主 に 外 国 債 券 パッシブ ファンド マザーファン
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 7 月 13 日 DIAM 外 国 債 券 パッシブ ファンド 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 (インデックス 型 ) 単 位 型 追 加 型 商 品 分 類 投 資 対 象 投 資 対 象 資 産 補 足 分 類 地 域 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 属 性 区 分 投 資 対 象 投 資
<4D6963726F736F667420506F776572506F696E74202D208169323893FA8E6797708A4A8E6E816A8179303431358DEC90AC817A8269826082CC826C826C826581408CF0957496DA985F8CA98F91313630352E707074205B8CDD8AB78382815B83685D>
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.5.28 JAのMMF 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 /インデックス 型 分 配 金 再 投 資 ( 累 積 投 資 ) 可 能 (マネー マネージメント ファンド) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 /MMF 分 配 金 再 投 資 ( 累 積 投 資 ) 専 用 単 位 型 追 加
1.ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 信 託 財 産 の 中 長 期 的 な 成 長 を 図 ることを 目 標 として 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 主 に 外 国 債 券 パッシブ ファンド マザーファンドに 投 資 を 行 い シティ 世 界 国 債 インデックス (
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 5 月 21 日 DIAM 外 国 債 券 インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 (インデックス 型 ) 商 品 分 類 単 位 型 投 資 対 象 投 資 対 象 資 産 補 足 分 類 追 加 型 地 域 ( 収 益 の 源 泉 ) 追 加 型 海 外 債 券 インデックス
日 本 MRF(マネー リザーブ ファンド) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 /MRF 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2011 年 2 月 23 日 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ご 購 入 に 際 しては 本 書 の
ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 株 価 指 数 先 物 取 引 の 買 建 て 額 SBI 日 本 株 3.7ブル この 投 資 信 託 は わが 国 の 公 社 債 に 投 資 するとともに 株 価 指 数 先 物 取 引 を 積 極 的 に 活 用 し 日 々の 基 準 価 額
使 用 開 始 日 2016.5.3 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) SBI 日 本 株 3.7ブル SBI 日 本 株 3.7ベア 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 / 特 殊 型 (ブル ベア 型 ) ファンド 名 SBI 日 本 株 3.7ブル SBI 日 本 株 3.7ベア 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 商 品 分 類 投 資 対 象
160530_日本株厳選_7コース両観_■丸八証券
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 )の ご 請 求 お 申 込 み 設 定 運 用 20 353 運 用 プロセスは 今 後 変 更 になることがあります また 資 金 動 向 市 況 動 向 等 によっては 右 記 のような 運 用 が できない 場 合 があります 銘 柄 数 は 今 後 変 更 になる 場 合 があります 過 去 10 年 間 (2016 年 4 月
<3135383834365F8E4F88E48F5A97468145826382628A4F8D918DC28C948343839383668362834E835883748340839383685F32303136303732395F4D2E786C7378>
6 枚 組 の1 枚 目 です # 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 7/29 前 月 比 基 準 価 額 ( 円 ) 18,489 293 純 資 産 総 額 ( 百 万 円 ) 47,913 968 基 準 価 額 は10000 口 当 たりの 金 額 です 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 の 推 移 ファンド 設 定 日 25,000 22,500 H14.4.1 純 資
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 10 月 1 日 たわらノーロード 先 進 国 債 券 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 (インデックス 型 ) 単 位 型 追 加 型 商 品 分 類 投 資 対 象 投 資 対 象 資 産 補 足 分 類 地 域 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 属 性 区
<4D6963726F736F667420576F7264202D20976190CF8BE093998FA495698A54977690E096BE8F9181694832362E342E3189FC92E8816A2E646F63>
その 他 商 品 の 概 要 退 職 金 優 遇 定 期 預 金 平 成 26 年 4 月 1 日 現 在 1. 商 品 名 ( 愛 称 ) 退 職 金 優 遇 定 期 預 金 2. 販 売 対 象 退 職 金 をお 受 け 取 りの 日 から1 年 以 内 にお 申 込 みいただいた 個 人 の 方 3.お 申 込 金 額 円 定 期 預 金 300 万 円 以 上 4. 期 間 円 定 期 預
目 論 見 書 補 完 書 面 ( 投 資 信 託 ) <コード 8027> 当 ファンドに 係 る 当 社 は ファンドの 販 売 会 社 として 募 集 の 取 扱 いおよび 販 売 等 に 関 する 事 務 を 行 います 金 融 商 品 取 引 契 約 の 概 要 当 社 が 行 う 金 融
目 論 見 書 補 完 書 面 ( 投 資 信 託 ) (この 書 面 は 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の 3 の 規 定 によりお 渡 しするものです ) この 書 面 および 目 論 見 書 の 内 容 をよくお 読 みください この 書 面 および 目 論 見 書 は ご 投 資 にあたってのリスクやご 留 意 点 が 記 載 されております お 客 様 がお
商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 追 加 型 国 内 債 券 資 産 複 合 ( 債 券 そ の 他 資 産 ( 投 資
公 社 債 投 信 (4 月 号 ) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 3 月 23 日 本 文 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です 委 託 会 社 [ファンドの 運 用 の 指 図 を 行 なう 者 ] 大
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お 客 さまへ 平 成 26 年 10 月 1 日 投 資 信 託 取 扱 商 品 の 追 加 について 東 和 銀 行 ( 頭 取 吉 永 國 光 )は 様 々なお 客 様 のニーズにお 応 えするため 平 成 26 年 10 月 1 日 ( 水 )から 投 資 信 託 の 商 品 を 新 たに4 商 品 追 加 しましたので お 知 らせいたし 今 回 の 追 加 により 当 行 で 取 扱 う
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.08.19 < 購 入 換 金 手 数 料 なし> ニッセイ 外 国 債 券 インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 /インデックス 型 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です
商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 補 足 分 類 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 対 象 インデックス 追 加 型 国 内 株 式 インデックス 型 その
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.05.14 ニッセイ 日 経 225インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 /インデックス 型 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ファンドに 関 する 投 資 信 託 説
公共債のご案内
1 頁 / 全 5 頁 ( 契 約 締 結 前 交 付 書 面 ) 公 共 債 のご 案 内 この 書 面 は 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の3の 規 定 ( 契 約 締 結 前 の 書 面 交 付 )によりお 渡 しするものです 公 共 債 とは 国 地 方 公 共 団 体 政 府 関 係 機 関 等 が 発 行 する 債 券 です この 書 面 には 公 共 債 の 売 買 等 のお
商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 補 足 分 類 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 対 象 インデックス 追 加 型 国 内 株 式 インデックス 型 その
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2014.11.14 ニッセイ 日 経 225インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 /インデックス 型 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ファンドに 関 する 投 資 信 託 説
ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 主 にブラジル レアル 建 てのブラジル 国 債 に 投 資 を 行 うことにより 信 託 財 産 の 中 長 期 的 成 長 を 目 指 して 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 特 色 1 主 としてブラジル レアル 建 てのブラジル 国
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.6.10 LM ブラジル 国 債 ファンド ( 毎 月 分 配 型 )/( 年 2 回 型 ) 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 頻 度 投 資
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個 人 投 資 家 の 皆 さまへ 主 なポイント 株 式 の 売 買 益 については 特 定 口 座 ( 源 泉 徴 収 選 択 口 座 ) の 利 用 で 税 務 署 に 申 告 しなくてもよくなり 預 貯 金 並 みの 手 軽 さで 株 式 投 資 を 行 うことができます 株 式 売 買 益 税 率 ( 平 成 15 年 1 月 1 日 ~ 平 成 19 年 12 月 31 日 ) 年 間
ファンドの 目 的 世 界 各 国 の 取 引 所 に 上 場 されている 投 資 信 託 証 券 への 投 資 を 通 じて 世 界 ( 日 本 を 含 みます )の 株 式 債 券 不 動 産 投 資 信 託 (REIT) 商 品 (コモディティ)へ 実 質 的 に 分 散 投 資 を 行 ない
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 :2015 年 11 月 20 日 楽 天 グローバル バランス ( 安 定 型 / 成 長 型 / 積 極 型 ) ほうじょう ( 愛 称 ) 豊 饒 の 木 追 加 型 投 信 / 内 外 / 資 産 複 合 商 品 分 類 および 属 性 区 分 商 品 分 類 投 資 対 象 資 産 単 位 型 追 加 型 投
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.06.14 ニッセイ 日 本 好 配 当 利 回 り 株 式 ファンド 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ファンドに 関 する 投 資 信 託
第一部【証券情報】
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 本 書 の 日 付 現 在 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 い( 本 投 資 法 人 が 上 場 することを 前 提 とします )は 以 下 のとおりです なお 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以
損 益 計 算 書 自. 平 成 26 年 4 月 1 日 至. 平 成 27 年 3 月 31 日 科 目 内 訳 金 額 千 円 千 円 営 業 収 益 6,167,402 委 託 者 報 酬 4,328,295 運 用 受 託 報 酬 1,839,106 営 業 費 用 3,911,389 一
貸 借 対 照 表 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 内 訳 金 額 科 目 内 訳 金 額 流 動 資 産 千 円 千 円 流 動 負 債 千 円 千 円 預 金 5,145,515 預 り 金 240, 有 価 証 券 2,000,000 未 払 金 274, 前 払 費 用 61,184 未 払 収 益 分 配 金 789 未 収 入 金 未
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月 次 運 用 レポート 作 成 基 準 日 : 2016 年 3 月 24 日 資 料 作 成 日 : 2016 年 3 月 25 日 明 治 安 田 円 戦 略 債 券 ファンド( 毎 月 分 配 型 ) < 愛 称 > 円 真 力 追 加 型 投 信 / 内 外 / 債 券 投 資 信 託 ご 購 入 時 の 注 意 事 項 ファンドの 取 得 のお 申 込 みを 行 う 場 合 には 投 資
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.02.20 < 購 入 換 金 手 数 料 なし> ニッセイ 外 国 株 式 インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 海 外 / 株 式 /インデックス 型 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です
単 位 型 追 加 型 商 品 分 類 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 追 加 型 投 信 国 内 不 動 産 投 信 属 性 区 分 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 その 他 資 産 (( 注 )) 年 1
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2014 年 3 月 18 日 J-REIT リサーチ オープン( 毎 月 決 算 型 ) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 不 動 産 投 信 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です 本 書 にはファンドの
2016 年 8 月 31 日 資 産 の 状 況 当 ページの 数 値 はマザーファンドベースです 債 券 評 価 額 には 経 過 利 子 を 含 めています 資 産 内 容 特 性 値 債 券 97.79% 債 券 先 物 取 引 1.61% 残 存 年 数 修 正 デュレーション 8.26
2016 年 8 月 31 日 基 準 価 額 の 推 移 基 準 価 額 純 資 産 総 額 30,000 26,000 22,000 150 125 100 当 月 末 前 月 末 比 基 準 価 額 19,414 円 - 169 円 純 資 産 総 額 61.22 億 円 - 0.39 億 円 18,000 14,000 10,000 6,000 0 2001/2 2004/3 2007/5
スライド 1
2016 年 9 月 10,400 10,200 平 素 は 新 光 バンクローン ファンド( 円 ヘッジ 型 )2015-09をご 愛 顧 賜 り 厚 くお 礼 申 し 上 げます さて 当 ファンドは2016 年 9 月 26 日 の 決 算 において 収 益 分 配 金 を 下 記 のとおり 決 定 しましたことを ご 報 告 いたします 当 期 分 配 金 ( 税 引 前 1 万 口 当 たり)
特 別 勘 定 運 用 レポートをご 覧 いただくにあたって 当 資 料 をご 覧 いただく 際 にご 留 意 いただきたい 事 項 当 資 料 はご 契 約 者 さま 等 に 対 し 三 井 住 友 海 上 プライマリー 生 命 の 届 く しあわせ 目 標 設 定 特 則 付 変 額 個 人 年
2015 年 11 月 末 特 別 勘 定 運 用 レポート ( 組 入 投 資 信 託 の 運 用 状 況 ) 特 別 勘 定 の 名 称 投 資 信 託 の 名 称 投 資 信 託 の 運 用 会 社 ページ バランス R10-14 バランス R15-20 SMAM グローバル TAA ファンド VA 三 井 住 友 アセットマネジメント 株 式 会 社 1 参 考 情 報 2 MSPL-1508-B-0190-00
添 付 資 料 の 目 次 1.サマリー 情 報 (その 他 )に 関 する 事 項... 2 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動... 2 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用.
平 成 26 年 3 月 期 第 3 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 26 年 1 月 29 日 会 社 名 SMBC 日 興 証 券 株 式 会 社 (URL http://www.smbcnikko.co.jp/ ) 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 久 保 哲 也 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 経 理 部
DIAM J-REITオープン（毎月決算コース） 交付
DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> 次 の 事 項 は この 投 資 信 託 ( 以 下 当 ファンド といいます )をお 申 込 み されるご 投 資 家 の 皆 様 にあらかじめ ご 確 認 いただきたい 重 要 な 事 項 と してお 知 らせするものです お 申 込 みの 際 には 次 の 事 項 および 投 資 信 託 説 明
190309_東証REIT指数上場投信_20160831_M.xlsx
6 枚 組 の1 枚 目 です # 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 8/31 基 準 価 額 ( 円 ) 184,839 純 資 産 総 額 ( 百 万 円 ) 23,212 前 月 比 -3,766 695 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 の 推 移 ファンド 設 定 日 H27.3.24 純 資 産 総 額 ( 億 円 : 右 軸 ) 基 準 価 額 ( 円 : 左 軸
ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 当 ファンドは 主 としてわが 国 の 新 興 企 業 の 株 式 へ 投 資 することにより 信 託 財 産 の 長 期 的 な 成 長 を 図 ることを 目 標 として 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 1 2 主 としてわが 国 の 新
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 216 年 7 月 21 日 J-Stock アクティブ オープン 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です 商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉
月次運用状況 無配当個人変額年金保険(平成28年4月末).xls
無 配 当 個 人 変 額 年 金 保 険 ( 年 金 原 資 保 証 型 ) 特 別 勘 定 の 現 況 ( 平 成 28 年 4 月 末 ) バランス20 型 01 注 記 事 項 当 資 料 閲 覧 に 関 する 事 項 当 資 料 は 無 配 当 個 人 変 額 年 金 保 険 ( 年 金 原 資 保 証 型 )の 特 別 勘 定 における 運 用 状 況 などについて ご 契 約 者 の
交 付 運 用 報 告 書 みずほ 好 配 当 日 本 株 オープン 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 作 成 対 象 期 間 (2015 年 10 月 9 日 ~2016 年 4 月 8 日 ) 第 42 期 ( 2016 年 1 月 8 日 ) 第 43 期 ( 2016 年 4 月 8 日 ) 受 益 者 のみなさまへ 第 43 期 末 (2016 年 4 月 8 日 ) 基 準 価
https://www.online3.tdnet.info/onre/jsp/tdzz.download?uji.verb=
平 成 21 年 3 月 期 平 成 20 年 7 月 31 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 管 理 本 部 経 理 部 長 (
https://www.takara-dic-net.jp/xeditor_ne/xeditor_web/html_gene.
平 成 23 年 3 月 期 第 1 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 22 年 8 月 11 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コ ー ド 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 ( 役 職
() 岡 三 ア ジ オ セ 新 聞 取 り 扱 い 金 融 商 品 に 関 する 留 意 事 項 商 号 : 岡 三 オンライン 証 券 株 式 会 社 / 金 融 商 品 取 引 業 者 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 52 号 加 入 協 会 : 日 本 証 券 業 協 会 一 般 社 団 法 人 金 融 先 物 取 引 業 協 会 一 般 社 団 法 人 日 本 投
円 定 期 の 優 遇 金 利 期 間 中 に 中 途 解 約 す る と 優 遇 金 利 は 適 用 さ れ ず お 預 け 入 れ 日 か ら 解 約 日 ま で の 所 定 の 期 限 前 解 約 利 率 が 適 用 さ れ ま す 投 資 信 託 ( 金 融 商 品 仲 介 で 取 り 扱
平 成 28 年 3 月 17 日 株 式 会 社 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 退 職 金 限 定 円 定 期 金 利 優 遇 の 取 扱 停 止 および ウェルカム セレクション の 取 扱 条 件 変 更 のお 知 らせ 退 職 金 限 定 円 定 期 金 利 優 遇 退 職 金 限 定 円 定 期 金 利 優 遇 の お 取 り 扱 い を 誠 に 勝 手 な が ら 平 成 28 年 3
定 性 的 情 報 財 務 諸 表 等 1. 連 結 経 営 成 績 に 関 する 定 性 的 情 報 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 業 績 は 売 上 高 につきましては 前 年 同 四 半 期 累 計 期 間 比 15.1% 減 少 の 454 億 27 百 万 円 となり
平 成 21 年 3 月 期 第 3 四 半 期 決 算 短 信 平 成 21 年 2 月 10 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 )
Microsoft Word - 1608 ETF・日経４００ベア決算短信.doc
平 成 ( 平 成 27 年 8 月 21 日 ~ 平 成 28 年 8 月 20 日 ) 決 算 短 信 平 成 28 年 9 月 28 日 上 場 取 引 所 東 証 フ ァ ン ド 名 JPX 日 経 400ベア 上 場 投 信 (インバース) コ ー ド 番 号 1468 連 動 対 象 指 標 JPX 日 経 400インバース インデックス 主 要 投 資 資 産 公 社 債 売 買 単
c. 投 資 口 の 譲 渡 に 係 る 税 務 個 人 投 資 主 が 投 資 口 を 譲 渡 した 際 の 譲 渡 益 は 株 式 等 に 係 る 譲 渡 所 得 等 として 原 則 20%( 所 得 税 15% 住 民 税 5%)の 税 率 による 申 告 分 離 課 税 の 対 象 となりま
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 いは 以 下 のとおりです な お 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以 下 の 内 容 は 変 更 されることがあります また 個 々の 投 資 主 の 固 有 の
平成２４年度 業務概況書
平 成 27 年 度 第 3 四 半 期 厚 生 年 金 保 険 給 付 調 整 積 立 金 運 用 状 況 ( 地 方 公 務 員 共 済 組 合 連 合 会 ) 平 成 27 年 度 第 3 四 半 期 運 用 状 況 の 概 要 第 3 四 半 期 末 の 運 用 資 産 額 は 10 兆 1,895 億 円 となりました 第 3 四 半 期 の 修 正 総 合 収 益 率 ( 期 間 率 )は
募集新株予約権（有償ストック・オプション）の発行に関するお知らせ
各 位 平 成 28 年 6 月 24 日 会 社 名 株 式 会 社 モバイルファクトリー 代 表 者 名 代 表 取 締 役 宮 嶌 裕 二 (コード 番 号 3912 東 証 マザーズ) 問 合 せ 先 執 行 役 員 計 数 管 理 部 長 谷 本 洋 (TEL. 03-3447-1181) 募 集 新 株 予 約 権 ( 有 償 ストック オプション)の 発 行 に 関 するお 知 らせ
添 付 資 料 の 目 次 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 説 明 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 説 明 2 (3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 測 情 報 に 関 する 説 明 2 2.サマリー 情 報 ( 注 記 事 項 )に 関 する 事 項 3 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間
ファンドの 目 的 特 色 <ファンドの 目 的 > 主 として 国 内 外 の 公 社 債 およびわが 国 の 株 式 に 実 質 的 に 投 資 し 投 資 信 託 財 産 の 成 長 と 安 定 した 収 益 の 確 保 を 目 的 として 安 定 運 用 を 行 います <ファンドの 特 色
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 :2016.4.29 財 形 株 投 ( 年 金 住 宅 財 形 30) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 資 産 複 合 単 位 型 追 加 型 商 品 分 類 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 属 性 区 分 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域
<4D F736F F F696E74202D2082C882E982D982C DD8ED88EE688F882CC82B582AD82DD C668DDA9770>
な る ほ ど! 貸 借 取 引 のしくみ Japan Securities Finance Co.,Ltd 1 目 次 1. 貸 借 取 引 について 2. 貸 借 取 引 における 株 式 調 達 について 3. 品 貸 料 の 決 定 方 法 について 4. 制 限 措 置 を 含 む 貸 借 取 引 情 報 について 5.よくある 質 問 Japan Securities Finance Co.,Ltd
月次運用状況 無配当個人変額年金保険(平成27年8月末).xls
無 配 当 個 人 変 額 年 金 保 険 ( 年 金 原 資 保 証 型 ) 特 別 勘 定 の 現 況 ( 平 成 27 年 8 月 末 ) バランス20 型 01 注 記 事 項 当 資 料 閲 覧 に 関 する 事 項 当 資 料 は 無 配 当 個 人 変 額 年 金 保 険 ( 年 金 原 資 保 証 型 )の 特 別 勘 定 における 運 用 状 況 などについて ご 契 約 者 の
内 において 管 理 されている 上 場 株 式 等 のうち 非 課 税 管 理 勘 定 に 係 るもの( 新 規 投 資 額 で 毎 年 80 万 円 を 上 限 とします )に 係 る 配 当 等 で 未 成 年 者 口 座 に 非 課 税 管 理 勘 定 を 設 けた 日 から 同 日 の 属
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 平 成 28 年 7 月 1 日 現 在 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 いは 以 下 のとおりです なお 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以 下 の 内 容 は 変 更 されることがあります また
は 固 定 流 動 及 び 繰 延 に 区 分 することとし 減 価 償 却 を 行 うべき 固 定 の 取 得 又 は 改 良 に 充 てるための 補 助 金 等 の 交 付 を 受 けた 場 合 にお いては その 交 付 を 受 けた 金 額 に 相 当 する 額 を 長 期 前 受 金 とし
3 会 計 基 準 の 見 直 しの 主 な 内 容 (1) 借 入 金 借 入 金 制 度 を 廃 止 し 建 設 又 は 改 良 に 要 する 資 金 に 充 てるための 企 業 債 及 び 一 般 会 計 又 は 他 の 特 別 会 計 からの 長 期 借 入 金 は に 計 上 することとなりまし た に 計 上 するに 当 たり 建 設 又 は 改 良 等 に 充 てられた 企 業 債 及
Microsoft Word - H20中小会計指針新旧対照表080502.doc
中 小 企 業 の 会 計 に 関 する 指 針 ( 平 成 20 年 版 ) と 旧 指 針 との 新 旧 対 照 表 平 成 20 年 5 月 1 日 総 論 改 正 指 針 ( 平 成 20 年 5 月 1 日 ) 旧 指 針 ( 平 成 19 年 4 月 27 日 ) 対 象 要 点 対 象 要 点 本 指 針 の 適 用 対 象 は 以 下 を 除 く 株 式 会 社 とする (1) 金
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 いは 下 記 のとおりです なお 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以 下 の 内 容 は 変 更 されることがあります また 個 々の 投 資 主 の 固 有 の
平 成 27 年 度 第 3 四 半 期 運 用 状 況 の 概 要 第 3 四 半 期 の 運 用 資 産 額 は 2 兆 4,339 億 円 となりました 第 3 四 半 期 の 修 正 総 合 収 益 率 ( 期 間 率 )は +2.05%となりました 実 現 収 益 率 は +1.19%です
平 成 27 年 度 第 3 四 半 期 厚 生 年 金 保 険 給 付 組 合 積 立 金 運 用 状 況 公 立 学 校 共 済 組 合 平 成 27 年 度 第 3 四 半 期 運 用 状 況 の 概 要 第 3 四 半 期 の 運 用 資 産 額 は 2 兆 4,339 億 円 となりました 第 3 四 半 期 の 修 正 総 合 収 益 率 ( 期 間 率 )は +2.05%となりました
報道関係者各位
各 位 投 資 信 託 取 扱 商 品 の 追 加 と 販 売 方 法 の 変 更 について 平 成 28 年 5 月 11 日 瀬 戸 信 用 金 庫 瀬 戸 信 用 金 庫 ( 本 店 : 瀬 戸 市 理 事 長 : 水 野 和 郎 )は お 客 様 のさまざまな 投 資 信 託 運 用 ニーズにお 応 えするため 投 資 信 託 商 品 を 新 たに6 商 品 追 加 するとともに インターネット
T T VWAPギャランティ 取 引 とは T T VWAPギャランティ 取 引 とは これまでの 成 行 や 指 値 とは 異 なる 東 海 東 京 証 券 が 提 供 する 新 しい 形 の 売 買 方 法 です その 方 法 とは 1 金 融 商 品 取 引 所 ( 以 下 取 引 所 )に
出 来 高 加 重 平 均 価 格 を 基 準 とした 売 買 方 法 T T VWAP ギャランティ 取 引 ティ ティ ブイワップギャランティ お 取 扱 説 明 書 T T VWAPギャランティ 取 引 とは T T VWAPギャランティ 取 引 とは これまでの 成 行 や 指 値 とは 異 なる 東 海 東 京 証 券 が 提 供 する 新 しい 形 の 売 買 方 法 です その 方 法
ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 確 定 拠 出 年 金 制 度 のための 専 用 ファンドとして 長 期 的 な 信 託 財 産 の 成 長 を 目 指 して 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 わが 国 の 企 業 が 発 行 する 株 式 に 投 資 を 行 います 個
確 定 拠 出 年 金 専 用 ファンド 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2013 年 3 月 1 日 DC 日 本 株 式 エクセレント フォーカス 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資
米国債 ETF 2 本を東証に上場、為替ヘッジの有無別に
プレスリリース 2016 年 8 月 10 日 米 国 債 ETF 2 本 を 東 証 に 上 場 為 替 ヘッジの 有 無 別 に ~ 8 月 31 日 上 場 上 場 インデックスファンド 米 国 債 券 ( 為 替 ヘッジあり)/( 為 替 ヘッジなし) ~ ( 以 下 日 興 アセット )は 残 存 期 間 が 7 年 ~10 年 の 米 国 債 を 対 象 とした 指 数 への 連 動 をめざす
Microsoft Word - 【第17期】有価証券報告書（課税上の取り扱い）
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 いは 下 記 の 通 りです なお 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以 下 の 内 容 は 変 更 されることがあります また 個 々の 投 資 主 の 固 有 の
損 益 計 算 書 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 営 業 収 益 75,917 取 引 参 加 料 金 39,032 上 場 関 係 収 入 11,772 情 報 関 係 収 入 13,352 そ
貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 85,772 流 動 負 債 22,025 現 金 及 び 預 金 49,232 営 業 未 払 金 1,392 営 業 未 収 入 金 6,597 未 払 金 1,173 前 払 費 用 313 未
<4D6963726F736F667420576F7264202D208C6F89638FEE95F182A082EA82B182EA82518257817C82542E646F6378>
経 営 情 報 あれこれ 平 成 28 年 5 月 号 税 制 改 正 金 融 税 制 世 界 経 済 が 低 迷 する 中 で 為 替 相 場 においてはドル 安 円 高 が 進 行 し 株 式 債 権 市 場 におい ても 波 乱 の 展 開 を 見 せています 日 本 の 金 融 税 制 は ここ 数 年 税 制 改 正 を 経 て 平 成 28 年 1 月 から 金 融 所 得 課 税 の
税金読本（8-5）特定口座と確定申告
と 確 申 告 8-5 複 数 の 証 券 会 社 で 源 泉 徴 収 を 開 設 している 場 合 の 損 益 通 算 の 方 法 における 株 式 債 券 投 資 信 託 と 税 金 源 泉 徴 収 と 確 申 告 源 泉 徴 収 の 場 合 内 の 譲 するか 否 かは 1つの ごとに 選 渡 益 については 確 申 告 は 不 要 です 択 することができます つまり 投 資 家 が 内 の
第 4 経 理 の 状 況 1. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 方 法 について 当 社 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 平 成 19 年 内 閣 府 令 第 64 号 )に 基 づいて 作 成 しております 2. 監 査 証 明 について 当 社 は 金 融 商
ＥＴＦ通期決算短信（サマリー情報様式）
平 成 28 年 8 月 期 決 算 短 信 ( 平 成 27 年 10 月 19 日 ~ 平 成 28 年 8 月 9 日 ) 平 成 28 年 9 月 27 日 フ ァ ン ド 名 i シェアーズ MSCI 日 本 株 最 小 分 散 ETF 上 場 取 引 所 東 大 名 福 札 コ ー ド 番 号 1477 売 買 単 位 1 口 連 動 対 象 指 標 MSCI 日 本 株 最 小 分 散
2. 前 項 の 規 定 にかかわらず 証 券 会 社 等 又 は 機 構 を 通 じた 届 出 の 対 象 となっていない 事 項 については 当 会 社 の 定 める 書 式 により 株 主 名 簿 管 理 人 宛 に 届 け 出 るものとす る ( 法 人 株 主 等 の 代 表 者 ) 第
日 本 ユニシス 株 式 会 社 株 式 取 扱 規 程 第 1 章 総 則 ( 目 的 ) 第 1 条 当 会 社 における 株 主 権 行 使 手 続 きその 他 株 式 に 関 する 取 扱 い 及 びその 手 数 料 につい ては 株 式 会 社 証 券 保 管 振 替 機 構 ( 以 下 機 構 という) 又 は 株 主 が 振 替 口 座 を 開 設 している 証 券 会 社 銀 行 又
Microsoft Word ）40期決算公開用.doc
貸 借 対 照 表 [ 株 式 会 社 ニラク] ( 平 成 21 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 売 掛 金 有 価 証 券 商 品 貯 蔵 品 前 払 費 用 短 期 貸 付 金 未 収 入 金 繰 延 税 金 資 産 貸 倒 引 当 金 固 定
添 付 資 料 の 目 次 1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 3 (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 3 2. 企 業 集 団 の 状 況 4 3. 経 営 方 針 5 (1) 経 営 の 基 本 方 針 5 (2) 目
(1) 貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 11 月 30 日 現 在 ) ( 単 位 : 千 円 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 金 額 科 目 金 額 流 動 資 産 4,623,985 流 動 負 債 3,859,994 現 金 及 び 預 金 31,763 支 払 手 形
第 44 期 計 算 書 類 ( 自 平 成 25 年 12 月 1 日 至 平 成 26 年 11 月 30 日 ) (1) 貸 借 対 照 表 (2) 損 益 計 算 書 (3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 (4) 個 別 注 記 表 株 式 会 社 アクタス 東 京 都 新 宿 区 新 宿 2 丁 目 19 番 1 号 1 (1) 貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 11 月
特 別 勘 定 の 内 容 目 標 値 110%または120%の 場 合 の 特 別 勘 定 種 類 特 別 勘 定 の 名 称 投 資 対 象 となる 投 資 信 託 運 用 会 社 資 産 運 用 関 係 費 用 ( ( 年 率 ) 注 ) 総 合 型 新 光 外 国 株 式 インデックスVA
運 用 実 績 に 関 する 最 新 情 報 は ホームページから http://www.tmn-anshin.co.jp 年 金 受 取 総 額 保 証 付 変 額 個 人 年 金 保 険 GF 特 別 勘 定 レ ポ ー ト 2016 年 ( 平 成 28 年 )9 月 発 行 最 終 ページには ご 負 担 いただく 費 用 について 投 資 リスクについて 等 が 記 載 されて おりますので
Microsoft Word - 【QA】外貨MMF受付停止.doc
投 資 者 の 皆 さまへ 販 売 補 助 資 料 ダイワ 外 貨 MMF ユーロ ポートフォリオに 関 するQ&A 平 成 24 年 8 月 1 日 ( 水 )より 新 規 のご 購 入 ( 買 付 )の 申 込 みはできませんのでご 注 意 ください Q.1 新 規 の 買 付 停 止 の 新 規 とはどういう 意 味 ですか 外 貨 MMF(ユーロ ポートフォリオ)を 既 に 保 有 している
ファンドの 内 容 に 関 して 重 大 な 変 更 を 行 なう 場 合 には 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 ( 昭 和 26 年 法 律 第 198 号 )に 基 づき 事 前 に 投 資 者 ( 受 益 者 )の 意 向 を 確 認 いたします ファンドの 財
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016.4.9 上 場 インデックスファンド 海 外 債 券 (Citi WGBI) 毎 月 分 配 型 上 場 外 債 ( 愛 称 ) 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 /ETF/インデックス 型 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目
1. 商 品 ( 契 約 )の 概 要 一 般 外 貨 定 期 預 金 とは 外 貨 預 金 ( 本 邦 通 貨 以 外 の 外 貨 建 ての 預 金 )のうち あらかじめ 預 金 の 期 間 を 定 め 原 則 としてその 期 間 中 は 払 い 戻 しの 請 求 に 応 じないことを 条 件 と
一 般 外 貨 定 期 預 金 本 書 をよくお 読 みいただき 商 品 の 内 容 リスク 等 を 十 分 ご 理 解 のうえ お 申 し 込 み くださいますようお 願 い 申 しあげます 外 貨 預 金 は 外 貨 建 ての 預 金 ( 預 金 保 険 の 対 象 外 の 預 金 )であり 外 国 為 替 相 場 の 動 向 等 によっては 払 戻 時 の 円 貨 額 がお 預 入 時 の 円
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2014 年 7 月 17 日 マニュライフ インベストメンツ ジャパン 株 式 会 社 ~マニュライフ 新 グローバル 配 当 株 ファンド( 毎 月 分 配 型 ) 保 有 銘 柄 情 報 ~ 米 国 たばこ 会 社 レイノルズ アメリカン による ロリラード 買 収 買 収 後 の 状 況 7 月 15 日 米 国 第 2 位 のたばこ 会 社 レイノルズ アメリカン が 同 3 位 の ロリラード
Microsoft Word - 双喜 受益者向けレタードラフト（4月26日付）.docx
平 成 28 年 4 月 26 日 受 益 者 の 皆 様 へ 損 保 ジャパン 日 本 興 亜 アセットマネジメント 株 式 会 社 りそな 中 国 A 株 50ファンド( 愛 称 : 双 喜 ) 基 準 価 額 上 昇 のお 知 らせ 拝 啓 平 素 は 格 別 のご 高 配 を 賜 り 厚 く 御 礼 申 し 上 げます 当 社 設 定 投 資 信 託 りそな 中 国 A 株 50ファンド(
【あたり】オーストラリア高配当株F_販T_毎月年2_汎用版_1606.indd
販 売 用 資 料 2016.6 LM オーストラリア 高 配 当 株 ファンド ( 毎 月 分 配 型 )/( 年 2 回 決 算 型 ) 追 加 型 投 信 / 海 外 / 資 産 複 合 ご 留 意 いただきたい 事 項 投 資 信 託 は 値 動 きのある 有 価 証 券 等 に 投 資 しますので 価 格 変 動 リスクがあり お 受 取 金 額 が 投 資 元 金 を 大 きく 下 回
公 共 債 の 税 金 について Q 公 共 債 の 利 子 に 対 する 税 金 はどのようになっていますか? 平 成 28 年 1 月 1 日 以 後 に 個 人 のお 客 様 が 支 払 いを 受 ける 国 債 や 地 方 債 などの 特 定 公 社 債 ( 注 1) の 利 子 については
公 共 債 の 税 金 について Q 公 共 債 の 利 子 に 対 する 税 金 はどのようになっていますか? 平 成 28 年 1 月 1 日 以 後 に 個 人 のお 客 様 が 支 払 いを 受 ける 国 債 や 地 方 債 などの 特 定 公 社 債 ( 注 1) の 利 子 については 申 告 分 離 課 税 の 対 象 となります なお 利 子 の 支 払 いを 受 ける 際 に 源
損 益 計 算 書 ( 平 成 25 年 10 月 1 日 から 平 成 26 年 9 月 30 日 まで) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 営 業 収 益 304,971 営 業 費 用 566,243 営 業 総 損 失 261,271 営 業 外 収 益 受 取 利 息 3,545
貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 9 月 30 日 現 在 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 2,014,876 流 動 負 債 487,803 現 金 及 び 預 金 1,351,485 短 期 借 入 金 400,000 営 業 投 資 有 価 証 券 422,517 一 年 内 返 済 予 定
注 記 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 : 無 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 : 有 ( 注 ) 詳 細 は 添 付 資 料 4ページ 2.サマリー 情 報 (
平 成 27 年 12 月 期 第 1 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 27 年 5 月 13 日 上 場 会 社 名 KLab 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コ ー ド 番 号 3656 URL http://www.klab.com/jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 代 表 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 真 田 哲 弥 問 合 せ 先 責
4. その 他 (1) 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) 無 (2) 簡 便 な 会 計 処 理 及 び 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 有
平 成 22 年 3 月 期 第 2 四 半 期 決 算 短 信 平 成 21 年 11 月 11 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 )
野村MMF（マネー・マネージメント・ファンド）（確定拠出年金向け）
野 村 MMF (マネー マネージメント ファンド) ( 確 定 拠 出 年 金 向 け) 追 加 型 投 信 国 内 債 券 MMF 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) < 使 用 開 始 日 > 2016 年 7 月 29 日 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 商 品 類 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 属 性 区 独 立 区 投 資 対
個人向け国債の事務取扱いに関する細則
個 人 向 け 国 債 の 事 務 取 扱 いに 関 する 細 則 目 次 1.この 細 則 の 適 用 2. 用 語 の 定 義 3. 募 集 に 関 する 事 務 4. 払 込 等 に 関 する 事 務 5. 中 途 換 金 に 関 する 事 務 6. 手 数 料 に 関 する 事 務 7. 振 替 先 口 座 の 確 認 8. 所 要 事 項 の 決 定 等 9. 雑 則 [ 参 考 1] 計
連結計算書
第 54 期 決 算 公 告 貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 728,213 流 動 負 債 527,973 現 金 及 び 預 金 22,917 短 期 借 入 金 398,450 営 業 貸 付 金 714,350 1 年 内 返
第３１６回取締役会議案
貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 30,235,443 流 動 負 債 25,122,730 現 金 及 び 預 金 501,956 支 払 手 形 2,652,233 受 取 手 形 839,303 買 掛 金 20,067,598 売 掛 金 20,810,262
Microsoft PowerPoint - 投資ゼミナール_第1回.ppt
Column 投 資 ゼミナール ご 参 考 資 料 2012 年 6 月 20 日 第 1 回 分 配 金 について ~ 分 配 原 資 とは~ このファンドの 分 配 金 は 収 益 以 上 に 出 しているのでは? 分 配 原 資 はどのくらいあるの? という 質 問 が 当 社 に 寄 せられることがあります そこで 今 回 より 数 回 にわたり 運 用 報 告 書 の 分 配 金 に 関
第１章 簿記の一巡
第 1 節 現 金 1. 現 金 の 範 囲 (A) 簿 記 でいう 現 金 とは, 紙 幣 や 硬 貨 等 の 通 貨 に 加 え, 通 貨 代 用 証 券 を 含 んでいる 通 貨 代 用 証 券 は,すぐに 換 金 できるため, 簿 記 上 では 現 金 勘 定 ( 資 産 )として 扱 われる 現 金 = 通 貨 + 通 貨 代 用 証 券 通 貨 代 用 証 券 は, 金 融 機 関 などでいつでも
「為替特約付外貨定期預金＜ターゲットＡ＞の商品概要説明書」
為 替 特 約 付 外 貨 定 期 預 金 の 商 品 概 要 説 明 書 (1) 重 要 事 項 () ( 平 成 28 年 1 月 1 日 現 在 ) 満 期 元 利 金 償 還 方 法 本 商 品 の 満 期 元 利 金 償 還 方 法 は 次 のいずれかによります 1 円 貨 償 還 となる 場 合 満 期 日 の2 営 業 日 前 東 京 時 間 午 後 3
4. 購 入 方 法 (1) 購 入 最 低 金 額 (2) 購 入 単 位 (3) 購 入 対 価 のお 支 払 方 法 5 万 円 5 万 円 単 位 新 しく 発 行 される 国 債 のご 購 入 で 発 行 日 の 前 営 業 日 までに 約 定 された 場 合 は 発 行 日 が 受 渡
国 債 商 品 概 要 説 明 書 ( 兼 契 約 締 結 前 交 付 書 面 ) (この 書 面 は 法 令 の 規 定 に 基 づく 契 約 締 結 前 交 付 書 面 です ) この 書 面 には 国 債 のお 取 引 を 行 っていただく 上 でのリスクや 留 意 点 が 記 載 されています あらかじめよくお 読 みいただき ご 不 明 な 点 はお 取 引 開 始 前 にご 確 認 ください
科 売 上 原 価 売 上 総 利 益 損 益 計 算 書 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 目 売 上 高 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 営 業 利 益 営 業 外 収 益 受 取 保 険 金 受 取 支 援 金 補 助 金 収 入 保
貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 1 流 動 資 産 8,394,416 流 動 負 債 12,053,662 現 金 及 び 預 金 234,676 買 掛 金 1,838,002 受 取 手 形 15,672 関 係 会 社 短 期 借 入 金 3,352,137 売 掛 金 4,409,667 1 年 内 償 還 予 定 の
1. 決 算 の 概 要 法 人 全 体 として 2,459 億 円 の 当 期 総 利 益 を 計 上 し 末 をもって 繰 越 欠 損 金 を 解 消 しています ( : 当 期 総 利 益 2,092 億 円 ) 中 期 計 画 における 収 支 改 善 項 目 に 関 して ( : 繰 越
平 成 25 事 業 年 度 財 務 諸 表 の 概 要 1. 決 算 の 概 要 法 人 全 体 として 2,459 億 円 の 当 期 総 利 益 を 計 上 し 末 をもって 繰 越 欠 損 金 を 解 消 しています ( : 当 期 総 利 益 2,092 億 円 ) 中 期 計 画 における 収 支 改 善 項 目 に 関 して ( : 繰 越 欠 損 金 792 億 円 : 利 益 剰
Microsoft PowerPoint - iBio_FW_20160222(販)_final.pptx
ピクテ ファンド ウォッチ 21 年 2 月 22 日 足 元 の 下 落 の 背 景 バイオ 医 薬 品 関 連 株 式 は 過 去 5 年 間 先 進 国 株 式 を 大 きく 上 回 って 推 移 してきました( 図 表 1 参 照 ) しかし 21 年 は 年 初 から 世 界 的 なリスク 回 避 の 動 きによる 株 式 市 場 の 下 落 を 受 け バイオ 医 薬 品 関 連 株 式
平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 公 益 目 的 事 業 科 目 公 1 公 2 公 3 公 4 法 人 会 計 合 計 共 通 小 計 苦 情 相 談 解 決 研 修 情 報 提 供 保 証 宅 建 取 引 健 全 育 成 Ⅰ. 一 般 正 味 財
1. 平 成 24 年 度 正 味 財 産 増 減 計 算 書 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 科 目 当 年 度 前 年 度 増 減 Ⅰ. 一 般 正 味 財 産 増 減 の 部 1. 経 常 増 減 の 部 (1) 経 常 収 益 弁 済 業 務 保 証 金 運 用 益 869,730,392 846,525,434 23,204,958 弁 済
160607NBマルチ_表紙
NBマルチマネージャー ストラテジー 大 和 住 銀 投 信 投 資 顧 問 653 353 優 れたマネージャーへの 厳 選 投 資 を 通 じて 米 ドルベースでの 安 定 的 な 収 益 の 獲 得 を 目 指 します 1 NBマルチマネージャー ストラテジー ニューバーガー バーマン グループ 当 ファンドの 実 質 的 な 運 用 を 行 うニューバーガー バーマン グループは 1939
はじめに ファンドの 特 色 1 2 3 主 に 日 本 国 債 に 投 資 を 行 います 日 本 の 国 債 を 実 質 的 な 主 要 投 資 対 象 とするとともに 国 債 先 物 取 引 等 を 活 用 します 外 貨 建 資 産 への 投 資 は 行 いませんので 為 替 変 動 リスク
販 売 用 資 料 2016.08 ニッセイ 国 内 債 券 アルファ 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 ( 愛 称 )Jアルファ はじめに ファンドの 特 色 1 2 3 主 に 日 本 国 債 に 投 資 を 行 います 日 本 の 国 債 を 実 質 的 な 主 要 投 資 対 象 とするとともに 国 債 先 物 取 引 等 を 活 用 します 外 貨 建 資 産 への 投 資 は
(ⅴ) 平 成 28 年 4 月 1 日 から 平 成 35 年 12 月 31 日 までの 期 間 未 成 年 者 に 係 る 少 額 上 場 株 式 等 の 非 課 税 口 座 制 度 に 基 づき 証 券 会 社 等 の 金 融 商 品 取 引 業 者 等 に 開 設 した 未 成 年 者 口
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 いは 下 記 のとおりです なお 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以 下 の 内 容 は 変 更 されることがあります また 個 々の 投 資 主 の 固 有 の
6-1 第 6 章 ストック オプション 会 計 設 例 1 基 本 的 処 理 Check! 1. 費 用 の 計 上 ( 1 年 度 ) 2. 費 用 の 計 上 ( 2 年 度 )- 権 利 不 確 定 による 失 効 見 積 数 の 変 動 - 3. 費 用 の 計 上 ( 3 年 度 )-
テキスト 6-1 第 6 章 ストック オプション 会 計 設 例 1 基 本 的 処 理 Check! 1. 費 用 の 計 上 ( 1 年 度 ) 2. 費 用 の 計 上 ( 2 年 度 )- 権 利 不 確 定 による 失 効 見 積 数 の 変 動 - 3. 費 用 の 計 上 ( 3 年 度 )- 権 利 の 確 定 - 4. 権 利 行 使 ( 新 株 の 発 行 ) 5. 権 利 行
Microsoft Word - 夢外貨（ダイレクト）.doc
だいし 為 替 特 約 付 外 貨 定 期 預 金 ( 夢 外 貨 ) 契 約 締 結 前 交 付 書 面 本 取 引 のご 契 約 に 際 しては 必 ず 本 書 面 の 内 容 を 十 分 に 読 んでご 理 解 ください 1.お 客 さまの 判 断 に 影 響 を 及 ぼす 特 に 重 要 な 事 項 為 替 特 約 付 外 貨 定 期 預 金 ( 夢 外 貨 )は 満 期 日 2 営 業 日
ファンドの 目 的 特 色 <ファンドの 目 的 > 主 として 日 本 を 除 く 世 界 主 要 先 進 国 の 公 社 債 に 実 質 的 に 投 資 し 長 期 的 に 安 定 した 収 益 確 保 と 投 資 信 託 財 産 の 成 長 を 目 指 します <ファンドの 特 色 > 1.
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 :2015.6.20 海 外 物 価 連 動 国 債 ファンド ( 為 替 ヘッジなし) 愛 称 :PIファンド( 為 替 ヘッジなし) 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 単 位 型 追 加 型 商 品 分 類 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 属 性 区 分 投 資
教育資金管理約款
教 育 資 金 管 理 約 款 ( 約 款 の 趣 旨 ) 第 1 条 この 約 款 は お 客 様 ( 以 下 申 込 者 といいます )が 租 税 特 別 措 置 法 第 70 条 の2 の2 第 1 項 の 適 用 を 受 けるため 同 条 第 2 項 第 2 号 に 規 定 する 教 育 資 金 管 理 契 約 を 締 結 し 同 項 に 規 定 される 要 件 及 び 当 社 との 権 利
投 信 法 の 改 正 に 伴 い 2014 年 12 月 の 決 算 後 に 運 用 報 告 書 を 作 成 するファンドより 従 来 の 運 用 報 告 書 に 代 えて 交 付 運 用 報 告 書 を 交 付 いたします ちゅうぎんターゲット 型 日 本 株 ファンド13-05 ( 限 定 追 加 型 / 早 期 償 還 条 項 付 ) ( 愛 称 : 未 来 のいろどり) 追 加 型 投 信
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 10 月 1 日 たわらノーロード 国 内 リート 追 加 型 投 信 / 国 内 / 不 動 産 投 信 (インデックス 型 ) 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 商 品 分 類 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 追 加 型 国 内 不 動 産 投 信 インデックス 型 補
<4D6963726F736F667420576F7264202D2032303130944E91E6318E6C94BC8AFA925A904D8354837D838A815B8BA693AF8E9497BF2E646F63>
平 成 23 年 3 月 期 第 1 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 22 年 7 月 30 日 上 場 会 社 名 協 同 飼 料 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コ ー ド 番 号 2052 URL http://www.kyodo-shiryo.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 代 表 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 村 井 弘 一