F 社 会 福 祉 法 人 鳥 取 福 祉 会 (1) 法 人 の 事 業 概 要 シート2: 実 施 事 業 の 内 容 実 施 事 業 担 当 部 署 自 主 or 受 託 受 託 先 課 税 or 非 課 税 総 事 業 費 (1) 第 1 種 社 会 福 祉 事 業 ( 千 円 ) 最 終

F 社 会 福 祉 法 人 鳥 取 福 祉 会 (1) 法 人 の 事 業 概 要 F 社 会 福 祉 法 人 鳥 取 福 祉 会 (1) 法 人 の 事 業 概 要 シート1: 法 人 の 概 要 名 称 社 会 福 祉 法 人 鳥 取 福 祉 会 担 当 部 課 鳥 取 市 福 祉 保 健 部 所 在 地 鳥 取 市 的 場 二 丁 目 1 番 地 電 話 0857-51-7272 代 表 者 理 事 長 中 嶋 昇 設 立 年 月 日 昭 和 53 年 7 月 3 日 経 過 年 数 26 年 資 産 合 計 3,429,904 千 円 負 債 合 計 923,661 千 円 正 味 財 産 2,506,243 千 円 出 捐 内 訳 基 本 財 産 鳥 取 市 1,000 千 円 設 立 経 過 基 本 理 念 当 時 就 業 構 造 の 変 化 及 び 婦 人 の 職 場 進 出 の 増 加 等 による 要 措 置 児 童 の 増 加 と 保 護 者 の 保 育 所 入 所 希 望 に 対 処 して 保 育 施 設 の 整 備 増 設 を 図 ることによって 児 童 福 祉 の 向 上 を 期 することが 急 務 となっていたため 保 育 所 の 設 置 と 運 営 を 行 う 社 会 福 祉 法 人 を 設 立 した 多 様 な 福 祉 サービスがその 利 用 者 の 意 向 を 尊 重 して 総 合 的 に 提 供 されるよう 創 意 工 夫 することにより 利 用 者 が 個 人 の 尊 厳 を 保 持 しつつ 心 身 ともに 健 やかに 育 成 され 又 はその 有 する 能 力 に 応 じ 自 立 した 日 常 生 活 を 地 域 社 会 において 営 むことができるよう 支 援 することを 目 的 とする 基 本 理 念 鳥 取 福 祉 会 は ともに 生 きる 社 会 を 基 調 とし 地 域 に 広 がる 福 祉 の 文 化 の 創 造 を 推 進 します 基 本 方 針 1 一 人 ひとりの 人 権 を 尊 重 し 誰 もが 心 身 ともに 健 やかに 育 成 されるよう 支 援 します 2 かけがえのない 社 会 の 一 員 として 自 立 支 援 に 努 めます 3 地 域 に 愛 され 地 域 に 開 かれた 施 設 づくりをします 4 常 に 職 員 に 資 質 向 上 をはかり 良 質 なサービスを 提 供 します 5 透 明 性 を 堅 持 し 健 全 かつ 活 力 ある 法 人 経 営 をします 寄 附 行 為 (1) 第 1 種 社 会 福 祉 事 業 ア 養 護 老 人 ホーム イ 知 的 障 害 者 授 産 施 設 記 載 事 業 ウ 特 別 養 護 老 人 ホーム エ 母 子 生 活 支 援 施 設 (2) 第 2 種 社 会 福 祉 事 業 ア 保 育 所 イ 児 童 厚 生 施 設 ウ 老 人 デイサービス 事 業 エ 老 人 短 期 入 所 事 業 オ 老 人 介 護 支 援 センター カ 居 宅 介 護 等 事 業 キ 共 同 生 活 援 助 等 事 業 実 施 事 業 の 詳 細 (1) 第 1 種 社 会 福 祉 事 業 ア 養 護 老 人 ホーム 鳥 取 市 なごみ 苑 イ 知 的 障 害 者 授 産 施 設 うぶみ 苑 ウ 特 別 養 護 老 人 ホーム 若 葉 台 エ 鳥 取 市 母 子 生 活 支 援 施 設 つくし (2) 第 2 種 社 会 福 祉 事 業 ア 保 育 所 むつみ 保 育 園 ( 延 長 保 育 ) かんろ 保 育 園 ( 延 長 保 育 ) めぐみ 保 育 園 ( 延 長 保 育 一 時 保 育 ) わかば 台 保 育 園 ( 延 長 保 育 ) 鳥 取 市 立 のぞみ 保 育 園 ( 延 長 保 育 一 時 保 育 ) 鳥 取 市 立 よねさと 保 育 園 ( 延 長 保 育 ) イ 児 童 厚 生 施 設 鳥 取 市 立 東 郷 児 童 館 鳥 取 市 立 神 戸 児 童 館 鳥 取 市 立 下 味 野 児 童 館 鳥 取 市 立 国 安 児 童 館 鳥 取 市 立 西 品 治 児 童 館 鳥 取 市 立 馬 場 児 童 館 鳥 取 市 立 古 海 児 童 館 鳥 取 市 立 円 通 寺 児 童 館 鳥 取 市 立 湖 南 児 童 館 鳥 取 市 立 西 円 通 寺 児 童 館 鳥 取 市 立 倭 文 児 童 館 ウ 老 人 デイサービス 事 業 鳥 取 市 東 デイサービスセンター 鳥 取 市 桜 ヶ 丘 デイサービスセンター( 配 食 サービス) 鳥 取 市 南 デイサービスセンター( 配 食 サービス) エ 短 期 入 所 事 業 養 護 老 人 ホーム 鳥 取 市 なごみ 苑 特 別 養 護 老 人 ホーム 若 葉 台 知 的 障 害 者 授 産 施 設 うぶみ 苑 オ 老 人 介 護 支 援 センター 鳥 取 市 東 在 宅 介 護 支 援 センター 鳥 取 市 桜 ヶ 丘 在 宅 介 護 支 援 センター 鳥 取 市 南 在 宅 介 護 支 援 センター カ 居 宅 介 護 等 事 業 老 人 居 宅 介 護 等 事 業 ( 訪 問 介 護 訪 問 入 浴 各 デイサービスセンター) 身 体 障 害 者 居 宅 介 護 等 事 業 ( 訪 問 介 護 桜 ヶ 丘 デイサービスセンター) キ 共 同 生 活 援 助 等 事 業 痴 呆 対 応 型 老 人 共 同 生 活 援 助 事 業 グループホーム 若 葉 台 緑 の 郷 知 的 障 害 者 地 域 生 活 援 助 事 業 グループホームうぶみ 苑 97

F 社 会 福 祉 法 人 鳥 取 福 祉 会 (1) 法 人 の 事 業 概 要 シート2: 実 施 事 業 の 内 容 実 施 事 業 担 当 部 署 自 主 or 受 託 受 託 先 課 税 or 非 課 税 総 事 業 費 (1) 第 1 種 社 会 福 祉 事 業 ( 千 円 ) 最 終 利 用 者 ア 養 護 老 人 ホーム 鳥 取 市 なごみ 苑 なごみ 苑 受 託 高 齢 社 会 課 非 課 税 194,670 鳥 取 市 在 籍 の 高 齢 者 なし (おおむね65 歳 以 上 ) イ 知 的 障 害 者 授 産 施 設 うぶみ 苑 うぶみ 苑 自 主 非 課 税 108,46915 歳 以 上 の 知 的 障 害 者 一 部 ウ 特 別 養 護 老 人 ホーム 若 葉 台 若 葉 台 自 主 非 課 税 357,572 要 介 護 1 以 上 の 高 齢 者 一 部 エ 鳥 取 市 母 子 生 活 支 援 施 設 つくし つくし 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 60,455 母 子 一 部 (2) 第 2 種 社 会 福 祉 事 業 ア 保 育 所 むつみ 保 育 園 むつみ 保 育 園 自 主 非 課 税 157,988 一 部 かんろ 保 育 園 かんろ 保 育 園 自 主 非 課 税 171,299 一 部 めぐみ 保 育 園 めぐみ 保 育 園 自 主 非 課 税 157,684 市 内 在 籍 の0 歳 から 一 部 わかば 台 保 育 園 わかば 台 保 育 園 自 主 非 課 税 就 学 前 までの 児 童 171,466 一 部 鳥 取 市 立 のぞみ 保 育 園 のぞみ 保 育 園 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 135,658 一 部 鳥 取 市 立 よねさと 保 育 園 よねさと 保 育 園 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 159,421 一 部 イ 児 童 厚 生 施 設 鳥 取 市 立 東 郷 児 童 館 東 郷 児 童 館 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 市 内 在 籍 の3 歳 から 一 部 32,371 就 学 前 までの 児 童 鳥 取 市 立 神 戸 児 童 館 神 戸 児 童 館 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 一 部 鳥 取 市 立 下 味 野 児 童 館 下 味 野 児 童 館 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 なし 鳥 取 市 立 国 安 児 童 館 国 安 ん 児 童 館 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 なし 鳥 取 市 立 西 品 治 児 童 館 西 品 治 児 童 館 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 なし 鳥 取 市 立 馬 場 児 童 館 馬 場 児 童 館 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 なし 鳥 取 市 立 古 海 児 童 館 古 海 児 童 館 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 69,964 なし 鳥 取 市 立 円 通 寺 児 童 館 円 通 寺 児 童 館 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 なし 鳥 取 市 立 湖 南 児 童 館 湖 南 児 童 館 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 なし 鳥 取 市 立 西 円 通 寺 児 童 館 西 円 通 寺 児 童 館 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 なし 鳥 取 市 立 倭 文 児 童 館 倭 文 児 童 館 受 託 児 童 家 庭 課 非 課 税 なし ウ 老 人 デイサービス 事 業 鳥 取 市 東 デイサービスセンター 東 デイサービスセンター 自 主 非 課 税 113,217 一 部 鳥 取 市 桜 ヶ 丘 デイサービスセンター 桜 ヶ 丘 デイサービスセンター 自 主 非 課 税 111,615 心 身 虚 弱 な 高 齢 者 一 部 鳥 取 市 南 デイサービスセンター 南 デイサービスセンター 自 主 非 課 税 120,667 一 部 エ 短 期 入 所 事 業 養 護 老 人 ホーム 鳥 取 市 なごみ 苑 なごみ 苑 受 託 高 齢 社 会 課 非 課 税 565 鳥 取 市 在 住 の 高 齢 者 一 部 特 別 養 護 老 人 ホーム 若 葉 台 若 葉 台 自 主 非 課 税 18,409 要 介 護 度 1 以 上 の 高 齢 者 一 部 知 的 障 害 者 授 産 施 設 うぶみ 苑 うぶみ 苑 自 主 非 課 税 153 知 的 障 害 者 一 部 オ 老 人 介 護 支 援 センター 鳥 取 市 東 在 宅 介 護 支 援 センター 東 在 宅 介 護 支 援 センター 自 主 受 託 高 齢 社 会 課 非 課 税 23,622 なし 鳥 取 市 桜 ヶ 丘 在 宅 介 護 支 援 センター 桜 ヶ 丘 在 宅 介 護 支 援 センター 自 主 受 託 高 齢 社 会 課 非 課 税 22,703 鳥 取 市 在 住 の 高 齢 者 なし 鳥 取 市 南 在 宅 介 護 支 援 センター 南 在 宅 介 護 支 援 センター 自 主 受 託 高 齢 社 会 課 非 課 税 29,814 なし カ 居 宅 介 護 等 事 業 老 人 居 宅 介 護 等 事 業 東 デイサービスセンター 自 主 非 課 税 27,889 一 部 桜 ヶ 丘 デイサービスセンター 自 主 非 課 税 17,229 要 支 援 以 上 の 高 齢 者 一 部 南 デイサービスセンター 自 主 非 課 税 30,927 一 部 身 体 障 害 者 居 宅 介 護 等 事 業 桜 ヶ 丘 デイサービスセンター 自 主 非 課 税 10,232 身 障 手 帳 保 有 者 一 部 キ 共 同 生 活 援 助 等 事 業 痴 呆 対 応 型 老 人 共 同 生 活 援 助 事 業 若 葉 台 自 主 非 課 税 32,535 痴 呆 の 高 齢 者 グループホーム 若 葉 台 緑 の 郷 知 的 障 害 者 地 域 生 活 援 助 事 業 グループホームうぶみ 苑 受 益 者 負 担 一 部 うぶみ 苑 自 主 非 課 税 3,184 知 的 障 害 者 一 部 98

(2) 経 営 評 価 ( 財 務 分 析 等 ) 総 評 1. 法 人 の 目 的 と 事 業 との 適 合 性 指 摘 事 項 なし 2. 財 務 分 析 による 結 果 今 後 検 討 すべき 事 項 のまとめ (1) 鳥 取 市 からの 補 助 金 について 1 借 入 金 元 金 償 還 補 助 市 は 当 法 人 の 施 設 建 設 のための 借 入 金 について 元 金 償 還 補 助 及 び 利 息 補 助 を 行 っている このうち 元 本 償 還 補 助 は 当 法 人 が 資 金 的 余 裕 がないことから 資 金 を 補 助 するものである 返 済 資 金 が 不 足 する 理 由 は 借 入 金 返 済 期 間 に 比 べ 建 物 の 費 用 化 ( 資 金 の 回 収 ともいえる)である 減 価 償 却 実 施 期 間 が 長 いた め 建 物 から 資 金 を 回 収 するよりも 借 入 金 返 済 が 早 いことによるものである 当 該 補 助 金 は 法 人 の 収 益 であり 当 法 人 の 経 営 が 堅 実 である 限 りは 当 該 補 助 金 相 当 額 は 純 資 産 の 部 の 次 期 繰 越 活 動 収 支 差 額 として 次 期 に 繰 越 されていく 当 法 人 の 剰 余 金 は 平 成 15 年 度 末 現 在 で1,386 百 万 円 あり 堅 実 経 営 を 行 ってきたものと 思 われるが 貸 借 対 照 表 のみでは 現 在 までにいくらの 補 助 金 を 受 入 れて それと 同 等 額 の 利 益 を 確 保 したならばいくらの 剰 余 金 があるべきなのかが 判 別 しない すなわ ち 経 営 の 健 全 性 の 判 断 ができない また 単 に 資 金 補 助 をしているだけであり 経 営 が 健 全 であれば 建 物 の 減 価 償 却 が 完 了 すれば 建 物 の 資 金 回 収 が 終 了 し 借 入 金 の 返 済 は 可 能 となる したがって 経 営 責 任 を 明 確 にするためには 当 法 人 への 特 別 な 補 助 ( )は 補 助 金 ではなく 貸 付 金 とすることが 望 ましい ( )デイサービス 施 設 の 借 入 金 については 他 の 社 会 福 祉 法 人 に 対 しても 同 条 件 で 補 助 金 を 交 付 している それ 以 外 の 施 設 に 対 しては 当 法 人 のみである 2 借 入 金 利 息 補 助 当 法 人 は 経 常 経 費 補 助 金 を 受 入 れ 借 入 金 利 息 補 助 金 及 び 上 記 1の 借 入 金 元 金 償 還 補 助 金 を 受 入 れる 前 の 段 階 において 126 百 万 円 (H15 年 度 )の 黒 字 である したがって 借 入 金 利 息 補 助 がなくても 十 分 に 利 益 を 確 保 できている 当 法 人 への 特 別 な 補 助 ( )については 見 直 しが 必 要 と 思 われる ( ) 当 法 人 のみの 補 助 は 本 部 特 別 養 護 老 人 ホームなど 3 本 部 の 人 件 費 補 助 人 件 費 補 助 として 理 事 長 人 件 費 補 助 及 び 退 職 手 当 差 額 支 給 補 助 (H15 年 度 合 計 2,348 千 円 )は 当 法 人 のみに 対 する 補 助 であり 他 の 社 会 福 祉 法 人 に 対 しては 交 付 していない 当 法 人 は 黒 字 であり 特 別 に 補 助 する 必 要 性 はないと 思 われる (2) 退 職 給 与 引 当 金 退 職 給 与 引 当 金 を 負 債 計 上 しているが H15 年 度 末 において 職 員 の 自 己 都 合 退 職 要 支 給 額 と 比 べて 21,596 千 円 の 引 当 不 足 がある 職 員 が 提 供 した 労 働 に 対 応 する 退 職 金 は 労 働 協 約 等 に 基 づき 支 払 義 務 が 発 生 しているものであるため 要 支 給 額 の100% 相 当 額 の 引 当 金 を 設 定 することが 望 ましい ( 会 計 基 準 においても 求 められている ) (3) 減 価 償 却 引 当 預 金 の 必 要 性 固 定 資 産 のうち 基 本 財 産 である 建 物 の 減 価 償 却 累 計 額 ( 既 償 却 額 )は524,303 千 円 ある 減 価 償 却 費 は 固 定 資 産 の 使 用 に 伴 う 減 価 部 分 を 費 用 処 理 するものであり 資 金 を 必 要 とはしない 事 業 を 継 続 するため には 資 産 が 古 くなった 場 合 に 買 い 換 える 必 要 がある このためには 既 償 却 額 相 当 額 の 資 金 の 留 保 が 必 要 であるが 現 在 は 引 当 預 金 の 設 定 はない 過 去 の 施 設 建 設 資 金 は 主 に 国 からの 補 助 金 と 借 入 金 で 手 当 てしており 借 入 金 については 借 入 金 償 還 時 に 鳥 取 市 が 補 助 金 を 支 出 している 将 来 施 設 更 新 時 において 国 の 補 助 金 が 見 込 める 場 合 においても 少 なくとも 借 入 金 に 対 応 する 減 価 償 却 費 相 当 額 の 引 当 預 金 ( 又 は 基 本 財 産 特 定 預 金 )の 設 定 が 必 要 である なお 建 物 以 外 の 固 定 資 産 につ いても 引 当 預 金 の 設 定 が 望 ましい 99

評 価 指 標 Ⅰ 成 長 性 & Ⅱ 効 率 性 一 般 会 計 1. 保 育 関 係 (1) 保 育 園 (6 保 育 園 うち2 園 は 鳥 取 市 からの 受 託 施 設 ) 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H12 率 < 成 長 性 > 定 員 数 人 870 860 920 960 990 A 115% 平 均 園 児 数 人 902 928 1,022 1,062 1,101 B 119% 事 業 収 入 千 円 737,616 824,297 833,086 823,609 C 112% うち 所 有 施 設 事 業 千 円 556,214 597,931 602,010 587,947 c1 106% うち 受 託 事 業 千 円 181,403 226,366 231,076 235,663 c2 130% 園 児 数 / 定 員 数 率 % 103.6% 107.9% 111.1% 110.6% 111.3% B/A 103% 園 児 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 794.9 806.6 784.7 747.8 C/B 94% その 他 収 入 千 円 9,127 39,069 18,532 19,390 D# 212% 補 助 金 収 入 千 円 108,446 113,248 124,106 130,125 D$ 120% うち 経 常 経 費 補 助 千 円 108,446 98,571 108,601 114,787 d$1 106% うち 借 入 金 利 息 補 助 千 円 0 3,866 3,658 3,392 d$2 うち 借 入 金 元 金 償 還 補 助 千 円 0 10,810 11,848 11,947 d$3 収 入 合 計 1 千 円 855,189 961,937 960,220 957,786 D1 112% 収 入 合 計 千 円 855,189 976,614 975,725 973,124 D 114% 補 助 金 収 入 比 率 % 12.7% 11.6% 12.7% 13.4% D$/D 105% < 効 率 性 > 事 業 費 ( 借 入 利 息 含 む) 千 円 817,857 908,758 923,669 942,668 E 115% うち 人 件 費 以 外 183,881 222,971 232,907 226,422 e1 123% 事 業 費 / 事 業 収 入 率 % 110.9% 110.2% 110.9% 114.5% E/C 103% 園 児 1 人 あたり 事 業 費 千 円 / 人 881 889 870 856 E/B 97% 当 期 活 動 収 支 差 額 1 千 円 37,333 53,180 36,551 15,118 F1=D1-E 40% 収 支 差 額 率 1 % 4.4% 5.5% 3.8% 1.6% F1/D1 36% 当 期 活 動 収 支 差 額 千 円 37,333 67,857 43,876 30,457 F=D-E 82% 収 支 差 額 率 % 4.4% 6.9% 4.5% 3.1% F/D 72% 人 件 費 計 千 円 633,975 685,787 690,762 716,246 G 113% うち 人 件 費 ( 除 賃 金 ) 千 円 579,291 622,893 623,219 631,318 g1 109% うち 臨 時 雇 賃 金 千 円 54,684 62,894 67,543 84,928 g2 155% 期 中 平 均 職 員 数 人 173.5 198.5 219.0 232.5 230.5 H 116% うち 正 職 員 人 108.5 118.5 134.0 138.5 136.5 h1 115% うち 嘱 託 職 員 人 16.0 17.0 22.5 28.5 26.5 h2 156% うち 臨 時 ハ ート 人 49.0 63.0 62.5 65.5 67.5 h3 107% 人 件 費 / 事 業 収 入 率 % 85.9% 83.2% 82.9% 87.0% G/C 101% 従 業 員 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 4,308 4,459 4,197 4,222 C/H 98% 従 業 員 1 人 あたり 園 児 数 人 / 人 4.7 4.7 4.6 4.8 B/H 102% 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 4,275 3,980 3,732 3,873 g1/(h1+h2) 91% 臨 時 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 868 1,006 1,031 1,258 g2/h3 145% ( ) 平 成 11 年 度 の 決 算 書 は 旧 の 会 計 基 準 により 作 成 されている H12 年 度 以 降 とは 作 成 基 準 が 異 なるため 比 較 対 象 としていない 当 期 活 動 収 支 差 額 は 企 業 会 計 の 当 期 純 損 益 と 同 じである 以 下 (2) 以 降 において 同 じ 収 入 合 計 1 は 補 助 金 のうち 経 常 経 費 補 助 金 のみを 合 計 した 金 額 当 期 活 動 収 支 差 額 1 は 収 入 合 計 1 か ら 事 業 費 ( 借 入 利 息 を 含 む) を 控 除 した 金 額 < 成 長 性 > 園 児 数 はすべての 年 度 において 定 員 を 超 えている また H12 年 度 以 降 増 加 し 続 けている しかし 園 児 1 人 あたり 収 入 が 低 下 しており H15 年 度 は 前 年 に 比 べ 事 業 収 入 が 減 少 している 一 方 補 助 金 収 入 は 増 加 している < 効 率 性 > 黒 字 経 営 がなされているが 収 支 差 額 率 は 低 下 している 事 業 費 の 増 加 率 が 事 業 収 入 の 増 加 率 より 高 い 事 業 費 の 増 加 は 人 件 費 及 び 人 件 費 以 外 の 両 方 である 100

(2) 児 童 館 保 育 型 ( 東 郷 神 戸 )( 鳥 取 市 からの 受 託 事 業 ) 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H12 率 < 成 長 性 > 受 入 可 能 児 童 数 人 100 100 100 100 100 A 100% 平 均 園 児 数 人 41 35 31 30 26 B 73% 受 託 収 入 千 円 32,516 31,505 31,191 32,370 C 100% 園 児 数 / 定 員 数 率 % 41.0 35.3 30.8 30.4 25.7 B/A 73% 園 児 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 922.4 1,021.8 1,025.5 1,261.2 C/B 137% その 他 収 入 千 円 4 2 1 1 D# 18% 補 助 金 収 入 千 円 300 300 0 0 D$ 0% 収 入 合 計 千 円 32,820 31,807 31,192 32,371 D 99% 補 助 金 収 入 比 率 % 0.9% 1.0% 0.0% 0.0% d1/d 0% < 効 率 性 > 事 業 費 千 円 32,797 30,887 31,474 31,945 E 97% うち 人 件 費 以 外 千 円 6,061 3,637 3,349 3,259 e1 54% 事 業 費 / 事 業 収 入 率 % 100.9% 98.0% 100.9% 98.7% E/C 98% 園 児 1 人 あたり 事 業 費 千 円 / 人 930 1,002 1,035 1,245 E/B 134% 当 期 活 動 収 支 差 額 千 円 24 919-282 426 F 1812% 収 支 差 額 率 % 0.1% 2.9% -0.9% 1.3% F/D 1837% 人 件 費 計 千 円 26,736 27,250 28,125 28,686 G 107% うち 人 件 費 ( 除 賃 金 ) 千 円 26,425 26,939 27,814 28,375 g1 107% うち 臨 時 雇 賃 金 千 円 311 311 311 311 g2 100% 期 中 平 均 職 員 数 人 6.0 6.0 6.0 6.0 6.5 H 108% うち 正 職 員 人 5.0 5.0 4.5 4.0 4.0 h1 80% うち 嘱 託 職 員 人 0.0 0.0 0.0 0.5 1.5 h2 うち 臨 時 ハ ート 人 1.0 1.0 1.5 1.5 1.0 h3 100% 人 件 費 / 事 業 収 入 率 % 82.2% 86.5% 90.2% 88.6% G/C 108% 従 業 員 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 5,470 5,301 5,199 4,980 C/H 91% 従 業 員 1 人 あたり 園 児 数 人 / 人 5.9 5.1 5.1 3.9 B/H 67% 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 5,285 5,987 6,181 5,159 g1/(h1+h2) 98% 臨 時 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 311 207 207 311 g2/h3 100% < 成 長 性 > 園 児 数 が 減 少 しており 定 員 数 に 対 する 平 均 園 児 数 は25.7%と 低 い 状 況 である しかしながら 園 児 1 人 あたり 収 入 が 増 加 しており H15 年 度 受 託 収 入 はむしろ 増 加 している < 効 率 性 > 事 業 費 については 人 件 費 以 外 の 経 費 はほぼ 一 定 であるが 人 件 費 は 若 干 増 加 している 職 員 1 人 あたり 人 件 費 が 他 の 保 育 施 設 に 比 べ 高 い (3) 児 童 館 地 域 型 (9 児 童 館 )( 鳥 取 市 からの 受 託 事 業 ) 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H12 率 < 成 長 性 > 活 動 延 日 数 日 2,398 2,445 2,413 2,398 2,386 A 98% 利 用 者 数 ( 利 用 対 象 者 ) 人 85,035 90,277 83,788 76,485 70,379 B 78% 受 託 収 入 千 円 62,277 68,267 71,587 69,962 C 112% 1 日 あたり 利 用 者 数 人 35.5 36.9 34.7 31.9 29.5 B/A 80% 利 用 者 1 人 あたり 収 入 円 / 人 690 815 936 994 C/B 144% その 他 収 入 千 円 6 3 2 2 D# 36% 補 助 金 収 入 千 円 0 0 0 0 D$ 収 入 合 計 千 円 62,283 68,270 71,589 69,964 D 112% < 効 率 性 > 事 業 費 千 円 62,258 68,207 71,570 69,954 E 112% うち 人 件 費 以 外 千 円 4,363 4,752 5,026 4,583 e1 105% 事 業 費 / 事 業 収 入 率 % 100.0% 99.9% 100.0% 100.0% E/C 100% 利 用 者 1 人 あたり 事 業 費 円 / 人 690 814 936 994 E/B 144% 当 期 活 動 収 支 差 額 千 円 25 63 20 10 F 41% 収 支 差 額 率 % 0.0% 0.1% 0.0% 0.0% F/D 101

人 件 費 計 千 円 57,895 63,455 66,544 65,372 G 113% うち 人 件 費 ( 除 賃 金 ) 千 円 54,555 56,527 58,960 58,891 g1 108% うち 臨 時 雇 賃 金 千 円 3,340 6,928 7,584 6,480 g2 194% 期 中 平 均 職 員 数 人 26.5 27.0 28.5 29.5 29.5 H 109% うち 正 職 員 人 11.0 11.5 11.5 11.5 12.0 h1 104% うち 嘱 託 職 員 人 6.0 6.0 6.0 5.0 5.0 h2 83% うち 臨 時 ハ ート 人 9.5 9.5 11.0 13.0 12.5 h3 132% 人 件 費 / 事 業 収 入 率 % 87.6% 82.8% 82.4% 84.2% G/C 96% 従 業 員 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 2,307 2,395 2,427 2,372 C/H 103% 従 業 員 1 人 あたり 利 用 者 数 人 / 人 3,344 2,940 2,593 2,386 B/H 71% 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 3,117 3,230 3,573 3,464 g1/(h1+h2) 111% 臨 時 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 352 630 583 518 g2/h3 147% (, ) 利 用 対 象 者 はおおむね3 歳 以 上 の 幼 児 から 中 学 生 までである < 成 長 性 > 利 用 者 数 は 約 22%も 減 少 しているが 利 用 者 1 人 あたり 収 入 の 増 加 により 受 託 収 入 は 増 加 してい る < 効 率 性 > 事 業 費 については 人 件 費 以 外 の 経 費 の 増 加 は 少 ないが 職 員 数 の 増 加 により 人 件 費 が 増 加 して いる このため 従 業 員 1 人 あたり 利 用 者 数 が 大 幅 に 減 少 している 2. 母 子 支 援 関 係 (4) 母 子 生 活 支 援 センターつくし こばと 子 育 て 支 援 センター( 鳥 取 市 からの 受 託 事 業 ) ( ) 平 成 14 年 4 月 1 日 開 設 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H14 率 < 成 長 性 > 1つくし 定 員 数 人 20 20 A 100% 平 均 在 籍 数 人 16.7 19.7 B 118% 稼 働 率 % 83.3% 98.3% B/A 118% 2こばと 利 用 総 数 人 4,005 4,719 C 118% 利 用 家 族 数 人 1,808 2,125 D 118% 1 日 平 均 家 族 数 人 9.4 11.9 E 127% 利 用 :ふれあいルーム 人 680 807 e1 119% 利 用 :にこにこ 親 子 教 室 人 137 131 e2 96% 利 用 : 育 児 講 座 人 65 67 e3 103% 利 用 : 育 児 相 談 人 19 10 e4 53% 3 合 計 事 業 収 入 ( 受 託 収 入 ) 千 円 50,887 60,450 F 119% その 他 収 入 千 円 124 0 G# 0% 収 入 合 計 千 円 51,010 60,454 G 119% < 効 率 性 > 事 業 費 千 円 41,906 54,687 H 130% うち 人 件 費 以 外 千 円 11,519 13,986 e1 121% 事 業 費 / 事 業 収 入 率 % 82.4% 90.5% H/F 110% 当 期 活 動 収 支 差 額 千 円 9,104 5,768 I 63% 収 支 差 額 率 % 17.8% 9.5% I/G 53% 人 件 費 計 千 円 30,388 40,701 J 134% うち 人 件 費 ( 除 賃 金 ) 千 円 30,289 40,601 j1 134% うち 臨 時 雇 賃 金 千 円 99 99 j2 100% 期 中 平 均 職 員 数 人 9.0 9.5 K 106% うち 正 職 員 人 7.0 7.0 k1 100% うち 嘱 託 職 員 人 2.0 2.5 k2 125% 人 件 費 / 事 業 収 入 率 % 59.5% 67.2% J/F 113% 従 業 員 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 5,668 6,364 F/K 112% 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 3,365 4,274 j1/k1 127% < 成 長 性 >H15 年 度 はH14 年 度 に 比 べつくしの 稼 働 率 上 昇 及 びこばとの 利 用 者 数 増 加 し 受 託 収 入 が 増 加 して いる 102

3. 高 齢 者 関 係 (5) 養 護 老 人 ホームなごみ 苑 ( 鳥 取 市 からの 受 託 事 業 ) 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H12 率 < 成 長 性 > 1 老 人 ホーム 定 員 数 人 90 90 90 90 90 A 100% 平 均 在 籍 者 数 人 89.4 89.7 89.4 89.9 89.6 B 100% 事 業 収 入 千 円 179,042 177,181 178,047 175,020 C 98% 稼 働 率 % 99.3% 99.6% 99.3% 99.9% 99.5% B/A 100% 利 用 者 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 1,996.6 1,982.9 1,980.5 1,953.8 C/B 98% 2 短 期 入 所 定 員 数 人 6 6 6 6 6 あ 100% 平 均 利 用 者 数 人 3.7 0.3 0.2 0.3 0.3 い 124% 事 業 収 入 ( 受 託 ) 千 円 463 404 556 565 う 122% 稼 働 率 % 61.8% 4.6% 4.0% 5.5% 5.6% い/あ 124% 利 用 者 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 1,689 1,677 1,677 1,667 う/い 99% 3 合 計 事 業 収 入 計 千 円 179,505 177,585 178,603 175,585 D!=C+う 98% その 他 収 入 千 円 735 485 658 924 D# 140% 補 助 金 収 入 千 円 17,635 21,542 21,040 18,727 D$ 106% うち 経 常 経 費 補 助 千 円 17,635 21,542 21,040 18,727 d$1 106% 収 入 合 計 千 円 197,874 199,611 200,300 195,235 D 99% 補 助 金 収 入 比 率 % 8.9% 10.8% 10.5% 9.6% D$/D 108% < 効 率 性 > 事 業 費 千 円 203,269 198,333 192,639 193,727 E 95% うち 人 件 費 以 外 千 円 111,060 107,551 107,854 108,711 e1 101% 事 業 費 / 事 業 収 入 率 % 113.2% 111.7% 107.9% 110.3% E/D! 97% 利 用 者 1 人 あたり 事 業 費 千 円 / 人 2,260 2,214 2,135 2,154 E/(B+い) 95% 当 期 活 動 収 支 差 額 千 円 -5,396 1,278 7,661 1,507 F 収 支 差 額 率 % -2.7% 0.6% 3.8% 0.8% F/D 人 件 費 計 千 円 92,210 90,782 84,785 85,017 G 92% うち 人 件 費 ( 除 賃 金 ) 千 円 90,362 89,287 82,586 81,584 g1 90% うち 臨 時 雇 賃 金 千 円 1,848 1,495 2,199 3,432 g2 186% 期 中 平 均 職 員 数 人 28.0 24.5 24.5 24.5 24.5 H 100% うち 正 職 員 人 21.0 16.5 18.5 19.0 16.5 h1 100% うち 嘱 託 職 員 人 3.5 3.5 3.5 4.0 5.5 h2 157% うち 臨 時 ハ ート 人 3.5 4.5 2.5 1.5 2.5 h3 56% 人 件 費 / 事 業 収 入 率 % 51.4% 51.1% 47.5% 48.4% G/D! 94% 従 業 員 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 7,327 7,248 7,290 7,167 D!/G 98% 従 業 員 1 人 あたり 利 用 者 数 人 / 人 3.7 3.7 3.7 3.7 (B+い)/H 100% 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 4,518 4,059 3,591 3,708 g1/(h1+h2) 82% 臨 時 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 411 598 1,466 1,373 g2/h3 334% < 成 長 性 > 老 人 ホームの 稼 働 率 は 高 いが 短 期 入 所 の 稼 働 率 が 極 端 に 低 い 改 善 検 討 の 必 要 がある < 効 率 性 > 利 用 者 1 人 あたり 事 業 費 が 約 5% 低 下 しており 効 率 化 がなされている (6) 特 別 養 護 老 人 ホーム 若 葉 台 ( ) 平 成 11 年 12 月 1 日 開 設 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H12 率 < 成 長 性 > 1 老 人 ホーム 定 員 数 人 80 82 86 90 90 A 109% 平 均 利 用 者 数 人 31 76 82 85 87.3 B 114% 事 業 収 入 千 円 313,208 340,498 351,622 350,835 C 112% 稼 働 率 % 38.9% 92.7% 95.8% 94.4% 97.0% B/A 105% 利 用 者 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 4,106 4,133 4,137 4,019 C/B 98% 103

2 短 期 入 所 定 員 数 人 16 14 10 6 6 あ 44% 平 均 利 用 者 数 人 1.0 2.9 5.8 5.1 4.5 い 157% 事 業 収 入 千 円 9,845 23,354 22,047 18,409 う 187% 稼 働 率 % 6.0% 21.0% 58.1% 85.7% 75.7% い/あ 361% 利 用 者 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 3,413 4,021 4,287 4,051 う/い 119% 3 合 計 事 業 収 入 計 千 円 323,053 363,852 373,669 369,243 D!=C+う 114% その 他 収 入 千 円 21,087 21,689 38,985 21,228 D# 101% 補 助 金 収 入 千 円 16,655 18,010 26,988 25,958 D$ 156% うち 経 常 経 費 補 助 千 円 306 704 654 441 d$1 144% うち 借 入 金 利 息 補 助 千 円 1,369 2,363 6,536 5,555 d$2 うち 借 入 金 元 金 償 還 補 助 千 円 14,980 14,943 19,799 19,962 d$3 収 入 合 計 1 千 円 344,446 386,245 413,308 390,912 D1 113% 収 入 合 計 千 円 360,795 403,551 439,642 416,429 D 115% 補 助 金 収 入 比 率 % 4.6% 4.5% 6.1% 6.2% D$/D 135% < 効 率 性 > 事 業 費 ( 借 入 利 息 含 む) 千 円 313,113 344,195 370,225 362,772 E 116% うち 人 件 費 以 外 千 円 149,533 164,742 179,117 167,058 e1 112% 事 業 費 / 事 業 収 入 率 % 96.9% 94.6% 99.1% 98.2% E/D! 101% 利 用 者 1 人 あたり 事 業 費 千 円 / 人 3,955 3,903 4,108 3,950 E/(B+い) 100% 当 期 活 動 収 支 差 額 1 千 円 31,333 42,049 43,083 28,140 F1=D1-E 90% 収 支 差 額 率 1 % 9.1% 10.9% 10.4% 7.2% F1/D1 79% 当 期 活 動 収 支 差 額 千 円 47,682 59,355 69,418 53,657 F 113% 収 支 差 額 率 % 13.2% 14.7% 15.8% 12.9% F/D 97% 人 件 費 計 千 円 163,580 179,453 191,107 195,714 G 120% うち 人 件 費 ( 除 賃 金 ) 千 円 152,483 167,111 170,307 168,924 g1 111% うち 臨 時 雇 賃 金 千 円 11,096 12,343 20,801 26,790 g2 241% 期 中 平 均 職 員 数 人 24.0 32.5 49.5 58.5 65.0 H 200% うち 正 職 員 人 13.0 18.5 29.0 32.5 32.0 h1 173% うち 嘱 託 職 員 人 6.0 5.0 6.0 8.5 9.5 h2 190% うち 臨 時 ハ ート 人 5.0 9.0 14.5 17.5 23.5 h3 261% 人 件 費 / 事 業 収 入 率 % 50.6% 49.3% 51.1% 53.0% G/D! 105% 従 業 員 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 9,940 7,351 6,388 5,681 D!/G 57% 従 業 員 1 人 あたり 利 用 者 数 人 / 人 2.4 1.8 1.5 1.4 (B+い)/H 58% 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 6,489 4,775 4,154 4,070 g1/(h1+h2) 63% 臨 時 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 1,233 851 1,189 1,140 g2/h3 92% ( ) 収 入 合 計 1 は 補 助 金 のうち 経 常 経 費 補 助 金 のみを 合 計 した 金 額 当 期 活 動 収 支 差 額 1 は 収 入 合 計 1 か ら 事 業 費 ( 借 入 利 息 含 む) を 控 除 した 金 額 H12 年 度 の 職 員 1 人 あたり 人 件 費 は 異 常 値 の 可 能 性 がある ( 期 中 平 均 職 員 数 を 期 首 と 期 末 との 平 均 値 としているため < 成 長 性 > 短 期 入 所 の 稼 働 率 が 低 かったが 平 成 14 年 度 に 定 員 の 見 直 しを 行 ったことにより 稼 働 率 は 改 善 し ている < 効 率 性 > 人 件 費 が 増 加 しており 従 業 員 1 人 あたり 利 用 者 数 (B+い)/H) の 低 下 が 見 られる また 事 業 収 入 に 対 する 事 業 費 の 率 (E/D!) が1.3ホ イント 悪 くなっている しかし 当 期 活 動 収 支 差 額 1は 約 28 百 万 円 ~43 百 万 円 の 黒 字 である 借 入 金 元 金 償 還 補 助 及 び 借 入 金 利 息 補 助 がなくても 経 営 は 可 能 ではないかと 思 われる 資 料 : 介 護 老 人 福 祉 施 設 の 入 所 者 人 数 別 損 益 状 況 ( 平 成 14 年 3 月 の 状 況 )( 全 国 平 均 ) 51~80 人 81~100 人 101 人 以 上 金 額 ( 千 円 ) 比 率 金 額 ( 千 円 ) 比 率 金 額 ( 千 円 ) 比 率 介 護 事 業 収 入 収 益 23,910 99.1% 34,136 99.4% 44,748 99.4% 介 護 料 収 益 収 益 23,413 97.0% 33,103 96.4% 43,952 97.6% 補 助 金 収 入 収 益 425 1.8% 847 2.5% 624 1.4% その 他 収 益 72 0.3% 186 0.5% 172 0.4% 介 護 事 業 費 用 費 用 19,884 82.4% 28,668 83.5% 37,618 83.5% 給 与 費 費 用 12,817 53.1% 18,769 54.6% 24,586 54.6% 減 価 償 却 費 費 用 1,925 8.0% 2,583 7.5% 3,844 8.5% その 他 費 用 5,142 21.3% 7,316 21.3% 9,188 20.4% 借 入 金 利 息 補 助 金 収 入 収 益 217 0.9% 215 0.6% 278 0.6% 借 入 金 利 息 費 用 386 1.6% 318 0.9% 484 1.1% 会 計 区 分 振 替 等 費 用 80 0.3% 748 2.2% 251 0.6% 104

( 補 助 金 を 含 む 場 合 ) 収 益 24,127 100.0% 34,351 100.0% 45,026 費 用 20,350 84.3% 29,734 86.6% 38,354 損 益 3,777 15.7% 4,617 13.4% 6,672 ( 補 助 金 を 含 まない 場 合 ) 収 益 23,485 100.0% 33,289 100.0% 44,124 100.0% 85.2% 14.8% 100.0% 13.1% 損 益 3,135 13.3% 3,554 10.7% 5,770 1 施 設 あたり 定 員 数 調 査 対 象 施 設 数 人 か 所 68.8 167 96.5 57 130.2 38 ( 出 所 ) 平 成 14 年 介 護 事 業 経 営 実 態 調 査 結 果 ( 平 成 14 年 10 月 ) 厚 生 労 働 省 老 健 局 注 : 調 査 対 象 となる 施 設 を 無 作 為 に 抽 出 し 客 体 を 選 定 した 空 床 利 用 の 短 期 入 所 生 活 介 護 の 損 益 を 含 む (7)グループホーム 若 葉 台 ( ) 平 成 14 年 6 月 1 日 開 設 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H14 率 < 成 長 性 > 定 員 数 人 9 9 A 平 均 利 用 者 数 人 8.0 8.7 B 109% 事 業 収 入 千 円 24,679 32,174 C 130% 稼 働 率 % 88.9% 96.7% B/A 109% 利 用 者 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 3,085 3,698 C/B 120% その 他 収 入 千 円 2,838 2,539 D# 89% 補 助 金 収 入 千 円 294 1,920 D$ 652% うち 経 常 経 費 補 助 千 円 0 0 d$1 うち 借 入 金 利 息 補 助 千 円 294 360 d$2 うち 借 入 金 元 金 償 還 補 助 千 円 0 1,560 d$3 収 入 合 計 1 千 円 27,516 34,713 D1 126% 収 入 合 計 千 円 27,811 36,633 D 132% 補 助 金 収 入 比 率 % 1.1% 5.2% D$/D 495% < 効 率 性 > 事 業 費 ( 借 入 利 息 含 む) 千 円 32,919 35,128 E 107% うち 人 件 費 以 外 千 円 11,142 12,970 e1 116% 事 業 費 / 事 業 収 入 率 % 133.4% 109.2% E/C 82% 利 用 者 1 人 あたり 事 業 費 千 円 / 人 4,115 4,038 E/B 98% 当 期 活 動 収 支 差 額 1 千 円 -5,403-415 F1=D1-E 8% 収 支 差 額 率 1 % -19.6% -1.2% F1/D1 6% 当 期 活 動 収 支 差 額 千 円 -5,108 1,505 F 収 支 差 額 率 % -18.4% 4.1% F/D 人 件 費 計 千 円 21,777 22,158 G 102% うち 人 件 費 ( 除 賃 金 ) 千 円 18,592 16,517 g1 89% うち 臨 時 雇 賃 金 千 円 3,185 5,642 g2 177% 期 中 平 均 職 員 数 人 8.0 10.5 H 131% うち 正 職 員 人 5.0 4.5 h1 90% うち 嘱 託 職 員 人 1.0 0.5 h2 50% うち 臨 時 ハ ート 人 2.0 5.5 h2 275% 人 件 費 / 事 業 収 入 率 % 88.2% 68.9% G/C 78% 従 業 員 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 3,085 3,064 C/H 99% 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 3,099 3,303 g1/(h1+h2) 107% 臨 時 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 1,592 1,026 g2/h3 64% ( ) 収 入 合 計 1 は 補 助 金 のうち 経 常 経 費 補 助 金 のみを 合 計 した 金 額 当 期 活 動 収 支 差 額 1 は 収 入 合 計 1 か ら 事 業 費 ( 借 入 利 息 含 む) を 控 除 した 金 額 < 成 長 性 >H15 年 度 は 稼 働 率 ほぼ100%となり 収 入 が 増 加 している < 効 率 性 >H15 年 度 に 当 期 活 動 収 支 差 額 がプラスとなったが 補 助 金 の 支 給 前 の 収 支 差 額 1はマイナスである グループホームも 介 護 保 険 施 設 であり 補 助 金 なしでの 運 営 を 行 う 必 要 がある 105

資 料 : 痴 呆 対 応 型 共 同 生 活 介 護 (グループホーム) 事 業 の 損 益 状 況 ( 平 成 14 年 3 月 の 状 況 )( 全 国 平 均 ) グループホーム 金 額 ( 千 円 ) 比 率 介 護 事 業 収 入 収 益 3,691 99.9% 介 護 料 収 益 収 益 2,943 79.7% 補 助 金 収 入 収 益 5 0.1% その 他 収 益 743 20.1% 介 護 事 業 費 用 費 用 3,320 89.9% 給 与 費 費 用 2,143 58.0% 減 価 償 却 費 費 用 233 6.3% その 他 費 用 944 25.6% 借 入 金 利 息 補 助 金 収 入 収 益 1 0.0% 借 入 金 利 息 費 用 31 0.8% 会 計 区 分 振 替 等 費 用 38 1.0% ( 補 助 金 を 含 む 場 合 ) 収 益 3,693 100.0% 費 用 3,388 91.7% 損 益 305 8.3% ( 補 助 金 を 含 まない 場 合 ) 収 益 3,686 100.0% ( 出 所 ) 平 成 14 年 介 護 事 業 経 営 実 態 調 査 結 果 ( 平 損 益 298 8.1% 成 14 年 10 月 ) 厚 生 労 働 省 老 健 局 ホームヘ ーシ 1 施 設 あたり 利 用 者 数 調 査 対 象 事 業 所 数 人 か 所 30.6 618 注 : 調 査 対 象 となる 施 設 を 無 作 為 に 抽 出 し 客 体 を 選 定 した (8) 高 齢 者 デイサービスセンター( 東 桜 ヶ 丘 南 ) 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H12 率 < 成 長 性 > 1 通 所 介 護 活 動 日 数 日 344 342 342 346 101% 利 用 定 員 数 人 35,350 38,460 38,655 38,990 A 110% 月 平 均 利 用 者 数 人 2,077 2,300 2,474 2,529 B 122% うち 東 人 756 761 817 829 b1 110% うち 桜 ヶ 丘 人 654 815 842 839 b2 128% うち 南 人 666 724 815 862 b3 129% 稼 働 率 % 70.5% 71.7% 76.8% 77.8% B 12/A 110% 2 配 食 ( 受 託 事 業 ) 月 平 均 食 数 食 743 913 1,040 1,046 C 141% うち 桜 ヶ 丘 食 H14.2 月 開 始 24 83 114 c1 うち 南 食 743 889 957 932 c2 125% 3 訪 問 介 護 月 平 均 利 用 者 数 人 1,778 1,840 2,264 2,701 D 152% うち 東 人 814 816 917 918 d1 113% うち 桜 ヶ 丘 人 220 231 459 780 d2 354% うち 南 人 743 792 888 1,003 d3 135% 4 訪 問 入 浴 月 平 均 利 用 者 数 人 125 157 175 171 E 136% うち 東 人 57 68 82 61 e1 106% うち 桜 ヶ 丘 人 33 e2 うち 南 人 68 88 93 77 e3 113% 5 合 計 事 業 収 入 千 円 326,115 360,579 401,930 421,057 F 129% うち 受 託 以 外 千 円 308,173 340,134 376,151 394,063 f1 128% うち 受 託 千 円 17,942 20,445 25,778 26,994 f2 150% その 他 収 入 千 円 9,168 9,289 11,294 9,149 G# 81% 106

補 助 金 収 入 千 円 56,172 63,635 68,963 67,978 G! 121% うち 経 常 経 費 補 助 千 円 0 0 0 4 g!1 うち 借 入 金 利 息 補 助 千 円 12,066 13,374 12,361 10,224 g!2 85% うち 借 入 金 元 金 償 還 補 助 千 円 44,107 50,260 56,602 57,751 g!3 131% 収 入 合 計 1 千 円 335,283 369,868 413,223 430,210 G1 128% 収 入 合 計 千 円 391,455 433,503 482,186 498,184 G 127% 補 助 金 収 入 比 率 % 14.3% 14.7% 14.3% 13.6% G!/G 95% < 効 率 性 > 事 業 費 ( 借 入 利 息 含 む) 千 円 313,673 331,848 366,850 382,278 H 122% うち 人 件 費 以 外 千 円 118,519 119,436 129,330 120,410 h1 102% 事 業 費 / 事 業 収 入 率 % 96.2% 92.0% 91.3% 90.8% H/F 94% 当 期 活 動 収 支 差 額 1 千 円 21,610 38,020 46,373 47,932 I1=G1-H 222% 収 支 差 額 率 1 % 6.4% 10.3% 11.2% 11.1% I1/G1 173% 当 期 活 動 収 支 差 額 千 円 77,783 101,654 115,335 115,906 I 149% 収 支 差 額 率 % 19.9% 23.4% 23.9% 23.3% I/G 117% 人 件 費 計 千 円 195,154 212,412 237,521 261,868 J 134% うち 人 件 費 ( 除 賃 金 ) 千 円 153,318 165,385 180,441 192,328 j1 125% うち 臨 時 雇 賃 金 千 円 41,835 47,028 57,080 69,540 j2 166% 期 中 平 均 職 員 数 人 34.0 67.0 87.0 98.0 108.5 K 162% うち 正 職 員 人 19.5 26.0 29.0 30.5 30.0 k1 115% うち 嘱 託 職 員 人 8.5 12.5 12.0 14.5 16.5 k2 132% うち 臨 時 ハ ート 人 6.0 28.5 46.0 53.0 62.0 k3 218% 人 件 費 / 事 業 収 入 率 % 59.8% 58.9% 59.1% 62.2% J/F 104% 従 業 員 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 4,867 4,145 4,101 3,881 F/K 80% 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 3,982 4,034 4,010 4,136 j1/(k1+k2) 104% 臨 時 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 1,468 1,022 1,077 1,122 j2/k3 76% ( ) 平 成 12 年 度 については 訪 問 入 浴 については 特 別 会 計 で 処 理 されているが 上 表 に 加 えている 収 入 合 計 1 は 補 助 金 のうち 経 常 経 費 補 助 金 のみを 合 計 した 金 額 当 期 活 動 収 支 差 額 1 は 収 入 合 計 1 から 事 業 費 ( 借 入 利 息 含 む) を 控 除 した 金 額 < 成 長 性 > 利 用 者 数 増 加 稼 働 率 上 昇 しており H15 年 度 事 業 収 入 はH12 年 度 に 対 して29% 増 加 している < 効 率 性 > 当 期 活 動 収 支 差 額 1がH12 年 度 21 百 万 円 ( 同 率 6.4%) H15 年 度 47 百 万 円 ( 同 率 11.1%)となってお り 経 営 は 順 調 であり 補 助 金 の 必 要 性 はない なお デーサービス 事 業 については 市 の 政 策 上 他 法 人 の 施 設 に 対 しても 借 入 金 元 金 及 び 利 息 償 還 補 助 金 を 交 付 している 資 料 : 居 宅 サービス 事 業 の 損 益 状 況 ( 平 成 14 年 3 月 の 状 況 )( 全 国 平 均 ) 通 所 介 護 訪 問 介 護 訪 問 入 浴 介 護 金 額 ( 千 円 ) 比 率 金 額 ( 千 円 ) 比 率 金 額 ( 千 円 ) 比 率 介 護 事 業 収 入 収 益 4,256 99.6% 2,984 99.7% 1,395 99.9% 介 護 料 収 益 収 益 4,049 94.8% 2,921 97.6% 1,386 99.3% 補 助 金 収 入 収 益 96 2.2% 67 2.2% 12 0.9% その 他 収 益 111 2.6% -4-0.1% -3-0.2% 介 護 事 業 費 用 費 用 3,778 88.5% 2,927 97.8% 1,369 98.1% 給 与 費 費 用 2,631 61.6% 2,523 84.3% 1,135 81.3% 減 価 償 却 費 費 用 244 5.7% 50 1.7% 34 2.4% その 他 費 用 903 21.1% 354 11.8% 200 14.3% 借 入 金 利 息 補 助 金 収 入 収 益 15 0.4% 9 0.3% 0 0.0% 借 入 金 利 息 費 用 44 1.0% 11 0.4% 8 0.6% 会 計 区 分 振 替 等 費 用 29 0.7% 38 1.3% 9 0.6% ( 補 助 金 を 含 む 場 合 ) 収 益 4,271 100.0% 2,994 100.0% 1,396 費 用 3,851 90.2% 2,976 99.4% 1,387 損 益 420 9.8% 18 0.6% 9 ( 補 助 金 を 含 まない 場 合 ) 収 益 4,160 100.0% 2,918 100.0% 1,384 損 益 309 7.4% -58-2.0% -3 1 施 設 あたり 利 用 者 数 調 査 対 象 事 業 所 数 人 か 所 30.6 618 70.1 752 31.0 141 ( 出 所 ) 平 成 14 年 介 護 事 業 経 営 実 態 調 査 結 果 ( 平 成 14 年 10 月 ) 厚 生 労 働 省 老 健 局 注 : 調 査 対 象 となる 施 設 を 無 作 為 に 抽 出 し 客 体 を 選 定 した 100.0% 99.4% 0.6% 100.0% -0.2% 107

(9) 本 部 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H12 率 < 成 長 性 > 受 託 収 入 千 円 4,653 2,932 3,976 3,657 A 79% 補 助 金 収 入 千 円 37,216 25,092 27,382 37,164 B! 100% うち 経 常 経 費 補 助 千 円 17,105 18,064 20,354 30,137 b!1 176% うち 借 入 金 利 息 補 助 千 円 5,011 802 704 604 b!2 12% うち 借 入 金 元 金 償 還 補 助 千 円 15,100 6,225 6,323 6,423 b!3 43% 収 入 合 計 1 千 円 29,417 21,017 24,551 33,807 B1 115% 収 入 合 計 千 円 49,528 28,044 31,578 40,834 B 82% < 効 率 性 > 管 理 費 千 円 42,041 17,905 24,880 29,053 C 69% うち 人 件 費 ( 除 賃 金 退 職 金 ) 千 円 11,186 9,483 11,240 23,062 c1 206% うち 臨 時 雇 賃 金 千 円 0 0 0 0 c2 うち 退 職 金 千 円 1,426 1,327 4,274 1,631 c3 114% 期 中 平 均 職 員 数 人 1.5 3.0 4.5 5.0 6.0 D 200% うち 正 職 員 人 0.5 1.0 2.5 3.0 3.5 d1 350% うち 嘱 託 職 員 人 1.0 1.0 1.0 1.5 2.0 d2 200% うち 臨 時 ハ ート 人 0.0 1.0 1.0 0.5 0.5 d3 50% 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 5,593 2,709 2,498 4,193 c1/(d1+d2) 75% 補 助 金 / 管 理 費 率 % 88.5% 140.1% 110.1% 127.9% B!/C 144% < 効 率 性 > 職 員 1 人 あたり 人 件 費 の 変 動 が 大 きい 経 常 費 補 助 は 保 育 所 人 件 費 補 助 及 び 本 部 人 件 費 補 助 で ある 一 般 会 計 合 計 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H12 率 < 成 長 性 > 事 業 収 入 千 円 1,647,004 1,829,017 1,969,607 1,988,107 A 121% その 他 収 入 千 円 47,785 70,557 72,655 53,246 B 111% 補 助 金 収 入 千 円 236,424 241,826 268,773 281,872 C 119% うち 経 常 経 費 補 助 千 円 143,792 139,182 150,649 164,095 c1 うち 借 入 金 利 息 補 助 千 円 18,446 20,406 23,553 20,135 c2 109% うち 借 入 金 元 金 償 還 補 助 千 円 74,187 82,239 94,571 97,642 c3 132% 収 入 合 計 1 千 円 1,838,580 2,038,755 2,192,910 2,205,451 D1 120% 収 入 合 計 2 千 円 1,857,025 2,059,160 2,216,462 2,225,586 D2 120% 収 入 合 計 千 円 1,931,212 2,141,399 2,311,034 2,323,228 D 120% < 効 率 性 > 事 業 費 千 円 1,712,366 1,862,650 2,008,403 2,053,626 E 120% 事 業 費 / 事 業 収 入 率 % 104.0% 101.8% 102.0% 103.3% E/A 99% 管 理 費 ( 借 入 利 息 含 む) 千 円 55,476 37,577 55,909 48,586 F 88% 管 理 費 / 事 業 収 入 率 % 3.4% 2.1% 2.8% 2.4% F/A 73% 費 用 合 計 千 円 1,767,842 1,900,227 2,064,312 2,102,212 G 119% 当 期 活 動 収 支 差 額 1 千 円 70,738 138,528 128,598 103,239 H1=D1-G 146% 収 支 差 額 率 1 % 3.8% 6.8% 5.9% 4.7% H1/D1 122% 当 期 活 動 収 支 差 額 2 千 円 89,184 158,933 152,150 123,374 H2=D2-G 138% 収 支 差 額 率 2 % 4.8% 7.7% 6.9% 5.5% H2/D2 115% 当 期 活 動 収 支 差 額 千 円 163,371 241,172 246,721 221,016 H=D-G 135% 収 支 差 額 率 % 8.5% 11.3% 10.7% 9.5% H/D 112% 人 件 費 合 計 千 円 1,166,102 1,269,950 1,351,008 1,440,453 I 124% うち 人 件 費 ( 除 賃 金 ) 千 円 1,054,861 1,141,253 1,192,332 1,244,895 i1 118% うち 臨 時 雇 賃 金 千 円 109,814 127,370 154,403 193,927 i2 177% うち 退 職 金 千 円 1,426 1,327 4,274 1,631 j3 108

期 中 平 均 職 員 数 人 293.5 358.5 419.0 471.0 490.5 J 137% うち 正 職 員 人 178.5 197.0 229.0 251.0 246.0 j1 125% うち 嘱 託 職 員 人 41.0 45.0 51.0 65.5 69.5 j2 154% うち 臨 時 ハ ート 人 74.0 116.5 139.0 154.5 175.0 j3 150% 人 件 費 / 事 業 収 入 率 % 70.8% 69.4% 68.6% 72.5% I/A 102% 従 業 員 1 人 あたり 事 業 収 入 千 円 / 人 4,594 4,365 4,182 4,053 A/J 88% 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 4,359 4,076 3,767 3,946 i1/(j1+j2) 91% 臨 時 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 943 916 999 1,108 i2/j3 118% ( ) 収 入 合 計 1 は 補 助 金 のうち 経 常 経 費 補 助 金 のみを 合 計 した 金 額 当 期 活 動 収 支 差 額 1 は 収 入 合 計 1 か ら 費 用 合 計 を 控 除 した 金 額 収 入 合 計 2 は 補 助 金 のうち 経 常 経 費 補 助 金 及 び 借 入 金 利 息 補 助 金 を 合 計 した 金 額 当 期 活 動 収 支 差 額 2 は 収 入 合 計 2 から 費 用 合 計 を 控 除 した 金 額 < 成 長 性 > 一 般 会 計 全 体 では 事 業 収 入 及 び 収 入 合 計 ともにH12 年 度 からH15 年 度 の3 年 間 で 約 20% 延 びてい る < 効 率 性 > 毎 年 当 期 活 動 収 支 差 額 1において 黒 字 である 最 終 の 当 期 活 動 収 支 差 額 は163 百 万 円 から246 百 万 円 の 黒 字 となっている 特 別 会 計 公 益 事 業 会 計 (10) 高 齢 者 在 宅 介 護 支 援 センター( 東 桜 ヶ 丘 南 )( 一 部 鳥 取 市 からの 受 託 事 業 ) 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H12 率 < 成 長 性 > 1ケアプラン 月 平 均 利 用 者 数 人 392 430 475 515 A 131% うち 東 人 143 145 157 162 a1 114% うち 桜 ヶ 丘 人 104 126 140 156 a2 149% うち 南 人 145 159 177 197 a3 136% 2 認 定 調 査 ( 受 託 事 業 ) 月 平 均 利 用 者 数 人 133 133 155 164 B 123% うち 東 人 49 48 53 54 b1 111% うち 桜 ヶ 丘 人 30 33 39 44 b2 145% うち 南 人 54 52 64 66 b3 122% 3 合 計 事 業 収 入 千 円 41,191 58,706 63,281 76,107 C 185% うち 受 託 以 外 千 円 35,060 39,765 43,155 54,031 c1 154% うち 受 託 千 円 6,131 18,941 20,126 22,076 c2 360% その 他 収 入 千 円 63 597 846 470 D# 746% 補 助 金 収 入 千 円 14,096 100 66 0 D! 0% うち 経 常 経 費 補 助 千 円 14,096 0 0 0 d!1 うち 借 入 金 利 息 補 助 千 円 0 100 66 0 d!2 収 入 合 計 千 円 55,350 59,403 64,193 76,577 D 138% 補 助 金 収 入 比 率 % 25.5% 0.2% 0.1% 0.0% D!/D 0% < 効 率 性 > 事 業 費 千 円 45,359 44,961 51,764 64,244 E 142% うち 人 件 費 以 外 千 円 7,726 7,640 9,427 9,102 e1 118% 事 業 費 / 事 業 収 入 率 % 110.1% 76.6% 81.8% 84.4% E/C 77% 当 期 活 動 収 支 差 額 千 円 9,991 14,343 12,363 12,333 F 123% 収 支 差 額 率 % 18.1% 24.1% 19.3% 16.1% F/D 89% 人 件 費 合 計 千 円 37,633 37,321 42,338 55,142 G 147% うち 人 件 費 ( 除 賃 金 ) 千 円 37,633 36,767 41,551 55,142 g1 147% うち 臨 時 雇 賃 金 千 円 0 554 787 0 g2 期 中 平 均 職 員 数 人 2.0 9.0 9.5 11.5 12.5 H 139% うち 正 職 員 人 0.5 7.0 7.5 9.5 10.5 h1 150% うち 嘱 託 職 員 人 1.5 2.0 2.0 2.0 2.0 j2 100% 人 件 費 / 事 業 収 入 率 % 91.4% 63.6% 66.9% 72.5% G/C 79% 従 業 員 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 4,577 6,180 5,503 6,089 C/H 133% 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 4,181 3,870 3,613 4,411 g1/h 105% < 成 長 性 >ケアプラン 認 定 調 査 ともに 業 務 量 が 増 加 しており 事 業 収 入 は 大 幅 に 増 加 している < 効 率 性 > 事 業 費 増 により 収 支 差 額 比 率 H13 年 度 24.2%からH15 年 度 は16.1%に 低 下 しているが 十 分 採 算 の 取 れる 状 況 である 109

特 別 会 計 授 産 事 業 会 計 (11) 知 的 障 害 者 施 設 うぶみ 苑 ( 通 所 施 設 ) 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H12 率 < 成 長 性 > 1 施 設 定 員 数 人 38 40 40 40 40 A 100% 平 均 利 用 者 数 人 36.8 39.3 39.8 40.0 40.0 B 102% 事 業 収 入 千 円 70,902 71,806 71,352 79,999 C 113% 授 産 活 動 収 入 千 円 23,378 22,612 24,985 26,649 D 114% 稼 働 率 % 98.0% 98.3% 99.4% 100.0% 100.0% B/A 102% 利 用 者 1 人 あたり 事 業 収 入 千 円 / 人 1,803 1,806 1,784 2,000 C/B 111% 利 用 者 1 人 あたり 授 産 収 入 千 円 / 人 594 569 625 666 D/B 112% 2グループホーム 定 員 数 人 5 5 5 5 5 あ 100% 平 均 利 用 者 数 人 5.0 5.0 5.0 5.0 5.0 い 100% 事 業 収 入 千 円 0 0 0 3,184 う 稼 働 率 % 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% い/あ 100% 利 用 者 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 0 0 0 636.7 う/い 3 合 計 事 業 収 入 千 円 70,902 71,806 71,352 83,183 E1=(C+う) 117% 授 産 活 動 収 入 千 円 23,378 22,612 24,985 26,649 E2=D 114% その 他 収 入 千 円 1,882 1,070 2,936 3,111 E3 165% 補 助 金 収 入 千 円 4,163 3,178 4,110 0 E4 うち 経 常 経 費 補 助 千 円 4,163 3,178 4,110 0 e4 収 入 合 計 千 円 100,326 98,665 103,383 112,943 E 113% 補 助 金 収 入 比 率 % 4.0% 3.1% 3.8% 0.0% E4/E 0% < 効 率 性 > 授 産 活 動 費 千 円 22,622 21,838 21,627 22,247 F1 98% 福 祉 事 業 費 千 円 76,440 75,278 78,098 79,781 F2 104% うち 人 件 費 以 外 千 円 27,574 26,421 25,386 25,164 f2 91% 事 業 費 / 事 業 収 入 率 % 107.8% 104.8% 109.5% 95.9% F/E1 89% 利 用 者 1 人 あたり 事 業 費 千 円 / 人 1,724 1,682 1,736 1,773 F2/(B+い) 103% 当 期 活 動 収 支 差 額 千 円 1,264 1,550 3,657 10,915 G 863% 収 支 差 額 率 % 1.3% 1.6% 3.5% 9.7% G/E 767% 人 件 費 合 計 千 円 48,866 48,857 52,712 54,617 H 112% うち 人 件 費 ( 除 賃 金 ) 千 円 39,432 45,079 49,972 52,192 h1 132% うち 臨 時 雇 賃 金 千 円 9,434 3,778 2,740 2,426 h2 26% 期 中 平 均 職 員 数 人 11.5 12.0 11.5 12.5 14.5 I 121% うち 正 職 員 人 7.5 6.5 8.0 10.0 10.0 i1 154% うち 嘱 託 職 員 人 1.5 3.5 3.0 1.5 2.0 i2 57% うち 臨 時 ハ ート 人 2.5 2.0 0.5 1.0 2.5 i3 125% 人 件 費 / 事 業 収 入 率 % 68.9% 68.0% 73.9% 65.7% H/E1 95% 従 業 員 1 人 あたり 収 入 千 円 / 人 5,909 6,244 5,708 5,737 E1/I 97% 職 員 1 人 あたり 人 件 費 千 円 / 人 3,943 4,098 4,345 4,349 h1/(i1+i2) 110% < 成 長 性 > 施 設 グループホームともに 稼 働 率 が 高 い 施 設 の 利 用 者 1 人 あたり 収 入 も 増 加 している (なお グ ループホームの 収 入 はH14 年 度 までは 補 助 金 収 入 に 含 まれているが H15 年 度 は 事 業 収 入 に 含 まれている ) < 効 率 性 > 当 期 活 動 収 支 差 額 も 増 加 しており H15 年 度 は 率 9.7%となっている 110

Ⅲ 健 全 性 借 入 金 推 移 ( 単 位 : 千 円 ) H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15-H11 短 期 借 入 金 0 0 30,963 16,000 22,000 22,000 長 期 借 入 金 1,081,407 1,137,220 1,061,155 940,341 812,698-268,709 計 1,081,407 1,137,220 1,092,118 956,341 834,698-246,709 うち 市 からの 借 入 金 0 0 0 0 0 0 うち 市 が 償 還 補 助 を 確 約 1,081,407 1,007,220 938,292 890,341 792,698-288,709 施 設 建 設 のための 長 期 借 入 金 については 鳥 取 市 が 元 利 償 還 額 を 補 助 することを 確 約 している 流 動 比 率 正 味 財 産 比 率 等 ( 単 位 : 千 円 ) H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 資 産 合 計 3,050,682 3,318,386 3,360,383 3,429,904 A うち 流 動 資 産 375,673 617,335 690,109 814,922 a1 うち 現 金 預 金 242,976 427,191 508,994 600,633 a1# うち 固 定 資 産 2,675,009 2,701,051 2,670,274 2,614,982 a2 うち 基 本 財 産 ( 建 物 ) 2,239,062 2,193,887 2,221,303 2,156,123 a2#1 うち 基 本 財 産 特 定 預 金 1,000 1,000 1,000 1,000 a2#2 うちその 他 有 形 固 定 資 産 190,818 248,347 155,646 142,103 a2#3 うちその 他 の 預 金 244,128 257,817 292,325 315,755 a2#4 負 債 合 計 1,246,811 1,278,915 1,058,406 923,661 B うち 流 動 負 債 72,971 175,591 104,538 94,439 b1 うち 固 定 負 債 1,173,840 1,103,324 953,868 829,223 b2 正 味 財 産 ( 純 資 産 ) 1,803,870 2,041,832 2,301,978 2,506,242 C うち 基 本 金 55,025 55,025 55,025 55,025 c1 うち 国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 1,164,497 1,142,294 1,104,509 1,064,510 c2 うち 剰 余 金 584,349 844,514 1,142,444 1,386,707 c3 流 動 比 率 514.8% 351.6% 660.2% 862.9% a1/b1 正 味 財 産 比 率 59.1% 61.5% 68.5% 73.1% C/A 剰 余 金 比 率 19.2% 25.4% 34.0% 40.4% c3/a 正 味 財 産 比 率 剰 余 金 比 率 は 増 加 している 流 動 資 産 比 率 も 高 い 値 を 示 しており これら 比 率 に 関 しては 問 題 と なる 点 はない しかしながら 課 題 として 次 の 事 項 が 挙 げられる 1 減 価 償 却 引 当 預 金 の 必 要 性 固 定 資 産 ののうち 基 本 財 産 である 建 物 の 減 価 償 却 累 計 額 ( 既 償 却 額 )は524,303 千 円 ある 減 価 償 却 費 は 固 定 資 産 の 使 用 に 伴 う 減 価 部 分 を 費 用 処 理 するものであり 資 金 を 必 要 とはしない 事 業 を 継 続 するためには 資 産 が 古 くなった 場 合 に 買 い 換 える 必 要 がある このためには 既 償 却 額 相 当 額 の 資 金 の 留 保 が 必 要 であるが 現 在 は 引 当 預 金 の 設 定 はない 過 去 の 施 設 建 設 資 金 は 主 に 国 からの 補 助 金 と 借 入 金 で 手 当 てしており 借 入 金 につ いては 借 入 金 償 還 時 に 鳥 取 市 が 補 助 金 を 支 出 している 将 来 施 設 更 新 時 において 国 の 補 助 金 が 見 込 める 場 合 においても 少 なくとも 借 入 金 に 対 応 する 減 価 償 却 費 相 当 額 の 引 当 預 金 ( 又 は 基 本 財 産 特 定 預 金 )の 設 定 が 必 要 である なお 建 物 以 外 の 固 定 資 産 についても 引 当 預 金 の 設 定 が 望 ましい 現 在 固 定 資 産 にある 特 定 預 金 の 必 要 性 を 見 直 し 必 要 性 が 薄 いものについてはその 資 金 を 固 定 資 産 減 価 償 却 引 当 預 金 に 目 的 変 更 することも 可 能 と 思 われる 2 退 職 給 与 引 当 金 退 職 給 与 引 当 金 を 負 債 計 上 しているが H15 年 度 末 において 職 員 の 自 己 都 合 退 職 要 支 給 額 と 比 べて21,596 千 円 の 引 当 不 足 がある 職 員 が 提 供 した 労 働 に 対 応 する 退 職 金 は 労 働 協 約 等 に 基 づき 支 払 義 務 が 発 生 しているも のであるため 要 支 給 額 の100% 相 当 額 の 引 当 金 を 設 定 することが 望 ましい ( 会 計 基 準 においても 求 められてい る ) 建 物 の 減 価 償 却 の 状 況 ( 単 位 : 千 円 ) 取 得 価 額 既 償 却 額 簿 価 一 般 会 計 2,604,752 474,584 2,130,168 授 産 会 計 75,676 49,719 25,957 H15 年 度 末 の 状 況 2,680,428 524,303 2,156,125 定 額 法 により 減 価 償 却 を 実 施 している 111

退 職 給 与 引 当 金 の 引 当 状 況 ( 単 位 : 千 円 ) 会 社 引 当 要 支 給 額 不 足 額 支 給 対 象 人 員 期 末 人 員 H15 年 度 末 の 状 況 16,524 38,120 21,596 341 名 504 名 ( 職 員 265 嘱 託 80 臨 時 159) ( ) 退 職 金 総 額 467,778 千 円 福 祉 医 療 機 構 からの 退 職 金 支 給 額 429,658 千 円 法 人 負 担 額 38,120 千 円 ) 退 職 給 与 引 当 金 を 負 債 計 上 しているが H15 年 度 末 要 支 給 額 と 比 べて21,596 千 円 不 足 している 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 の 引 当 状 況 ( 単 位 : 千 円 ) 会 社 引 当 要 支 給 額 不 足 額 支 給 対 象 人 員 期 末 人 員 H15 年 度 末 の 状 況 0 0 0 0 8 名 ( 理 事 6: 常 勤 2 非 常 勤 4 名 ) ( 監 事 : 非 常 勤 2 名 ) 役 員 への 退 職 慰 労 金 の 支 給 基 準 はない なお 嘱 託 としての 職 員 部 分 の 退 職 金 はある Ⅳ 自 立 性 受 託 事 業 の 比 率 ( 単 位 : 千 円 ) H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 受 託 収 入 305,671 369,111 435,376 452,038 A 収 入 合 計 2,105,620 2,299,468 2,478,609 2,512,748 B 受 託 収 入 割 合 14.5% 16.1% 17.6% 18.0% A/B 市 及 び 関 係 諸 団 体 からの 補 助 金 比 率 ( 単 位 : 千 円 ) H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 一 般 会 計 補 助 金 収 入 236,424 241,826 268,773 281,872 A うち1 143,792 139,182 150,649 164,095 うち2 18,446 20,406 23,553 20,135 うち3 74,187 82,239 94,571 97,642 収 入 合 計 1,931,212 2,141,399 2,311,034 2,323,228 B 補 助 金 比 率 12.2% 11.3% 11.6% 12.1% A/B 特 別 会 計 公 益 事 業 ( 高 齢 者 在 宅 介 護 支 援 事 業 ) 補 助 金 収 入 14,096 100 66 0 A うち1 14,096 0 0 0 収 入 合 計 74,082 59,403 64,193 76,577 B 補 助 金 比 率 19.0% 0.2% 0.1% 0.0% A/B 特 別 会 計 授 産 事 業 ( 知 的 障 害 者 施 設 うぶみ 苑 ) 補 助 金 収 入 4,163 3,178 4,110 0 A うち1 4,163 3,178 4,110 0 収 入 合 計 100,326 98,665 103,383 112,943 B 補 助 金 比 率 4.1% 3.2% 4.0% 0.0% A/B 法 人 計 補 助 金 収 入 254,684 245,104 272,949 281,872 A うち1 162,051 142,359 154,759 164,095 うち2 18,446 20,406 23,553 20,135 うち3 74,187 82,239 94,571 97,642 収 入 合 計 2,105,620 2,299,468 2,478,609 2,512,748 B 補 助 金 比 率 12.1% 10.7% 11.0% 11.2% A/B 活 動 収 支 の 状 況 補 助 金 受 入 前 -78,492 11,961-10,208-37,609 1 補 助 金 受 入 後 83,559 154,320 144,551 126,486 12 補 助 金 受 入 後 102,005 174,826 168,170 146,621 1~3 補 助 金 受 入 後 176,192 257,065 262,741 244,263 ( )1 経 常 経 費 補 助 金 2 借 入 利 息 補 助 金 3 借 入 金 元 金 償 還 補 助 金 経 常 経 費 補 助 金 のほか 施 設 建 設 のための 借 入 金 については 償 還 時 に 利 息 及 び 元 金 償 還 補 助 を 受 けて 補 助 金 総 額 は 全 収 入 の 約 11%となっている 経 常 経 費 補 助 金 受 入 後 で 黒 字 は1 億 円 前 後 であり 借 入 利 息 補 助 金 及 び 借 入 金 償 還 補 助 金 を 受 入 れた 最 終 活 動 収 支 は2 億 円 前 後 の 黒 字 となっている したがって 補 助 金 に 頼 った 運 営 を 行 っているわけではない 112

事 業 費 に 占 める 外 部 委 託 費 の 割 合 ( 単 位 : 千 円 ) H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 一 般 会 計 事 業 費 1,692,206 1,842,177 1,984,851 2,033,489 A 外 部 委 託 費 62,445 91,829 97,180 99,842 B 外 部 委 託 費 率 3.7% 5.0% 4.9% 4.9% B/A 特 別 会 計 公 益 事 業 ( 高 齢 者 在 宅 介 護 支 援 事 業 ) 事 業 費 62,525 44,861 51,698 64,244 A 外 部 委 託 費 0 433 598 746 B 外 部 委 託 費 率 0.0% 1.0% 1.2% 1.2% B/A 特 別 会 計 授 産 事 業 ( 知 的 障 害 者 施 設 うぶみ 苑 ) 事 業 費 76,440 75,278 78,098 79,781 A 外 部 委 託 費 0 5,562 5,828 3,927 B 外 部 委 託 費 率 0.0% 7.4% 7.5% 4.9% B/A 法 人 計 事 業 費 計 1,831,171 1,962,315 2,114,647 2,177,515 A 外 部 委 託 費 62,445 97,823 103,606 104,514 B 外 部 委 託 費 率 3.4% 5.0% 4.9% 4.8% B/A 事 業 の 外 部 委 託 率 は 低 い 内 部 実 施 と 外 部 委 託 とを 質 及 び 金 額 の 両 面 で 比 較 検 討 のうえ 外 部 委 託 化 を 検 討 す るのもひとつの 方 法 である 市 関 係 者 の 割 合 ( 各 年 度 末 ) ( 単 位 : 人 ) H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 職 員 189 225 264 265 268 嘱 託 53 48 64 71 76 臨 時 パート 99 138 141 168 187 市 OB 市 派 遣 ( 内 数 ) 6 6 4 3 2 a1 合 計 341 411 469 504 531 A 市 関 係 者 比 率 1.8% 1.5% 0.9% 0.6% 0.4% a1/a 市 の 関 係 者 の 数 は 減 少 している H15 年 度 は 本 部 事 務 局 長 ( 派 遣 ) 及 びなごみ 苑 所 長 ( 市 OB)の2 名 である 113

Ⅴ 市 場 動 向 & Ⅵ 競 合 1. 保 育 関 係 < 市 場 動 向 > (1) 保 育 所 1 保 育 所 の 状 況 ( 保 育 所 数 定 員 数 在 所 児 数 等 )の 推 移 全 国 単 位 H10 年 度 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H14/H10 率 保 育 所 数 か 所 22,327 22,275 22,199 22,231 22,288 100% うち 公 営 か 所 12,946 12,849 12,707 12,580 12,414 96% うち 私 営 か 所 9,381 9,426 9,492 9,651 9,874 105% 私 営 保 育 所 数 率 % 42.0% 42.3% 42.8% 43.4% 44.3% 105% 定 員 人 1,914,712 1,919,575 1,925,641 1,939,067 1,959,889 102% うち 公 営 人 1,103,856 1,099,263 1,093,012 1,086,043 1,080,067 98% うち 私 営 人 810,856 820,312 832,629 853,024 879,822 109% 私 営 定 員 / 定 員 率 % 42.3% 42.7% 43.2% 44.0% 44.9% 106% 在 所 児 人 1,789,599 1,844,244 1,904,067 1,949,899 2,005,002 112% うち 公 営 人 956,811 973,199 996,083 1,005,903 1,019,085 107% うち 私 営 人 832,788 871,045 907,984 943,996 985,917 118% 在 所 率 % 93.5% 96.1% 98.9% 100.6% 102.3% 109% うち 公 営 % 86.7% 88.5% 91.1% 92.6% 94.4% 109% うち 私 営 % 102.7% 106.2% 109.1% 110.7% 112.1% 109% 就 学 前 児 童 人 口 千 対 定 員 人 248.0 248.0 249.7 252.1 255.9 103% 就 学 前 児 童 人 口 千 対 在 所 児 人 238.3 238.3 246.9 253.5 261.7 110% ( 出 所 ) 平 成 14 年 社 会 福 祉 施 設 等 調 査 報 告 厚 生 労 働 省 大 臣 官 房 統 計 情 報 部 編 財 団 法 人 厚 生 統 計 協 会 注 : 各 年 10 月 1 日 現 在 就 学 時 児 童 人 口 は0~5 歳 人 口 に6 歳 人 口 の1/2を 加 えた 数 で H12 年 は 総 務 省 統 計 局 国 政 調 査 報 告 ( 総 人 口 ) H10 年 ~H11 年 H13 年 ~H14 年 は 同 推 計 人 口 ( 総 人 口 )による 鳥 取 県 単 位 H10 年 度 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H14/H10 率 保 育 所 数 か 所 205 206 202 203 203 99% うち 公 営 か 所 156 156 151 151 149 96% うち 私 営 か 所 49 50 51 52 54 110% 私 営 保 育 所 数 率 % 23.9% 24.3% 25.2% 25.6% 26.6% 111% 定 員 人 16,870 16,680 16,390 16,495 16,680 99% うち 公 営 人 12,255 11,980 11,570 11,560 11,475 94% うち 私 営 人 4,615 4,700 4,820 4,935 5,205 113% 私 営 定 員 / 定 員 率 % 27.4% 28.2% 29.4% 29.9% 31.2% 114% 在 所 児 人 14,960 15,185 15,326 15,556 15,945 107% うち 公 営 人 10,053 10,041 10,049 10,022 10,126 101% うち 私 営 人 4,907 5,144 5,277 5,534 5,819 119% 在 所 率 % 88.7% 91.0% 93.5% 94.3% 95.6% 108% うち 公 営 % 82.0% 83.8% 86.9% 86.7% 88.2% 108% うち 私 営 % 106.3% 109.4% 109.5% 112.1% 111.8% 105% ( 出 所 ) 各 年 度 の 保 育 白 書 全 国 保 育 団 体 連 絡 会 保 育 研 究 所 編 注 :H10 年 度 はH11 年 3 月 1 日 現 在 H11 年 度 以 降 も 翌 年 の3 月 1 日 現 在 114

2 保 育 所 の 設 置 主 体 経 営 主 体 別 保 育 所 数 の 推 移 全 国 経 営 主 体 単 位 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H14/H12 率 公 立 保 育 所 数 か 所 12,967 12,841 12,712 98% 市 町 村 等 設 置 主 体 か 所 12,707 12,579 12,414 98% 民 間 に 運 営 委 託 260 262 298 115% うち 社 会 福 祉 法 人 か 所 218 235 271 124% うち 社 団 財 団 及 び 日 赤 か 所 12 12 13 108% うちその 他 の 法 人 か 所 4 5 7 175% うちその 他 か 所 26 10 7 27% 私 立 保 育 所 数 か 所 9,232 9,389 9,576 104% 社 会 福 祉 法 人 か 所 8,344 8,528 8,701 104% 社 団 財 団 及 び 日 赤 か 所 262 256 256 98% その 他 の 法 人 か 所 313 335 357 114% その 他 か 所 313 270 262 84% ( 出 所 ) 各 年 度 の 保 育 白 書 全 国 保 育 団 体 連 絡 会 保 育 研 究 所 編 注 : 各 年 10 月 1 日 現 在 3 保 育 所 入 所 待 機 児 童 数 単 位 H10 年 度 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H10 率 < 全 国 > 人 旧 定 義 人 39,545 33,641 34,153 35,114 39,881 42,800 101% 新 定 義 人 - - - 21,201 25,447 26,383 < 鳥 取 県 > 人 旧 定 義 人 - 24 0 - - - 新 定 義 人 - - - 5 0 1 ( 出 所 ) 各 年 度 の 保 育 白 書 全 国 保 育 団 体 連 絡 会 保 育 研 究 所 編 注 : 各 年 4 月 1 日 現 在 新 定 義 は 1. 他 の 入 所 可 能 な 保 育 所 があるにもかかわらず 特 定 の 保 育 所 を 希 望 している 場 合 2. 認 可 保 育 所 への 入 所 希 望 していても 自 治 体 の 単 独 施 策 (いわゆる 保 育 室 等 の 認 可 外 施 設 や 保 育 ママ 等 )によって いる 場 合 は 待 機 児 童 数 から 除 くとしている 全 国 及 び 鳥 取 県 においても 公 営 保 育 所 が 減 少 傾 向 にあり 私 営 保 育 所 が 増 加 傾 向 にある 私 営 は 特 に 社 会 福 祉 法 人 経 営 が 増 加 している 保 育 所 数 全 体 では 減 少 しているが 在 所 率 の 改 善 と 就 学 前 児 童 人 口 の 減 少 によ り 就 学 前 児 童 人 口 千 人 対 在 所 児 は 良 化 している 保 育 所 入 所 待 機 児 童 数 は 全 国 的 には 増 加 しているが 鳥 取 県 ではほとんどゼロである 4 幼 稚 園 の 就 園 率 等 の 全 国 平 均 との 比 較 からみる 鳥 取 県 の 保 育 所 への 依 存 状 況 全 国 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H14/H10 率 幼 稚 園 数 か 所 14,527 14,451 14,375 14,279 14,174 98% 在 園 児 数 人 1,778,286 1,773,684 1,753,422 1,769,103 1,760,494 99% 幼 稚 園 修 了 者 数 人 741,362 728,412 747,154 707,642 712,925 96% 小 学 校 第 一 学 年 児 童 数 人 1,203,127 1,192,258 1,232,206 1,181,629 1,201,427 100% 就 園 率 % 61.6% 61.1% 60.6% 59.9% 59.3% 96% 鳥 取 県 単 位 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H14/H10 率 幼 稚 園 数 か 所 52 52 52 52 51 98% 在 園 児 数 人 5,857 5,755 5,475 5,494 5,380 92% 幼 稚 園 修 了 者 数 人 2,689 2,521 2,545 2,313 2,332 87% 小 学 校 第 一 学 年 児 童 数 人 6,142 5,975 6,173 5,650 5,792 94% 就 園 率 % 43.8% 42.2% 41.2% 40.9% 40.3% 92% ( 出 所 ) 各 年 度 の 保 育 白 書 全 国 保 育 団 体 連 絡 会 保 育 研 究 所 編 注 : 各 年 5 月 1 日 現 在 就 園 率 は 小 学 校 第 一 学 年 児 童 数 に 対 する 幼 稚 園 修 了 者 数 の 比 率 である 幼 稚 園 の 園 児 数 は 全 国 及 び 鳥 取 県 で 減 少 している さらに 就 園 率 も 減 少 している 特 に 鳥 取 県 は 全 国 に 比 べ 就 園 率 が 低 く 全 国 平 均 以 上 に 保 育 所 に 依 存 していることが 窺 える 115

< 競 合 > 鳥 取 市 の 保 育 所 の 状 況 ( 平 成 15 年 4 月 1 日 ) 1 施 設 あた 在 所 児 施 設 数 定 員 総 数 区 分 り 定 員 数 児 童 数 在 所 率 (か 所 ) ( 人 ) 比 率 (%) ( 人 ) ( 人 ) (%) 市 設 置 市 経 営 17 1,645 50.9% 97 1,649 100.2% 私 営 保 育 所 11 1,590 49.1% 145 1,697 106.7% うち 市 設 置 当 法 人 運 営 2 270 8.3% 135 296 109.6% うち 当 法 人 設 置 運 営 4 720 22.3% 180 763 106.0% うち 他 の 社 会 福 祉 法 人 運 営 5 600 18.5% 120 638 106.3% 合 計 28 3,235 100.0% 116 3,346 103.4% 私 営 / 全 体 率 (%) 39.3% 49.1% 50.7% 鳥 取 市 の 私 営 施 設 数 の 割 合 39.3%で 全 国 44.3%より 低 いが 私 営 施 設 の 定 員 数 比 率 は 鳥 取 市 49.6%で 全 国 の 44.9%より 高 くなっている これは 鳥 取 市 の 私 営 保 育 所 の 定 員 規 模 が 全 国 に 比 べ 大 きいことによるものであ る 定 員 数 の 割 合 は 市 経 営 が 約 50% 当 法 人 が 約 22%と 高 い 割 合 を 占 めている 保 育 所 を 運 営 している 他 の 社 会 福 祉 法 人 は 5 法 人 で 定 員 数 の 比 率 は 約 18% 以 下 と 低 い (2) 児 童 館 保 育 型 (3) 児 童 館 地 域 型 1 施 設 数 の 推 移 全 国 施 設 の 種 類 単 位 H10 年 度 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H14/H10 率 小 型 児 童 館 か 所 2,771 2,785 2,790 2,821 2,834 102% 児 童 センター か 所 1,366 1,401 1,445 1,583 1,610 118% 大 型 児 童 館 か 所 19 20 21 22 21 111% その 他 の 児 童 館 か 所 167 162 164 151 146 87% 合 計 か 所 4,323 4,368 4,420 4,577 4,611 107% ( 出 所 ) 平 成 14 年 社 会 福 祉 施 設 等 調 査 報 告 厚 生 労 働 省 大 臣 官 房 統 計 情 報 部 編 財 団 法 人 厚 生 統 計 協 会 2. 母 子 支 援 関 係 < 市 場 動 向 > 1 母 子 生 活 支 援 施 設 数 の 推 移 全 国 施 設 の 種 類 単 位 H10 年 度 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H14/H10 率 施 設 数 か 所 300 293 290 286 285 95% 定 員 数 世 帯 5,904 5,754 5,605 5,605 5,654 96% 1 施 設 あたり 定 員 数 世 帯 / 所 19.7 19.6 19.3 19.6 19.8 101% 在 所 児 ( 者 ) 数 人 11,390 11,525 11,555 11,774 11,560 101% 1 世 帯 あたり 人 員 人 / 世 帯 1.9 2.0 2.1 2.1 2.0 106% ( 出 所 ) 平 成 14 年 社 会 福 祉 施 設 等 調 査 報 告 厚 生 労 働 省 大 臣 官 房 統 計 情 報 部 編 財 団 法 人 厚 生 統 計 協 会 < 競 合 > 鳥 取 市 の 施 設 1 母 子 生 活 支 援 センター つくしの1か 所 ( 平 成 14 年 4 月 1 日 開 設 ) 2 子 育 て 支 援 センター こばと 子 育 て 支 援 センター( 平 成 14 年 4 月 1 日 開 設 ) 美 保 保 育 所 鳥 取 みどり 保 育 所 さとに 保 育 所 116

3. 高 齢 者 関 係 < 市 場 動 向 > 1 老 人 ホームの 施 設 数 定 員 在 所 率 65 歳 以 上 人 口 10 万 対 定 員 の 推 移 全 国 単 位 H10 年 度 H11 年 度 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H14/H10 率 施 設 数 か 所 6,260 6,733 7,206 7,582 8,046 129% 養 護 老 人 ホーム か 所 949 949 949 951 954 101% 特 別 養 護 老 人 ホーム か 所 3,942 4,214 4,463 4,651 4,870 124% 経 費 老 人 ホーム か 所 1,082 1,272 1,444 1,580 1,714 158% 有 料 老 人 ホーム か 所 287 298 350 400 508 177% 定 員 人 412,603 437,985 464,606 489,403 516,527 125% 養 護 老 人 ホーム 人 66,906 66,756 66,495 66,612 66,686 100% 特 別 養 護 老 人 ホーム 人 266,568 283,822 298,912 314,192 330,916 124% 経 費 老 人 ホーム 人 47,987 55,105 61,732 67,154 72,364 151% 有 料 老 人 ホーム 人 31,142 32,302 37,467 41,445 46,561 150% 在 所 者 率 % 95.2% 95.4% 95.3% 94.9% 95.1% 100% 養 護 老 人 ホーム % 96.5% 96.5% 96.3% 95.6% 95.6% 99% 特 別 養 護 老 人 ホーム % 99.4% 99.0% 99.1% 98.6% 98.6% 99% 経 費 老 人 ホーム % 86.6% 89.3% 90.8% 91.5% 92.1% 106% 有 料 老 人 ホーム % 70.1% 71.4% 71.0% 71.2% 74.3% 106% 65 歳 以 上 人 口 10 万 対 定 員 人 2,012 2,067 2,111 2,140 2,185 109% 養 護 老 人 ホーム 人 326 315 302 291 282 87% 特 別 養 護 老 人 ホーム 人 1,300 1,340 1,358 1,374 1,400 108% 経 費 老 人 ホーム 人 234 260 281 294 306 131% 有 料 老 人 ホーム 人 152 152 170 181 197 130% ( 出 所 ) 平 成 14 年 社 会 福 祉 施 設 等 調 査 報 告 厚 生 労 働 省 大 臣 官 房 統 計 情 報 部 編 財 団 法 人 厚 生 統 計 協 会 注 : 各 年 10 月 1 日 現 在 2 介 護 サービス 事 業 所 数 及 び 利 用 者 数 の 推 移 ( 老 人 ホームを 除 く) 全 国 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H12 率 ( 訪 問 系 ) 訪 問 介 護 か 所 9,833 11,644 12,346 15,711 160% 利 用 者 数 人 446,679 600,313 728,974 905,106 203% 訪 問 入 浴 介 護 か 所 2,269 2,457 2,316 2,481 109% 利 用 者 数 人 60,384 69,340 66,525 70,891 117% ( 通 所 系 ) 通 所 介 護 か 所 8,037 9,138 10,485 12,499 156% 利 用 者 数 人 616,967 689,721 790,365 931,089 151% (その 他 ) 短 期 入 所 生 活 介 護 か 所 4,515 4,887 5,149 5,440 120% 利 用 者 数 人 103,258 129,508 155,863 176,738 171% グループホーム か 所 675 1,273 2,210 3,665 543% 利 用 者 数 人 5,450 12,486 23,888 43,446 797% 居 宅 介 護 支 援 か 所 17,176 19,890 20,694 23,193 135% 利 用 者 数 人 1,074,242 1,447,436 1,656,794 1,897,497 177% ( 出 所 ) 各 年 度 の 介 護 サービス 施 設 事 業 諸 調 査 厚 生 労 働 省 大 臣 官 房 統 計 情 報 部 編 財 団 法 人 厚 生 統 計 協 会 注 : 施 設 数 は 各 年 10 月 1 日 現 在 利 用 者 数 は 各 年 9 月 中 利 用 者 数 は 集 計 対 象 となった 事 業 諸 の 利 用 者 数 117

3 介 護 保 険 事 業 所 開 設 ( 経 営 ) 主 体 別 事 業 所 数 の 構 成 割 合 (%) 全 国 ( 平 成 15 年 10 月 1 日 現 在 ) 福 祉 施 設 訪 問 介 護 訪 問 入 浴 通 所 介 護 短 期 入 所 ク ルーフポーム 居 宅 介 護 支 援 地 方 公 共 団 体 10.8 1.5 2.0 3.6 5.8 0.5 4.6 公 的 社 会 保 険 関 係 団 体 0.1 社 会 福 祉 法 人 89.0 33.0 63.2 61.9 91.7 27.3 34.1 医 療 法 人 9.0 3.1 7.9 1.1 22.4 23.6 社 団 財 団 法 人 1.8 1.1 1.0 0.1 0.4 4.8 協 同 組 合 4.2 1.0 1.7 0.2 0.2 3.7 営 利 法 人 ( 会 社 ) 44.8 28.7 19.1 0.9 42.8 26.0 特 定 非 営 利 活 動 法 人 4.7 0.6 4.0 0.1 6.2 1.9 その 他 1.0 0.2 0.8 0.2 0.2 1.2 合 計 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 ( 出 所 ) 平 成 15 年 介 護 サービス 施 設 事 業 諸 調 査 結 果 速 報 厚 生 労 働 省 大 臣 官 房 統 計 情 報 部 ホームヘ ーシ 465 歳 以 上 高 齢 者 数 及 び 介 護 認 定 者 数 の 推 移 単 位 H12 年 度 H13 年 度 H14 年 度 H15 年 度 H15/H12 率 < 全 国 > 65 歳 以 上 人 口 人 22,422,135 23,168,174 23,933,684 24,660,000A 110% 要 介 護 ( 要 支 援 ) 認 定 者 人 2,561,594 2,982,683 3,324,156 3,871,000B 151% 人 90,612 105,434 121,030 149,700b1 165% うち 第 2 号 被 保 険 者 認 定 者 率 (65 歳 以 上 ) % 11.0% 12.4% 13.4% 15.1%(B-b1)/A 137% < 鳥 取 県 > 65 歳 以 上 人 口 人 137,030 139,665 142,313 143,002A 104% 要 介 護 ( 要 支 援 ) 認 定 者 人 17,920 20,104 21,756 24,300B 136% 人 628 590 637 700b1 111% うち 第 2 号 被 保 険 者 認 定 者 率 (65 歳 以 上 ) % 12.6% 14.0% 14.8% 16.5%(B-b1)/A 131% < 鳥 取 市 > 65 歳 以 上 人 口 人 26,328 26,978 27,679 28,126A 107% 要 介 護 ( 要 支 援 ) 認 定 者 人 3,074 3,861 4,078 4,432B 144% うち 第 2 号 被 保 険 者 人 91 112 133 134b1 147% 認 定 者 率 (65 歳 以 上 ) % 11.3% 13.9% 14.3% 15.3%(B-b1)/A 135% ( 出 所 )H12 年 度 ~H14 年 度 : 各 年 度 の 介 護 保 険 事 業 状 況 報 告 年 報 H15 年 度 の 要 介 護 ( 要 支 援 ) 認 定 者 数 : 介 護 給 付 実 態 調 査 平 成 16 年 3 月 審 査 分 で 単 位 は 万 人 厚 生 労 働 省 健 康 局 ホームヘ ーシ 全 国 H15 年 度 の65 歳 以 上 人 口 : 人 口 推 計 月 報 総 務 省 統 計 局 ホームヘ ーシ 鳥 取 県 65 歳 以 上 人 口 : 各 年 10 月 1 日 現 在 鳥 取 県 ホームヘ ーシ 鳥 取 市 のデータ: 各 年 3 月 31 日 現 在 注 : 各 年 度 末 現 在 第 2 号 被 保 険 者 は65 歳 未 満 の 者 である 全 国 的 に 見 ても 鳥 取 県 においても 高 齢 者 (65 歳 以 上 ) 人 口 は 年 々 増 加 している さらに 要 介 護 ( 要 支 援 ) 認 定 者 率 も 上 昇 しており その 増 加 率 は 高 齢 者 増 加 率 よりも 高 い また 高 齢 者 福 祉 施 設 は 養 護 老 人 ホーム 以 外 は 施 設 数 及 び 定 員 数 が 増 加 訪 問 介 護 等 の 事 業 者 数 も 増 加 し ており 介 護 サービス 利 用 者 は 年 々 増 加 している 高 齢 者 施 設 及 び 居 宅 介 護 事 業 は 将 来 においての 成 長 事 業 と 予 想 される 118

< 競 合 > 鳥 取 市 の 高 齢 者 福 祉 施 設 の 状 況 区 分 施 設 数 定 員 総 数 り 定 員 数 (か 所 ) ( 人 ) 比 率 (%) ( 人 ) 特 別 養 護 老 人 ホーム 6 544 100.0% 91 当 法 人 1 96 17.6% 96 社 会 福 祉 法 人 ( 設 置 者 : 県 ) 1 150 27.6% 150 社 会 福 祉 法 人 4 298 54.8% 75 養 護 老 人 ホーム 1 96 100.0% 96 当 法 人 ( 設 置 者 : 市 ) 1 96 100.0% 96 軽 費 老 人 ホーム 3 250 100.0% 83 社 会 福 祉 法 人 5 250 100.0% 50 グループホーム 10 126 100.0% 13 当 法 人 1 9 7.1% 9 社 会 福 祉 法 人 4 45 35.7% 11 医 療 法 人 5 72 57.1% 14 老 人 デイサービスセンター 17 370 100.0% 22 当 法 人 3 125 33.8% 社 会 福 祉 法 人 12 185 50.0% 15 医 療 法 人 2 25 6.8% 13 営 利 法 人 ( 会 社 ) 1 15 4.1% 15 特 定 非 営 利 活 動 法 人 2 20 5.4% 10 鳥 取 市 内 の 当 法 人 の 占 有 率 は 特 別 養 護 老 人 ホーム 17.6% グループホーム7.1%とさほど 高 くないが 養 護 老 人 ホーム100% 老 人 デーサービスセンターは33.8%と 高 い 鳥 取 市 の 高 齢 者 在 宅 介 護 事 業 者 の 状 況 区 分 事 業 所 (か 所 ) 訪 問 介 護 26 訪 問 入 浴 9 居 宅 介 護 支 援 38 ( ) 出 所 : 独 立 行 政 法 人 福 祉 医 療 機 構 ホームページ 1 施 設 あた 119