岡 地 株 式 会 社 平 成 26 年 3 月 期 平 成 25 年 4 月 1 日 から 平 成 26 年 3 月 31 日 まで
1. 会 社 の 概 況 1 商 号 許 可 年 月 日 等 商 号 又 は 名 称 岡 地 株 式 会 社 代 表 者 名 代 表 取 締 役 社 長 岡 地 和 道 所 在 地 愛 知 県 名 古 屋 市 中 区 栄 三 丁 目 7 番 29 号 電 話 番 号 0522613311( 代 ) 許 可 年 月 日 加 入 協 会 名 平 成 22 年 12 月 13 日 日 本 商 品 先 物 取 引 協 会 日 本 商 品 委 託 者 保 護 基 金 会 社 の 沿 革 年 月 概 要 昭 和 26 年 2 月 愛 知 県 名 古 屋 市 中 区 下 園 町 ( 現 : 中 区 錦 )に 岡 地 貞 一 商 店 を 設 立 し 名 古 屋 繊 維 取 引 所 商 品 仲 買 人 ( 現 : 商 品 先 物 取 引 業 者 )として 事 業 を 開 始 昭 和 27 年 5 月 岡 地 貞 一 商 店 を 岡 地 株 式 会 社 に 改 組 資 本 金 6 百 万 円 昭 和 28 年 4 月 本 店 を 愛 知 県 名 古 屋 市 中 区 南 伊 勢 町 ( 現 : 中 区 栄 )に 移 転 昭 和 31 年 5 月 資 本 金 を1 千 万 円 に 増 資 昭 和 34 年 4 月 東 京 営 業 所 ( 現 : 東 京 支 店 ) 設 置 5 月 東 京 繊 維 商 品 ( 現 : 東 京 商 品 ) 取 引 所 加 入 昭 和 35 年 2 月 大 阪 営 業 所 ( 現 : 大 阪 支 店 ) 設 置 12 月 神 戸 生 糸 ( 現 : 大 阪 堂 島 商 品 ) 取 引 所 加 入 昭 和 36 年 2 月 本 社 旧 社 屋 落 成 昭 和 37 年 8 月 資 本 金 を5 千 万 円 に 増 資 昭 和 42 年 9 月 資 本 金 を1 億 円 に 増 資 昭 和 44 年 6 月 シドニー 脂 付 羊 毛 先 物 取 引 所 加 入 昭 和 46 年 1 月 昭 和 42 年 の 法 改 正 による 登 録 制 から 許 可 制 への 移 行 に 伴 い 農 林 大 臣 ( 現 : 農 林 水 産 大 臣 ) 及 び 通 商 産 業 大 臣 ( 現 : 経 済 産 業 大 臣 )から 商 品 取 引 員 ( 現 : 商 品 先 物 取 引 業 者 )の 許 可 を 取 得 6 月 東 京 ゴム( 現 : 東 京 商 品 ) 取 引 所 に 加 入 昭 和 48 年 4 月 本 社 新 社 屋 落 成 ( 現 : 本 社 ビル) 昭 和 51 年 2 月 資 本 金 を5 億 円 に 増 資 昭 和 54 年 8 月 昭 和 50 年 の 法 改 正 による 商 品 取 引 員 の 許 可 更 新 制 度 の 導 入 に 伴 い 商 品 取 引 員 ( 現 : 商 品 先 物 取 引 業 者 )の 許 可 を 更 新 ( 以 後 4 年 毎 に 更 新 ) 昭 和 55 年 8 月 100% 子 会 社 OKACHI (HONG KONG) CO.,LTD.を 設 立 し 香 港 商 品 取 引 所 会 員 を 取 得 現 地 金 融 先 物 取 引 への 顧 客 の 開 拓 を 開 始 昭 和 56 年 5 月 資 本 金 を8 億 円 に 増 資 昭 和 56 年 7 月 100% 子 会 社 OKACHI(MALAYSIA)SDN.BHD.(マレーシア)を 設 立 し Kuala Lumpur Commodity Exchange 会 員 を 取 得 現 地 商 品 取 引 への 顧 客 の 開 拓 を 開 始 昭 和 57 年 3 月 東 京 金 ( 現 : 東 京 商 品 ) 取 引 所 に 加 入 1
年 月 概 要 昭 和 58 年 3 月 東 京 支 店 新 社 屋 落 成 昭 和 59 年 5 月 資 本 金 を8 億 8 千 万 円 に 増 資 昭 和 62 年 3 月 大 阪 支 店 新 社 屋 落 成 4 月 100% 海 外 子 会 社 OKACHI INVESTMENT(HONG KONG)CO.,LTD.( 香 港 )を 設 立 し 香 港 証 券 取 引 所 会 員 を 取 得 現 地 証 券 取 引 への 顧 客 の 開 拓 を 開 始 平 成 3 年 8 月 平 成 2 年 の 法 改 正 による 第 一 種 第 二 種 の 区 分 許 可 制 の 導 入 に 伴 い 第 一 種 商 品 取 引 受 託 業 者 ( 現 : 商 品 先 物 取 引 業 者 )として 許 可 を 更 新 ( 以 後 6 年 毎 に 更 新 ) 平 成 4 年 7 月 資 本 金 を10 億 円 に 増 資 平 成 9 年 11 月 100% 子 会 社 OKACHI(MALAYSIA)SDN.BHD.(マレーシア)の 資 本 金 をM$285 万 に 増 資 平 成 10 年 5 月 海 外 先 物 取 引 取 次 ぎ 業 務 を 開 始 平 成 16 年 10 月 インターネット 商 品 先 物 取 引 開 始 平 成 20 年 4 月 100% 子 会 社 岡 地 集 団 有 限 公 司 ( 香 港 )が 上 海 事 務 所 を 開 設 平 成 22 年 12 月 平 成 23 年 1 月 の 法 改 正 に 伴 い 商 品 先 物 取 引 業 者 として 許 可 を 取 得 平 成 23 年 7 月 中 国 ( 上 海 )にOKACHI (SHANGHAI)CO.,LTD.を 設 立 ( 注 ) 昭 和 59 年 以 前 の 増 資 に 関 しては 一 部 省 略 して 標 記 しております 2 事 業 の 内 容 国 内 商 品 市 場 における 取 引 の 受 託 外 国 商 品 市 場 取 引 の 取 次 ぎ 店 頭 商 品 デリバティブ 取 引 2
(1) 経 営 組 織 当 社 の 経 営 組 織 の 概 要 は 次 のとおりです ( 平 成 26 年 3 月 31 日 現 在 ) 管 理 本 部 コンフ ライアンス 室 東 京 管 理 部 電 算 業 務 部 経 営 会 議 規 律 委 員 会 経 理 総 務 本 部 東 京 経 理 部 東 京 総 務 人 事 部 テ ィーリンク 部 株 主 総 会 取 締 役 会 取 締 役 社 長 オンライン 事 業 部 監 査 役 国 際 法 人 部 エネルギー 部 投 資 相 談 部 ( 関 東 フ ロック) 東 京 投 資 相 談 部 投 資 相 談 部 ( 関 西 フ ロック) 本 店 大 阪 支 店 3
(2) 業 務 の 内 容 (a) 商 品 先 物 取 引 業 イ. 国 内 商 品 市 場 取 引 に 係 る 業 務 当 社 は 商 品 先 物 取 引 法 第 190 条 第 1 項 に 基 づき 農 林 水 産 大 臣 及 び 経 済 産 業 大 臣 から 商 品 先 物 取 引 業 の 許 可 を 得 た 商 品 先 物 取 引 業 者 であり 国 内 商 品 市 場 における 取 引 の 受 託 業 務 を 行 っております なお 当 社 で 取 引 できる 商 品 は 以 下 のとおりです 取 引 所 名 東 京 商 品 取 引 所 大 阪 堂 島 商 品 取 引 所 当 社 における 取 扱 商 品 金 金 ミニ 銀 白 金 白 金 ミニ 金 オプション パラジウム ガ ソリン 灯 油 軽 油 原 油 中 京 石 油 ガソリン 中 京 石 油 灯 油 ゴ ム 一 般 大 豆 とうもろこし 小 豆 粗 糖 東 京 コメ 大 阪 コメ とうもろこし 米 国 産 大 豆 小 豆 冷 凍 えび コーン75 指 数 粗 糖 ロ. 外 国 商 品 市 場 取 引 に 係 る 業 務 当 社 は 商 品 先 物 取 引 法 第 190 条 第 1 項 に 基 づき 農 林 水 産 大 臣 及 び 経 済 産 業 大 臣 から 商 品 先 物 取 引 業 の 許 可 を 得 た 商 品 先 物 取 引 業 者 であり 外 国 商 品 市 場 における 取 引 の 取 次 業 務 を 行 っております なお 当 社 で 取 引 できる 商 品 は 以 下 のとおりです 取 引 所 名 シカコ ホ ート オフ トレート NYMEX ブルサマレーシア 大 豆 コーン コーンオプション 当 社 における 取 扱 商 品 金 金 ミニ 銀 白 金 パラジウム 天 然 ガス EMINIガス 原 油 砂 糖 コーヒー 金 オプション 銀 オプション 原 油 オプシ ョン 砂 糖 オプション 天 然 ガスオプション パーム 油 ハ. 店 頭 商 品 デリバティブ 取 引 に 係 る 業 務 当 社 は 商 品 先 物 取 引 法 第 190 条 第 1 項 に 基 づき 農 林 水 産 大 臣 及 び 経 済 産 業 大 臣 から 商 品 先 物 取 引 業 の 許 可 を 得 た 商 品 先 物 取 引 業 者 であり 店 頭 商 品 デリバティブ 取 引 の 受 託 業 務 を 行 っております なお 当 社 で 取 引 できる 商 品 はイに 挙 げた 商 品 です ただし 店 頭 商 品 デリバティブ 取 引 の 受 託 の 実 績 はありません ニ. 商 品 市 場 における 取 引 を 行 う 業 務 自 己 の 計 算 において 商 品 市 場 における 取 引 を 行 う 業 務 であります 自 己 売 買 業 務 は 上 記 イ 及 びロに 掲 げた 商 品 において 行 っております (b) 兼 業 業 務 該 当 事 項 はありません 4
3 営 業 所 事 務 所 の 状 況 店 舗 の 名 称 所 在 地 電 話 番 号 本 店 愛 知 県 名 古 屋 市 中 区 栄 三 丁 目 7 番 29 号 0522613311 東 京 支 店 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 小 網 町 12 番 5 号 0336677511 大 阪 支 店 大 阪 府 大 阪 市 中 央 区 久 太 郎 町 四 丁 目 2 番 15 号 0662823911 4 財 務 の 概 要 ( 決 算 年 月 : 平 成 26 年 3 月 期 ) (a) 資 本 金 (b) 営 業 収 益 (c) 受 取 手 数 料 (d) トレーディング 損 益 (e) 経 常 利 益 (f) 当 期 純 利 益 1,000,000 千 円 1,155,228 千 円 1,334,227 千 円 178,999 千 円 330,125 千 円 98,123 千 円 (g) 純 資 産 額 規 制 比 率 348.9% ( 注 )トレーディング 損 益 には 国 内 商 品 市 場 取 引 外 国 商 品 市 場 取 引 現 物 取 引 等 の 損 益 の 合 計 を 記 載 しております 5 発 行 済 株 式 総 数 発 行 済 株 式 総 数 1,801,400 株 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 注 ) 当 社 の 株 式 は 非 上 場 であります 6 上 位 10 位 までの 株 主 の 氏 名 等 氏 名 又 は 名 称 保 有 株 式 数 割 合 岡 地 ホールテ ィンク ス 株 式 会 社 1,061,447 株 58.9% 岡 地 証 券 株 式 会 社 151,000 株 8.4% カ ネ サ ン 株 式 会 社 124,951 株 6.9% 有 限 会 社 東 洋 興 産 38,800 株 2.2% 岡 地 将 希 38,744 株 2.2% 岡 地 順 二 郎 38,000 株 2.1% 岡 地 喜 三 郎 38,000 株 2.1% 岡 地 修 一 28,374 株 1.6% 岡 地 敏 則 19,506 株 1.1% 株 式 会 社 愛 知 銀 行 18,600 株 1.0% 合 計 10 名 1,557,452 株 86.5% 5
7 役 員 の 状 況 役 職 名 氏 名 代 表 権 の 有 無 常 勤 非 常 勤 の 別 代 表 取 締 役 社 長 岡 地 和 道 有 常 勤 常 務 取 締 役 ( 投 資 相 談 部 本 部 長 兼 大 阪 支 店 長 兼 関 西 フ ロック 担 当 ) 常 務 取 締 役 ( 東 京 支 店 長 兼 国 際 法 人 部 テ ィーリンク 部 担 当 ) 取 締 役 ( 投 資 相 談 部 関 東 フ ロック オンライン 事 業 部 担 当 ) 取 締 役 ( 経 理 本 部 長 ) 取 締 役 ( 管 理 本 部 長 ) 取 締 役 (エネルギー 部 長 ) 岡 地 修 一 無 常 勤 井 上 成 也 無 常 勤 横 関 勉 無 常 勤 松 尾 八 潮 無 常 勤 近 藤 益 生 無 常 勤 橋 本 和 典 無 常 勤 取 締 役 岡 地 晃 嗣 無 非 常 勤 監 査 役 宇 佐 美 敏 雄 無 常 勤 監 査 役 山 内 廣 司 無 非 常 勤 監 査 役 岡 地 典 子 無 非 常 勤 計 11 名 取 締 役 横 関 勉 は 平 成 26 年 3 月 31 日 に 辞 任 致 しました 8 役 員 及 び 使 用 人 の 数 役 員 使 用 人 合 計 うち 非 常 勤 総 数 11 名 3 名 130 名 141 名 (うち 外 務 員 数 ) ( 5 名 ) ( 0 名 ) ( 102 名 ) ( 107 名 ) ( 注 ) 使 用 人 等 は 就 業 人 員 数 により 記 載 しております 6
2. 営 業 の 状 況 1 営 業 の 経 過 及 び 成 果 当 期 における 当 社 の 受 取 手 数 料 及 びトレーディング 損 益 並 びに 売 買 高 の 内 訳 は 下 記 のとお りです (1) 受 取 手 数 料 部 門 国 内 市 場 全 体 の 総 出 来 高 は 前 年 比 392 万 枚 減 の2,418 万 枚 と 依 然 として 予 断 を 許 さない 厳 しい 状 況 の 中 当 社 では 手 数 料 収 入 の 増 大 と 受 託 収 支 の 改 善 収 益 構 造 の さらなる 多 角 化 をめざし 資 産 の 拡 大 に 取 り 組 んでまいりました しかし 結 果 としま して 受 取 委 託 手 数 料 は1,334,227 千 円 ( 前 年 比 29.3% 減 )となりました 尚 外 国 商 品 市 場 取 引 及 び 店 頭 デリバティブ 取 引 については 実 績 はありませんでした (a) 国 内 商 品 市 場 取 引 (b) 外 国 商 品 市 場 取 引 (c) 店 頭 デリバティブ 取 引 1,334,227 千 円 0 千 円 0 千 円 (2)トレーディング 部 門 トレーディング 部 門 につきましては 国 内 商 品 市 場 では76,585 千 円 外 国 商 品 市 場 では26,435 千 円 外 国 為 替 取 引 では42,092 千 円 となりました 尚 店 頭 デリバティブ 取 引 の 実 績 はありませんでした (a) 国 内 商 品 市 場 取 引 (b) 外 国 商 品 市 場 取 引 (c) 店 頭 デリバティブ 取 引 (d) 外 国 為 替 取 引 (e) 現 物 取 引 76,585 千 円 26,435 千 円 0 千 円 42,092 千 円 324,111 千 円 (3) 売 買 高 ( 単 位 : 枚 ) 期 別 第 64 期 自 平 成 25 年 4 月 1 日 商 品 市 場 名 至 平 成 26 年 3 月 31 日 委 託 自 己 合 計 農 産 物 市 場 45,419 52,407 97,826 砂 糖 市 場 20 0 20 貴 金 属 市 場 352,883 631,353 984,236 ゴ ム 市 場 753,552 101,012 854,564 石 油 市 場 352,985 481,541 834,526 中 京 石 油 市 場 18,439 19,520 37,959 合 計 1,523,298 1,285,833 2,809,131 ( 注 ) 受 渡 しによる 決 済 数 量 は 含 まれておりません (4) 兼 業 業 務 部 門 該 当 事 項 はありません 7
2 取 引 開 始 基 準 商 品 デリバティブ 取 引 開 始 基 準 岡 地 株 式 会 社 1 当 社 は 次 の 各 号 に 掲 げる 者 に 対 する 勧 誘 を 適 合 性 の 原 則 に 照 らして 不 適 当 と 認 められる 勧 誘 と 規 定 し これらの 者 に 対 しては 商 品 デリバティブ 取 引 の 勧 誘 および 受 託 を 行 わな いこととする (1) 未 成 年 者 成 年 被 後 見 人 被 保 佐 人 被 補 助 人 精 神 障 害 者 知 的 障 害 者 および 認 知 障 害 の 認 められる 者 (2) 生 活 保 護 法 による 保 護 を 受 けている 世 帯 に 属 する 者 (3) 破 産 者 で 復 権 を 得 ない 者 (4) 商 品 デリバティブ 取 引 をするために 借 入 れをしている 者 (5) 損 失 又 は 委 託 者 証 拠 金 の 額 を 上 回 る 損 失 が 生 ずるおそれのある 取 引 を 望 まない 者 (6)その 他 商 品 デリバティブ 取 引 を 行 う 適 格 性 に 欠 けると 認 められる 者 2 当 社 は 次 の 各 号 に 掲 げる 者 に 対 する 勧 誘 を 適 合 性 の 原 則 に 照 らして 不 適 当 と 認 められる おそれのある 勧 誘 と 規 定 し これらの 者 に 対 しては 商 品 デリバティブ 取 引 の 勧 誘 および 受 託 は 行 わないこととする ただし 次 項 による 場 合 は その 限 りではない (1) 給 与 所 得 等 の 定 期 的 所 得 以 外 の 所 得 である 年 金 恩 給 退 職 金 保 険 金 等 ( 以 下 年 金 等 という )の 収 入 が 収 入 全 体 の 過 半 を 占 めている 者 (2) 一 定 ( 年 間 500 万 円 ) 以 上 の 収 入 を 有 しない 者 (3) 投 資 可 能 資 金 額 を 超 える 損 失 を 発 生 させる 可 能 性 の 高 い 取 引 を 行 おうとする 者 (4) 年 齢 75 歳 以 上 の 高 齢 者 (5) 直 近 5 年 以 内 のデリバティブ 取 引 の 経 験 が3ヶ 月 に 満 たない 者 ただし 商 品 取 引 所 の 受 託 契 約 準 則 に 定 める 損 失 限 定 取 引 の 勧 誘 及 び 受 託 は 除 く 3 前 項 の 不 適 当 と 認 められるおそれのある 勧 誘 及 び 受 託 の 対 象 者 について 第 1 号 の 例 外 の 要 件 を 満 たしていること 及 び 当 該 顧 客 情 報 を 適 切 に 審 査 した 上 で 第 2 号 第 3 号 及 び 第 4 号 の 手 続 きを 経 たときは 当 該 者 への 勧 誘 及 び 受 託 ができるものとする (1) 次 の 事 項 を 満 たしていると 認 められる 具 体 的 な 申 告 があること 1 前 項 第 1 号 及 び 第 2 号 については 年 金 等 による 収 入 の 他 損 失 を 被 っても 生 活 に 支 障 のない 程 度 の 資 産 を 有 していること 2 前 項 第 3 号 については 顧 客 が 新 たに 申 告 した 投 資 可 能 資 金 額 が 損 失 を 被 って も 生 活 に 支 障 のない 範 囲 で 設 定 されており 新 たな 投 資 可 能 資 金 額 の 裏 付 けとな る 資 産 を 有 していること 及 びそれ 以 前 の 取 引 で 生 じた 損 失 の 状 況 取 引 経 験 や 理 解 度 等 を 勘 案 して 厳 格 な 審 査 を 行 うこと 3 前 項 第 4 号 については 年 金 等 の 収 入 の 他 定 期 的 な 収 入 の 有 無 及 び 顧 客 が 申 告 した 投 資 可 能 資 金 額 が 損 失 を 被 っても 老 後 の 生 活 には 支 障 のない 範 囲 で 設 定 されていること また 直 近 の5 年 以 内 にデリバティブ 取 引 等 商 品 デリバティ ブ 取 引 を 行 うのにふさわしい 十 分 な 投 資 経 験 を 有 すると 認 められること 及 び 商 品 デリバティブ 取 引 の 仕 組 み リスクその 他 説 明 を 受 けた 事 項 を 的 確 かつ 十 分 に 理 解 していること 並 びにこれらを 証 明 するものがあること 8
4 前 項 5 号 については 他 の 不 適 格 要 件 に 該 当 しないこと また 一 般 社 会 通 念 上 高 い 適 格 性 を 有 していると 判 断 されるとともに 商 品 デリバティブ 取 引 の 仕 組 み リスクその 他 説 明 を 受 けた 事 項 を 的 確 かつ 十 分 に 理 解 していること 並 びに これらを 証 明 するものがあることを 確 認 したうえで 勧 誘 および 受 託 ができるも のとし 取 引 に 当 たっては 未 経 験 委 託 者 等 に 係 る 管 理 措 置 を 講 ずるものとする (2) 顧 客 本 人 より 1 号 の1 2 3にかかる 資 産 収 入 の 状 況 について 自 書 による 書 面 の 申 告 があること (3)1 号 の4については 管 理 担 当 者 又 は 管 理 担 当 者 が 外 務 員 と 同 行 しての 面 談 又 は 管 理 担 当 者 が 架 電 により 理 解 状 況 等 を 確 認 するものとする (4) 第 1 号 第 2 号 及 び 第 3 号 により 審 査 し 総 括 管 理 責 任 者 を 最 終 審 査 者 として 勧 誘 及 び 受 託 の 適 否 を 判 断 する 4 前 項 各 号 に 該 当 しない 者 であっても 管 理 担 当 班 の 責 任 者 がその 者 の 資 金 力 理 解 度 等 か らみて 商 品 デリバティブ 取 引 を 行 なう 適 格 性 に 欠 けると 認 められる 者 に 対 しては 取 引 の 勧 誘 を 行 わないこととする また75 歳 未 満 の 者 であっても 商 品 デリバティブ 取 引 の 仕 組 み リスク 等 を 十 分 理 解 していること 投 資 可 能 資 金 額 が 損 失 を 被 っても 生 活 に 支 障 がな い 範 囲 で 設 定 されているか 等 を 含 めて 厳 格 に 審 査 するものとする 5 取 引 期 間 中 に 新 たに 適 合 性 の 原 則 に 照 らして 不 適 当 と 認 められる 者 又 は 不 適 当 と 認 め られるおそれのある 者 (これと 同 等 の 取 扱 いを 要 する 者 を 含 む )に 該 当 することが 判 明 し た 場 合 は 速 やかに 委 託 者 にその 旨 を 通 知 し 新 たな 建 玉 を 受 託 しないものとする 但 し 同 条 第 3 項 第 2 号 第 3 号 及 び 第 4 号 の 手 続 を 経 た 場 合 は その 限 りではない 以 上 3 顧 客 数 顧 客 数 1,882 名 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 現 在 ) 9
3. 経 理 の 状 況 1 貸 借 対 照 表 貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 19,691,789 流 動 負 債 16,372,851 現 金 及 び 預 金 2,090,438 短 期 借 入 金 2,400,000 預 託 金 630,148 未 払 金 422,570 委 託 者 未 収 金 148,718 未 払 費 用 81,245 有 価 証 券 1,691,330 未 払 法 人 税 等 379 保 管 有 価 証 券 3,572,167 繰 延 税 金 負 債 19,428 委 託 者 先 物 取 引 差 金 500,173 前 受 金 179,878 商 品 117,120 受 渡 に 係 る 預 り 金 258,209 未 収 入 金 2,455,640 預 り 金 28,217 短 期 差 入 保 証 金 7,472,372 前 受 収 益 376 短 期 貸 付 金 700,000 預 り 委 託 証 拠 金 12,982,544 その 他 の 流 動 資 産 335,865 貸 倒 引 当 金 22,183 固 定 資 産 11,875,840 固 定 負 債 1,453,037 ( 有 形 固 定 資 産 ) 346,811 長 期 預 り 保 証 金 121,385 建 物 151,834 退 職 給 付 引 当 金 242,320 車 両 運 搬 具 17,602 役 員 退 職 引 当 金 399,955 器 具 備 品 117,732 繰 延 税 金 負 債 488,335 土 地 59,641 資 産 除 去 債 務 5,689 その 他 の 固 定 負 債 195,351 特 別 法 上 の 準 備 金 73,536 ( 無 形 固 定 資 産 ) 92,509 商 品 取 引 責 任 準 備 金 73,536 ソフトウエア 90,154 電 話 加 入 権 2,355 負 債 合 計 17,899,425 ( 純 資 産 の 部 ) ( 投 資 その 他 の 資 産 ) 11,436,519 株 主 資 本 12,775,175 投 資 有 価 証 券 6,582,045 資 本 金 1,000,000 関 係 会 社 株 式 1,367,934 出 資 金 7,500 資 本 剰 余 金 60 長 期 貸 付 金 1,971,647 資 本 準 備 金 60 長 期 預 け 金 113,832 長 期 前 払 費 用 110 利 益 剰 余 金 12,063,078 長 期 差 入 保 証 金 1,311,889 利 益 準 備 金 250,000 その 他 の 投 資 542,298 その 他 利 益 剰 余 金 11,813,078 貸 倒 引 当 金 460,739 別 途 積 立 金 10,000,000 繰 越 利 益 剰 余 金 1,813,078 自 己 株 式 287,962 評 価 換 算 差 額 等 893,029 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 893,029 純 資 産 合 計 13,668,205 資 産 合 計 31,567,630 負 債 純 資 産 合 計 31,567,630 10
2 損 益 計 算 書 営 業 収 益 損 益 計 算 書 自 平 成 25 年 4 月 01 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 受 取 委 託 手 数 料 1,334,227 売 買 損 益 178,999 1,155,228 営 業 費 用 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 2,139,880 2,139,880 営 業 損 失 ( ) 984,652 営 業 外 収 益 受 取 利 息 及 び 配 当 金 242,979 金 融 収 益 434,061 その 他 43,834 720,876 営 業 外 費 用 支 払 利 息 12,588 その 他 53,760 66,348 経 常 利 益 330,125 特 別 利 益 商 品 取 引 責 任 準 備 金 戻 入 249,148 249,148 特 別 損 失 固 定 資 産 除 売 却 損 2,648 2,648 税 引 前 当 期 純 損 失 ( ) 83,625 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 5,223 法 人 税 等 調 整 額 9,274 14,498 当 期 純 損 失 ( ) 98,123 11
3 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 株 主 資 本 ( 単 位 : 千 円 ) 評 価 換 算 資 本 金 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 利 益 準 備 金 利 益 剰 余 金 その 他 利 益 剰 余 金 別 途 積 立 金 繰 越 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金 合 計 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 差 額 等 そ の 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 1,000,000 60 250,000 10,000,000 1,998,637 12,248,637 265,605 12,983,092 855,865 13,838,957 当 期 変 動 額 余 剰 金 の 配 当 87,435 87,435 87,435 87,435 当 期 純 損 失 98,123 98,123 98,123 98,123 自 己 株 式 の 取 得 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 22,356 22,356 22,356 37,163 37,163 当 期 変 動 額 合 計 185,559 185,559 22,356 207,916 37,163 170,752 当 期 末 残 高 1,000,000 60 250,000 10,000,000 1,813,078 12,063,078 287,962 12,775,175 893,029 13,668,205 12
4 個 別 注 記 表 1. 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 (1) 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 子 会 社 及 び 関 連 会 社 株 式 移 動 平 均 法 による 原 価 法 その 他 有 価 証 券 時 価 のあるもの 決 算 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 により 算 定 ) 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 による 原 価 法 (2) 棚 卸 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 商 品 個 別 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 による 簿 価 切 下 げの 方 法 により 算 定 ) 2. 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 (1) 有 形 固 定 資 産 定 率 法 但 し 平 成 10 年 4 月 1 日 以 降 に 取 得 した 建 物 ( 附 属 設 備 を 除 く)に ついては 定 額 法 を 採 用 しております なお 主 な 耐 用 年 数 は 次 のとおりであります 建 物 10 年 ~50 年 器 具 備 品 4 年 ~15 年 (2) 無 形 固 定 資 産 定 額 法 なお 自 社 利 用 のソフトウエアについては 社 内 における 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づく 定 額 法 によっております 3. 外 貨 建 資 産 負 債 の 本 邦 通 貨 への 換 算 基 準 外 貨 建 金 銭 債 権 債 務 は 期 末 日 の 直 物 為 替 相 場 により 円 貨 に 換 算 し 換 算 差 額 は 損 益 として 処 理 しております 4. 引 当 金 及 び 特 別 法 上 の 準 備 金 の 計 上 基 準 (1) 貸 倒 引 当 金 債 権 の 貸 倒 れによる 損 失 に 備 えるため 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 により 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 検 討 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 しております (2) 退 職 給 付 引 当 金 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 えるため 当 事 業 年 度 末 における 退 職 給 付 債 務 の 見 込 額 から 中 小 企 業 退 職 金 共 済 制 度 により 支 給 される 金 額 の 見 込 額 を 控 除 した 額 を 計 上 しておりま す なお 数 理 計 算 上 の 差 異 は その 発 生 時 の 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 以 内 の 一 定 の 年 数 (7 年 )による 定 額 法 により 按 分 した 額 を 発 生 事 業 年 度 の 翌 事 業 年 度 から 費 用 処 理 することとしております (3) 役 員 退 職 引 当 金 役 員 退 職 給 与 の 支 給 に 備 えるため 役 員 退 職 金 に 関 する 支 給 内 規 に 基 づく 期 末 要 支 給 額 を 計 上 しております (4) 商 品 取 引 責 任 準 備 金 商 品 先 物 取 引 事 故 による 損 失 に 備 えるため 商 品 先 物 取 引 法 第 221 条 の 規 定 に 基 づき 同 施 行 規 則 に 定 める 額 を 計 上 しております 5.その 他 消 費 税 等 の 会 計 処 理 方 法 税 抜 方 式 によっております 13
貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 1. 担 保 に 供 している 資 産 及 び 担 保 に 係 る 債 務 (1) 担 保 資 産 ( 単 位 : 千 円 ) 担 保 に 供 している 資 産 担 保 に 係 る 債 務 種 類 期 末 残 高 種 類 期 末 残 高 定 期 預 金 1,200,000 短 期 借 入 金 2,200,000 関 係 会 社 株 式 208,288 未 払 金 14 投 資 有 価 証 券 2,230,780 計 3,639,068 計 2,200,014 (2) 預 託 資 産 取 引 証 拠 金 の 代 用 として 次 の 資 産 を 日 本 商 品 清 算 機 構 へ 預 託 しております 保 管 有 価 証 券 3,572,167 千 円 投 資 有 価 証 券 860,624 千 円 2. 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 560,250 千 円 3. 保 証 債 務 子 会 社 の 銀 行 借 入 金 に 対 する 保 証 Okachi (Hong Kong) Co.,Ltd Okachi (Malaysia) Sdn.Bhd 199,050 千 円 189,360 千 円 4. 関 係 会 社 に 対 する 金 銭 債 権 及 び 債 務 短 期 金 銭 債 権 798,050 千 円 長 期 金 銭 債 権 1,617,918 千 円 短 期 金 銭 債 務 694,521 千 円 14
損 益 計 算 書 に 関 する 注 記 関 係 会 社 との 取 引 高 営 業 取 引 による 取 引 高 支 払 家 賃 派 遣 料 及 び 出 向 者 給 与 営 業 取 引 以 外 の 取 引 による 取 引 高 受 取 利 息 その 他 60,912 千 円 431,492 千 円 63,642 千 円 2,291 千 円 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 に 関 する 注 記 1. 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 普 通 株 式 1,801,400 株 2. 自 己 株 式 の 種 類 及 び 株 式 数 株 式 の 種 類 当 事 業 年 度 期 首 株 式 数 増 加 減 少 当 事 業 年 度 末 株 式 数 普 通 株 式 52,694 株 4,265 株 56,959 株 ( 注 ) 増 加 は 従 業 員 持 株 会 からの 買 取 によるものであります 3. 配 当 に 関 する 事 項 (1) 当 事 業 年 度 中 に 行 った 剰 余 金 の 配 当 に 関 する 事 項 決 議 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 千 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 平 成 25 年 6 月 27 日 定 時 株 主 総 会 普 通 株 式 87,435 50 平 成 25 年 3 月 31 日 平 成 25 年 6 月 28 日 (2) 基 準 日 が 当 事 業 年 度 に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 事 業 年 度 となるもの 該 当 事 項 はありません 15
税 効 果 会 計 に 関 する 注 記 繰 延 税 金 資 産 の 発 生 の 主 な 原 因 は 繰 越 欠 損 金 貸 倒 引 当 金 役 員 退 職 引 当 金 及 び 退 職 給 付 引 当 金 ですが 同 額 の 評 価 性 引 当 額 を 認 識 しているため これを 計 上 しておりません また 繰 延 税 金 負 債 の 発 生 の 主 な 原 因 は その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 であります 金 融 商 品 に 関 する 注 記 1. 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 当 社 は 商 品 先 物 取 引 業 を 営 んでおり 商 品 先 物 取 引 を 行 うため 商 品 先 物 取 引 法 に 定 める 商 品 取 引 所 の 会 員 資 格 及 び 取 引 参 加 資 格 を 取 得 し 商 品 取 引 所 に 上 場 されている 商 品 を 対 象 に 自 己 の 計 算 において 行 う 商 品 先 物 取 引 ( 自 己 ディーリング 業 務 )を 行 っておりま す また 保 有 現 物 商 品 ( 貴 金 属 商 品 石 油 商 品 等 )の 価 格 変 動 のリスクをヘッジする 目 的 及 び 現 物 商 品 を 取 得 するために 利 用 しています また 余 剰 資 金 の 運 用 手 段 としては 主 として 定 期 預 金 及 び 公 社 債 の 取 得 によっております 2. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 平 成 26 年 3 月 31 日 ( 当 期 の 決 算 日 )における 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 については 次 のとおりであります (1) 現 金 及 び 預 金 (2) 預 託 金 (3) 有 価 証 券 (4) 保 管 有 価 証 券 (5) 委 託 者 先 物 取 引 差 金 (6) 未 収 入 金 (7) 短 期 差 入 保 証 金 (8) 短 期 貸 付 金 (9) 投 資 有 価 証 券 (10) 長 期 貸 付 金 貸 倒 引 当 金 (*) (11) 長 期 差 入 保 証 金 資 産 計 (1) 短 期 借 入 金 (2) 未 払 金 (3) 受 渡 に 係 る 預 り 金 (4) 預 り 委 託 証 拠 金 ( 単 位 : 千 円 ) 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 差 額 2,090,438 630,148 1,691,330 3,572,167 500,173 2,455,640 7,472,372 700,000 6,539,924 1,971,647 184,447 2,090,438 630,148 1,691,330 3,572,167 500,173 2,455,640 7,472,372 700,000 6,539,924 1,787,200 1,787,200 1,311,889 1,015,025 296,864 資 産 計 28,751,282 28,454,418 296,864 (1) 短 期 借 入 金 (2) 未 払 金 (3) 預 り 委 託 証 拠 金 2,400,000 422,570 12,982,544 2,400,000 422,570 12,982,544 負 債 計 15,805,115 15,805,115 (*) 個 別 に 計 上 している 貸 倒 引 当 金 を 控 除 しております 16
( 注 1) 金 融 商 品 の 時 価 の 算 定 方 法 並 びに 有 価 証 券 に 関 する 事 項 資 産 (1) 現 金 及 び 預 金 (2) 預 託 金 (6) 未 収 入 金 (7) 短 期 差 入 保 証 金 及 び(8) 短 期 貸 付 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるものであるため 時 価 は 帳 簿 価 額 と 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 によっております (3) 有 価 証 券 及 び(9) 投 資 有 価 証 券 これらの 時 価 については 株 式 は 取 引 所 の 価 格 によっており 債 券 等 は 取 引 所 の 価 格 又 は 取 引 金 融 機 関 等 から 提 示 された 価 格 によっております (4) 保 管 有 価 証 券 この 時 価 については 商 品 先 物 取 引 の 預 り 証 拠 金 代 用 有 価 証 券 として 預 託 を 受 けたもので 商 品 先 物 取 引 法 施 行 規 則 第 39 条 の 規 定 に 基 づく 充 用 価 格 によっております (5) 委 託 者 先 物 取 引 差 金 これらは 時 価 評 価 時 において 反 対 売 買 された 場 合 の 受 取 額 ( 帳 簿 価 額 )をもって 時 価 とす ることから 当 該 帳 簿 価 額 によっております (10) 長 期 貸 付 金 貸 倒 引 当 金 を 信 用 リスクとみなし 時 価 を 算 定 しております (11) 長 期 差 入 保 証 金 これらの 時 価 については 一 定 の 期 間 ごとに 分 類 し その 将 来 キャッシュ フローを 国 債 の 利 回 り 等 適 切 な 指 標 に 信 用 スプレッドを 上 乗 せした 利 率 で 割 り 引 いた 現 在 価 値 により 算 定 しております 負 債 (1) 短 期 借 入 金 (2) 未 払 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるものであるため 時 価 は 帳 簿 価 額 と 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 によっております (3) 預 り 委 託 証 拠 金 商 品 先 物 取 引 の 預 り 証 拠 金 時 価 として 現 金 での 預 託 を 受 けたものについては 預 託 額 を 時 価 とみなしており また 預 り 証 拠 金 代 用 有 価 証 券 として 預 託 を 受 けたものについては 商 品 先 物 取 引 施 行 規 則 第 39 条 の 規 定 に 基 づく 充 用 価 格 によっております ( 注 2) 非 上 場 株 式 ( 投 資 有 価 証 券 42,121 千 円 及 び 関 係 会 社 株 式 1,367,934 千 円 )は 市 場 価 格 がなく かつ 将 来 キャッシュ フローを 見 積 もることなどができず 時 価 を 把 握 するこ とが 極 めて 困 難 と 認 められるため 時 価 開 示 の 対 象 とはしておりません 17
関 連 当 事 者 との 取 引 に 関 する 注 記 (1) 親 会 社 及 び 法 人 主 要 株 主 等 ( 単 位 : 千 円 ) 種 類 会 社 等 の 名 称 議 決 権 の 所 有 ( 被 所 有 ) 割 合 ( % ) 関 連 当 事 者 との 関 係 取 引 の 内 容 取 引 金 額 ( 注 2) 科 目 期 末 残 高 ( 注 2) 親 会 社 岡 地 ホールデ 被 所 有 資 金 の 貸 付 資 金 の 貸 付 長 期 貸 付 金 765,600 ィングス 株 式 直 接 65.5 役 員 の 兼 任 ( 注 1) 会 社 利 息 の 受 取 46,782 そ の 他 の 流 動 29,582 ( 注 1) 資 産 ( 未 収 収 益 ) 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 ( 注 1) 資 金 の 貸 付 利 率 については 市 場 金 利 を 勘 案 して 決 定 しております また 返 済 条 件 については 資 金 状 況 に 応 じて 返 済 を 受 けることとしております なお 担 保 は 受 け 入 れておりません ( 注 2) 取 引 金 額 及 び 期 末 残 高 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません (2) 子 会 社 及 び 関 連 会 社 等 ( 単 位 : 千 円 ) 種 類 会 社 等 の 名 称 議 決 権 の 所 有 ( 被 所 有 ) の 割 合 ( % ) 関 連 当 事 者 との 関 係 取 引 の 内 容 取 引 金 額 ( 注 3) 科 目 期 末 残 高 ( 注 3) 子 会 社 岡 地 興 産 株 式 所 有 資 金 の 貸 付 資 金 の 貸 付 短 期 貸 付 金 700,000 会 社 直 接 100 役 員 の 兼 任 ( 注 1) 長 期 貸 付 金 570,000 利 息 の 受 取 12,700 その 他 の 流 動 資 産 12,700 ( 注 1) ( 未 収 収 益 ) 出 向 派 遣 給 与 の 支 払 出 向 派 遣 給 与 の 支 払 ( 注 2) 431,492 未 払 費 用 26,022 Okachi(Hong 所 有 商 品 先 物 取 預 り 委 託 証 拠 金 619,651 Kong)Co.,Ltd 直 接 100 引 の 受 託 役 員 の 兼 任 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 ( 注 1) 資 金 の 貸 付 利 率 については 市 場 金 利 を 勘 案 して 決 定 しております また 返 済 条 件 については 資 金 状 況 に 応 じて 返 済 を 受 けることとしております なお 担 保 は 受 け 入 れておりません ( 注 2) 出 向 派 遣 給 与 については 給 与 水 準 及 び 派 遣 賃 金 に 関 する 市 場 価 格 を 勘 案 して 決 定 しております ( 注 3) 取 引 金 額 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません また 期 末 残 高 のうち 未 払 費 用 以 外 には 消 費 税 等 は 含 まれて おりません 18
(3) 役 員 及 び 個 人 主 要 株 主 等 ( 単 位 : 千 円 ) 種 類 会 社 等 の 名 称 議 決 権 の 所 有 ( 被 所 有 ) 割 合 (%) 関 連 当 事 者 と の 関 係 取 引 の 内 容 取 引 金 額 ( 注 5) 科 目 期 末 残 高 ( 注 5) 役 員 及 び 岡 地 商 事 株 式 不 動 産 の 賃 借 家 賃 の 支 払 202,692 長 期 差 入 保 証 金 800,000 その 近 親 会 社 役 員 の 兼 任 ( 注 1) 者 が 議 決 権 の 過 半 株 式 会 社 南 摩 被 所 有 役 員 の 兼 任 その 他 の 投 資 (ゴ 60,893 数 を 所 有 城 カ ント リー 直 接 1.0 ルフ 会 員 権 ) している クラブ ( 注 2) 会 社 ( 当 株 式 会 社 ネク 資 金 の 貸 付 資 金 の 貸 付 長 期 貸 付 金 183,600 該 会 社 の スト ( 注 3) ( 注 3) ( 注 4) 子 会 社 を 進 光 商 事 株 式 不 動 産 の 賃 借 家 賃 の 支 払 70,236 長 期 差 入 保 証 金 25,660 含 む) 会 社 役 員 の 兼 任 ( 注 1) 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 ( 注 1) 近 隣 の 地 価 及 び 賃 料 の 相 場 を 勘 案 して 決 定 しております ( 注 2) 取 得 時 の 市 場 価 格 により 購 入 しております なお ゴルフ 会 員 権 に 対 し 56,093 千 円 の 貸 倒 引 当 金 を 計 上 しております ( 注 3) 資 金 の 貸 付 利 率 については 市 場 金 利 を 勘 案 して 決 定 しております また 返 済 条 件 については 資 金 状 況 に 応 じて 返 済 を 受 けることとしております なお 担 保 は 受 け 入 れておりません ( 注 4) 株 式 会 社 ネクストへの 長 期 貸 付 金 に 対 し 全 額 貸 倒 引 当 金 を 計 上 しております ( 注 5) 取 引 金 額 及 び 期 末 残 高 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 19
退 職 給 付 に 関 する 注 記 1. 採 用 している 退 職 給 付 制 度 の 概 要 当 社 は 退 職 一 時 金 制 度 を 採 用 し 総 合 設 立 のナオリ 厚 生 年 金 基 金 に 加 盟 しております なお ナオリ 厚 生 年 金 基 金 は 平 成 26 年 2 月 27 日 開 催 の 代 議 員 会 で 特 例 解 散 の 方 針 を 決 議 しております 2. 退 職 給 付 債 務 に 関 する 事 項 イ 退 職 給 付 債 務 ロ 中 小 企 業 退 職 金 共 済 制 度 からの 支 給 見 込 額 ハ 未 認 識 数 理 計 算 上 の 差 異 退 職 給 付 引 当 金 220,163 千 円 25,963 千 円 48,120 千 円 242,320 千 円 3. 要 拠 出 額 を 退 職 給 付 費 用 として 処 理 している 複 数 事 業 主 制 度 に 関 する 事 項 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) (1) 積 立 状 況 に 関 する 事 項 年 金 資 産 の 額 年 金 財 政 計 算 上 の 給 付 債 務 の 額 差 引 額 42,271,882 千 円 55,514,400 千 円 13,242,517 千 円 (2) 制 度 全 体 に 占 める 当 社 の 給 与 額 割 合 0.15 % (3) 補 足 説 明 上 記 (1)の 差 引 額 の 主 な 要 因 は 年 金 財 政 計 算 上 の 過 去 勤 務 債 務 残 高 8,970,510 千 円 及 び 繰 越 不 足 金 4,272,007 千 円 であります 本 制 度 における 過 去 勤 務 債 務 の 償 却 方 法 は 基 本 部 分 が 期 間 5 年 10ヶ 月 の 元 利 均 等 方 式 加 算 部 分 が 期 間 6 年 10ヶ 月 の 元 利 均 等 方 式 であ ります 1 株 当 たり 情 報 に 関 する 注 記 1 株 当 たり 純 資 産 額 7,835 円 29 銭 1 株 当 たり 当 期 純 損 失 56 円 20 銭 5 監 査 に 関 する 事 項 このディスクロージャー 資 料 のうち 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 個 別 注 記 事 項 については 会 社 法 に 基 づき 会 計 監 査 人 の 監 査 を 受 けております 20