1 老 齢 給 付 金 を 請 求 するとき 年 金 給 付 裁 定 請 求 書 満 60 歳 に 到 達 し 老 齢 給 付 金 を 請 求 される 方 は 年 金 給 付 裁 定 請 求 書 を 電 機 年 金 基 金 に 提 出 して ください ただし 全 額 一 時 金 での 受 給 を 選

年 金 一 時 金 請 求 に 関 する 手 続 き 電 機 年 金 基 金 では 受 給 権 者 からの 請 求 に 基 づいて 裁 定 を 行 い 年 金 一 時 金 をお 支 払 いします 電 機 年 金 基 金 が 支 払 う 年 金 または 一 時 金 は 受 給 権 者 からの 請 求 に 基 づいて 電 機 年 金 基 金 が 裁 定 し 受 給 権 者 が 指 定 した 金 融 機 関 の 口 座 に 送 金 を 行 います 受 給 権 者 が 年 金 一 時 金 の 裁 定 請 求 をする 場 合 は 必 要 書 類 を 添 えて 裁 定 請 求 書 とともに 電 機 年 金 基 金 宛 に 提 出 してください 電 機 年 金 基 金 の 年 金 一 時 金 の 裁 定 請 求 の 用 紙 は 電 機 年 金 基 金 事 務 局 に 用 意 してあります 電 機 年 金 基 金 の 年 金 給 付 の 受 給 権 を 取 得 し 資 格 喪 失 後 60 歳 に 到 達 した 方 60 歳 以 上 で 資 格 喪 失 した 方 加 入 者 で65 歳 資 格 喪 失 した 方 には 電 機 年 金 基 金 から 年 金 の 請 求 書 の 用 紙 を 送 付 いたし ます 年 金 一 時 金 の 請 求 権 の 消 滅 時 効 は 電 機 年 金 基 金 規 約 により5 年 となっていますので 速 やかに 手 続 きをお 願 いいたします 年 金 一 時 金 給 付 の 流 れ 請 求 給 付 請 求 給 付 ポータビリティ 制 度 により 他 の 年 金 制 度 へ 移 換 した 請 求 給 付 中 途 脱 退 者 とは 加 入 者 期 間 10 年 未 満 で 電 機 年 金 基 金 を 資 格 喪 失 した 方 です 中 途 脱 退 者 で 通 算 措 置 (ポータビリティ 制 度 )により 脱 退 一 時 金 相 当 額 を 企 業 年 金 連 合 会 または 他 の 企 業 年 金 制 度 に 移 換 した 場 合 は 移 換 先 の 年 金 制 度 から 将 来 年 金 として 支 給 されます 企 業 年 金 連 合 会 とは 企 業 年 金 連 合 会 は 複 数 の 基 金 に 加 入 した 方 のそれぞれの 年 金 を 一 本 化 して 支 給 する いわば 中 途 脱 退 者 の 年 金 通 算 センターとしての 役 割 を 果 たしている 機 関 です 企 業 年 金 連 合 会 105 8772 東 京 都 港 区 芝 公 園 2 4 1 芝 パークビルB 館 10 階 0570 02 2666(IP 電 話 PHSからは 03 5777 2666) ホームページ http://www.pfa.or.jp/

1 老 齢 給 付 金 を 請 求 するとき 年 金 給 付 裁 定 請 求 書 満 60 歳 に 到 達 し 老 齢 給 付 金 を 請 求 される 方 は 年 金 給 付 裁 定 請 求 書 を 電 機 年 金 基 金 に 提 出 して ください ただし 全 額 一 時 金 での 受 給 を 選 択 する 方 は この 請 求 書 の 提 出 は 必 要 ありません なお この 請 求 書 には 次 の 書 類 を 添 付 してください 1 加 入 者 証 2 生 年 月 日 を 確 認 できる 市 区 町 村 長 発 行 の 証 明 書 ( 住 民 票 等 コピー 可 ) 3 個 人 番 号 連 絡 票 加 入 者 証 (または 加 入 員 証 )に 記 載 されてい る 加 入 者 ( 員 ) 番 号 を 記 入 してください 年 金 一 時 金 の 選 択 割 合 と 給 付 期 間 ( 受 給 期 間 ) を 選 んでください なお 給 付 期 間 を 変 更 することはできません 加 入 者 証 ( 表 面 ) ( 裏 面 )

2 年 金 受 給 開 始 後 に 年 金 に 代 えて 一 時 金 を 請 求 するとき 年 金 額 改 定 事 由 該 当 届 年 金 の 受 給 期 間 中 に 一 時 金 に 変 更 するときに 提 出 する 書 式 です 脱 退 一 時 金 裁 定 請 求 書 と 併 せ て 提 出 してください 年 金 の 一 部 を 一 時 金 として 受 け 取 る 部 分 選 択 は 一 度 限 り 行 うことができます なお この 請 求 書 には 次 の 書 類 を 添 付 してください 1 加 入 者 証 2 退 職 所 得 の 受 給 に 関 する 申 告 書 3 事 業 所 からの 退 職 金 や 他 の 年 金 制 度 からの 退 職 手 当 を 受 給 した 方 は 退 職 所 得 の 源 泉 徴 収 票 (コ ピー 可 ) 年 金 の 一 部 を 一 時 金 とする 場 合 は 一 時 所 得 の 扱 いとなります 年 金 証 書 に 記 載 されている 年 金 証 書 番 号 を 記 入 してください 加 入 者 証 (または 加 入 員 証 )に 記 載 されてい る 加 入 者 ( 員 ) 番 号 を 記 入 してください 一 時 金 とする 割 合 を 選 んでください 注 意 この 一 時 金 は 年 金 受 給 開 始 から5 年 経 過 後 に 受 け 取 ることができます ただし 年 金 受 給 開 始 後 5 年 以 内 に 一 時 金 化 を 希 望 する 場 合 は 特 別 な 事 情 * がある 場 合 に 限 り 受 け 取 ることができます すでに 脱 退 一 時 金 として 一 部 の 支 給 を 受 けた 場 合 2 回 目 の 一 時 金 は その 時 点 の 残 りの 年 金 原 資 相 当 額 の 全 額 を 一 時 金 として 受 け 取 ることに なります 一 部 を 一 時 金 化 することはできません *⑴ 受 給 権 者 またはその 属 する 世 帯 の 生 計 を 主 として 維 持 する 者 が 震 災 風 水 害 火 災 その 他 これらに 類 する 災 害 により 住 宅 家 財 またはその 他 の 財 産 について 著 しい 損 害 を 受 けたこと ⑵ 受 給 権 者 がその 債 務 を 弁 済 することが 困 難 であること ⑶ 受 給 権 者 が 心 身 に 重 大 な 障 害 を 受 け または 長 期 間 入 院 したこと ⑷その 他 前 3 号 に 準 ずる 事 情

3 脱 退 一 時 金 を 請 求 するとき 脱 退 一 時 金 裁 定 請 求 書 退 職 して 電 機 年 金 基 金 の 加 入 者 資 格 を 喪 失 した 方 または65 歳 に 到 達 して 加 入 者 でなくなった 方 が 一 時 金 を 請 求 するときは 脱 退 一 時 金 裁 定 請 求 書 を 提 出 してください ただし 加 入 者 期 間 が10 年 以 上 ある 方 は 年 金 一 時 金 の 割 合 を25%ごとに 選 択 することができます 全 額 年 金 での 受 給 を 選 択 する 場 合 は この 請 求 書 の 提 出 は 必 要 ありません すでに 脱 退 一 時 金 として 一 部 の 支 給 を 受 けた 場 合 2 回 目 の 一 時 金 は 全 額 一 時 金 となり 選 択 割 合 の 選 択 はできません なお この 請 求 書 には 次 の 書 類 を 添 付 してください 1 加 入 者 証 2 退 職 所 得 の 受 給 に 関 する 申 告 書 およびマイナンバーの 確 認 書 類 3 事 業 所 からの 退 職 金 や 他 の 年 金 制 度 からの 退 職 手 当 を 受 給 した 方 は 退 職 所 得 の 源 泉 徴 収 票 (コ ピー 可 ) 4 退 職 を 伴 わない 一 時 金 請 求 で 脱 退 一 時 金 の 額 が100 万 円 を 超 える 場 合 は 個 人 番 号 連 絡 票 5 加 入 者 期 間 10 年 未 満 で 資 格 喪 失 された 方 は 中 途 脱 退 者 選 択 書 退 職 を 伴 わない 一 時 金 請 求 の 場 合 は 一 時 所 得 の 扱 いとなります 加 入 者 証 (または 加 入 員 証 )に 記 載 されてい る 加 入 者 ( 員 ) 番 号 を 記 入 してください 加 入 者 期 間 が10 年 以 上 の 場 合 は 一 時 金 の 選 択 割 合 を 選 んでください

退 職 所 得 の 受 給 に 関 する 申 告 書 この 申 告 書 を 提 出 しないと 所 得 税 では 支 払 額 の20.42%に 相 当 する 税 額 が 徴 収 され 住 民 税 では 延 滞 金 を 徴 収 されることがあります マイナンバーの 確 認 書 類 を 添 付 してください A 欄 : 企 業 年 金 基 金 の 給 付 に 関 する 情 報 を 記 入 してください B 欄 : 他 の 退 職 金 等 の 支 払 いがある 場 合 に 記 入 してください 日 付 はすべて 和 暦 で 記 入 し 元 号 も 付 してください 必 ず 押 印 してくださ い コピーは 無 効 です 現 住 所 と その 年 1 月 1 日 現 在 の 住 所 が 同 じ 場 合 も そ の 年 1 月 1 日 現 在 の 住 所 欄 は 必 ず 記 入 してください( 同 上 でも 可 ) 該 当 するほうに 〇 を 付 してください 1 年 未 満 の 端 数 は1 年 に 切 り 上 げてくだ さい 必 ず 記 入 してください 喪 失 届 と 同 じ 年 月 日 を 記 入 してください ( 会 社 の 退 職 日 では なく 企 業 年 金 基 金 の 資 格 喪 失 日 を 記 入 してください) 3 と 4 の 期 間 の う ち 最 も 長 い 期 間 を 通 算 し 記 入 してくだ さい 該 当 するほうに 〇 を 付 してください 源 泉 徴 収 票 の 左 端 に 糊 をつけて 貼 付 して ください 特 定 役 員 等 勤 続 期 間 が あ る 場 合 は 期 間 年 数 収 入 金 額 等 を 所 定 欄 に 記 入 し てください

退 職 所 得 の 源 泉 徴 収 票 特 別 徴 収 票 電 機 年 金 基 金 の 脱 退 一 時 金 は 税 法 上 の 取 り 扱 いが 退 職 所 得 とされ 他 の 退 職 所 得 がある 場 合 合 算 して 税 額 の 計 算 を 行 います このため 退 職 金 などの 支 給 を 受 けた 場 合 必 ず 退 職 所 得 の 源 泉 徴 収 票 を 添 付 してください 電 機 年 金 基 金 の 一 時 金 をお 支 払 いする 際 には お 支 払 いのご 案 内 と 電 機 年 金 基 金 の 一 時 金 を 反 映 し た 退 職 所 得 の 源 泉 徴 収 票 をお 送 りします 退 職 を 伴 わない 一 時 金 請 求 たとえば 在 職 中 に65 歳 に 達 し 電 機 年 金 基 金 の 加 入 者 資 格 を 喪 失 し た 場 合 脱 退 一 時 金 の 税 法 上 の 取 り 扱 いは 一 時 所 得 とされます この 場 合 退 職 所 得 の 源 泉 徴 収 票 に 代 えて 支 払 調 書 をお 送 りしますので 確 定 申 告 をしてください

4 個 人 番 号 の 提 出 個 人 番 号 連 絡 票 (1) 年 金 の 裁 定 請 求 を 行 うとき (2) 一 時 金 の 裁 定 請 求 を 行 うときは 個 人 番 号 連 絡 票 を 電 機 年 金 基 金 に 提 出 してください ただし すでに 年 金 の 裁 定 を 受 けている 加 入 者 で 退 職 等 により 年 金 額 が 変 更 となるとき または 一 時 金 給 付 裁 定 請 求 書 に 退 職 所 得 の 受 給 に 関 する 申 告 書 を 添 付 していると きは 個 人 番 号 連 絡 票 の 提 出 は 不 要 です なお この 連 絡 票 には 次 の 書 類 のいずれかを 添 付 してください マイナンバーの 確 認 書 類 1 個 人 番 号 カードの 写 し( 表 裏 両 面 の 写 しを 添 付 してください ) 2 通 知 カードの 写 しおよび 運 転 免 許 証 パスポート 等 の 顔 写 真 付 きの 証 明 書 の 写 し 3 個 人 番 号 の 記 載 がある 住 民 票 の 写 しおよび 運 転 免 許 証 パスポート 等 の 顔 写 真 付 きの 証 明 書 の 写 し 遺 族 給 付 金 ( 一 時 金 )の 裁 定 請 求 を 行 う 場 合 は 請 求 者 の 個 人 番 号 のほか 死 亡 された 方 の 個 人 番 号 も 必 要 です 契 約 番 号 は 必 ず80413を 記 入 して ください 加 入 者 証 (または 加 入 員 証 )に 記 載 されてい る 加 入 者 ( 員 ) 番 号 を 記 載 してください

5 中 途 脱 退 者 の 通 算 措 置 ( 年 金 のポータビリティ 制 度 ) 通 算 措 置 (ポータビリティ)とは 企 業 年 金 制 度 の 加 入 期 間 が 短 いため 年 金 受 給 権 が 得 られずに 退 職 した 場 合 脱 退 一 時 金 相 当 額 を 他 の 年 金 制 度 * に 移 換 し 将 来 の 年 金 に 結 びつける 制 度 です 電 機 年 金 基 金 では 加 入 者 期 間 10 年 未 満 で 資 格 喪 失 ( 退 職 )された 方 が 対 象 となります 下 表 の 各 ケースのそれぞれの 要 件 に 応 じて 選 択 してください * 他 の 年 金 制 度 とは 次 の 制 度 をいいます 1 企 業 年 金 連 合 会 2 厚 生 年 金 基 金 3 確 定 給 付 企 業 年 金 4 企 業 型 確 定 拠 出 年 金 5 国 民 年 金 基 金 連 合 会 ( 個 人 型 確 定 拠 出 年 金 ) ( 注 ) 厚 生 年 金 基 金 確 定 給 付 企 業 年 金 は 対 象 の 制 度 に 移 換 の 受 け 入 れ 規 定 がある 場 合 に 限 られます 脱 退 一 時 金 の 受 給 または 移 換 する 場 合 の 選 択 肢 ケース1 ケース2 ケース3 要 件 選 択 肢 資 格 喪 失 後 再 就 職 した 場 合 1 再 就 職 先 が 脱 退 一 時 金 相 当 額 の 移 換 を 受 けるこ とができる 確 定 給 付 企 業 年 金 の 場 合 2 再 就 職 先 に 企 業 型 確 定 拠 出 年 金 がある 場 合 ⑴ 資 格 喪 失 後 再 就 職 した 場 合 再 就 職 先 が 脱 退 一 時 金 相 当 額 の 移 換 を 受 けるこ とができない 確 定 給 付 企 業 年 金 の 場 合 ⑵ 資 格 喪 失 後 再 就 職 しない 場 合 ⑴ 資 格 喪 失 後 再 就 職 し 再 就 職 先 に 確 定 給 付 企 業 年 金 企 業 型 確 定 拠 出 年 金 がない 場 合 ⑵ 資 格 喪 失 後 再 就 職 せず 国 民 年 金 に 加 入 か つ 個 人 型 確 定 拠 出 年 金 に 加 入 した 場 合 脱 退 一 時 金 の 受 給 企 業 年 金 連 合 会 へ 移 換 再 就 職 先 の 企 業 年 金 制 度 へ 移 換 脱 退 一 時 金 の 受 給 企 業 年 金 連 合 会 へ 移 換 脱 退 一 時 金 の 受 給 企 業 年 金 連 合 会 へ 移 換 国 民 年 金 基 金 連 合 会 へ 移 換 なお 脱 退 一 時 金 を 受 給 せず また 脱 退 一 時 金 を 他 の 年 金 制 度 へ 移 換 しない 場 合 であって 電 機 年 金 基 金 に1 年 以 内 に 再 加 入 した 場 合 は 加 入 者 期 間 および 脱 退 一 時 金 が 通 算 されます ただし 加 入 者 期 間 10 年 未 満 の 資 格 喪 失 者 の 場 合 再 加 入 時 の 残 高 は 資 格 喪 失 時 点 の 仮 想 個 人 勘 定 残 高 とな り 繰 下 期 間 中 の 付 利 はありません 企 業 年 金 連 合 会 の 制 度 概 要 等 企 業 年 金 の 年 金 通 算 センターとして 厚 生 労 働 省 の 認 可 により 設 立 された 公 法 人 で 年 金 原 資 を 受 けて 給 付 や 再 就 職 先 へ 年 金 原 資 を 移 す 等 の 事 業 を 行 って います 給 付 : 年 金 給 付 ( 原 則 65 歳 からの 終 身 給 付 ただし 厚 生 年 金 と 同 様 に 経 過 措 置 あり) 保 証 期 間 は80 歳 に 達 するまで( 保 証 期 間 内 では 選 択 一 時 金 死 亡 一 時 金 制 度 がある) 事 務 費 : 脱 退 一 時 金 から 移 換 時 に 控 除 定 額 事 務 費 (1,100 円 )+ 定 率 事 務 費 ( 上 限 33,000 円 ) 上 限 34,100 円 東 京 都 港 区 芝 公 園 2-4-1 芝 パークビルB 館 10 階 0570-02-2666(IP 電 話 PHSからは 03-5777- 2666) URL http://www.pfa.or.jp/ 国 民 年 金 基 金 連 合 会 の 制 度 概 要 等 国 民 年 金 基 金 が 会 員 となり 厚 生 労 働 省 の 認 可 により 設 立 された 公 法 人 で 国 民 年 金 に 加 入 した 場 合 再 就 職 先 に 企 業 年 金 がない 場 合 などに 年 金 原 資 を 受 けて 同 連 合 会 の 個 人 型 確 定 拠 出 年 金 で 運 用 し 給 付 等 の 事 業 を 行 っています 給 付 : 老 齢 給 付 ( 原 則 60 歳 からの 有 期 給 付 ただし 加 入 期 間 が 短 い 場 合 は61~65 歳 から) 障 害 給 付 脱 退 一 時 金 死 亡 一 時 金 選 択 等 : 運 営 管 理 機 関 から 提 示 された 運 用 商 品 の 情 報 に 基 づ き 自 己 責 任 で 運 用 商 品 を 選 択 事 務 費 : 新 規 資 格 取 得 時 ( 移 換 時 )に 初 回 掛 金 から2,777 円 控 除 その 後 毎 月 の 掛 金 から103 円 を 控 除 (その 他 に 運 営 管 理 機 関 事 務 委 託 先 金 融 機 関 の 手 数 料 があります) 東 京 都 港 区 六 本 木 6-1-21 三 井 住 友 銀 行 六 本 木 ビル 03-5411-6129 URL http://www.npfa.or.jp/

中 途 脱 退 者 選 択 書 電 機 年 金 基 金 の 加 入 者 期 間 10 年 未 満 で 退 職 した 方 が 脱 退 一 時 金 を 受 け 取 りたい 場 合 または 脱 退 一 時 金 相 当 額 を 他 の 年 金 制 度 に 移 換 することにより 将 来 年 金 として 受 け 取 りたい 場 合 のどち らかを 選 択 するときは 中 途 脱 退 者 選 択 書 を 電 機 年 金 基 金 に 提 出 してください この 選 択 書 の 申 出 期 間 は 資 格 喪 失 日 から1 年 以 内 となります 選 択 書 が 申 出 期 間 ( 資 格 喪 失 日 から1 年 ) 内 に 提 出 されない 場 合 は 脱 退 一 時 金 相 当 額 を 企 業 年 金 連 合 会 へ 移 換 します なお この 届 出 書 類 には 次 の 書 類 を 添 付 してください 1 加 入 者 証 2 脱 退 一 時 金 で 受 け 取 りたい 場 合 は 脱 退 一 時 金 給 付 裁 定 請 求 書 退 職 所 得 の 受 給 に 関 する 申 告 書 事 業 所 からの 退 職 金 や 他 の 制 度 からの 退 職 手 当 を 受 給 した 方 は 退 職 所 得 の 源 泉 徴 収 票 (コピー 可 ) 3 他 の 年 金 制 度 に 移 換 する 場 合 は 移 換 先 の 移 換 申 出 書 ( 企 業 年 金 連 合 会 に 移 換 する 場 合 は 不 要 ) 加 入 者 証 (または 加 入 員 証 ) に 記 載 されている 加 入 者 ( 員 ) 番 号 を 記 入 してください 選 択 した 内 容 の 右 欄 に 〇 をつ けてください

6 遺 族 給 付 金 ( 一 時 金 )を 請 求 するとき 遺 族 給 付 金 ( 一 時 金 ) 裁 定 請 求 書 ⑴ 加 入 者 期 間 が1ヵ 月 以 上 ある 加 入 者 の 方 がお 亡 くなりになった 場 合 ⑵ 老 齢 給 付 金 受 給 待 期 者 ま たは 老 齢 給 付 金 受 給 者 の 方 が 受 給 期 間 を 残 してお 亡 くなりになった 場 合 には ご 遺 族 の 方 が 遺 族 給 付 金 ( 一 時 金 ) 裁 定 請 求 書 を 電 機 年 金 基 金 に 提 出 してください なお この 請 求 書 には 次 の 書 類 を 添 付 してください 1 亡 くなった 方 の 加 入 者 証 2 亡 くなった 方 の 死 亡 を 証 明 する 書 類 ( 死 亡 診 断 書 死 体 検 案 書 検 視 調 書 など) 3 亡 くなった 方 との 続 柄 および 第 1 順 位 の 遺 族 であることを 証 明 する 書 類 ( 戸 籍 謄 本 など) 4 個 人 番 号 連 絡 票 遺 族 の 範 囲 遺 族 給 付 金 ( 一 時 金 )を 受 けることができる 遺 族 は 死 亡 した 加 入 者 または 老 齢 給 付 金 受 給 待 期 者 または 老 齢 給 付 金 受 給 者 の 配 偶 者 子 父 母 孫 祖 父 母 兄 弟 姉 妹 または 死 亡 の 当 時 その 者 と 生 計 を 同 じくしていたその 他 の 親 族 (6 親 等 まで)となります 加 入 者 証 (または 加 入 員 証 )に 記 載 されてい る 加 入 者 ( 員 ) 番 号 を 記 入 してください

7 年 金 一 時 金 の 支 払 いについて 老 齢 給 付 金 電 機 年 金 基 金 がお 支 払 いする 年 金 の 名 称 は 老 齢 給 付 金 といいます 年 金 の 請 求 時 期 (1)60 歳 を 過 ぎて 退 職 された 方 は 電 機 年 金 基 金 に 裁 定 請 求 をしてください (2) 加 入 者 期 間 10 年 以 上 で 60 歳 未 満 で 退 職 された 方 は 60 歳 になりましたら 電 機 年 金 基 金 に 裁 定 請 求 をしてください 年 金 の 支 払 い 年 金 は 年 6 回 各 支 払 期 月 の15 日 に それぞれ 前 月 までの 分 が 支 払 われます ただし 初 回 の 支 払 いについては 支 払 期 月 でない 月 でも 支 払 われます 支 払 期 月 2 月 4 月 6 月 8 月 10 月 12 月 2ヵ 月 ごとの 支 払 期 月 に 12 月 分 1 月 分 は2 月 に 2 月 分 3 月 分 は4 月 にというように 支 払 いが 行 われます ( 注 ) 旧 厚 生 年 金 基 金 からの 年 金 を 受 給 されていた 方 については 金 額 によって 支 払 回 数 が 異 なり 従 来 どおり 年 1 2 3 6 回 のいずれかとなります 年 金 の 源 泉 徴 収 について 年 金 のお 支 払 いの 際 には 7.6575%( 所 得 税 および 復 興 特 別 所 得 税 )が 源 泉 徴 収 されます 一 時 金 1. 脱 退 一 時 金 ( 旧 : 選 択 一 時 金 ) 加 入 者 期 間 10 年 以 上 の 方 が 一 時 金 で 受 け 取 る 場 合 は 下 表 のとおり 選 択 割 合 を 選 ぶことができます 選 択 割 合 2. 脱 退 一 時 金 ( 旧 : 退 職 一 時 金 ) 加 入 者 期 間 10 年 未 満 で 退 職 した 方 は 全 額 一 時 金 で 受 け 取 ることとなります また 加 入 者 期 間 10 年 未 満 で 退 職 した 方 は 脱 退 一 時 金 相 当 額 を 企 業 年 金 連 合 会 または 他 の 年 金 制 度 に 移 換 して 将 来 年 金 として 受 け 取 ることもできます 3. 遺 族 給 付 金 ( 旧 : 死 亡 一 時 金 ) 1 2 3 4 5 一 時 金 0% 25% 50% 75% 100% 年 金 100% 75% 50% 25% 0% 1 回 目 の 選 択 では 25% 50% 75% 100%から 選 択 できます 2 回 目 の 選 択 では 残 り 全 部 を 一 時 金 で 受 け 取 ることとなります 次 の 場 合 に 遺 族 の 方 からの 請 求 に 基 づき 遺 族 給 付 金 ( 一 時 金 )をお 支 払 いします (1) 加 入 者 期 間 1ヵ 月 以 上 の 方 が 在 職 中 に 亡 くなられたとき (2) 老 齢 給 付 金 受 給 待 期 者 の 方 が 亡 くなられたとき (3) 老 齢 給 付 金 受 給 者 の 方 が 受 給 期 間 を 残 して 亡 くなられたとき

8 年 金 受 給 者 遺 族 の 手 続 き 電 機 年 金 基 金 の 年 金 を 受 けている 期 間 は 現 況 確 認 および 変 更 等 があった 場 合 の 手 続 きが 必 要 です 年 金 受 給 者 ご 本 人 またはご 遺 族 から 電 機 年 金 基 金 へ 直 接 手 続 きいただくこととなります 届 出 を 必 要 とする 事 項 の 種 類 請 求 書 の 名 称 届 書 等 に 添 付 する 書 類 提 出 期 限 等 誕 生 日 がきたとき 年 金 受 給 権 者 現 況 届 なし 毎 年 誕 生 月 の 末 日 ま で 年 金 受 給 氏 名 を 変 えたとき 年 金 受 給 者 氏 名 住 所 受 領 方 法 変 更 届 年 金 証 書 加 入 者 証 氏 名 の 変 更 に 関 する 市 区 町 村 長 ( 総 合 区 長 含 む) 発 行 の 証 明 書 ( 住 民 票 等 ) * 10 日 以 内 者 住 所 や 年 金 の 受 取 先 を 変 えたとき なし すみやかに 年 金 証 書 をなくした り 毀 損 したとき 年 金 証 書 再 交 付 申 請 書 汚 したり 破 れた 場 合 はそ の 年 金 証 書 すみやかに 遺 族 年 金 を 受 けている 人 が 死 亡 したとき 死 亡 した 人 の 未 支 給 の 年 金 給 付 を 受 けよ うとするとき 年 金 受 給 権 者 死 亡 届 未 支 給 年 金 給 付 請 求 書 年 金 証 書 加 入 者 証 死 亡 を 証 明 する 書 類 ( 死 亡 診 断 書 の 写 し 等 ) 年 金 証 書 加 入 者 証 死 亡 した 人 と 請 求 する 人 の 続 柄 を 証 明 する 戸 ( 除 ) 籍 の 謄 本 生 計 同 一 を 証 明 する 書 類 ( 住 民 票 等 ) * 死 亡 した 人 請 求 する 人 の マイナンバー( 個 人 番 号 ) および 本 人 確 認 書 類 1 死 亡 し た 日 か ら 10 日 以 内 に ご 連 絡 ください 届 出 用 紙 をお 送 りしま す ( 後 で 返 納 し ていただくことの ないように 死 亡 月 後 の 年 金 を 差 止 めます ) 2 届 出 書 類 は 添 付 書 類 が 揃 い 次 第 ご 提 出 ください * 住 民 票 はマイナンバー( 個 人 番 号 ) 確 認 書 類 としない 場 合 は マイナンバーが 記 載 されていないものとしてくだ さい

9 電 機 年 金 基 金 からの 年 金 一 時 金 にかかる 税 金 電 機 年 金 基 金 の 年 金 や 国 の 老 齢 年 金 も 所 得 税 法 上 雑 所 得 として 所 得 税 および 復 興 特 別 所 得 税 が 課 せられます また 電 機 年 金 基 金 の 一 時 金 は 退 職 に 起 因 した 場 合 は 退 職 所 得 そうでない 場 合 は 一 時 所 得 となります 遺 族 が 受 け 取 る 場 合 は 一 時 金 は 相 続 課 税 の 対 象 未 支 給 分 の 年 金 は 一 時 所 得 となります 電 機 年 金 基 金 の 年 金 にかかる 税 金 ( 一 律 7.6575%が 源 泉 徴 収 されます) 企 業 年 金 基 金 の 年 金 は 公 的 年 金 等 の 雑 所 得 となり 年 金 額 に 関 わらず 毎 回 の 支 給 額 から 一 律 7.6575% 相 当 *1 が 源 泉 徴 収 されます 国 の 老 齢 年 金 は 源 泉 徴 収 する 際 に 各 種 控 除 を 行 うための 扶 養 親 族 等 申 告 書 の 提 出 が 可 能 ですが 企 業 年 金 基 金 の 年 金 では 扶 養 親 族 等 申 告 書 の 提 出 はでき ないため 税 金 の 過 不 足 の 調 整 を 確 定 申 告 *2 で 精 算 することになります *1 東 日 本 大 震 災 からの 復 興 のための 施 策 の 実 施 に 必 要 な 財 源 確 保 のため 復 興 特 別 所 得 税 が 創 設 されました 平 成 25 年 から 平 成 49 年 までの 各 年 分 の 所 得 が 課 税 対 象 となります 復 興 特 別 所 得 税 は 所 得 税 額 の2.1% 相 当 額 とされ 所 得 税 と 合 わせて 源 泉 徴 収 されます 源 泉 徴 収 税 額 = ( 年 金 支 給 額 - 年 金 支 給 額 25%) { 所 得 税 率 (10%)+ 復 興 特 別 所 得 税 (10% 0.021)} 年 金 支 給 額 7.6575% *2 確 定 申 告 : 毎 年 2 月 中 旬 から3 月 中 旬 の 間 に 所 轄 の 税 務 署 等 にて 申 告 を 行 い 前 年 に 納 めた 税 金 の 過 不 足 の 調 整 をし ます 電 機 年 金 基 金 の 一 時 金 にかかる 税 金 ( 退 職 に 起 因 した 場 合 は 退 職 所 得 となります) 退 職 に 起 因 した 老 齢 給 付 金 の 一 時 金 や 脱 退 一 時 金 は 退 職 所 得 として 課 税 の 対 象 となります 退 職 に 起 因 しない65 歳 の 年 齢 到 達 による 基 金 からの 喪 失 ( 脱 退 )の 場 合 は 一 時 所 得 となります 退 職 所 得 の 場 合 は 勤 続 年 数 に 応 じた 退 職 所 得 控 除 *3 があり 同 一 の 退 職 による 会 社 からの 退 職 金 などの 退 職 所 得 と 合 算 して 控 除 内 であれば 税 金 はかかりません 退 職 所 得 控 除 の 適 用 を 受 ける 場 合 は 退 職 所 得 の 受 給 に 関 する 申 告 書 の 提 出 が 必 要 です 退 職 所 得 の 受 給 に 関 する 申 告 書 の 提 出 がない 場 合 は 支 給 額 に20.42%(=20%+20% 0.021)の 税 率 を 乗 じて 計 算 した 所 得 税 および 復 興 特 別 所 得 税 の 額 が 源 泉 徴 収 されます この 場 合 退 職 金 の 受 給 者 本 人 が 確 定 申 告 をして 精 算 することになります 年 金 給 付 に 代 えて 全 額 を 一 時 金 で 選 択 した 場 合 は 退 職 以 後 であれば 退 職 所 得 になります *3 退 職 所 得 控 除 : 勤 続 20 年 までは1 年 につき40 万 円 20 年 を 超 えた 部 分 は1 年 につき70 万 円 ただし 控 除 額 が80 万 円 に 満 たない 場 合 は 一 律 80 万 円 電 機 年 金 基 金 から 遺 族 の 方 が 受 け 取 る 給 付 にかかる 税 金 遺 族 の 方 が 受 け 取 る 基 金 の 遺 族 給 付 金 は 雑 所 得 や 退 職 所 得 の 対 象 とはなりませんが 相 続 税 課 税 の 対 象 となります ただし 受 給 者 が 生 存 中 の 未 支 給 分 の 年 金 を 遺 族 が 受 け 取 る 場 合 は 一 時 所 得 となります