マネー・ローンダリング対策のための事業者による顧客管理の在り方に関する懇談会

第 1 回 配 付 資 料 マネー ローンダリング 対 策 のための 事 業 者 による 顧 客 管 理 の 在 り 方 に 関 する 懇 談 会 平 成 2 2 年 2 月 5 日 警 察 庁 刑 事 局 組 織 犯 罪 対 策 部

第 1 回 配 付 資 料 < 目 次 > 資 料 1 マネー ローンダリングとは 1 資 料 2 マネー ローンダリング 対 策 の 経 緯 2 資 料 3 FATF とは 3 資 料 4 第 3 次 FATF 相 互 審 査 フォローアップ 手 続 の 概 要 4 資 料 5 第 3 次 FATF 対 日 相 互 審 査 結 果 5 資 料 6 各 国 相 互 審 査 結 果 比 較 表 ( 2009 年 12 月 現 在 ) 6 資 料 7 G8 各 国 相 互 審 査 結 果 及 びフォローアップ 手 続 実 施 結 果 7 資 料 8 主 要 国 における 顧 客 管 理 に 関 する 法 令 の 規 定 の 有 無 8 資 料 9 顧 客 管 理 に 関 する FATF 勧 告 の 準 用 関 係 9 資 料 10 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 の 概 要 10 資 料 11 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 における 本 人 確 認 11 顧 客 管 理 に 関 する FATF 指 摘 資 料 12-1 論 点 12 資 料 12-2 顧 客 管 理 措 置 の 概 要 13 資 料 12-3 顧 客 管 理 措 置 のマネー ローンダリング 対 策 上 の 意 義 効 果 14 資 料 12-4 取 引 目 的 の 例 15 資 料 12-5 真 の 受 益 者 16 資 料 12-6 代 理 権 の 確 認 17 資 料 12-7 PEPs 18 資 料 12-8 継 続 的 な 顧 客 管 理 19 資 料 12-9 リスクベース アプローチ 20 資 料 12-10 内 部 管 理 態 勢 の 構 築 21 資 料 12-11 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 上 の 本 人 確 認 書 類 方 法 22 資 料 12-12 FATF 勧 告 の 履 行 に 問 題 がある 国 地 域 との 間 の 取 引 23 資 料 12-13 敷 居 値 を 下 回 る 関 連 する 複 数 の 取 引 24 資 料 12-14 顧 客 管 理 が 求 められる 場 面 25 資 料 12-15 既 存 顧 客 に 対 する 顧 客 管 理 26 資 料 12-16 本 人 確 認 の 時 期 27 資 料 12-17 顧 客 管 理 未 了 の 場 合 の 措 置 28 関 係 資 料 集 別 冊 1 FATF40の 勧 告 9の 特 別 勧 告 ( 仮 訳 付 ) 別 冊 2 FATF40の 勧 告 及 び9の 特 別 勧 告 の 履 行 状 況 審 査 のためのメソドロジー( 仮 訳 付 ) 別 冊 3 FATF 勧 告 の 遵 守 に 関 する 評 価 別 冊 4 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 令 集

マネー ローンダリングとは 資 料 1 表 の 世 界 で 堂 々と 使 える 金 へ 表 に 出 せないような 金 を 犯 罪 資 金 にも 賭 博 振 り 込 め 詐 欺 売 春 きれいな 金 売 却 代 金 マネー ローンダリングの 例 汚 れた 金 犯 罪 収 益 転 売 送 金 不 動 産 購 入 預 貯 金 1

マネー ローンダリング 対 策 の 経 緯 国 際 的 な 動 き 日 本 国 内 の 動 き 資 料 2 昭 和 63 年 12 月 麻 薬 新 条 約 の 採 択 ( 薬 物 犯 罪 収 益 に 関 するマ ネー ローンダリング 行 為 の 犯 罪 化 を 義 務 付 け) 平 成 元 年 7 月 アルシュ サミット (FATF 設 置 の 採 択 ) 平 成 2 年 4 月 FATF 40の 勧 告 を 提 言 金 融 機 関 による 顧 客 の 本 人 確 認 疑 わしい 取 引 の 金 融 規 制 当 局 への 報 告 平 成 8 年 6 月 FATF 40の 勧 告 を 改 訂 前 提 犯 罪 を 重 大 犯 罪 に 拡 大 することを 義 務 付 け 平 成 2 年 6 月 顧 客 の 本 人 確 認 義 務 等 に 関 する 通 達 を 発 出 ( 大 蔵 省 銀 行 局 長 ほか) 平 成 4 年 7 月 麻 薬 特 例 法 の 施 行 薬 物 犯 罪 収 益 に 関 するマネー ローンダリング 行 為 の 犯 罪 化 薬 物 犯 罪 に 関 する 疑 わしい 取 引 の 届 出 制 度 の 創 設 平 成 10 年 5 月 バーミンガム サミット (FIUの 設 置 について 合 意 ) 平 成 13 年 9 月 米 国 における 同 時 多 発 テロ 事 件 の 発 生 平 成 12 年 2 月 組 織 的 犯 罪 処 罰 法 の 施 行 一 定 の 重 大 犯 罪 に 係 る 犯 罪 収 益 に 関 するマ ネー ローンダリング 行 為 の 犯 罪 化 日 本 版 FIUの 設 置 等 平 成 13 年 10 月 FATF テロ 資 金 供 与 に 関 する 特 別 勧 告 を 発 表 テロ 資 金 供 与 の 犯 罪 化 テロ 関 係 の 疑 わし い 取 引 の 届 出 の 義 務 化 等 平 成 15 年 6 月 FATF 40の 勧 告 を 再 改 訂 非 金 融 業 者 ( 不 動 産 業 者 貴 金 属 商 宝 石 商 等 ) 職 業 的 専 門 家 ( 弁 護 士 会 計 士 等 )へ の 勧 告 の 適 用 平 成 14 年 7 月 テロ 資 金 供 与 処 罰 法 改 正 組 織 的 犯 罪 処 罰 法 の 施 行 により 前 提 犯 罪 にテロ 資 金 供 与 罪 を 追 加 平 成 15 年 1 月 金 融 機 関 等 本 人 確 認 法 の 施 行 ( 金 融 機 関 等 に よる 顧 客 等 の 本 人 確 認 義 務 の 法 定 化 ) 平 成 19 年 4 月 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 の 一 部 施 行 FIUの 移 管 ( 金 融 庁 国 家 公 安 委 員 会 警 察 庁 ) 平 成 20 年 3 月 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 の 全 面 施 行 非 金 融 業 者 等 に 対 する 本 人 確 認 義 務 等 の 施 行 2

資 料 3 FATFとは 1 設 立 経 緯 等 麻 薬 新 条 約 ( 昭 和 63 年 )の 採 択 を 契 機 に アルシュ サミット( 平 成 元 年 )における 合 意 により 設 置 ( 政 府 間 会 合 ) 現 在 のFATF(Financial Action Task Force: 金 融 活 動 作 業 部 会 )のマンデートは 平 成 16~ 24 年 2 40の 勧 告 9の 特 別 勧 告 マネー ローンダリング 対 策 に 関 して 各 国 がとるべき 措 置 は 40 の 勧 告 テロ 資 金 供 与 対 策 に 関 してとるべき 措 置 は 9の 特 別 勧 告 これらの 勧 告 は 事 実 上 の 国 際 スタンダード( 相 互 審 査 の 審 査 基 準 ) 3 機 能 各 国 の 相 互 審 査 の 実 施 マネー ローンダリング 等 対 策 に 関 する 様 々な 議 題 について 議 論 決 定 4 加 盟 国 等 平 成 22 年 1 月 1 日 現 在 33の 国 地 域 及 び2 国 際 機 関 が 参 加 5 会 合 の 開 催 状 況 等 全 体 会 合 を 年 3 回 ( 通 例 は2 月 6 月 及 び10 月 ) 開 催 財 務 省 ( 取 りまとめ) 警 察 庁 外 務 省 法 務 省 及 び 金 融 庁 の 職 員 が 出 席 3

第 3 次 FATF 相 互 審 査 フォローアップ 手 続 の 概 要 資 料 4 評 価 C: 履 行 FATFメンバー (35の 国 地 域 ) 平 成 17 年 ~23 年 に 全 加 盟 国 の 審 査 日 本 は 平 成 20 年 10 月 評 価 決 定 第 3 次 FATF 相 互 審 査 (FATFメンバー 国 地 域 間 で FATF 勧 告 の 履 行 状 況 について 相 互 に 行 う 審 査 ) 質 問 への 書 面 回 答 現 地 調 査 対 面 会 合 全 体 会 合 LC: 概 ね 履 行 PC: 一 部 履 行 NC: 不 履 行 1 重 要 勧 告 に 関 しPC 又 はNCの 評 価 を 受 けたかどうか 通 常 のフォローアップ 相 互 審 査 の2 年 後 に PC 又 はNCと 評 価 された 勧 告 について 新 たにとった 措 置 を 報 告 相 互 審 査 後 3 年 以 内 又 はその 後 早 い 時 期 にフォローアップ 手 続 の 対 象 から 外 れるよう 努 めること が 求 められる 受 けた 受 けていない 2 年 ごとの 更 新 PC 又 はNCの 評 価 を 受 けた 重 要 勧 告 以 外 の 勧 告 に 関 し 新 たにとった 措 置 を 報 告 2 PC 又 はNCの 評 価 を 受 けた 重 要 勧 告 及 びその 他 LC 以 上 の 評 価 が 必 要 とされる 勧 告 に 関 し 十 分 な 措 置 をとっているかどうか 指 摘 を 受 けた 勧 告 につき 改 善 は 見 られるが 未 だ 十 分 でない 場 合 には 次 回 以 降 の 全 体 会 合 で 再 度 フォローアップ 報 告 書 を 提 出 通 常 よりも 短 い 間 隔 ( 例 え ば 全 体 会 合 ごと)でフォ ローアップ 報 告 書 の 提 出 全 体 会 合 において 十 分 な 措 置 をとっていると 判 断 された 場 合 全 体 会 合 において 十 分 な 措 置 をとって いないと 判 断 された 場 合 強 化 されたフォローアップ 1FATF 議 長 からのレター 送 付 2ハイレベル 使 節 団 の 派 遣 3 勧 告 21の 適 用 4FATFメンバーシップの 一 時 停 止 又 ははく 奪 4

資 料 5 番 号 内 容 結 果 番 号 内 容 結 果 番 号 内 容 結 果 1 資 金 洗 浄 罪 の 犯 罪 化 18 シェルバンク( 実 態 のない 銀 行 )の 禁 止 35 ウィーン パレルモ テロ 資 金 供 与 防 止 条 約 の 批 准 2 資 金 洗 浄 罪 ー 認 識 及 び 法 人 への 刑 罰 19 金 融 取 引 情 報 の 一 元 化 についての 検 討 36 国 際 司 法 共 助 3 没 収 凍 結 措 置 20 4 守 秘 義 務 21 その 他 の 職 業 専 門 家 に 対 する 勧 告 の 適 用 の 検 討 FATF 勧 告 の 履 行 に 問 題 がある 国 地 域 への 対 応 37 国 際 司 法 共 助 における 双 罰 性 の 取 扱 38 外 国 からの 要 請 による 資 産 凍 結 等 5 顧 客 管 理 22 海 外 支 店 現 法 への 勧 告 の 適 用 39 犯 人 引 渡 6 PEPs ( 外 国 における 重 要 な 公 的 地 位 を 有 する 者 ) 23 金 融 機 関 に 対 する 監 督 義 務 40 国 際 協 力 ( 外 国 当 局 との 情 報 交 換 ) 7 コルレス 銀 行 業 務 24 DNFBPに 対 する 監 督 義 務 SR I 国 連 諸 文 書 の 批 准 8 非 対 面 取 引 25 ガイドラインの 策 定 義 務 SR II テロ 資 金 供 与 の 犯 罪 化 9 顧 客 管 理 措 置 の 第 三 者 依 存 N/A 26 FIUの 設 置 義 務 SR III テロリストの 資 産 凍 結 没 収 10 本 人 確 認 取 引 記 録 の 保 存 義 務 27 資 金 洗 浄 テロ 資 金 供 与 の 捜 査 SR IV テロに 関 する 疑 わしい 取 引 の 届 出 義 務 11 異 常 な 取 引 への 対 応 28 捜 査 関 係 等 資 料 の 入 手 義 務 SRV テロ 対 策 に 関 する 国 際 協 力 12 DNFBP( 指 定 非 金 融 業 者 及 び 職 業 専 門 家 )による 顧 客 管 理 措 置 第 3 次 FATF 対 日 相 互 審 査 結 果 29 監 督 当 局 の 権 限 の 確 保 SRVI 代 替 的 送 金 システム 13 金 融 機 関 における 疑 わしい 取 引 の 届 出 30 関 係 当 局 におけるリソースの 確 保 SRVII 電 信 送 金 ( 送 金 人 情 報 の 送 付 義 務 ) 14 届 出 者 の 保 護 義 務 31 国 内 関 係 当 局 間 の 協 力 SRVIII 非 営 利 団 体 (NPO)の 悪 用 防 止 15 内 部 管 理 態 勢 の 構 築 32 包 括 的 統 計 の 整 備 SRIX キャッシュ クーリエ( 現 金 運 搬 者 )への 対 応 16 DNFBPによる 疑 わしい 取 引 の 届 出 等 33 法 人 情 報 へのアクセスの 確 保 17 義 務 の 不 履 行 に 対 する 制 裁 措 置 34 法 的 取 極 ( 信 託 ) * DNFBP( 指 定 非 金 融 業 者 及 び 職 業 専 門 家 )とは カジノ 不 動 産 業 者 貴 金 属 宝 石 商 弁 護 士 公 証 人 他 の 独 立 法 律 専 門 家 及 び 会 計 士 トラスト アンド カンパニー サービス プロバイダーを 言 う ** 黄 色 の 網 掛 けは 重 要 勧 告 また 2008 年 10 月 のFATF 会 合 において フォローアップ 手 続 きの 変 更 が 採 択 され フォローアップの 対 象 となる 勧 告 は 49 個 中 16 個 の 勧 告 に 絞 られる こととなった ( 重 要 勧 告 + 緑 色 の 網 掛 け) *** 番 号 の 下 線 は 又 は の 評 価 を 受 けたもののうち 関 係 省 庁 間 で 警 察 庁 主 管 で 対 応 することとされたもの 5

資 料 6 各 国 相 互 審 査 結 果 比 較 表 (2009 年 12 月 現 在 ) (FATFの 公 表 資 料 に 基 づいて とりまとめたもの) 勧 ベル ノル 概 要 日 本 豪 州 スイス イタリア アイルラ スウェー スペイン アメリカ デン ポルトガ アイスラ フィンラ トルコ 英 国 ギリシャ 中 国 カナダ シンガ ニュー 南 アフリ 香 港 ロシア メキシコ 韓 国 ジーラン オーストリア 告 ギー ウェー ンド デン マーク ル ンド ンド ポール カ ド 1 資 金 洗 浄 の 犯 罪 化 2 資 金 洗 浄 罪 の 認 識 3 犯 罪 収 益 の 没 収 凍 結 4 金 融 機 関 の 守 秘 義 務 5 顧 客 管 理 措 置 (CDD) 6 PEPs( 外 国 における 重 要 な 公 的 地 位 を 有 する 者 ) 7 コルレス 契 約 8 非 対 面 取 引 9 第 三 者 へのCDD 依 存 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 10 記 録 の 作 成 保 存 11 異 常 な 取 引 への 対 応 12 DNFBP( 特 定 非 金 融 業 者 職 業 専 門 家 )によるCDD 13 疑 わしい 取 引 の 届 出 (STR) 14 STRの 届 出 者 の 保 護 15 内 部 管 理 態 勢 の 構 築 16 DNFBPによる 疑 わしい 取 引 の 届 出 等 17 AML/CFTの 不 遵 守 に 対 する 罰 則 18 シェルバンク( 実 態 のない 銀 行 ) の 禁 止 19 現 金 取 引 情 報 の 集 約 20 勧 告 のDNFBP 以 外 への 適 用 の 検 討 21 FATF 勧 告 の 履 行 に 問 題 がある 国 地 域 への 対 応 ( :Compliant :Largely Compliant :Partially Compliant :Non-Compliant) 22 NCCTに 所 在 する 支 店 等 の 対 応 23 金 融 機 関 の 監 督 24 DNFBPの 監 督 25 AML/CFTに 関 する 金 融 機 関 等 へのフィードバック 26 FIU 27 捜 査 28 捜 査 資 料 の 入 手 29 AML/CFTの 遵 守 状 況 の 監 督 30 当 局 の 財 政 人 材 確 保 31 AML/CFTの 国 内 調 整 32 包 括 的 統 計 の 整 備 33 法 人 情 報 へのアクセス 34 法 的 取 極 に 関 する 情 報 へのアク セス N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 35 ウィーン パレルモ 条 約 の 批 准 36 国 際 捜 査 共 助 37 双 罰 姓 38 外 国 からの 資 産 凍 結 等 要 請 への 対 応 39 犯 人 引 渡 40 外 国 との 情 報 交 換 SR. 国 連 諸 文 書 の 批 准 Ⅰ SR. Ⅱ テロ 資 金 供 与 の 犯 罪 化 SR. Ⅲ テロリストの 資 金 凍 結 SR. Ⅳ テロ 関 連 のSTR SR. 国 際 協 力 Ⅴ SR. 代 替 的 送 金 システム Ⅵ SR. 電 信 送 金 Ⅶ SR. 非 営 利 団 体 Ⅷ SR. Ⅸ キャッシュ クーリエ 4 22 13 12 7 18 16 6 10 15 8 13 8 3 24 2 8 7 7 11 10 10 7 9 5 8 6 19 20 18 14 20 13 12 21 22 28 15 23 14 12 12 10 16 13 23 32 20 13 17 14 14 17 19 15 6 12 13 17 12 16 15 12 2 18 10 18 22 10 23 16 23 8 4 15 21 19 19 19 6 24 10 1 4 10 4 6 5 5 3 4 8 2 8 11 3 13 9 5 11 2 4 3 6 7 11 18 0 アルゼンチン オランダ ドイツ ブラジル フランス 及 びルクセンブルクに 対 する 第 3 次 相 互 審 査 報 告 は 未 採 択 そのほか 欧 州 委 員 会 (EC) 及 び 湾 岸 協 力 理 事 会 (GCC)の2 国 際 機 関 が 加 盟 6

G8 各 国 相 互 審 査 結 果 及 びフォローアップ 手 続 実 施 結 果 資 料 7 概 要 日 本 アメリカ 英 国 イタリア カナダ ロシア 1 資 金 洗 浄 の 犯 罪 化 2 資 金 洗 浄 罪 の 認 識 3 犯 罪 収 益 の 没 収 凍 結 4 金 融 機 関 の 守 秘 義 務 5 顧 客 管 理 措 置 (CDD) 6 PEPs 7 コルレス 契 約 8 非 対 面 取 引 9 第 三 者 へのCDD 依 存 N/A N/A 10 記 録 の 作 成 保 存 11 異 常 な 取 引 への 対 応 12 DNFBPによるCDD 13 疑 わしい 取 引 の 届 出 14 STRの 届 出 者 の 保 護 15 内 部 管 理 態 勢 の 構 築 16 DNFBPによるSTR 等 17 AML/CFT 不 遵 守 への 罰 則 18 シェルバンクの 禁 止 19 現 金 取 引 情 報 の 集 約 20 勧 告 のDNFBP 以 外 への 適 用 21 FATF 勧 告 履 行 に 問 題 ある 国 地 域 への 対 応 22 NCCT 所 在 支 店 等 の 対 応 23 金 融 機 関 の 監 督 24 DNFBPの 監 督 25 金 融 機 関 等 へのフィードバック 26 FIU 27 捜 査 28 捜 査 資 料 の 入 手 29 AML/CFT 遵 守 状 況 の 監 督 30 当 局 の 財 政 人 材 確 保 31 AML/CFTの 国 内 調 整 32 包 括 的 統 計 の 整 備 33 法 人 情 報 へのアクセス 34 法 的 取 極 情 報 へのアクセス N/A 35 ウィーン パレルモ 条 約 批 准 36 国 際 捜 査 共 助 37 双 罰 姓 38 外 国 の 資 産 凍 結 要 請 への 対 応 39 犯 人 引 渡 40 外 国 との 情 報 交 換 SR.Ⅰ 国 連 諸 文 書 の 批 准 SR.Ⅱ テロ 資 金 供 与 の 犯 罪 化 SR.Ⅲ テロリストの 資 金 凍 結 SR.Ⅳ テロ 関 連 のSTR SR.Ⅴ 国 際 協 力 SR.Ⅵ 代 替 的 送 金 システム SR.Ⅶ 電 信 送 金 SR.Ⅷ 非 営 利 団 体 SR.Ⅸ キャッシュ クーリエ 審 査 終 了 年 月 平 成 20 年 10 月 平 成 18 年 6 月 平 成 19 年 6 月 平 成 17 年 10 月 平 成 20 年 2 月 平 成 20 年 6 月 フォローアップ 手 続 実 施 結 果 ドイツについては 本 年 2 月 フランスについては 本 年 10 月 に 第 3 次 相 互 審 査 が 終 了 する 予 定 平 成 22 年 10 月 実 施 予 定 平 成 20 年 6 月 平 成 21 年 6 月 平 成 21 年 6 月 平 成 21 年 10 月 フォローアップ 手 続 終 了 平 成 19 年 10 月 平 成 20 年 10 月 平 成 21 年 2 月 フォローアップ 手 続 終 了 平 成 21 年 2 月 平 成 22 年 6 月 実 施 予 定 日 本 アメリカ 英 国 イタリア カナダ ロシア ( :Compliant :Largely Compliant :Partially Compliant :Non-Compliant) 7

主 要 国 における 顧 客 管 理 に 関 する 法 令 の 規 定 の 有 無 資 料 8 法 令 名 顧 客 管 理 事 項 国 籍 職 業 取 引 目 的 真 の 受 益 者 役 員 定 款 継 続 的 な 顧 客 管 理 措 置 リスクに 応 じた 顧 客 管 理 措 置 アメリカ 銀 行 及 び 銀 行 業 法 銀 行 秘 密 法 愛 国 者 法 イギリス 金 融 サービス 市 場 法 マネロン 規 制 令 フランス 通 貨 金 融 法 典 ドイツ 重 大 犯 罪 に 基 づく 収 益 の 探 知 に 関 する 法 律 イタリア マネロン 対 策 法 カナダ マネロン テロ 資 金 対 策 法 日 本 犯 罪 による 収 益 の 移 転 防 止 に 関 する 法 律 フランスは 平 成 20 年 1 月 現 在 のもの 8

顧 客 管 理 に 関 するFATF 勧 告 の 準 用 関 係 資 料 9 勧 告 5 顧 客 管 理 金 融 機 関 DNFBP ( 指 定 非 金 融 業 者 及 び 職 業 専 門 家 ) 不 動 産 業 者 勧 告 6 PEPs( 外 国 における 重 要 な 公 的 地 位 を 有 する 者 ) 勧 告 8 非 対 面 取 引 勧 告 12 で 準 用 勧 告 11 異 常 な 取 引 への 対 応 貴 金 属 商 及 び 宝 石 商 勧 告 15 内 部 管 理 態 勢 の 構 築 勧 告 21 FATF 勧 告 の 履 行 に 問 題 がある 国 地 域 への 対 応 勧 告 16 で 準 用 弁 護 士 会 計 士 その 他 の 職 業 専 門 家 等 9

犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 の 概 要 資 料 10 行 政 庁 届 出 情 報 の 通 知 監 督 措 置 に 関 する 意 見 の 陳 述 国 家 公 安 委 員 会 警 察 庁 届 出 情 報 の 整 理 分 析 捜 査 機 関 等 への 届 出 情 報 の 提 供 捜 査 機 関 等 是 正 命 令 等 の 監 督 措 置 緊 密 な 連 携 情 報 交 換 没 収 追 徴 捜 査 調 査 疑 わしい 取 引 の 届 出 行 政 調 査 外 国 の 機 関 暴 力 団 等 犯 罪 組 織 特 定 事 業 者 金 融 機 関 ファイナンスリース 事 業 者 クレジットカード 事 業 者 宅 地 建 物 取 引 業 者 宝 石 貴 金 属 等 取 扱 事 業 者 郵 便 物 受 取 サービス 業 者 電 話 受 付 代 行 業 者 司 法 書 士 行 政 書 士 公 認 会 計 士 税 理 士 弁 護 士 顧 客 等 の 本 人 確 認 義 務 本 人 確 認 記 録 取 引 記 録 等 の 作 成 保 存 義 務 疑 わしい 取 引 の 届 出 義 務 ( 注 ) 弁 護 士 による 顧 客 等 の 本 人 確 認 本 人 確 認 記 録 取 引 記 録 等 の 作 成 保 存 に 相 当 する 措 置 については 本 法 に 定 める 司 法 書 士 等 の 例 に 準 じて 日 本 弁 護 士 連 合 会 の 会 則 の 定 めるところによる 監 督 は 日 本 弁 護 士 連 合 会 が 行 う 10

犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 における 本 人 確 認 資 料 11 特 定 事 業 者 銀 行 保 険 会 社 金 融 商 品 取 引 業 者 貸 金 業 者 クレジットカード 事 業 者 宅 建 業 者 宝 石 貴 金 属 商 司 法 書 士 行 政 書 士 等 本 人 確 認 記 録 の 保 存 特 定 取 引 預 貯 金 契 約 現 金 送 金 (10 万 円 超 ) 保 険 契 約 証 券 取 引 金 銭 の 貸 付 け クレジットカード 契 約 宅 地 建 物 の 売 買 宝 石 貴 金 属 売 買 (200 万 円 超 ) 会 社 設 立 手 続 の 代 行 等 FATF 勧 告 を 参 考 として 継 続 的 な 取 引 多 額 の 一 見 取 引 に 該 当 するものを 列 挙 顧 客 自 然 人 氏 名 住 居 生 年 月 日 本 人 確 認 名 称 所 在 地 法 人 11

資 料 12-1 論 点 1 以 下 に 掲 げる 顧 客 管 理 情 報 の 入 手 確 認 等 が 義 務 とされていない 1) 取 引 目 的 に 関 する 情 報 ( 勧 告 59 12) 2) 真 の 受 益 者 に 関 する 情 報 ( 勧 告 56~8 12) 3) 法 人 の 代 理 人 に 係 る 代 理 権 に 関 する 情 報 ( 勧 告 54 12) 4) 法 人 顧 客 の 法 的 形 態 役 員 定 款 に 関 する 情 報 ( 勧 告 55 12) 5) 国 籍 職 業 資 産 取 引 原 資 その 他 顧 客 に 関 する 情 報 ( 勧 告 511~13 12 21) 6) 顧 客 が PEPs であるか 否 かに 関 する 情 報 ( 勧 告 6 12) 2 継 続 的 な 顧 客 管 理 が 義 務 とされていない( 勧 告 510 12) 3 リスクに 応 じた 顧 客 管 理 が 求 められていない( 勧 告 511~13 12) 4 内 部 管 理 態 勢 の 構 築 が 義 務 とされていない( 勧 告 15 16) 5 本 人 確 認 書 類 の 質 が 不 明 であり 自 然 人 の 場 合 写 真 付 の 身 分 確 認 が 求 めら れていない( 勧 告 53) 6 非 対 面 取 引 における 本 人 確 認 義 務 が 十 分 でない( 勧 告 8 12) 7 FATF 勧 告 の 履 行 に 問 題 がある 国 地 域 との 取 引 に 対 して 特 段 の 注 意 を 払 う ことを 義 務 付 けられていないとともに 対 抗 措 置 を 実 施 する 枠 組 みがない( 勧 告 21 16) その 他 以 下 の 場 合 に 顧 客 管 理 措 置 を 講 ずることが 義 務 とされていない 1) 敷 居 値 を 下 回 る 関 連 する 複 数 の 取 引 がある 場 合 ( 勧 告 51 12) 2)マネロン テロ 資 金 供 与 の 疑 いがある 場 合 ( 勧 告 52 13 12) 3) 明 白 な 経 済 的 又 は 法 的 な 目 的 のない 複 雑 な 取 引 異 常 な 大 口 取 引 又 は 異 常 な 取 引 形 態 が 認 められる 場 合 ( 勧 告 11) 既 存 顧 客 について 重 要 性 リスクに 応 じた 顧 客 管 理 措 置 が 義 務 付 けられ ていない( 勧 告 516) 顧 客 管 理 の 完 了 前 に 取 引 を 行 うことにより 生 じるリスクを 最 小 限 にするた めの 内 部 管 理 態 勢 を 構 築 することが 求 められていない( 勧 告 514) 顧 客 管 理 が 完 了 できない 場 合 に 疑 わしい 取 引 の 届 出 の 提 出 を 検 討 すること が 義 務 付 けられていない( 勧 告 515) 12

顧 客 管 理 措 置 の 概 要 FATF 勧 告 における 顧 客 管 理 措 置 資 料 12-2 特 定 事 業 者 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 FATFの 指 摘 取 引 顧 客 本 人 確 認 自 然 人 氏 名 住 所 生 年 月 日 法 人 名 称 所 在 地 顧 客 管 理 情 報 の 確 認 取 引 目 的 真 の 受 益 者 代 理 権 法 人 の 法 的 形 態 役 員 定 款 国 籍 職 業 資 産 資 金 原 資 等 PEPs ( 外 国 における 重 要 な 公 的 地 位 を 有 する 者 ) 継 続 的 な 顧 客 管 理 リスクに 応 じた 顧 客 管 理 13

資 料 12-3 顧 客 管 理 措 置 の マネー ローンダリング 対 策 上 の 意 義 効 果 問 題 のない 取 引 取 引 目 的 職 業 事 業 内 容 真 の 受 益 者 取 引 効 果 的 な 抽 出 一 般 公 務 員 の 生 活 口 座 で 数 千 万 円 の 取 引 が 頻 繁 に 行 われて いる 会 社 の 事 業 内 容 とは 無 関 係 に 見 える 個 人 名 義 の 口 座 に 対 す る 送 金 が 多 数 行 われている 異 常 な 取 引 特 定 事 業 者 取 引 監 視 の 強 化 疑 わしい 取 引 の 届 出 届 出 の 精 緻 化 取 引 拒 絶 マネー ローンダリング 防 止 14

取 引 目 的 の 例 資 料 12-4 取 引 類 型 取 引 目 的 例 預 貯 金 契 約 生 活 口 座 事 業 用 決 済 口 座 貯 蓄 現 金 送 金 学 費 の 支 払 商 品 の 購 入 借 入 金 の 返 済 宅 地 建 物 売 買 契 約 居 住 用 投 資 貴 金 属 等 の 売 買 契 約 自 己 使 用 贈 答 投 資 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 では 取 引 目 的 に 関 する 情 報 入 手 義 務 なし 15

真 の 受 益 者 資 料 12-5 特 定 事 業 者 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 に 基 づく 本 人 確 認 取 引 FATFの 指 摘 支 配 関 係 の 確 認 存 在 本 人 確 認 法 的 義 務 なし 顧 客 ( 非 上 場 会 社 ) 実 質 支 配 (25% 以 上 の 株 式 保 有 等 ) 真 の 受 益 者 16

代 理 権 の 確 認 資 料 12-6 特 定 事 業 者 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 に 基 づく 本 人 確 認 FATFの 指 摘 代 理 権 の 確 認 取 引 法 的 義 務 なし 取 引 担 当 者 代 理 人 等 として 選 任 法 人 顧 客 17

PEPs 資 料 12-7 PEPs(Politically Exposed Persons)とは 外 国 において 特 に 重 要 な 公 的 な 機 能 を 任 されている 個 人 ( 例 : 国 家 元 首 高 位 の 政 治 家 政 府 高 官 司 法 官 軍 当 局 者 等 ) 特 定 事 業 者 顧 客 がPEPsであるか 確 認 する 取 引 を 行 う 際 に 上 級 管 理 者 の 承 認 を 得 る 取 引 原 資 を 確 認 する 厳 格 な 継 続 的 監 視 を 行 う 取 引 FATFの 指 摘 法 的 義 務 がない 顧 客 (PEPs) 18

継 続 的 な 顧 客 管 理 措 置 資 料 12-8 特 定 事 業 者 マネー ローンダリング の 疑 いはないか 情 報 に 変 更 はないか 疑 わしい 取 引 の 届 出 義 務 により 事 実 上 要 求 している しかし 明 確 な 法 的 義 務 がない FATFの 指 摘 19

資 料 12-9 リスクベース アプローチ ~マネー ローンダリングのリスクの 程 度 に 応 じた 顧 客 管 理 措 置 ~ 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 FATFの 指 摘 特 定 取 引 本 人 確 認 高 リスク 取 引 厳 格 な 顧 客 管 理 措 置 特 定 取 引 以 外 顧 客 管 理 措 置 なし 中 リスク 取 引 低 リスク 取 引 通 常 の 顧 客 管 理 措 置 簡 易 な 顧 客 管 理 措 置 20

内 部 管 理 態 勢 の 構 築 特 定 事 業 者 資 料 12-10 指 名 取 締 役 等 マネー ローンダリング 対 策 のための 内 部 手 続 の 策 定 報 告 マネロン 対 策 担 当 責 任 者 ( 管 理 職 級 ) アクセス 独 立 性 実 施 監 査 高 い 水 準 を 維 持 するた めの 採 用 マネー ローンダリング 対 策 教 育 訓 練 本 人 確 認 データその 他 の 顧 客 情 報 取 引 情 報 記 録 の 作 成 保 存 従 業 員 従 業 員 従 業 員 取 引 顧 客 顧 客 顧 客 金 融 庁 の 監 督 指 針 に 規 定 しかし 法 的 義 務 がない FATFの 指 摘 21

犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 上 の 本 人 確 認 書 類 方 法 資 料 12-11 対 面 取 引 非 対 面 取 引 (インターネット 郵 送 ) FATFの 指 摘 補 完 書 類 の 提 出 等 追 加 的 な 措 置 が 必 要 1 顧 客 が 自 然 人 の 場 合 顧 客 の 氏 名 住 居 及 び 生 年 月 日 を 本 人 確 認 書 類 によって 確 認 運 転 免 許 証 健 康 保 険 証 年 金 手 帳 住 基 カード 旅 券 顔 写 真 付 きの 官 公 庁 発 行 書 類 等 の 提 示 顔 写 真 なし FATFの 指 摘 二 次 的 確 認 措 置 が 必 要 本 人 確 認 書 類 又 はその 写 しの 送 付 + 本 人 確 認 書 類 に 記 載 の 住 所 にあてて 預 貯 金 通 帳 契 約 書 等 を 転 送 不 要 郵 便 で 送 付 住 民 票 の 写 し 顔 写 真 の ない 官 公 庁 発 行 書 類 等 の 提 示 + 本 人 確 認 書 類 に 記 載 の 住 所 にあてて 預 貯 金 通 帳 契 約 書 等 を 転 送 不 要 郵 便 で 送 付 本 人 限 定 受 取 郵 便 によっ て 預 貯 金 通 帳 契 約 書 等 を 送 付 + 郵 便 事 業 者 等 が 特 定 事 業 者 に 代 わって 住 居 を 確 認 し 本 人 確 認 書 類 の 提 示 を 受 けた 上 氏 名 等 特 定 事 業 者 に 伝 達 2 顧 客 が 法 人 の 場 合 法 人 の 名 称 及 び 本 店 又 は 主 たる 事 務 所 の 所 在 地 の 確 認 ( 併 せて 1に 掲 げる 方 法 により 取 引 の 任 に 当 たる 自 然 人 の 本 人 確 認 を 行 う ) 登 記 事 項 証 明 書 印 鑑 登 録 証 明 書 官 公 庁 発 行 書 類 等 の 提 示 FATFの 指 摘 本 人 確 認 書 類 又 はその 写 しの 送 付 + 本 人 確 認 書 類 に 記 載 の 住 所 にあてて 預 貯 金 通 帳 契 約 書 等 を 転 送 不 要 郵 便 で 送 付 発 行 の 基 準 が 不 明 確 情 報 の 質 に 懸 念 22

FATF 勧 告 の 履 行 に 問 題 がある 国 地 域 との 間 の 取 引 資 料 12-12 金 融 庁 の 監 督 指 針 では 考 慮 要 素 と されている 国 籍 は? 住 所 所 在 地 は? 国 です 特 定 事 業 者 FATF 勧 告 の 履 行 に 問 題 がある 国 地 域 との 間 の 取 引 顧 客 FATFの 指 摘 取 引 の 背 景 目 的 の 調 査 取 引 の 監 視 等 特 別 な 注 意 を 払 う 本 人 確 認 義 務 の 厳 格 化 取 引 の 制 限 等 の 対 抗 措 置 をとる FATF 勧 告 の 履 行 に 問 題 がある 国 23

敷 居 値 を 下 回 る 関 連 する 複 数 の 取 引 資 料 12-13 敷 居 値 とは 顧 客 管 理 措 置 の 要 否 を 分 ける 基 準 となる 取 引 額 敷 居 値 を 超 える 取 引 顧 客 管 理 措 置 必 要 敷 居 値 以 下 の 取 引 顧 客 管 理 措 置 不 要 敷 居 値 を 超 える 取 引 とは FATFの 指 摘 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 ➀ 及 び➁の 取 引 ➀の 取 引 ➀ 取 引 額 ➁ 敷 居 値 敷 居 値 時 間 関 連 する 取 引 24

顧 客 管 理 措 置 が 求 められる 場 面 資 料 12-14 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 FATF 勧 告 本 人 確 認 特 定 取 引 のとき 継 続 的 取 引 関 係 を 構 築 する 時 多 額 の 一 見 取 引 が 行 わ れる 時 顧 客 が 他 人 になりすまし ていると 疑 われる 時 顧 客 管 理 措 置 疑 わしい 取 引 の 届 出 ガイド ラインに 記 載 事 実 上 注 意 の 対 象 異 常 な 取 引 を 認 識 したとき 取 引 目 的 が 不 明 かつ 複 雑 な 取 引 異 常 な 大 口 取 引 異 常 な 形 態 の 取 引 FATFの 指 摘 顧 客 管 理 措 置 疑 わしい 取 引 の 届 出 マネー ローンダリングが 疑 われるとき 顧 客 管 理 措 置 疑 わしい 取 引 の 届 出 を 行 ったことを 他 人 に 漏 らし てはならないとされている マネー ローンダリングの 疑 いがある 場 合 に 顧 客 管 理 措 置 をとると 疑 わしい 取 引 の 届 出 を 行 った ことを 顧 客 に 気 付 かれてしまう 25

資 料 12-15 既 存 顧 客 に 対 する 顧 客 管 理 既 存 顧 客 とは 法 律 施 行 日 において 既 に 取 引 を 開 始 している 顧 客 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 の 規 定 に 準 じた 本 人 確 認 をし ていない 場 合 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 上 の 敷 居 値 を 超 える 場 合 のみ 本 人 確 認 が 必 要 FATF 指 摘 重 要 性 及 びリスクに 応 じ て 顧 客 管 理 措 置 を 義 務 付 ける 必 要 がある ( 例 ) 相 当 額 の 取 引 ( 敷 居 値 以 下 )が 行 われたとき 口 座 の 運 用 方 法 に 実 質 的 な 変 更 があったとき 金 融 機 関 が 既 存 顧 客 に 関 する 十 分 な 情 報 が 不 足 していると 認 識 したとき 26

本 人 確 認 の 時 期 資 料 12-16 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 特 定 取 引 を 行 うに 際 しては 本 人 確 認 を 行 わなければならない 原 則 例 外 FATFの 指 摘 取 引 開 始 前 取 引 の 性 質 に 応 じて 合 理 的 な 期 間 内 に 本 人 確 認 を 完 了 するべきと いう 意 味 業 務 上 合 理 的 な 範 囲 内 で 速 やかに 実 施 通 常 の 業 務 遂 行 を 阻 害 しないため 不 可 欠 ( 非 対 面 取 引 等 ) マネー ローンダリングのリスクを 効 果 的 に 管 理 取 引 開 始 後 も 可 ただし 取 引 開 始 後 に 本 人 確 認 を 行 う 場 合 にリスク 管 理 措 置 が 義 務 付 けられていない リスク 管 理 措 置 を 義 務 付 け 取 引 件 数 種 類 額 の 制 限 多 額 又 は 複 雑 な 取 引 の 監 視 27

顧 客 管 理 未 了 の 場 合 の 措 置 資 料 12-17 顧 客 が 本 人 確 認 に 応 じない 犯 罪 収 益 移 転 防 止 法 顧 客 が 本 人 確 認 に 応 ずるまでの 間 取 引 上 の 義 務 の 履 行 を 拒 むことができる( 民 事 免 責 ) 取 引 を 続 ければ 本 人 確 認 義 務 違 反 行 政 処 分 最 終 的 に 本 人 確 認 できなければ 取 引 拒 絶 FATFの 指 摘 疑 わしい 取 引 の 届 出 を 検 討 することを 義 務 付 け 28