1. 決 算 の 概 要 法 人 全 体 として 2,459 億 円 の 当 期 総 利 益 を 計 上 し 末 をもって 繰 越 欠 損 金 を 解 消 しています ( : 当 期 総 利 益 2,092 億 円 ) 中 期 計 画 における 収 支 改 善 項 目 に 関 して ( : 繰 越

平 成 25 事 業 年 度 財 務 諸 表 の 概 要

1. 決 算 の 概 要 法 人 全 体 として 2,459 億 円 の 当 期 総 利 益 を 計 上 し 末 をもって 繰 越 欠 損 金 を 解 消 しています ( : 当 期 総 利 益 2,092 億 円 ) 中 期 計 画 における 収 支 改 善 項 目 に 関 して ( : 繰 越 欠 損 金 792 億 円 : 利 益 剰 余 金 1,576 億 円 ) 既 往 債 権 管 理 勘 定 以 外 の 勘 定 においては 昨 年 度 に 引 き 続 き 繰 越 欠 損 金 を 解 消 しています ( : 利 益 剰 余 金 260 億 円 : 利 益 剰 余 金 1,022 億 円 ) 既 往 債 権 管 理 勘 定 においては 中 期 計 画 どおり 繰 越 欠 損 金 を 着 実 に 削 減 しています ( : 繰 越 欠 損 金 4,499 億 円 : 繰 越 欠 損 金 2,844 億 円 ) < 参 考 > 独 立 行 政 法 人 住 宅 金 融 支 援 機 構 中 期 計 画 ( 抄 ) Ⅲ 予 算 ( 人 件 費 の 見 積 りを 含 む ) 収 支 計 画 及 び 資 金 計 画 1. 収 支 改 善 (1) 既 往 債 権 管 理 勘 定 以 外 の 勘 定 ( 財 団 法 人 公 庫 住 宅 融 資 保 証 協 会 ( 以 下 保 証 協 会 という )から 承 継 した 業 務 に 係 る 経 理 を 除 く )については 証 券 化 支 援 業 務 等 の 商 品 の 見 直 し 業 務 運 営 の 効 率 化 の 推 進 等 により 全 体 として 中 期 目 標 期 間 の 最 終 年 度 までに 繰 越 欠 損 金 を 解 消 する また 繰 越 欠 損 金 の 発 生 要 因 等 を 分 析 し 損 失 の 状 況 処 理 方 法 等 については ホームページを 通 じて 機 構 の 財 務 諸 表 リスク 管 理 債 権 等 に 関 する 情 報 を 随 時 公 開 する (2) 既 往 債 権 管 理 勘 定 については 借 入 者 の 個 別 状 況 を 踏 まえつつ 返 済 相 談 等 を 通 じて 新 規 延 滞 発 生 の 抑 制 を 図 り また 長 期 延 滞 債 権 については 担 保 不 動 産 の 任 意 売 却 を 進 める 等 債 権 管 理 回 収 を 的 確 に 行 うこと 等 により 繰 越 欠 損 金 を 着 実 に 削 減 する また 損 失 の 状 況 処 理 方 法 等 については ホームページを 通 じて 機 構 の 財 務 諸 表 リスク 管 理 債 権 等 に 関 する 情 報 を 随 時 公 開 する 1

1. 決 算 の 概 要 法 人 全 体 としての 繰 越 欠 損 金 について 末 をもって 解 消 しています 法 人 全 体 における 損 益 等 の 推 移 ( 億 円 ) 当 期 総 利 益 又 は 当 期 総 損 失 ( ) 利 益 剰 余 金 又 は 繰 越 欠 損 金 ( ) 3,000 2,000 1,323 2,092 2,459 1,576 1,000 0 1,000 366 792 2,000 1,468 3,000 4,000 3,310 3,720 2,496 法 人 全 体 の 繰 越 欠 損 金 の 解 消 を 達 成 5,000 平 成 21 年 度 平 成 22 年 度 平 成 23 年 度 第 一 期 中 期 目 標 期 間 ( 平 成 19 年 度 ~) 第 二 期 中 期 目 標 期 間 に 国 庫 納 付 金 として309 億 円 を 支 払 っています の 利 益 剰 余 金 には 証 券 化 支 援 勘 定 における 将 来 の 信 用 リスク 等 の 発 現 に 備 えるための 積 立 金 670 億 円 ( 利 益 処 分 後 ) 及 び 団 体 信 用 生 命 保 険 事 業 における 積 立 金 3,127 億 円 を 含 んでいます 2

1. 決 算 の 概 要 法 人 全 体 で2,459 億 円 の 当 期 総 利 益 を 計 上 し 昨 年 度 (2,092 億 円 )に 引 き 続 き3 期 連 続 の 黒 字 となりました 法 人 全 体 における 損 益 ( 勘 定 別 内 訳 )の 推 移 当 期 総 利 益 当 期 総 損 失 ( ) 3,000 2,500 2,000 1,500 1,000 500 0 500 1,000 1,500 2,000 ( 億 円 ) 58 1,445 1,468 既 往 債 権 管 理 勘 定 住 宅 資 金 貸 付 等 勘 定 財 形 住 宅 資 金 貸 付 勘 定 住 宅 融 資 保 険 勘 定 証 券 化 支 援 勘 定 法 人 全 体 169 258 366 3 期 連 続 の 黒 字 化 を 達 成 1,323 837 2,092 1,659 338 269 2,459 平 成 21 年 度 平 成 22 年 度 平 成 23 年 度 1,655 572 148 33 52 3,000 ( 億 円 ) 2,500 2,000 1,500 1,000 500 0 572 当 期 総 利 益 における 勘 定 別 内 訳 買 取 セグ 594 52 保 証 セグ 22 33 貸 付 セグ 105 148 協 会 セグ 43 1,655 2,459 第 一 期 中 期 目 標 期 間 ( 平 成 19 年 度 ~) 第 二 期 中 期 目 標 期 間 3

1. 決 算 の 概 要 既 往 債 権 管 理 勘 定 以 外 の 勘 定 においては 昨 年 度 に 引 き 続 き 繰 越 欠 損 金 を 解 消 しています ( 保 証 協 会 承 継 業 務 に 係 るものを 除 く ) 既 往 債 権 管 理 以 外 の 勘 定 における 損 益 等 の 推 移 ( 億 円 ) 1,200 1,000 800 当 期 総 利 益 又 は 当 期 総 損 失 ( ) 3 期 連 続 の 黒 字 化 を 達 成 利 益 剰 余 金 又 は 繰 越 欠 損 金 ( ) 761 1,022 600 400 200 453 168 401 260 繰 越 欠 損 金 の 解 消 目 標 を 昨 年 度 に 引 き 続 き 達 成 0 200 400 12 114 171 285 309 に 国 庫 納 付 金 として 309 億 円 を 支 払 い 平 成 21 年 度 平 成 22 年 度 平 成 23 年 度 第 一 期 中 期 目 標 期 間 ( 平 成 19 年 度 ~) 141 第 二 期 中 期 目 標 期 間 4

1. 決 算 の 概 要 既 往 債 権 管 理 勘 定 において 中 期 計 画 どおり 繰 越 欠 損 金 ( )を 着 実 に 削 減 しています 既 往 債 権 管 理 勘 定 ( : 4,499 億 円 : 2,844 億 円 ) 3,000 2,000 1,000 ( 億 円 ) 当 期 総 利 益 又 は 当 期 総 損 失 ( ) 837 利 益 剰 余 金 又 は 繰 越 欠 損 金 ( ) 1,659 1,655 0 1,000 2,000 1,445 169 3,000 4,000 5,000 4,499 2,844 6,000 7,000 8,000 6,826 6,994 6,158 繰 越 欠 損 金 を 着 実 に 削 減 平 成 21 年 度 平 成 22 年 度 平 成 23 年 度 第 一 期 中 期 目 標 期 間 ( 平 成 19 年 度 ~) 第 二 期 中 期 目 標 期 間 繰 越 欠 損 金 については 独 立 行 政 法 人 移 行 時 に 独 立 行 政 法 人 会 計 基 準 を 適 用 したことに 伴 い 貸 倒 引 当 金 (7,083 億 円 ) 等 を 計 上 したことにより 生 じたものです 5

2. 決 算 ( 総 括 表 ) 1 証 券 化 支 援 勘 定 の 当 期 総 利 益 は572 億 円 となり 利 益 剰 余 金 は670 億 円 を 計 上 2 既 往 債 権 管 理 勘 定 の 当 期 総 利 益 は1,655 億 円 となり 繰 越 欠 損 金 を2,844 億 円 まで 削 減 3 法 人 全 体 では 当 期 総 利 益 を2,459 億 円 計 上 し 末 をもって 繰 越 欠 損 金 を 解 消 決 算 (A) 決 算 (B) (B)-(A) ( 単 位 : 億 円 ) 証 券 化 支 援 勘 定 債 権 譲 受 業 務 経 理 ( 買 取 セグ) 債 務 保 証 等 業 務 経 理 ( 保 証 セグ) 住 宅 融 資 保 険 勘 定 財 形 住 宅 資 金 貸 付 勘 定 住 宅 資 金 貸 付 等 勘 定 住 宅 資 金 貸 付 等 業 務 経 理 ( 貸 付 セグ) 保 証 協 会 承 継 業 務 経 理 ( 協 会 セグ) 経 常 損 失 ( ) 当 期 総 利 益 当 期 総 損 失 ( ) 利 益 剰 余 金 繰 越 欠 損 金 ( ) 経 常 損 失 ( ) 当 期 総 利 益 当 期 総 損 失 ( ) 1 利 益 剰 余 金 繰 越 欠 損 金 ( ) 経 常 損 失 ( ) 当 期 総 利 益 当 期 総 損 失 ( ) 268 269 98 569 572 670 301 303 255 256 298 591 594 892 336 338 13 13 200 22 22 222 35 35 40 40 40 52 52 92 12 12 42 42 268 33 33 301 9 9 3 82 3,301 56 148 3,357 53 66 50 50 145 105 105 41 55 55 47 32 3,447 49 43 3,398 1 11 団 信 セグメント 80-3,412 92-3,320 12 - 求 償 等 セグメント 32 32 35 43 43 78 11 11 既 往 債 権 管 理 勘 定 法 人 全 体 法 人 全 体 ( 既 往 勘 定 を 除 く) 法 人 全 体 ( 協 会 経 理 既 往 勘 定 を 除 く) 1,659 1,659 4,499 1,655 1,655 2,844 4 4 2,012 2,092 792 2,365 2,459 1,576 353 367 末 における 証 券 化 支 援 勘 定 の 利 益 剰 余 金 については 将 来 のリスクの 発 現 に 備 えるため 独 立 行 政 法 人 通 則 法 第 44 条 第 1 項 の 積 立 金 としています 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 しているため 合 計 と 内 訳 は 一 致 しない 場 合 があります なお 単 位 に 満 たない 場 合 は 0 と 表 示 し 皆 無 の 場 合 は - と 表 示 しています 2 3 433 3,707 804 4,420 371 401 260 761 1,022 360 6 法 人 の 繰 越 欠 損 金 を 解 消

3. 主 な 勘 定 別 の 損 益 状 況 証 券 化 支 援 勘 定 ( 買 取 セグ) ( 単 位 : 億 円 ) 619 1,549 買 取 債 権 残 高 99,827 億 円 718 1,635 買 取 債 権 残 高 109,818 億 円 前 回 決 算 比 +9,991 億 円 1,770 証 券 化 支 援 勘 定 の 当 期 総 利 益 269 億 円 ( 買 取 セグ:256 億 円 保 証 セグ:13 億 円 )から 繰 越 欠 損 金 171 億 円 を 引 いた 98 億 円 については 証 券 化 支 援 事 業 ( 買 取 型 )の 損 益 構 造 を 勘 案 し 将 来 のリスク に 備 えるため 積 立 金 として 整 理 しています 1,886 証 券 化 支 援 勘 定 の 当 期 総 利 益 572 億 円 ( 買 取 セグ:594 億 円 保 証 セグ: 22 億 円 )に 昨 年 度 の 積 立 金 98 億 円 を 加 えた670 億 円 について は 証 券 化 支 援 事 業 ( 買 取 型 )の 損 益 構 造 を 勘 案 し 将 来 のリスクに 備 えるため 積 立 金 として 整 理 しています( 8. 参 考 を 参 照 ) 粗 利 益 715 億 円 125 92 292 75 256 粗 利 益 833 億 円 136 97 73 69 594 7

3. 主 な 勘 定 別 の 損 益 状 況 既 往 債 権 管 理 勘 定 ( 単 位 : 億 円 ) 6,522 5,055 貸 付 金 残 高 165,135 億 円 5,596 4,258 貸 付 金 残 高 139,345 億 円 前 回 決 算 比 25,790 億 円 73 276 12 1,659 70 388 2 1,655 粗 利 益 1,467 億 円 粗 利 益 1,339 億 円 8

4. 法 人 全 体 の 資 産 の 状 況 フラット35の 業 績 伸 張 により 買 取 債 権 残 高 は 約 11 兆 円 となり 法 人 全 体 の 買 取 債 権 貸 付 金 残 高 の41.6%になりました 既 往 債 権 の 回 収 ( 2 兆 5,790 億 円 減 少 )が 進 んだこと 等 により 既 往 債 権 管 理 勘 定 の 貸 付 金 残 高 は 13 兆 9,345 億 円 となり 法 人 全 体 の 買 取 債 権 貸 付 金 残 高 の52.8%になりました 買 取 債 権 貸 付 金 の 残 高 推 移 買 取 債 権 と 貸 付 金 の 残 高 割 合 推 移 450,000 億 円 400,000 350,000 300,000 250,000 200,000 150,000 100,000 50,000 0 378,949 332,983 14,836 15,792 16,963 27,817 32,863 40,540 億 円 未 満 を 四 捨 五 入 しています 貸 付 金 ( 既 往 債 権 管 理 勘 定 ) 貸 付 金 ( 既 往 債 権 管 理 勘 定 以 外 ) 買 取 債 権 283,175 236,456 197,020 165,135 139,345 17,017 64,372 16,535 86,099 買 取 債 権 残 高 約 11 兆 円 15,579 14,845 99,827 109,818 H19 年 度 末 H20 年 度 末 H21 年 度 末 H22 年 度 末 H23 年 度 末 H24 年 度 末 H25 年 度 末 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 貸 付 金 ( 既 往 債 権 管 理 勘 定 ) 貸 付 金 ( 既 往 債 権 管 理 勘 定 以 外 ) 買 取 債 権 89.9% 87.3% 3.5% 4.1% 6.6% 8.6% 83.1% 5.0% 11.9% 74.4% 5.4% 20.3% 65.8% 5.5% 28.7% 58.9% 5.5% 35.6% 買 取 債 権 残 高 の 割 合 増 加 52.8% 5.6% 41.6% H19 年 度 末 H20 年 度 末 H21 年 度 末 H22 年 度 末 H23 年 度 末 H24 年 度 末 H25 年 度 末 9

5. 法 人 全 体 の 負 債 ( 債 券 借 入 金 )の 状 況 法 人 全 体 の 負 債 規 模 は2 兆 1,848 億 円 減 少 しました これは MBS 等 の 発 行 により 債 券 が3,543 億 円 増 加 したものの 財 政 融 資 資 金 借 入 金 等 の 償 還 により 借 入 金 が2 兆 1,730 億 円 減 少 したこと 等 によるものです 国 からの 借 入 金 残 高 は 確 実 に 減 少 しており 市 場 からの 調 達 (MBSやSB 等 の 発 行 ) 割 合 が 増 加 しています 債 券 借 入 金 の 残 高 推 移 法 人 全 体 の 住 宅 ローン( 買 取 債 権 貸 付 金 )とその 主 な 調 達 残 高 の 推 移 450,000 400,000 350,000 27,879 2,595 68,013 25,862 4,969 25,880 7,229 18,539 その 他 債 券 等 SB MBS 財 政 融 資 資 金 借 入 金 450,000 億 円 400,000 350,000 393,785 借 入 金 ( 注 ) MBS SB その 他 の 債 券 買 取 債 権 貸 付 金 300,000 250,000 200,000 324,619 76,114 84,194 11,251 90,301 16,226 15,271 101,237 14,265 20,162 105,895 12,758 21,921 108,974 300,000 250,000 200,000 327,796 283,807 247,217 215,640 176,447 153,748 132,017 154,191 150,000 100,000 281,931 245,561 214,204 175,225 152,646 131,109 150,000 100,000 68,013 76,114 84,194 90,301 101,237 105,895 108,974 109,818 50,000 国 からの 借 入 金 ( 財 政 融 資 資 金 ) 残 高 は 確 実 に 減 少 50,000 27,817 0 H19 年 度 末 H20 年 度 末 H21 年 度 末 H22 年 度 末 H23 年 度 末 H24 年 度 末 H25 年 度 末 0 2,595 4,969 7,229 11,251 15,271 20,162 21,921 24,702 23,986 24,224 17,103 15,004 13,163 11,850 H19 年 度 末 H20 年 度 末 H21 年 度 末 H22 年 度 末 H23 年 度 末 H24 年 度 末 H25 年 度 末 億 円 未 満 を 四 捨 五 入 しています ( 注 ) 民 間 借 入 金 を 含 みます 10

6. 法 人 全 体 の 損 益 の 状 況 当 期 総 利 益 は2,459 億 円 となり 昨 年 度 (2,092 億 円 )に 比 べ367 億 円 増 益 となりました これは 既 往 債 権 管 理 勘 定 において 資 金 運 用 収 益 と 資 金 調 達 費 用 の 収 支 差 が 改 善 したことや 貸 付 金 残 高 及 び 延 滞 の 減 少 等 に 伴 い 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 が 増 加 したこと 等 によるものです ( 単 位 : 億 円 ) ( 単 位 : 億 円 ) 経 常 費 用 8,479 経 常 収 益 10,490 経 常 費 用 7,644 経 常 収 益 10,009 資 金 調 達 費 用 6,719 保 険 引 受 費 用 1,085 役 務 取 引 等 費 用 253 その 他 業 務 費 用 168 営 業 経 費 243 その 他 経 常 費 用 11 資 金 運 用 収 益 8,718 保 険 引 受 収 益 1,024 役 務 取 引 等 収 益 9 補 助 金 等 収 益 650 その 他 業 務 収 益 1 その 他 経 常 収 益 87 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 4 資 金 調 達 費 用 6,002 保 険 引 受 費 用 1,031 役 務 取 引 等 費 用 251 その 他 業 務 費 用 99 営 業 経 費 241 その 他 経 常 費 用 20 資 金 運 用 収 益 7,847 保 険 引 受 収 益 931 役 務 取 引 等 収 益 8 補 助 金 等 収 益 765 その 他 業 務 収 益 0.4 その 他 経 常 収 益 457 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 357 特 別 損 失 1 特 別 損 失 0.0 当 期 総 利 益 2,092 2,012 特 別 利 益 1 積 立 金 取 崩 額 80 当 期 総 利 益 2,459 2,365 特 別 利 益 3 積 立 金 取 崩 額 92 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 しているため 合 計 と 内 訳 は 一 致 しない 場 合 があります なお 単 位 に 満 たない 場 合 は 0.0 と 表 示 しています 11

7.(a) 証 券 化 支 援 勘 定 の 損 益 の 状 況 当 期 総 利 益 は572 億 円 となり 昨 年 度 (269 億 円 )に 比 べ 303 億 円 の 増 益 となりました これは 買 取 債 権 残 高 の 積 み 上 がりに 伴 い 資 金 運 用 収 益 が 増 加 したことや 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 が 減 少 したこと 等 によるものです ( 単 位 : 億 円 ) ( 単 位 : 億 円 ) 経 常 費 用 2,157 経 常 収 益 2,425 経 常 費 用 2,050 経 常 収 益 2,619 資 金 調 達 費 用 1,481 保 険 引 受 費 用 13 役 務 取 引 等 費 用 130 その 他 業 務 費 用 127 金 融 派 生 商 品 費 用 51 その 他 77 営 業 経 費 94 その 他 経 常 費 用 311 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 292 資 金 運 用 収 益 1,773 保 険 引 受 収 益 24 正 味 収 入 保 険 料 3 責 任 準 備 金 戻 入 額 21 役 務 取 引 等 収 益 0.2 補 助 金 等 収 益 621 その 他 業 務 収 益 1 その 他 経 常 収 益 5 資 金 調 達 費 用 1,583 保 険 引 受 費 用 27 責 任 準 備 金 繰 入 額 12 役 務 取 引 等 費 用 142 その 他 業 務 費 用 100 金 融 派 生 商 品 費 用 39 その 他 60 営 業 経 費 99 その 他 経 常 費 用 100 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 73 資 金 運 用 収 益 1,887 保 険 引 受 収 益 4 正 味 収 入 保 険 料 4 役 務 取 引 等 収 益 0.2 補 助 金 等 収 益 721 その 他 業 務 収 益 0.4 その 他 経 常 収 益 7 特 別 損 失 0.0 当 期 総 利 益 269 268 特 別 利 益 1 特 別 損 失 1 当 期 総 利 益 572 569 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 しているため 合 計 と 内 訳 は 一 致 しない 場 合 があります なお 単 位 に 満 たない 場 合 は 0.0 と 表 示 しています 特 別 利 益 3 12

7.(a) 証 券 化 支 援 勘 定 におけるセグメント 別 損 益 の 状 況 債 権 譲 受 業 務 債 務 保 証 等 業 務 買 取 セグ 保 証 セグ 当 期 総 利 益 は594 億 円 となり 昨 年 度 (256 億 円 )に 比 べ338 億 円 の 増 益 となりました これは 買 取 債 権 残 高 の 積 み 上 がりに 伴 い 経 常 収 益 が 増 加 したことや 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 が 減 少 したこと 等 によるものです 22 億 円 の 当 期 総 損 失 の 発 生 となり 昨 年 度 ( 当 期 総 利 益 13 億 円 )に 比 べ35 億 円 の 減 益 となりました これは 責 任 準 備 金 の 算 定 方 法 の 見 直 し により 責 任 準 備 金 が 増 加 したこと 等 によるものです ( 単 位 : 億 円 ) ( 単 位 : 億 円 ) 債 権 譲 受 業 務 ( 買 取 セ グ ) 経 常 費 用 2,141 資 金 調 達 費 用 1,481 役 務 取 引 等 費 用 130 その 他 業 務 費 用 127 営 業 経 費 92 その 他 経 常 費 用 310 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 292 特 別 損 失 0.0 当 期 総 利 益 256 255 経 常 収 益 2,396 資 金 運 用 収 益 1,770 補 助 金 等 収 益 619 その 他 業 務 収 益 1 その 他 経 常 収 益 6 特 別 利 益 1 経 常 費 用 2,021 資 金 調 達 費 用 1,583 役 務 取 引 等 費 用 141 その 他 業 務 費 用 100 営 業 経 費 97 その 他 経 常 費 用 100 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 73 特 別 損 失 1 当 期 総 利 益 594 591 経 常 収 益 2,612 資 金 運 用 収 益 1,886 補 助 金 等 収 益 718 その 他 業 務 収 益 0.4 その 他 経 常 収 益 7 特 別 利 益 3 債 務 保 証 等 業 務 ( 保 証 セ グ ) 経 常 費 用 16 保 険 引 受 費 用 13 役 務 取 引 等 費 用 0.4 営 業 経 費 2 その 他 経 常 費 用 1 当 期 総 利 益 13 13 経 常 収 益 29 資 金 運 用 収 益 3 保 険 引 受 収 益 24 責 任 準 備 金 戻 入 額 21 役 務 取 引 等 収 益 0.2 補 助 金 等 収 益 2 その 他 経 常 収 益 0.0 経 常 費 用 29 保 険 引 受 費 用 27 責 任 準 備 金 繰 入 額 12 役 務 取 引 等 費 用 0.4 営 業 経 費 2 その 他 経 常 費 用 0.3 経 常 損 失 22 経 常 収 益 8 資 金 運 用 収 益 1 保 険 引 受 収 益 4 役 務 取 引 等 収 益 0.2 補 助 金 等 収 益 2 その 他 経 常 収 益 0.3 当 期 総 損 失 22 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 しているため 合 計 と 内 訳 は 一 致 しない 場 合 があります なお 単 位 に 満 たない 場 合 は 0.0 と 表 示 しています 13

7.(b) 住 宅 融 資 保 険 勘 定 の 損 益 の 状 況 当 期 総 利 益 は52 億 円 となり 昨 年 度 (40 億 円 )に 比 べ12 億 円 の 増 益 となりました これは 新 規 付 保 額 の 減 少 により 正 味 収 入 保 険 料 は 減 少 しているものの 責 任 準 備 金 及 び 支 払 備 金 の 戻 入 額 が 増 加 したことにより 保 険 引 受 収 益 が 増 加 したことによるものです ( 単 位 : 億 円 ) ( 単 位 : 億 円 ) 経 常 費 用 46 億 円 経 常 収 益 86 億 円 経 常 費 用 40 経 常 収 益 92 保 険 引 受 費 用 40 正 味 支 払 保 険 金 32 支 払 備 金 繰 入 額 8 役 務 取 引 等 費 用 0.0 営 業 経 費 7 資 金 運 用 収 益 27 保 険 引 受 収 益 58 正 味 収 入 保 険 料 22 責 任 準 備 金 戻 入 額 36 補 助 金 等 収 益 0.2 その 他 経 常 収 益 0.2 保 険 引 受 費 用 32 正 味 支 払 保 険 金 32 役 務 取 引 等 費 用 0.0 営 業 経 費 7 その 他 経 常 費 用 1 資 金 運 用 収 益 26 保 険 引 受 収 益 65 正 味 収 入 保 険 料 15 支 払 備 金 戻 入 額 5 責 任 準 備 金 戻 入 額 45 その 他 経 常 収 益 0.0 当 期 総 利 益 40 40 当 期 総 利 益 52 52 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 しているため 合 計 と 内 訳 は 一 致 しない 場 合 があります なお 単 位 に 満 たない 場 合 は 0.0 と 表 示 しています 14

7.(c) 財 形 住 宅 資 金 貸 付 勘 定 の 損 益 の 状 況 当 期 総 利 益 は33 億 円 となり 昨 年 度 (42 億 円 )に 比 べ9 億 円 の 減 益 となりました これは 貸 付 金 残 高 の 減 少 に 伴 い 資 金 運 用 収 益 が 減 少 し 資 金 調 達 費 用 が 減 少 したこと 等 によるものです ( 単 位 : 億 円 ) ( 単 位 : 億 円 ) 経 常 費 用 69 経 常 収 益 111 経 常 費 用 49 経 常 収 益 82 資 金 調 達 費 用 59 資 金 運 用 収 益 106 資 金 調 達 費 用 40 資 金 運 用 収 益 78 役 務 取 引 等 費 用 3 役 務 取 引 等 収 益 0.1 役 務 取 引 等 費 用 2 役 務 取 引 等 収 益 0.1 その 他 業 務 費 用 0.1 補 助 金 等 収 益 0.0 その 他 業 務 費 用 0.1 補 助 金 等 収 益 0.0 営 業 経 費 7 その 他 経 常 費 用 0.2 その 他 経 常 収 益 5 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 4 営 業 経 費 7 その 他 経 常 費 用 0.2 その 他 経 常 収 益 4 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 3 当 期 総 利 益 33 33 当 期 総 利 益 42 42 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 しているため 合 計 と 内 訳 は 一 致 しない 場 合 があります なお 単 位 に 満 たない 場 合 は 0.0 と 表 示 しています 15

7.(d) 住 宅 資 金 貸 付 等 勘 定 の 損 益 の 状 況 当 期 総 利 益 は148 億 円 となり 昨 年 度 (82 億 円 )に 比 べ66 億 円 の 増 益 となりました これは 延 滞 の 減 少 等 により 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 が 増 加 したこと 等 によるものです ( 単 位 : 億 円 ) ( 単 位 : 億 円 ) 経 常 費 用 2,175 経 常 収 益 2,178 経 常 費 用 2,044 経 常 収 益 2,100 資 金 調 達 費 用 170 保 険 引 受 費 用 1,876 役 務 取 引 等 費 用 20 その 他 業 務 費 用 42 営 業 経 費 67 その 他 経 常 費 用 0.2 資 金 運 用 収 益 336 保 険 引 受 収 益 1,778 役 務 取 引 等 収 益 8 補 助 金 等 収 益 14 その 他 経 常 収 益 41 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 16 資 金 調 達 費 用 176 保 険 引 受 費 用 1,782 役 務 取 引 等 費 用 17 その 他 業 務 費 用 3 営 業 経 費 65 その 他 経 常 費 用 0.1 資 金 運 用 収 益 316 保 険 引 受 収 益 1,665 役 務 取 引 等 収 益 7 補 助 金 等 収 益 33 その 他 経 常 収 益 79 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 39 56 当 期 総 利 益 82 3 積 立 金 取 崩 額 80 当 期 総 利 益 148 積 立 金 取 崩 額 92 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 しているため 合 計 と 内 訳 は 一 致 しない 場 合 があります 16

7.(d) 住 宅 資 金 貸 付 等 勘 定 におけるセグメント 別 損 益 の 状 況 住 宅 資 金 貸 付 等 業 務 貸 付 セグ 当 期 総 利 益 は105 億 円 となり 昨 年 度 (50 億 円 )に 比 べ55 億 円 の 増 益 となりました これは 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 が 増 加 したこと 等 によるものです 保 証 協 会 承 継 業 務 保 証 協 会 承 継 業 務 団 信 セグ 参 考 求 償 等 セグ 参 考 積 立 金 取 崩 額 は92 億 円 となり 昨 年 度 (80 億 円 )に 比 べ12 億 円 増 加 しました これは 25 年 7 月 より 未 経 過 特 約 料 の 精 算 返 戻 を 開 始 したこと 伴 い 特 約 料 収 入 が 減 少 (14 億 円 )したこと 等 によるものです 当 期 総 利 益 は43 億 円 となり 昨 年 度 (32 億 円 )と 比 べ10 億 円 の 増 益 となりました これは 年 金 譲 受 債 権 の 残 高 減 少 に 伴 い 資 金 運 用 収 益 が 減 少 したものの 延 滞 の 減 少 等 により 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 が 増 加 したこと 等 によるものです ( 単 位 : 億 円 ) ( 単 位 : 億 円 ) 経 常 費 用 254 経 常 収 益 304 経 常 費 用 216 経 常 収 益 320 住 宅 資 金 貸 付 等 業 務 ( 貸 付 セ グ ) 資 金 調 達 費 用 170 役 務 取 引 等 費 用 9 その 他 業 務 費 用 42 営 業 経 費 33 その 他 経 常 費 用 0.0 当 期 総 利 益 50 50 資 金 運 用 収 益 260 役 務 取 引 等 収 益 5 補 助 金 等 収 益 14 その 他 経 常 収 益 25 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 12 資 金 調 達 費 用 176 役 務 取 引 等 費 用 9 その 他 業 務 費 用 3 営 業 経 費 28 その 他 経 常 費 用 0.1 当 期 総 利 益 105 105 資 金 運 用 収 益 240 役 務 取 引 等 収 益 5 補 助 金 等 収 益 33 その 他 経 常 収 益 42 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 24 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 しているため 合 計 と 内 訳 は 一 致 しない 場 合 があります なお 単 位 に 満 たない 場 合 は 0.0 と 表 示 しています 17

7.(d) 住 宅 資 金 貸 付 等 勘 定 におけるセグメント 別 損 益 の 状 況 ( 単 位 : 億 円 ) ( 単 位 : 億 円 ) 保 証 協 会 承 継 業 務 ( 団 信 セ グ ) 参 考 経 常 費 用 1,918 保 険 引 受 費 用 1,883 団 信 支 払 保 険 料 993 団 信 弁 済 金 890 役 務 取 引 等 費 用 4 営 業 経 費 31 その 他 経 常 費 用 0.4 経 常 損 失 80 経 常 収 益 1,839 資 金 運 用 収 益 53 保 険 引 受 収 益 1,786 団 信 特 約 料 828 団 信 受 取 保 険 金 881 団 信 配 当 金 77 その 他 経 常 収 益 0.1 積 立 金 取 崩 額 80 経 常 費 用 1,829 保 険 引 受 費 用 1,790 団 信 支 払 保 険 料 945 団 信 弁 済 金 844 役 務 取 引 等 費 用 3 営 業 経 費 36 経 常 損 失 92 経 常 収 益 1,737 資 金 運 用 収 益 56 保 険 引 受 収 益 1,673 団 信 特 約 料 752 団 信 受 取 保 険 金 835 団 信 配 当 金 86 その 他 経 常 収 益 8 積 立 金 取 崩 額 92 保 証 協 会 承 継 業 務 ( 求 償 等 セ グ ) 経 常 費 用 29 資 金 調 達 費 用 18 役 務 取 引 等 費 用 8 営 業 経 費 2 その 他 経 常 費 用 0.2 当 期 総 利 益 32 32 経 常 収 益 61 資 金 運 用 収 益 42 役 務 取 引 等 収 益 2 補 助 金 等 収 益 0.0 その 他 経 常 収 益 17 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 4 経 常 費 用 23 資 金 調 達 費 用 16 役 務 取 引 等 費 用 5 営 業 経 費 2 その 他 経 常 費 用 0.0 当 期 総 利 益 43 43 経 常 収 益 66 資 金 運 用 収 益 36 役 務 取 引 等 収 益 2 補 助 金 等 収 益 0.0 その 他 経 常 収 益 29 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 15 参 考 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 しているため 合 計 と 内 訳 は 一 致 しない 場 合 があります なお 単 位 に 満 たない 場 合 は 0.0 と 表 示 しています 18

7.(e) 既 往 債 権 管 理 勘 定 の 損 益 の 状 況 当 期 総 利 益 は1,655 億 円 となり 昨 年 度 (1,659 億 円 )に 比 べ 4 億 円 の 減 益 となりました これは 貸 付 金 残 高 の 減 少 に 伴 い 資 金 運 用 収 益 が 減 少 したものの 資 金 運 用 収 益 と 資 金 調 達 費 用 の 収 支 差 が 改 善 したことや 延 滞 の 減 少 等 に 伴 い 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 が 増 加 したこと 等 によるものです ( 単 位 : 億 円 ) ( 単 位 : 億 円 ) 経 常 費 用 5,228 経 常 収 益 6,887 経 常 費 用 4,421 経 常 収 益 6,076 資 金 調 達 費 用 5,048 資 金 運 用 収 益 6,522 資 金 調 達 費 用 4,254 資 金 運 用 収 益 5,596 役 務 取 引 等 費 用 100 その 他 業 務 費 用 7 営 業 経 費 73 その 他 経 常 費 用 0.0 役 務 取 引 等 収 益 1 補 助 金 等 収 益 14 その 他 経 常 収 益 349 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 276 役 務 取 引 等 費 用 90 その 他 業 務 費 用 4 営 業 経 費 70 その 他 経 常 費 用 4 役 務 取 引 等 収 益 1 補 助 金 等 収 益 12 その 他 経 常 収 益 467 貸 倒 引 当 金 戻 入 額 388 当 期 総 利 益 1,655 1,655 当 期 総 利 益 1,659 1,659 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 しているため 合 計 と 内 訳 は 一 致 しない 場 合 があります なお 単 位 に 満 たない 場 合 は 0.0 と 表 示 しています 19

8. 参 考 末 における 証 券 化 支 援 勘 定 の 利 益 の 処 分 について 証 券 化 支 援 事 業 ( 買 取 型 )の 信 用 リスク 及 びMBS 以 外 の 調 達 部 分 ( )に 係 るリスク( 金 利 変 動 リスク)について は 収 益 の 発 現 に 対 して 費 用 の 発 現 が 遅 れる 傾 向 があるため 融 資 期 間 前 半 の 利 益 で 後 半 の 損 失 を 賄 う 損 益 構 造 となっ ています このため 利 益 の 処 分 にあたっては 末 の 買 取 債 権 残 高 (10 兆 9,818 億 円 )から 発 生 する 今 後 の 全 残 存 期 間 の 信 用 リスク 及 び 金 利 変 動 リスクのうち 出 資 金 により 対 応 できないリスクに 備 えるための 必 要 額 ( 末 時 点 :1,254 億 円 )が 末 の 利 益 剰 余 金 (670 億 円 )( 積 立 金 98 億 円 + 利 益 572 億 円 )よりも 大 きくなる ことから 利 益 の 全 額 を 主 務 大 臣 の 承 認 を 経 て 独 立 行 政 法 人 通 則 法 第 44 条 第 1 項 の 積 立 金 として 整 理 しています 機 構 MBSについては 高 格 付 (AAA)を 取 得 するため MBS 発 行 額 を 超 過 する 買 取 債 権 を 担 保 としており この 超 過 する 買 取 債 権 はSB 発 行 等 により 資 金 調 達 しています ( 参 考 ) 信 用 リスク 及 び 金 利 変 動 リスクに 備 えるための 必 要 額 証 券 化 支 援 事 業 ( 買 取 型 )については 融 資 期 間 前 半 の 利 益 で 後 半 の 損 失 を 賄 う 損 益 構 造 となっているため 将 来 の 信 用 リスクに 備 える ための 必 要 額 ( 買 取 債 権 利 息 からの 収 益 の 将 来 見 込 額 を 貸 倒 損 失 の 将 来 見 込 額 が 上 回 る 額 )( ) 及 び 将 来 の 金 利 変 動 リスクに 備 え るための 必 要 額 ( 買 取 債 権 利 息 及 び 再 運 用 の 受 取 利 息 からの 収 益 の 将 来 見 込 額 を 当 初 調 達 したMBS SB 等 の 支 払 利 息 再 調 達 の 支 払 利 息 等 の 将 来 見 込 額 が 上 回 る 額 )を 算 出 しています 貸 倒 引 当 金 として 既 に 将 来 の 信 用 リスクに 備 えている 部 分 を 控 除 しています 20