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3 添 付 資 料 の 目 次 1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 4 (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 5 (4) 事 業 等 のリスク 6 2. 企 業 集 団 の 状 況 9 3. 経 営 方 針 11 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 11 (2) 目 標 とする 経 営 指 標 11 (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 11 (4) 会 社 の 対 処 すべき 課 題 会 計 基 準 の 選 択 に 関 する 基 本 的 な 考 え 方 連 結 財 務 諸 表 13 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 13 (2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 15 連 結 損 益 計 算 書 15 連 結 包 括 利 益 計 算 書 16 (3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 17 (4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 19 (5) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 21 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 21 ( 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 ) 21 ( 会 計 方 針 の 変 更 ) 23 ( 表 示 方 法 の 変 更 ) 23 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 24 ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 25 ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 関 係 ) 28 (セグメント 情 報 等 ) 29 (1 株 当 たり 情 報 ) 32 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 33 ( 開 示 の 省 略 ) 33 6.その 他 34 役 員 の 異 動 34-1-

4 1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 1 の 概 況 におけるわが 国 経 済 は 消 費 税 率 引 き 上 げに 伴 う 駆 け 込 み 需 要 の 反 動 が 一 服 し 政 府 日 銀 によ る 経 済 政 策 や 大 胆 な 金 融 政 策 などを 背 景 として 企 業 業 績 の 向 上 や 雇 用 環 境 の 改 善 など 着 実 に 景 気 回 復 の 兆 しが 見 られてきております このような 状 況 の 中 当 社 グループは 駐 車 場 事 業 におきましては において 一 時 的 に 悪 化 した 収 益 の 改 善 に 積 極 的 に 取 り 組 んでまいりました 不 動 産 等 事 業 におきましては 新 築 マンションの 販 売 に 注 力 いたし ましたが 競 合 物 件 の 販 売 開 始 等 の 影 響 もあり 当 初 の 計 画 を 下 回 る 販 売 実 績 となりました ウォーター 事 業 にお きましては 認 知 度 向 上 固 定 客 確 保 のため 先 行 投 資 として 広 告 宣 伝 費 等 を 積 極 的 に 投 入 してまいりましたが 一 部 商 品 の 販 売 開 始 の 遅 れもあり 当 初 計 画 を 下 回 る 販 売 実 績 となりました 以 上 の 結 果 売 上 高 は12,584,416 千 円 ( 前 年 同 期 比 1.7% 増 ) 営 業 損 失 15,415 千 円 ( 前 年 同 期 は687,827 千 円 の 営 業 利 益 ) 経 常 損 失 225,351 千 円 ( 前 年 同 期 は534,315 千 円 の 経 常 利 益 ) 当 期 純 損 失 は246,601 千 円 ( 前 年 同 期 は 163,105 千 円 の 当 期 純 利 益 )となりました セグメント 別 の 業 績 は 次 の 通 りであります 駐 車 場 事 業 主 に にオープンした 駐 車 場 の 早 期 収 益 化 を 図 ることを 中 心 とした 既 存 駐 車 場 の 活 性 化 に 注 力 する ことに 加 え 不 採 算 駐 車 場 の 地 代 交 渉 閉 鎖 等 を 徹 底 的 に 実 施 における 営 業 利 益 が91,079 千 円 と 低 迷 した 駐 車 場 事 業 の 大 幅 な 収 益 改 善 を 図 ってまいりました 以 上 の 結 果 売 上 高 は6,780,133 千 円 ( 前 年 同 期 比 13.2% 増 ) 営 業 利 益 455,536 千 円 ( 同 400.2% 増 )となりま した なお 末 の 駐 車 場 数 は762ヶ 所 ( 前 年 同 期 より 増 減 なし) 車 室 数 は29,195 車 室 ( 前 年 同 期 より 1,145 車 室 増 )となっております 不 動 産 等 事 業 マンション 戸 建 住 宅 等 の 販 売 部 門 につきましては 新 築 マンション3 棟 トラスト 前 原 中 央 ネクサージュ( 福 岡 県 糸 島 市 72 戸 ) トラストネクサス 小 野 田 駅 前 ( 山 口 県 山 陽 小 野 田 市 36 戸 ) トラストネクサス 長 崎 オーシャンコート( 長 崎 県 長 崎 市 48 戸 ) が 竣 工 いたしました 竣 工 数 は の254 戸 より156 戸 へと 減 少 いたしましたが マンション136 戸 戸 建 8 戸 の 引 渡 しを 実 施 した 結 果 売 上 高 3,437,325 千 円 営 業 利 益 217,509 千 円 となりました また 不 動 産 特 定 共 同 事 業 法 に 基 づく 駐 車 場 小 口 化 商 品 であります トラストパートナーズ の 販 売 部 門 につき ましては 広 告 宣 伝 費 等 を 積 極 的 に 投 入 し トラストパートナーズ 賑 町 を 完 売 トラストパートナーズ 第 5 号 ( 札 幌 市 北 九 州 市 福 岡 市 鹿 児 島 市 の4 物 件 を1パッケージ 化 現 在 第 2 期 販 売 中 ) の 第 1 期 販 売 を 終 了 いたしました 結 果 売 上 高 290,857 千 円 営 業 損 失 222,337 千 円 となりました 以 上 の 結 果 不 動 産 等 事 業 の 売 上 高 は3,728,183 千 円 ( 前 年 同 期 比 37.4% 減 ) 営 業 損 失 4,827 千 円 ( 前 年 同 期 は 721,583 千 円 の 営 業 利 益 )となりました ウォーター 事 業 水 素 水 の 販 売 を 中 心 として 行 うウォーター 事 業 におきましては より 段 階 的 に 事 業 を 開 始 いたし ましたが 固 定 客 を 確 保 し 今 後 の 当 社 グループの 収 益 事 業 の 一 つとして 大 きく 拡 大 発 展 させるための 先 行 投 資 として 広 告 宣 伝 費 等 を 積 極 的 に 投 入 いたしました 広 告 宣 伝 効 果 もあり 売 上 を 伸 ばしてまいりましたが 一 部 商 品 の 販 売 開 始 時 期 が 当 初 の 予 定 より 遅 れたため 当 初 計 画 を 下 回 る 実 績 となりました 以 上 の 結 果 売 上 高 1,190,234 千 円 ( 前 年 同 期 比 728.9% 増 ) 営 業 損 失 338,850 千 円 ( 前 年 同 期 は57,467 千 円 の 営 業 損 失 )となりました アミューズメント 事 業 アミューズメント 事 業 につきましては より 運 営 を 開 始 いたしました 温 浴 施 設 那 珂 川 清 滝 ( 福 岡 県 筑 紫 郡 那 珂 川 町 ) 及 びゴルフ 練 習 場 カスタネット 倶 楽 部 水 巻 ( 福 岡 県 遠 賀 郡 水 巻 町 ) ともに 業 績 は 堅 調 に 推 移 いたしました また 平 成 27 年 4 月 には2か 所 目 の 温 浴 施 設 として 和 楽 の 湯 下 関 せいりゅう( 山 口 県 下 関 市 ) の 運 営 を 開 始 いたしました 以 上 の 結 果 売 上 高 626,884 千 円 ( 前 年 同 期 比 370.7% 増 ) 営 業 損 失 75,926 千 円 ( 前 年 同 期 は29,746 千 円 の 営 業 損 失 )となりました -2-

5 その 他 事 業 その 他 事 業 につきましては 広 告 事 業 メディカルサービス 事 業 等 の 新 規 事 業 は 概 ね 堅 調 に 推 移 いたしました 警 備 事 業 におきましても 駐 車 場 警 備 を 中 心 に 契 約 を 積 み 重 ねてまいりました 以 上 の 結 果 売 上 高 258,981 千 円 ( 前 年 同 期 比 73.7% 増 ) 営 業 損 失 12,500 千 円 ( 前 年 同 期 は36,405 千 円 の 営 業 損 失 )となりました 2 次 連 結 会 計 年 度 の 見 通 し 次 連 結 会 計 年 度 につきましては 駐 車 場 事 業 におきましては において 徹 底 的 に 実 施 いたしま した 既 存 駐 車 場 の 活 性 化 及 び 不 採 算 駐 車 場 のリストラ 等 の 効 果 により 更 なる 収 益 の 向 上 を 見 込 んでおります ま た 既 存 駐 車 場 の 活 性 化 及 び 不 採 算 駐 車 場 のリストラが 一 巡 したことにより 次 連 結 会 計 年 度 は 新 規 駐 車 場 の 開 発 営 業 に 最 優 先 で 取 り 組 み 事 業 規 模 拡 大 に 寄 与 できる 駐 車 場 の 確 保 を 図 ってまいります 不 動 産 等 事 業 におきましては 新 築 マンション3 棟 トラスト 三 原 ネクサージュ( 広 島 県 三 原 市 60 戸 平 成 27 年 7 月 竣 工 ) トラストネクサス 長 府 侍 町 ( 山 口 県 下 関 市 36 戸 平 成 27 年 7 月 竣 工 ) トラストネクサ ス 宇 部 黒 石 ( 山 口 県 宇 部 市 62 戸 平 成 28 年 4 月 竣 工 予 定 ) の 竣 工 を 予 定 しております 竣 工 物 件 40 戸 と 合 わせ 販 売 代 理 会 社 との 連 携 強 化 を 図 り 販 売 を 促 進 してまいります ウォーター 事 業 におきましては 今 後 のグループの 収 益 事 業 に 拡 大 発 展 させるために 引 き 続 き 広 告 宣 伝 費 等 を 積 極 的 に 投 入 してまいります 次 連 結 会 計 年 度 には 黒 字 に 転 換 する 見 込 みとなっております アミューズメント 事 業 におきましては 平 成 27 年 4 月 にオープンした 温 浴 施 設 和 楽 の 湯 下 関 せいりゅう( 山 口 県 下 関 市 ) の 収 益 拡 大 を 中 心 に 改 善 を 図 り 次 連 結 会 計 年 度 には 黒 字 に 転 換 する 見 込 みとなっております また その 他 事 業 におきましては 既 存 事 業 であります 広 告 事 業 メディカルサービス 事 業 警 備 事 業 等 の 収 益 向 上 を 目 指 し 事 業 展 開 を 行 ってまいります また 実 質 的 に 次 連 結 会 計 年 度 より RV 車 の 製 造 販 売 事 業 を 開 始 収 益 確 保 を 図 ってまいります 以 上 のことから 次 連 結 会 計 年 度 の 業 績 につきましては 売 上 高 18,000 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 43.0% 増 ) 営 業 利 益 950 百 万 円 ( 前 年 同 期 は15,415 千 円 の 営 業 損 失 ) 経 常 利 益 750 百 万 円 ( 前 年 同 期 は225,351 千 円 の 経 常 損 失 ) 当 期 純 利 益 390 百 万 円 ( 前 年 同 期 は246,601 千 円 の 当 期 純 損 失 )を 見 込 んでおります -3-

6 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 1 資 産 負 債 及 び 純 資 産 の 状 況 ( 流 動 資 産 ) 末 における 流 動 資 産 は 末 と 比 較 して5,885,304 千 円 増 加 し 10,210,204 千 円 となり ました これは 主 に 現 金 及 び 預 金 の 増 加 298,951 千 円 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 の 増 加 221,796 千 円 販 売 用 不 動 産 の 増 加 4,814,601 千 円 仕 掛 販 売 用 不 動 産 の 増 加 337,090 千 円 等 によるものであります ( 固 定 資 産 ) 末 における 固 定 資 産 は 末 と 比 較 して1,604,445 千 円 減 少 し 6,924,591 千 円 となり ました これは 主 に 土 地 建 物 の 保 有 目 的 の 変 更 等 により 有 形 固 定 資 産 が1,675,699 千 円 減 少 長 期 貸 付 金 の 増 加 56,724 千 円 敷 金 及 び 保 証 金 の 増 加 33,898 千 円 等 によるものであります ( 流 動 負 債 ) 末 における 流 動 負 債 は 前 連 結 計 年 度 末 と 比 会 較 して5,792,753 千 円 増 加 し 11,019,448 千 円 となり ました これは 主 に 買 掛 金 の 増 加 525,339 千 円 短 期 借 入 金 の 増 加 3,913,000 千 円 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 の 増 加 91,260 千 円 前 受 金 の 増 加 1,201,442 千 円 等 によるものであります ( 固 定 負 債 ) 末 における 固 定 負 債 は 末 と 比 較 して1,189,375 千 円 減 少 し 5,281,555 千 円 となり ました これは 主 に 長 期 借 入 金 の 減 少 1,272,406 千 円 リース 債 務 の 増 加 55,176 千 円 等 によるものであります ( 純 資 産 ) 末 における 純 資 産 は 末 と 比 較 して322,518 千 円 減 少 し 833,793 千 円 となりまし た これは 主 に 当 期 純 損 失 の 計 上 による 利 益 剰 余 金 の 減 少 246,601 千 円 剰 余 金 の 配 当 80,973 千 円 等 によるものであ ります 2キャッシュ フローの 状 況 末 における 現 金 及 び 現 金 同 等 物 ( 以 下 資 金 という )は 末 と 比 較 し 308,148 千 円 増 加 し 1,314,389 千 円 となりました における 各 キャッシュ フローの 状 況 とそれらの 要 因 は 次 のとおりです ( 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー) 営 業 活 動 により 取 得 した 資 金 は 1,458,417 千 円 ( 前 年 同 期 は867,783 千 円 の 取 得 )となりました これは 主 に 税 金 等 調 整 前 当 期 純 損 失 277,765 千 円 を 計 上 したことのほか 駐 車 場 設 備 等 の 減 価 償 却 費 562,211 千 円 のれん 償 却 額 91,426 千 円 駐 車 場 設 備 等 の 減 損 損 失 53,245 千 円 たな 卸 資 産 の 増 加 による 減 少 額 512,596 千 円 仕 入 債 務 の 増 加 額 521,623 千 円 前 受 金 の 増 加 額 1,135,915 円 利 息 の 支 払 額 213,482 千 円 法 人 税 等 の 支 払 額 154,435 千 円 等 によるもの であります ( 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー) 投 資 活 動 により 使 用 した 資 金 は 3,485,827 千 円 ( 前 年 同 期 は4,311,440 千 円 の 使 用 )となりました これは 主 に 有 形 固 定 資 産 及 び 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 3,158,285 千 円 貸 付 けによる 支 出 357,993 千 円 貸 付 金 の 回 収 によ る 収 入 104,944 千 円 新 規 駐 車 場 に 係 る 敷 金 の 差 入 による 支 出 86,738 千 円 等 によるものであります ( 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー) 財 務 活 動 により 取 得 した 資 金 は 2,335,558 千 円 ( 前 年 同 期 は3,173,717 千 円 の 取 得 )となりました これは 主 に 短 期 借 入 金 の 純 増 加 額 3,873,000 千 円 長 期 借 入 れによる 収 入 4,057,000 千 円 と 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 5,293,145 千 円 リース 債 務 の 返 済 による 支 出 224,069 千 円 配 当 金 の 支 払 額 80,715 千 円 等 によるものであります -4-

7 3キャッシュ フロー 指 標 のトレンド 平 成 26 年 6 月 平 成 27 年 6 月 自 己 資 本 比 率 (%) 時 価 ベースの 自 己 資 本 比 率 (%) キャッシュ フロー 対 有 利 子 負 債 比 率 ( 倍 ) インタレスト カバレッ ジ レシオ( 倍 ) ( 注 ) 各 指 標 は 以 下 の 算 式 により 算 出 しております 自 己 資 本 比 率 : 自 己 資 本 / 総 資 産 時 価 ベースの 自 己 資 本 比 率 : 株 式 時 価 総 額 / 総 資 産 キャッシュ フロー 対 有 利 子 負 債 比 率 : 有 利 子 負 債 /キャッシュ フロー インタレスト カバレッジ レシオ:キャッシュ フロー/ 利 払 い (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 1 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 当 社 グループは 株 主 に 対 する 利 益 還 元 を 経 営 の 重 要 課 題 と 位 置 づけ 企 業 体 質 の 強 化 及 び 事 業 成 長 のための 内 部 留 保 の 充 実 を 図 りながら 経 営 成 績 及 び 財 政 状 態 等 を 総 合 的 に 勘 案 しつつ 安 定 的 な 配 当 の 継 続 に 努 めることを 基 本 方 針 としております 2 当 期 次 期 の 配 当 当 期 の 配 当 につきましては 上 記 の 方 針 に 従 い1 株 当 たり16.4 円 とさせていただく 予 定 にしております 既 に 中 間 配 当 として1 株 当 たり8.2 円 を 実 施 しておりますので 期 末 配 当 は1 株 当 たり8.2 円 となる 予 定 であります 次 期 の 配 当 金 につきましては 1 株 当 たり16.4 円 ( 中 間 8.2 円 期 末 8.2 円 )を 予 定 しております -5-

8 (4) 事 業 等 のリスク 当 社 グループの 財 政 状 態 及 び 経 営 成 績 に 重 要 な 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 がある 事 項 には 以 下 のようなものがありま す 当 社 グループといたしましては これらのリスクを 認 識 し リスクの 予 防 回 避 及 び 発 生 時 の 適 切 な 対 応 に 努 める 所 存 であります なお 文 中 における 将 来 に 関 する 事 項 については 末 ( 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 現 在 において 当 社 グループが 判 断 したものであり 事 業 のリスクはこれらに 限 られるものではありません 1 不 採 算 店 舗 における 損 失 駐 車 場 事 業 における 直 営 店 方 式 は 原 則 として 当 社 グループが 土 地 所 有 者 より 駐 車 場 用 地 を 一 括 して 借 上 げることを 定 めた 賃 貸 借 契 約 を 締 結 し 当 社 グループで 駐 車 場 設 備 機 器 を 設 置 し 運 営 を 行 う 形 態 であります 当 社 グループが 運 営 する 駐 車 場 売 上 高 の 変 動 に 関 係 なく 土 地 所 有 者 に 対 して 固 定 の 賃 借 料 を 支 払 うため 当 該 駐 車 場 において 予 め 想 定 した 売 上 高 が 確 保 できない 場 合 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があり ます 2 駐 車 場 用 地 の 確 保 当 社 グループの 駐 車 場 事 業 を 拡 大 するためには 採 算 の 見 込 める 駐 車 場 用 地 の 確 保 が 必 要 となります 当 社 グル ープは 主 に 土 地 所 有 者 と 賃 貸 借 契 約 を 締 結 することによって 駐 車 場 用 地 を 確 保 しております しかしながら 地 価 の 高 騰 による 土 地 所 有 者 の 売 却 意 向 の 増 加 や 有 効 な 土 地 利 用 の 選 択 肢 が 増 加 することで 当 社 グループの 駐 車 場 用 地 の 確 保 が 困 難 になる 可 能 性 があります また 地 価 の 高 騰 により 賃 借 料 が 上 昇 した 場 合 は 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 3 土 地 所 有 者 との 賃 貸 借 契 約 が 解 約 される 可 能 性 当 社 グループの 直 営 店 方 式 においては 駐 車 場 用 地 の 大 部 分 を 土 地 所 有 者 との 賃 貸 借 契 約 にて 確 保 しておりま す 土 地 所 有 者 との 当 該 契 約 期 間 は 原 則 1 年 間 とし 期 限 到 来 後 は1 年 毎 の 自 動 更 新 となっております 契 約 期 間 内 に 解 約 する 場 合 には 原 則 として 一 方 の 当 事 者 が 相 手 方 に3ヵ 月 前 に 書 面 で 通 知 することにより 相 手 方 の 了 承 を 得 ることなく 解 約 が 成 立 する 内 容 なっております したがいまして 当 社 グループの 意 思 とはかかわりなく 突 発 的 な 解 約 が 発 生 する 可 能 性 があります 今 後 収 益 性 の 高 い 駐 車 場 の 解 約 が 多 発 した 場 合 には 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 4 競 合 駐 車 場 業 界 は 特 別 の 法 的 規 制 がなく 参 入 障 壁 が 低 いために 異 業 種 の 参 入 も 多 く 大 規 模 企 業 から 個 人 の 小 規 模 経 営 まで 全 国 に 多 数 の 同 業 者 が 存 在 しております 当 社 グループは それらの 事 業 者 と 競 合 するほか 賃 貸 ビル 等 に 併 設 された 駐 車 場 を 管 理 する 不 動 産 管 理 業 者 との 間 においても 競 合 状 態 にあります 当 社 グループは これらの 競 合 に 対 処 するため 駐 車 場 専 用 POSシステムの 導 入 やコンサルティング 活 動 専 門 ノウハウ 及 び 技 能 を 習 得 したスタッフの 育 成 顧 客 の 囲 い 込 みを 促 す 会 員 カードの 発 行 等 により 顧 客 満 足 度 の 高 いサービスの 提 供 に 努 め 競 合 他 社 との 差 別 化 を 図 っております また 当 社 グループは 無 人 駐 車 場 (コイン 式 等 )だけでなく 有 人 駐 車 場 も 広 く 展 開 しており 競 合 他 社 との 差 別 化 を 図 っております しかしながら 競 合 激 化 等 により 当 社 グループの 提 供 するサービスに 競 業 他 社 との 優 位 性 がないと 顧 客 が 判 断 した 場 合 には 当 社 グルー プの 今 後 の 事 業 展 開 や 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 5 不 動 産 市 況 及 び 金 利 動 向 等 の 影 響 当 社 グループが 行 う 不 動 産 等 事 業 は 景 気 及 び 金 利 動 向 並 びに 住 宅 税 制 等 の 影 響 を 受 けやすいため 景 気 後 退 や それに 伴 う 企 業 収 益 の 悪 化 及 び 個 人 消 費 の 落 ち 込 み 大 幅 な 金 利 の 上 昇 税 制 の 変 化 等 が 生 じた 場 合 には 顧 客 の 購 買 意 欲 の 減 退 等 により 販 売 価 格 の 低 下 が 発 生 し 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 場 合 がありま す また 経 済 情 勢 の 変 化 により 土 地 仕 入 代 金 建 築 費 等 の 上 昇 並 びに 供 給 過 剰 による 販 売 価 格 の 下 落 が 発 生 し た 場 合 は 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 6 土 壌 汚 染 土 壌 汚 染 対 策 法 により 土 地 の 所 有 者 等 は 同 法 による 土 壌 汚 染 状 況 の 調 査 報 告 や 汚 染 の 除 去 等 の 措 置 を 命 ぜられることがあります 当 社 グループの 事 業 用 地 は 工 場 跡 地 ではない 住 居 地 域 にあるため 現 時 点 におきましては 工 場 廃 棄 物 等 によ る 土 壌 汚 染 の 可 能 性 は 低 いと 考 えております 今 後 も 取 得 にあたっては 必 要 に 応 じて 調 査 を 実 施 してまいりま す しかし これらの 調 査 によっても 事 前 にその 全 てを 認 識 できないことや 発 見 された 場 合 でも 売 主 がその 瑕 疵 担 保 責 任 を 負 担 できないこともあります そのため 取 得 した 用 地 に 土 壌 汚 染 等 が 発 見 された 場 合 には 当 初 の 事 業 計 画 に 係 るスケジュールの 変 更 やそれに 伴 う 追 加 費 用 等 が 発 生 し 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 7 業 務 委 託 当 社 グループは 不 動 産 等 事 業 において 設 計 建 築 工 事 販 売 業 務 等 をそれぞれ 専 門 業 者 へ 業 務 委 託 しておりま す このことにより 当 社 グループは 固 定 費 を 抑 制 できるメリットを 享 受 できるものの 各 委 託 先 との 取 引 条 件 や 取 引 関 係 等 に 変 化 が 生 じた 場 合 には 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります -6-

9 8 不 動 産 引 渡 し 時 期 等 による 業 績 の 変 動 当 社 グループの 不 動 産 等 事 業 における 売 上 計 上 基 準 は 物 件 の 売 買 契 約 締 結 時 点 ではなく 顧 客 へ 物 件 を 引 渡 し た 時 点 で 売 上 を 計 上 する 引 渡 基 準 としております そのため 四 半 期 毎 の 業 績 については 物 件 の 引 き 渡 し 時 期 や 規 模 等 により 売 上 高 や 利 益 が 大 きく 変 動 するため 四 半 期 毎 の 業 績 が 大 きく 変 動 する 可 能 性 があります また 天 災 その 他 予 測 し 得 ない 事 態 による 工 事 期 間 の 遅 延 等 不 測 の 事 態 により 引 渡 時 期 が 遅 延 することが 考 えられ 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 9 駐 車 場 事 業 の 法 的 規 制 現 在 当 社 グループの 事 業 である 駐 車 場 の 賃 貸 運 営 管 理 に 関 して 特 有 の 法 的 規 制 等 はありません 駐 車 場 の 設 置 等 に 関 する 法 律 としては 国 及 び 地 方 公 共 団 体 に 対 して 総 合 的 かつ 計 画 的 な 駐 車 施 設 整 備 の 責 務 等 を 定 めた 駐 車 場 法 があります その 他 に 都 道 府 県 公 安 委 員 会 による 交 通 規 制 等 を 定 めた 道 路 交 通 法 自 動 車 保 有 者 等 に 対 して 自 動 車 の 保 管 場 所 確 保 等 を 定 めた 自 動 車 の 保 管 場 所 の 確 保 等 に 関 する 法 律 ( 車 庫 法 ) 等 がありま す これらの 法 律 は 駐 車 場 施 設 を 含 め 交 通 の 円 滑 と 安 全 等 を 図 ることを 目 的 に 制 定 されており 現 在 のところ こ れらの 法 的 規 制 が 緩 和 される 動 きはないものと 思 われます しかしながら 仮 に これらの 規 制 が 緩 和 された 場 合 には 当 社 グループの 営 業 地 域 における 駐 車 場 需 要 の 減 少 や 駐 車 料 金 相 場 の 下 落 等 により 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 10 不 動 産 等 事 業 の 法 的 規 制 当 社 グループの 不 動 産 等 事 業 には 国 土 利 用 計 画 法 宅 地 建 物 取 引 業 法 建 築 基 準 法 都 市 計 画 法 住 宅 の 品 質 確 保 の 促 進 に 関 する 法 律 特 定 住 宅 瑕 疵 担 保 責 任 の 履 行 の 確 保 等 に 関 する 法 律 不 動 産 特 定 共 同 事 業 法 金 融 商 品 取 引 法 等 の 法 規 制 を 受 けることになります 今 後 これら 不 動 産 関 連 法 規 制 が 変 更 された 場 合 や 新 たな 法 規 制 が 設 けられた 場 合 には 新 たな 義 務 や 費 用 負 担 が 発 生 することがあります 特 に 連 結 子 会 社 が 免 許 を 取 得 している 宅 地 建 物 取 引 業 法 では 第 65 条 第 66 条 において 業 務 の 停 止 免 許 の 取 消 等 となる 要 件 を 定 めており これに 該 当 した 場 合 連 結 子 会 社 に 対 して 業 務 の 停 止 命 令 免 許 の 取 消 処 分 が 行 われることがあります 当 社 グループは 法 規 制 等 の 遵 守 を 徹 底 しており 平 成 27 年 8 月 10 日 現 在 において 係 る 要 件 に 該 当 する 事 実 は 無 いと 認 識 しておりますが 今 後 何 らかの 事 由 により 連 結 子 会 社 が 業 務 停 止 命 令 や 免 許 の 取 消 処 分 を 受 けることがあります これら 不 動 産 関 連 法 規 制 の 変 更 や 新 設 業 務 の 停 止 命 令 免 許 の 取 消 処 分 等 が 発 生 した 場 合 には 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 区 分 トラストパーク ( 株 ) トラストネット ワーク( 株 ) トラストアセッ トパートナーズ ( 株 ) 免 許 登 録 等 の 免 許 登 録 等 の 区 分 内 容 取 消 事 由 宅 地 建 物 取 引 業 宅 地 建 物 取 引 業 宅 地 建 物 取 引 業 者 免 許 の 遂 行 法 第 66 条 宅 地 建 物 取 引 業 宅 地 建 物 取 引 業 宅 地 建 物 取 引 業 者 免 許 の 遂 行 法 第 66 条 宅 地 建 物 取 引 業 宅 地 建 物 取 引 業 宅 地 建 物 取 引 業 者 免 許 の 遂 行 法 第 66 条 有 効 期 間 平 成 26 年 12 月 23 日 ~ 平 成 31 年 12 月 22 日 平 成 26 年 9 月 4 日 ~ 平 成 31 年 9 月 3 日 平 成 26 年 8 月 29 日 ~ 平 成 31 年 8 月 28 日 有 資 格 者 数 ( 人 ) 交 付 者 ( 免 許 番 号 ) 福 岡 県 知 事 (2) 第 号 福 岡 県 知 事 (3) 第 号 福 岡 県 知 事 (1) 第 号 11 個 人 情 報 の 漏 洩 当 社 グループが 保 有 する 主 な 個 人 情 報 は 駐 車 場 事 業 における 会 員 の 個 人 情 報 並 びに 月 極 契 約 締 結 に 際 して 取 得 する 個 人 情 報 であります これら 個 人 情 報 の 取 り 扱 いについては プライバシーマークを 取 得 し 情 報 管 理 に 対 す る 全 社 的 な 意 識 の 向 上 を 図 るとともに 個 人 情 報 保 護 基 本 規 程 の 定 めに 基 づき 電 磁 データについては 基 幹 業 務 システムにて 一 括 管 理 し 基 幹 業 務 システムのセキュリティ 強 化 のための 対 策 を 講 じております しかしながら 不 測 の 事 態 により 個 人 情 報 が 外 部 に 漏 洩 した 場 合 には 当 社 グループの 信 用 失 墜 により 当 社 グ ループの 業 績 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 12 優 秀 な 人 材 の 確 保 育 成 平 成 27 年 6 月 末 日 現 在 において 当 社 グループが 管 理 する 駐 車 場 車 室 数 29,195 車 室 のうち 12,930 車 室 は 有 人 駐 車 場 であり その 割 合 は 全 体 の44.3%を 占 めております 有 人 駐 車 場 は 入 出 庫 時 の 誘 導 等 の 利 便 性 不 法 侵 入 や 車 上 荒 しの 防 止 等 の 安 全 性 といった 利 点 がある 一 方 で 人 的 資 本 によって 維 持 される 要 素 が 強 いため 人 員 の 確 保 と 同 時 に 人 材 の 育 成 が 必 要 不 可 欠 となってまいります 当 社 グループとしては 計 画 的 かつ 積 極 的 に 採 用 活 動 及 び 社 員 教 育 を 行 ってまいりますが 求 める 人 材 が 充 分 に 確 保 できない 場 合 または 在 職 している 人 材 が 流 出 し 必 要 な 人 員 数 を 確 保 できなくなった 場 合 には 当 社 グループ の 業 績 及 び 今 後 の 事 業 展 開 に 多 大 な 影 響 を 与 える 可 能 性 があります -7-

10 13ストック オプションの 付 与 当 社 グループは 当 社 または 当 社 の 子 会 社 の 取 締 役 監 査 役 及 び 従 業 員 に 対 して 新 株 予 約 権 方 式 によるストッ ク オプション 制 度 を 採 用 しております 当 該 ストック オプション 制 度 は 役 職 員 の 業 績 貢 献 意 識 の 高 揚 を 目 的 とするものであり 必 ずしも 既 存 の 株 主 の 利 害 と 相 反 するものではありませんが 権 利 行 使 が 行 われた 際 に1 株 当 たりの 株 式 価 値 が 希 薄 化 することがあります また 当 該 株 式 の 売 却 により 株 式 の 需 給 バランスが 短 期 的 に 悪 化 し 当 社 グループの 株 価 形 成 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 14 減 損 会 計 当 社 グループは 駐 車 場 事 業 においては 駐 車 場 店 舗 を 基 本 単 位 として その 他 の 事 業 は 各 事 業 単 位 に 資 産 のグル ーピングを 行 っております 今 後 駐 車 場 の 収 益 が 著 しく 低 下 して 減 損 の 認 識 がなされた 場 合 には 減 損 損 失 が 計 上 されることから 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 15 有 利 子 負 債 依 存 度 当 社 グループは 自 社 所 有 駐 車 場 の 取 得 及 び 不 動 産 等 事 業 における 土 地 仕 入 並 びに 建 築 資 金 の 大 部 分 を 借 入 金 で 調 達 していることから 末 における 連 結 有 利 子 負 債 残 高 は12,817 百 万 円 であり 有 利 子 負 債 依 存 度 は74.8%となっております 今 後 金 利 水 準 が 上 昇 した 場 合 には 支 払 金 利 負 担 が 増 加 し 当 社 グループの 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 16 自 然 災 害 人 災 等 地 震 風 水 害 その 他 の 天 災 地 変 事 故 火 災 戦 争 暴 動 テロその 他 の 人 災 等 が 発 生 した 場 合 当 社 グループ の 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 場 合 があります また 電 力 不 足 による 計 画 停 電 等 が 実 施 された 場 合 には 当 社 グループの 駐 車 場 事 業 における 機 器 等 が 停 止 し 業 績 及 び 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります -8-

11 2. 企 業 集 団 の 状 況 当 社 グループは 当 社 及 び 連 結 子 会 社 10 社 で 構 成 されており 連 結 子 会 社 であるトラストパーク 株 式 会 社 及 び 株 式 会 社 グランシップにおいて 駐 車 場 の 運 営 管 理 を 行 う 駐 車 場 事 業 のほか トラストパーク 株 式 会 社 トラストネット ワーク 株 式 会 社 及 びトラストアセットパートナーズ 株 式 会 社 において 不 動 産 等 事 業 を 行 っております さらに トラストネットワーク 株 式 会 社 において 水 素 水 の 製 造 販 売 を 行 うウォーター 事 業 のほか 温 浴 施 設 及 びゴルフ 練 習 場 の 運 営 を 行 うアミューズメント 事 業 を 行 っております (1) 駐 車 場 事 業 について 当 社 グループの 主 力 事 業 である 駐 車 場 事 業 は 遊 休 地 の 有 効 利 用 と 既 存 駐 車 場 の 活 性 化 を 事 業 コンセ プトに 遊 休 地 を 駐 車 場 として 有 効 活 用 し または 低 収 益 に 悩 む 駐 車 場 を 運 営 面 収 益 面 においてサポートし 改 善 することで 都 市 基 盤 として 開 発 または 活 性 化 させ 社 会 的 に 有 効 活 用 することを 目 的 としております 以 下 の 直 営 店 方 式 加 盟 店 方 式 管 理 受 託 方 式 の 三 方 式 により 事 業 展 開 しており それぞれ 無 人 と 有 人 の 運 営 形 態 ( 注 )があります なお 駐 車 場 事 業 に 付 随 する 収 入 として 駐 車 場 機 器 の 販 売 や 清 涼 飲 料 水 の 自 動 販 売 機 手 数 料 等 が 含 まれております ( 注 ) 運 営 形 態 無 人 駐 車 場 :コイン 式 駐 車 場 等 に 代 表 される 人 的 サービスの 無 い 駐 車 場 有 人 駐 車 場 : 無 人 駐 車 場 に 誘 導 監 視 精 算 補 助 等 人 的 サービスを 付 加 した 駐 車 場 1 直 営 店 方 式 直 営 店 方 式 は 原 則 として 当 社 グループが 土 地 駐 車 場 オーナーより 駐 車 場 用 地 を 一 括 して 借 上 げ 当 社 グル ープが 駐 車 場 設 備 機 器 等 を 設 置 し 管 理 運 営 を 行 う 方 式 であります 土 地 所 有 者 のニーズに 応 じた 契 約 期 間 で 出 店 し 駐 車 場 用 地 に 適 した 出 店 形 態 (ゲート 式 コイン 式 自 走 立 体 式 タワー 式 等 )にて 月 極 もしくは 時 間 貸 し またはその 併 用 等 様 々な 運 営 形 態 による 総 合 的 なサービスを 提 供 しております ( 注 )1. 当 社 グループが 土 地 を 購 入 し 自 己 所 有 する 場 合 もあります 2 加 盟 店 方 式 加 盟 店 方 式 は 原 則 として 当 社 グループと 加 盟 店 契 約 を 締 結 した 駐 車 場 オーナーに 対 しコンサルティングを 行 う 方 式 であります 具 体 的 には 加 盟 店 に 対 して 当 社 グループの 駐 車 場 専 用 POSシステムを 提 供 し 当 社 グル ープ 本 部 と 加 盟 店 をオンライン 化 して 店 舗 毎 の 売 上 高 分 析 入 出 庫 管 理 労 務 管 理 業 務 管 理 等 の 情 報 を 一 元 管 理 するほか 集 金 清 掃 メンテナンス 等 の 管 理 運 営 業 務 クレーム 処 理 及 びトラブルの 対 応 広 告 宣 伝 業 務 人 材 教 育 等 の 総 合 的 なサービスを 通 じて 当 社 の 持 つ 豊 富 なノウハウの 提 供 を 行 い 加 盟 店 の 収 益 向 上 を 図 っており ます 3 管 理 受 託 方 式 管 理 受 託 方 式 とは 原 則 として 当 社 グループと 管 理 委 託 契 約 を 締 結 した 駐 車 場 オーナーより 管 理 運 営 業 務 の 一 部 を 代 行 する 方 式 であります 具 体 的 には 有 人 駐 車 場 における 運 営 全 般 の 代 行 を 行 うほか 無 人 駐 車 場 における 集 金 業 務 ユーザーに 心 地 よく 駐 車 場 を 利 用 していただくための 清 掃 業 務 無 人 駐 車 場 運 営 を 日 々 円 滑 に 行 うた めの 駐 車 場 機 器 のメンテナンス 業 務 ユーザーからの 苦 情 に 対 し 責 任 をもって 処 理 するトラブル 対 応 業 務 等 があ ります ( 注 )2. 管 理 受 託 事 業 につきましては 当 社 グループのブランド(トラストパーク)を 使 用 した 駐 車 場 ではあり ません -9-

12 (2) 不 動 産 等 事 業 について 連 結 子 会 社 であるトラストネットワーク 株 式 会 社 にて 行 う 不 動 産 等 事 業 は 人 へ 街 へ 次 世 代 へ 末 永 く 愛 されるマンション をコンセプトに ファミリーマンションの 分 譲 事 業 を 中 心 とした 住 宅 の 企 画 開 発 販 売 業 務 等 を 行 っております (3)ウォーター 事 業 ついて 連 結 子 会 社 であるトラストネットワーク 株 式 会 社 にて 行 うウォーター 事 業 は 水 素 水 の 製 造 販 売 を 行 って おります (4)アミューズメント 事 業 について 連 結 子 会 社 であるトラストネットワーク 株 式 会 社 にて 行 うアミューズメント 事 業 は 温 浴 施 設 那 珂 川 清 滝 ( 福 岡 県 筑 紫 郡 那 珂 川 町 ) 和 楽 の 湯 下 関 せいりゅう( 山 口 県 下 関 市 ) 及 びゴルフ 練 習 場 カスタネッ ト 倶 楽 部 水 巻 ( 福 岡 県 遠 賀 郡 水 巻 町 ) の 運 営 を 行 っております お 客 様 の 健 康 を 支 援 するべく 人 々が 和 み 楽 しむ 空 間 を 提 供 しております (5)その 他 事 業 について トラストビジョン 株 式 会 社 においては 大 型 ビジョンの 運 営 テレビ 番 組 の 運 営 及 び 広 告 事 業 を 行 っており ます また トラストパトロール 株 式 会 社 においては 駐 車 場 事 業 に 付 随 して 発 生 する 機 械 警 備 及 び 交 通 誘 導 警 備 等 の 警 備 事 業 を 行 っております さらに トラストメディカルサポート 株 式 会 社 及 びメディカルアライア ンス 合 同 会 社 においては 医 療 機 関 への 不 動 産 賃 貸 や 各 種 コンサルティング 業 務 を 行 っており 安 全 安 心 な 医 療 設 備 を 提 供 しております また キャンピングカーの 製 造 販 売 を 行 う 株 式 会 社 RVトラストの 全 株 式 を 新 たに 取 得 し 同 社 を 子 会 社 化 しております -10-

13 3. 経 営 方 針 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 当 社 グループは 地 域 社 会 への 貢 献 を 第 一 と 考 え 利 益 とキャッシュ フローを 高 め 企 業 体 質 を 強 化 し 継 続 性 のある 優 良 企 業 となることが 重 要 な 使 命 であると 考 えます 今 後 も 心 地 よい 駐 車 場 及 び 人 街 次 世 代 へ 末 永 く 愛 されるマンション 等 を 供 給 し 地 域 社 会 の 発 展 に 貢 献 でき るよう 事 業 の 拡 大 に 取 り 組 んでまいります (2) 目 標 とする 経 営 指 標 当 社 グループは 継 続 性 のある 優 良 企 業 となるために 安 定 した 収 益 を 確 保 することが 重 要 であるとの 認 識 より 売 上 総 利 益 率 売 上 高 経 常 利 益 率 を 重 要 視 しております 数 値 目 標 としましては 売 上 総 利 益 率 20% 売 上 高 経 常 利 益 率 10%の 達 成 を 目 標 としております (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 駐 車 場 事 業 においては 新 規 駐 車 場 の 開 発 強 化 既 存 駐 車 場 の 売 上 最 適 化 を 実 現 させ 事 業 の 拡 大 及 び 収 益 の 向 上 を 図 ってまいります 地 域 別 では 本 社 所 在 地 である 福 岡 をはじめとし 現 在 支 店 営 業 所 を 設 置 している 東 京 大 阪 山 口 名 古 屋 等 の 各 拠 点 のより 一 層 の 基 盤 強 化 を 図 るとともに 現 在 未 進 出 の 地 域 にも 積 極 的 に 店 舗 展 開 を 図 ってまいります 不 動 産 等 事 業 においては 人 街 次 世 代 へ 末 永 く 愛 されるマンションを 継 続 して 提 供 していくため きめ 細 や かなサービスと 独 自 のマーケティングを 駆 使 し 企 画 販 売 を 行 ってまいります (4) 会 社 の 対 処 すべき 課 題 主 要 事 業 である 駐 車 場 事 業 において 既 存 駐 車 場 の 活 性 化 と 新 規 駐 車 場 の 開 発 強 化 を 図 ること 及 び 不 動 産 等 事 業 において 建 築 コスト 上 昇 等 の 影 響 による 顧 客 の 購 買 力 低 下 の 懸 念 がある 中 収 益 力 向 上 を 図 ることが 当 社 グル ープにとって 当 面 の 対 処 すべき 課 題 であると 認 識 しております 1 既 存 駐 車 場 の 活 性 化 各 駐 車 場 が 最 適 な 収 益 を 確 保 するためには 認 知 度 稼 働 率 を 高 めることが 重 要 であると 考 えます 今 後 も 安 定 収 益 確 保 のための 月 極 獲 得 強 化 料 金 設 定 の 工 夫 看 板 の 改 善 各 種 キャンペーン 等 をタイムリーに 行 うと 同 時 に 駐 車 場 美 化 メンテナンスの 充 実 等 を 常 に 実 践 しユーザーの 信 頼 を 高 めることで 各 駐 車 場 の 持 てるポテンシ ャルを 最 大 限 に 引 き 出 し 収 益 の 向 上 に 努 めてまいります 2 新 規 駐 車 場 の 開 発 当 社 グループの 将 来 の 収 益 基 盤 になるということのみならず 慢 性 的 な 駐 車 場 不 足 という 社 会 問 題 の 解 決 に 貢 献 するという 観 点 からも 当 社 グループにとって 最 重 要 課 題 の 一 つと 考 えています そのためには 情 報 収 集 力 提 案 能 力 等 の 更 なる 強 化 を 図 るとともに 駐 車 場 の 運 営 力 サービス 力 を 高 めるこ とにより 土 地 建 物 駐 車 場 オーナー 等 の 信 頼 の 維 持 向 上 に 引 き 続 き 努 めてまいります 3マンションの 販 売 強 化 エリアの 需 給 動 向 を 的 確 に 見 極 め 顧 客 の 多 様 化 高 度 化 する 価 値 観 ニーズに 対 応 できるマンション 開 発 を 行 ってまいります また マンションの 販 売 に 当 たっては 販 売 代 理 会 社 と 連 携 し 開 発 したマンションの 早 期 完 売 を 目 指 すべく 営 業 活 動 を 行 ってまいります 当 社 グループは これらの 営 業 課 題 に 取 り 組 むにあたり 今 後 も 優 秀 な 人 材 の 確 保 育 成 を 行 い 社 員 の 定 着 化 教 育 の 充 実 を 引 き 続 き 図 ってまいります また 企 業 倫 理 の 徹 底 とコンプライアンス 経 営 の 確 立 になお 一 層 努 力 してまいります -11-

14 4. 会 計 基 準 の 選 択 に 関 する 基 本 的 な 考 え 方 当 社 グループは 連 結 財 務 諸 表 の 期 間 比 較 可 能 性 及 び 企 業 間 での 比 較 可 能 性 を 考 慮 し 当 面 は 日 本 基 準 を 適 用 するこ ととしております なお 国 際 財 務 報 告 基 準 の 適 用 につきましては 国 内 外 の 諸 情 勢 を 考 慮 の 上 適 切 に 対 応 していく 方 針 であります -12-

15 5. 連 結 財 務 諸 表 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 1 1,390, ,689,376 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 242, ,370 販 売 用 不 動 産 1, 4, 5 750,906 1, 6 5,565,507 仕 掛 販 売 用 不 動 産 1 1,230, ,567,672 商 品 及 び 製 品 13,510 64,435 原 材 料 及 び 貯 蔵 品 26,953 43,639 繰 延 税 金 資 産 52, ,202 その 他 622, ,435 貸 倒 引 当 金 4,648 7,435 流 動 資 産 合 計 4,324,900 10,210,204 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 1, 4 2,458, ,525,440 減 価 償 却 累 計 額 359, ,736 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 2,099,129 2,038,703 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 41, ,248 減 価 償 却 累 計 額 14,662 30,057 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 ( 純 額 ) 27, ,190 土 地 1, 4 4,151, ,970,220 リース 資 産 960,277 1,168,872 減 価 償 却 累 計 額 505, ,505 リース 資 産 ( 純 額 ) 454, ,366 建 設 仮 勘 定 84, ,374 その 他 390, ,272 減 価 償 却 累 計 額 286, ,224 その 他 ( 純 額 ) 104, ,047 有 形 固 定 資 産 合 計 6,921,602 5,245,903 無 形 固 定 資 産 のれん 563, ,877 その 他 170, ,978 無 形 固 定 資 産 合 計 734, ,856 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 45,321 63,947 長 期 貸 付 金 319, ,933 繰 延 税 金 資 産 65,569 47,776 敷 金 及 び 保 証 金 363, ,523 その 他 81,471 91,697 貸 倒 引 当 金 2,247 1,047 投 資 その 他 の 資 産 合 計 872, ,831 固 定 資 産 合 計 8,529,037 6,924,591 資 産 合 計 12,853,937 17,134,

16 ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 買 掛 金 152, ,390 短 期 借 入 金 1 2,754, ,667,000 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 1, 3 938,951 1, 3 1,030,212 リース 債 務 197, ,323 未 払 法 人 税 等 155,055 51,614 ポイント 引 当 金 20,725 17,732 資 産 除 去 債 務 1,757 3,876 返 品 調 整 引 当 金 - 1,281 前 受 金 361,182 1,562,624 その 他 5 645, ,393 流 動 負 債 合 計 5,226,695 11,019,448 固 定 負 債 長 期 借 入 金 1, 3 5,808,491 1, 3 4,536,085 リース 債 務 338, ,618 繰 延 税 金 負 債 9,568 5,689 株 式 給 付 引 当 金 5,571 6,502 退 職 給 付 に 係 る 負 債 32,588 36,520 資 産 除 去 債 務 44,963 76,567 その 他 231, ,572 固 定 負 債 合 計 6,470,931 5,281,555 負 債 合 計 11,697,626 16,301,003 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 418, ,305 資 本 剰 余 金 219, ,395 利 益 剰 余 金 726, ,836 自 己 株 式 208, ,183 株 主 資 本 合 計 1,156, ,353 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 少 数 株 主 持 分 純 資 産 合 計 1,156, ,793 負 債 純 資 産 合 計 12,853,937 17,134,

17 (2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ( 連 結 損 益 計 算 書 ) ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 売 上 高 12,370,023 12,584,416 売 上 原 価 9,634,873 9,527,963 売 上 総 利 益 2,735,149 3,056,453 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 1, 2 2,047,321 1, 2 3,071,868 営 業 利 益 又 は 営 業 損 失 ( ) 687,827 15,415 営 業 外 収 益 受 取 利 息 4,363 23,100 受 取 配 当 金 受 取 手 数 料 4,000 - 受 取 解 約 違 約 金 2,252 5,412 受 取 保 険 金 446 5,662 投 資 有 価 証 券 売 却 益 2,722 3,460 補 助 金 収 入 2,376 1,674 その 他 3,874 9,082 営 業 外 収 益 合 計 20,251 48,483 営 業 外 費 用 支 払 利 息 135, ,491 駐 車 場 設 備 除 却 損 3 4, ,640 支 払 手 数 料 21,929 20,106 その 他 11,629 24,181 営 業 外 費 用 合 計 173, ,419 経 常 利 益 又 は 経 常 損 失 ( ) 534, ,351 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 ,236 特 別 利 益 合 計 326 1,236 特 別 損 失 減 損 損 失 5 129, ,245 固 定 資 産 除 却 損 6 2, 特 別 損 失 合 計 132,305 53,650 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 又 は 税 金 等 調 整 前 当 期 純 損 失 ( ) 402, ,765 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 251,951 52,748 法 人 税 等 調 整 額 12,722 83,929 法 人 税 等 合 計 239,229 31,180 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 又 は 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 損 失 ( ) 163, ,585 少 数 株 主 利 益 1 16 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 163, ,

18 ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ) ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 又 は 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 損 失 ( ) 163, ,585 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 その 他 の 包 括 利 益 合 計 包 括 利 益 163, ,671 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 包 括 利 益 163, ,655 少 数 株 主 に 係 る 包 括 利 益

19 (3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 株 主 資 本 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 421, , , ,365 1,071,611 当 期 変 動 額 株 式 移 転 による 増 加 2,791 68,266 65,475 - 剰 余 金 の 配 当 40,467 40,467 2,491 78,442 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 163, ,105 自 己 株 式 の 取 得 自 己 株 式 の 処 分 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 2,791 27, ,638 62,706 84,939 当 期 末 残 高 418, , , ,072 1,156,550 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 少 数 株 主 持 分 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 ,071,419 当 期 変 動 額 株 式 移 転 による 増 加 - 剰 余 金 の 配 当 78,442 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 自 己 株 式 の 取 得 163, 自 己 株 式 の 処 分 321 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 ,891 当 期 末 残 高 ,156,

20 ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 株 主 資 本 ( 単 位 : 千 円 ) 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 418, , , ,072 1,156,550 当 期 変 動 額 新 株 の 発 行 1,744 1,744 3,488 剰 余 金 の 配 当 80,973 80,973 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 246, ,601 自 己 株 式 の 処 分 1,889 1,889 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 1,744 1, ,575 1, ,197 当 期 末 残 高 420, , , , ,353 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 少 数 株 主 持 分 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 ,156,311 当 期 変 動 額 新 株 の 発 行 3,488 剰 余 金 の 配 当 80,973 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) 246,601 自 己 株 式 の 処 分 1,889 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 ,518 当 期 末 残 高 ,

21 (4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 又 は 税 金 等 調 整 前 当 期 純 損 失 ( ) 402, ,765 減 価 償 却 費 404, ,211 減 損 損 失 129,854 53,245 のれん 償 却 額 67,138 91,426 貸 倒 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 3,894 1,586 ポイント 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 1,934 2,993 株 式 給 付 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 2,016 2,689 退 職 給 付 に 係 る 負 債 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 6,763 4,062 返 品 調 整 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) - 1,281 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 4,580 23,190 支 払 利 息 135, ,491 固 定 資 産 除 却 損 7,406 6,045 投 資 有 価 証 券 売 却 損 益 ( は 益 ) 2,722 3,460 有 形 固 定 資 産 売 却 損 益 ( は 益 ) 326 1,236 売 上 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 93, ,161 たな 卸 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 522, ,596 仕 入 債 務 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 297, ,623 前 受 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 55,970 1,135,915 その 他 11, ,461 小 計 1,326,069 1,729,634 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 4,554 23,190 利 息 の 支 払 額 138, ,482 法 人 税 等 の 支 払 額 372, ,435 法 人 税 等 の 還 付 額 47,733 73,510 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 867,783 1,458,

22 ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 定 期 預 金 の 預 入 による 支 出 13,217 2,407 定 期 預 金 の 払 戻 による 収 入 7,416 11,604 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 2,809,556 3,105,387 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 129,619 52,897 有 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 399 5,976 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 85,016 78,969 投 資 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 62,770 63,460 事 業 譲 受 による 支 出 899,695 - 貸 付 けによる 支 出 372, ,993 貸 付 金 の 回 収 による 収 入 2, ,944 敷 金 の 差 入 による 支 出 72,766 86,738 解 約 に 伴 う 敷 金 回 収 による 収 入 12,998 53,196 資 産 除 去 債 務 の 履 行 による 支 出 10,638 8,690 連 結 の 範 囲 の 変 更 を 伴 う 子 会 社 株 式 の 取 得 による 収 入 3,231 - 連 結 の 範 囲 の 変 更 を 伴 う 子 会 社 株 式 の 取 得 による 支 出 - 25,435 その 他 7,965 6,490 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 4,311,440 3,485,827 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 短 期 借 入 金 の 純 増 減 額 ( は 減 少 ) 1,720,000 3,873,000 長 期 借 入 れによる 収 入 3,255,000 4,057,000 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 1,536,500 5,293,145 リース 債 務 の 返 済 による 支 出 186, ,069 配 当 金 の 支 払 額 81,441 80,715 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 44 - 株 式 の 発 行 による 収 入 - 3,488 その 他 2,823 - 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 3,173,717 2,335,558 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 269, ,148 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 1,584,329 1,314,389 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 1,314,389 1,622,

23 (5) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 該 当 事 項 はありません ( 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 ) 1. 連 結 の 範 囲 に 関 する 事 項 (1) 連 結 子 会 社 の 数 10 社 連 結 子 会 社 の 名 称 トラストパーク( 株 ) トラストネットワーク( 株 ) ( 株 )グランシップ トラストパトロール( 株 ) トラストメディカルサポート( 株 ) メディカルアライアンス( 同 ) トラストビジョン( 株 ) トラストアセットパートナーズ( 株 ) ( 株 )ジーエートラスト ( 株 )RVトラスト 上 記 のうち ( 株 )ジーエートラストは に 新 たに 設 立 したため 連 結 の 範 囲 に 含 めております ( 株 )RVトラストについては において 新 たに 全 株 式 を 取 得 したため 連 結 の 範 囲 に 含 めております (2) 非 連 結 子 会 社 の 名 称 等 該 当 事 項 はありません 2. 持 分 法 の 適 用 に 関 する 事 項 該 当 事 項 はありません 3. 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 等 に 関 する 事 項 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 の 末 日 は 連 結 決 算 日 と 一 致 しております 4. 会 計 処 理 基 準 に 関 する 事 項 (1) 重 要 な 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 イ 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 時 価 のあるもの 連 結 決 算 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 により 算 定 ) 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 による 原 価 法 ロ たな 卸 資 産 (イ) 販 売 用 不 動 産 個 別 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 により 算 定 )によっ ております なお 保 有 する 販 売 用 不 動 産 のうち 販 売 するまでに 賃 貸 用 に 供 したものについては 有 形 固 定 資 産 に 準 じて 減 価 償 却 しております (ロ) 仕 掛 販 売 用 不 動 産 個 別 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 により 算 定 )によっ ております (ハ) 商 品 及 び 製 品 主 として 先 入 先 出 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 により 算 定 )によっております (ニ) 原 材 料 及 び 貯 蔵 品 総 平 均 法 -21-

24 (2) 重 要 な 減 価 償 却 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 イ 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 主 として 定 率 法 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く)は 定 額 法 それ 以 外 は 主 として 定 率 法 によっております なお 取 得 価 額 10 万 円 以 上 20 万 円 未 満 の 少 額 減 価 償 却 資 産 については 3 年 の 均 等 償 却 によっており ます 主 な 耐 用 年 数 は 次 のとおりであります 建 物 及 び 構 築 物 4~45 年 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 4~17 年 その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 3~20 年 ロ 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 定 額 法 によっております なお 自 社 利 用 のソフトウエアについては 社 内 における 利 用 可 能 期 間 (5 年 )に 基 づいておりま す ハ リース 資 産 リース 期 間 を 耐 用 年 数 として 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 を 採 用 しております (3) 繰 延 資 産 の 処 理 方 法 創 立 費 支 出 時 に 全 額 費 用 として 処 理 しております (4) 重 要 な 引 当 金 の 計 上 基 準 イ 貸 倒 引 当 金 債 権 の 貸 倒 による 損 失 に 備 えるため 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 により 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 勘 案 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 しております ロ ポイント 引 当 金 ポイントカードの 使 用 により 付 与 されたポイントの 将 来 の 使 用 に 備 えるため 末 にお ける 未 使 用 ポイント 残 高 に 対 する 将 来 の 費 用 負 担 見 込 額 を 計 上 しております ハ 返 品 調 整 引 当 金 連 結 会 計 年 度 末 に 予 想 される 売 上 返 品 による 損 失 に 備 えるため 過 去 の 返 品 率 等 を 勘 案 し 将 来 の 返 品 に 伴 う 損 失 予 想 額 を 計 上 しております ニ 株 式 給 付 引 当 金 株 式 付 与 規 程 に 基 づく 当 社 グループの 従 業 員 への 当 社 株 式 の 交 付 に 備 えるため 末 に おける 株 式 給 付 債 務 の 見 込 額 に 基 づき 計 上 しております (5) 退 職 給 付 に 係 る 会 計 処 理 の 方 法 当 社 及 び 連 結 子 会 社 は 退 職 給 付 に 係 る 負 債 及 び 退 職 給 付 費 用 の 計 算 に 退 職 給 付 に 係 る 期 末 自 己 都 合 要 支 給 額 を 退 職 給 付 債 務 とする 方 法 を 用 いた 簡 便 法 を 適 用 しております (6)のれんの 償 却 方 法 及 び 償 却 期 間 のれんの 償 却 については その 投 資 効 果 の 発 現 する 期 間 を 個 別 に 見 積 り 20 年 以 内 の 合 理 的 な 年 数 (5~ 12 年 )で 定 額 法 により 償 却 しております (7) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 の 範 囲 手 許 現 金 随 時 引 き 出 し 可 能 な 預 金 及 び 容 易 に 換 金 可 能 であり かつ 価 値 の 変 動 について 僅 少 なリス クしか 負 わない 取 得 日 から3ヶ 月 以 内 に 償 還 期 限 の 到 来 する 短 期 投 資 からなっております (8)その 他 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 重 要 な 事 項 イ 消 費 税 等 の 会 計 処 理 税 抜 方 式 によっております なお 控 除 対 象 外 消 費 税 等 は 発 生 した 連 結 会 計 年 度 の 費 用 として 処 理 しております ロ 連 結 納 税 制 度 の 適 用 当 社 及 び 連 結 子 会 社 は 平 成 27 年 6 月 期 より 連 結 納 税 制 度 を 適 用 することについて 国 税 庁 長 官 の 承 認 を 受 けました そのため より 連 結 納 税 制 度 を 適 用 する 場 合 の 税 効 果 会 計 に 関 する 当 面 の 取 扱 い(その1) ( 実 務 対 応 報 告 第 5 号 平 成 27 年 1 月 16 日 ) 及 び 連 結 納 税 制 度 を 適 用 する 場 合 の 税 効 果 会 計 に 関 する 当 面 の 取 扱 い(その2) ( 実 務 対 応 報 告 第 7 号 平 成 27 年 1 月 16 日 )に 基 づ き 連 結 納 税 制 度 の 適 用 を 前 提 とした 会 計 処 理 を 行 っております -22-

25 ( 会 計 方 針 の 変 更 ) ( 従 業 員 等 に 信 託 を 通 じて 自 社 の 株 式 を 交 付 する 取 引 に 関 する 実 務 上 の 取 扱 いの 適 用 ) 従 業 員 等 に 信 託 を 通 じて 自 社 の 株 式 を 交 付 する 取 引 に 関 する 実 務 上 の 取 扱 い ( 実 務 対 応 報 告 第 30 号 平 成 25 年 12 月 25 日 )を より 適 用 し 信 託 が 保 有 する 株 式 に 対 する 当 社 からの 配 当 金 及 び 信 託 に 関 する 諸 費 用 の 純 額 を 資 産 又 は 負 債 に 計 上 しております 当 該 会 計 方 針 の 変 更 による 影 響 はありません なお 従 業 員 へ 割 り 当 てられたポイントに 対 する 引 当 金 については 内 容 をより 明 瞭 に 表 示 するため 退 職 給 付 に 係 る 負 債 から 株 式 給 付 引 当 金 に 表 示 科 目 を 変 更 しております ( 表 示 方 法 の 変 更 ) ( 連 結 貸 借 対 照 表 ) において 流 動 負 債 の その 他 に 含 めていた 前 受 金 は 負 債 及 び 純 資 産 の 合 計 額 の 100 分 の5を 超 えたため より 独 立 掲 記 することとしました この 表 示 方 法 の 変 更 を 反 映 させるた め の 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております この 結 果 の 連 結 貸 借 対 照 表 において 流 動 負 債 の その 他 に 表 示 していた1,006,247 千 円 は 前 受 金 361,182 千 円 その 他 645,065 千 円 として 組 替 えております ( 連 結 損 益 計 算 書 ) において 営 業 外 収 益 の その 他 に 含 めていた 受 取 保 険 金 は 営 業 外 収 益 の 総 額 の 100 分 の10を 超 えたため により 独 立 掲 記 することとしました この 表 示 方 法 の 変 更 を 反 映 させる ため の 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております この 結 果 の 連 結 損 益 計 算 書 において その 他 に 表 示 していた4,321 千 円 は 受 取 保 険 金 446 千 円 その 他 3,874 千 円 として 組 替 えております ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 ) において 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー の その 他 に 含 めていた 前 受 金 は 金 額 的 重 要 性 が 増 したため において 独 立 掲 記 することとしました この 表 示 方 法 の 変 更 を 反 映 させるため の 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております この 結 果 の 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 において 営 業 活 動 によるキャッシュ フロ ー の その 他 に 表 示 していた44,800 千 円 は 前 受 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 55,970 千 円 その 他 11,170 千 円 として 組 み 替 えております -23-

26 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 1 担 保 資 産 及 び 担 保 付 債 務 担 保 に 供 している 資 産 は 次 のとおりであります ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 定 期 預 金 66,664 千 円 66,676 千 円 販 売 用 不 動 産 116,422 - 仕 掛 販 売 用 不 動 産 1,230,581 1,445,037 建 物 及 び 構 築 物 1,924,694 1,811,546 土 地 4,147,898 1,915,136 建 設 仮 勘 定 - 488,562 計 7,486,261 5,726,959 担 保 付 債 務 は 次 のとおりであります ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 短 期 借 入 金 1,318,050 千 円 986,154 千 円 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 827, ,110 長 期 借 入 金 5,373,724 4,172,527 計 7,519,017 6,046,791 2 当 社 及 び 子 会 社 は 運 転 資 金 の 効 率 的 な 調 達 を 行 うため 取 引 銀 行 と 当 座 貸 越 契 約 を 締 結 しております この 契 約 に 基 づく 末 の 借 入 未 実 行 残 高 は 次 のとおりであります ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 当 座 貸 越 極 度 額 1,800,000 千 円 2,600,000 千 円 借 入 実 行 残 高 1,550,000 2,600,000 差 引 残 高 250,000-3 財 務 制 限 条 項 当 社 グループは 一 部 の 金 融 機 関 からの 借 入 金 について 財 務 制 限 条 項 が 付 されております 財 務 制 限 条 項 は 次 の 通 りですが これらに 抵 触 した 場 合 には 当 該 有 利 子 負 債 の 一 括 返 済 を 求 められる 可 能 性 があります (1) 各 年 度 の 決 算 期 の 末 日 において トラストパーク( 株 )の 貸 借 対 照 表 における 純 資 産 の 部 の 金 額 を 前 年 度 若 し くは 平 成 22 年 6 月 期 のいずれか 大 きい 方 の75% 以 上 に 維 持 すること (2) 各 年 度 の 決 算 期 において トラストパーク( 株 ) 若 しくは( 株 )グランシップの 損 益 計 算 書 における 営 業 損 益 及 び 経 常 損 益 のいずれかが 平 成 23 年 6 月 期 以 降 の 決 算 期 につき2 期 連 続 して 損 失 とならないようにするこ と 連 結 会 計 年 度 末 における 財 務 制 限 条 項 の 対 象 となる 借 入 金 残 高 は 次 のとおりであります 借 入 金 残 高 ( 金 銭 消 費 貸 借 契 約 による 長 期 借 入 金 ) (うち 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 ) ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 92,900 千 円 (28,560 千 円 ) ( 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 64,340 千 円 (26,560 千 円 ) 4 保 有 目 的 の 変 更 に 伴 い 固 定 資 産 として 保 有 していた 土 地 3,779,054 千 円 建 物 920,305 千 円 を 販 売 用 不 動 産 に 振 替 えております -24-

27 5 トラストパートナーズ 賑 町 ( 任 意 組 合 )への 駐 車 場 設 備 の 譲 渡 に 関 連 して 金 融 取 引 として 処 理 をしている 連 結 貸 借 対 照 表 上 の 残 高 は 次 のとおりであります 販 売 用 不 動 産 流 動 負 債 その 他 ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) 254,533 千 円 161,562 ( 平 成 27 年 6 月 30 日 ) - 千 円 - 6 トラストパートナーズ 第 5 号 ( 任 意 組 合 )への 駐 車 場 設 備 の 譲 渡 に 関 連 して 金 融 取 引 として 処 理 をしている 連 結 貸 借 対 照 表 上 の 残 高 は 次 のとおりであります 販 売 用 不 動 産 流 動 負 債 その 他 ( 平 成 26 年 6 月 30 日 ) - 千 円 - ( 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 4,674,494 千 円 1,367,723 ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 1 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 のうち 主 要 な 費 目 及 び 金 額 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 広 告 宣 伝 費 210,911 千 円 930,366 千 円 給 与 手 当 406, ,797 支 払 手 数 料 418, ,385 退 職 給 付 費 用 8,150 7,610 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 5,049 5,300 ポイント 引 当 金 繰 入 額 2, 一 般 管 理 費 に 含 まれる 研 究 開 発 費 の 総 額 ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 3,215 千 円 664 千 円 3 駐 車 場 設 備 除 却 損 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 建 物 及 び 構 築 物 3,722 千 円 4,993 千 円 リース 資 産 その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 1, 計 4,955 5,640 4 固 定 資 産 売 却 益 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 土 地 - 千 円 674 千 円 その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 計 326 1,

28 5 減 損 損 失 当 社 グループは 以 下 の 資 産 グループについて 減 損 損 失 を 計 上 しました ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) < 駐 車 場 事 業 > 場 所 用 途 種 類 減 損 損 失 ( 千 円 ) 建 物 及 び 構 築 物 2,498 九 州 駐 車 場 (17ヶ 所 ) その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 991 リース 資 産 8,336 九 州 駐 車 場 のれん 6,826 建 物 及 び 構 築 物 1,537 関 東 駐 車 場 (10ヶ 所 ) その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 2,207 リース 資 産 1,831 建 物 及 び 構 築 物 2,774 関 西 駐 車 場 (24ヶ 所 ) その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 2,599 リース 資 産 4,858 東 海 駐 車 場 (1ヶ 所 ) 建 物 及 び 構 築 物 200 その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 296 駐 車 場 のれん 27,254 遊 休 資 産 ソフトウエア 仮 勘 定 62,162 < 不 動 産 等 事 業 > 場 所 用 途 種 類 減 損 損 失 ( 千 円 ) 九 州 不 動 産 (2ヶ 所 ) 土 地 1,918 建 物 及 び 構 築 物 3,559 当 社 グループは 駐 車 場 事 業 は 各 店 舗 を 基 本 単 位 不 動 産 等 事 業 は 各 物 件 別 に 資 産 のグルーピングを 行 っておりま す また 遊 休 資 産 については 個 別 資 産 ごとにグルーピングを 行 っております 主 に 収 益 性 が 著 しく 低 下 した 資 産 グループ 及 び 遊 休 資 産 について 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 価 額 まで 減 額 し 当 該 減 少 額 を 減 損 損 失 として 計 上 しています なお 回 収 可 能 価 額 は 使 用 価 値 によっており 使 用 価 値 については 将 来 キャッシュ フローを4.91%で 割 り 引 い て 算 定 しています また のれんについては 取 得 時 に 検 討 した 事 業 計 画 において 当 初 想 定 した 収 益 が 見 込 めなか ったのれんを 回 収 可 能 額 まで 減 額 しております -26-

29 ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) < 駐 車 場 事 業 > 場 所 用 途 種 類 減 損 損 失 ( 千 円 ) 建 物 及 び 構 築 物 7,571 九 州 駐 車 場 (26ヶ 所 ) その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 2,193 リース 資 産 13,174 建 物 及 び 構 築 物 2,077 関 東 駐 車 場 (17ヶ 所 ) その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 2,194 リース 資 産 2,509 建 物 及 び 構 築 物 3,791 関 西 駐 車 場 (20ヶ 所 ) その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 1,571 リース 資 産 4,497 建 物 及 び 構 築 物 105 中 国 駐 車 場 (4ヶ 所 ) その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 386 リース 資 産 410 東 海 駐 車 場 (1ヶ 所 ) その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 49 北 海 道 駐 車 場 (5ヶ 所 ) 建 物 及 び 構 築 物 5,135 その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 3,611 <その 他 事 業 > 場 所 用 途 種 類 減 損 損 失 ( 千 円 ) その 他 リース 資 産 680 のれん 3,285 当 社 グループは 駐 車 場 事 業 は 各 店 舗 を 基 本 単 位 その 他 事 業 は 個 別 資 産 ごとにグルーピングを 行 っております 主 に 収 益 性 が 著 しく 低 下 した 資 産 グループについて 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 価 額 まで 減 額 し 当 該 減 少 額 を 減 損 損 失 として 計 上 しています なお 回 収 可 能 価 額 は 使 用 価 値 によっており 使 用 価 値 については 将 来 キャッシュ フローを4.91%で 割 り 引 い て 算 定 しています また のれんについては 取 得 時 に 検 討 した 事 業 計 画 において 当 初 想 定 した 収 益 が 見 込 めなか ったのれんを 回 収 可 能 額 まで 減 額 しております 6 固 定 資 産 除 却 損 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 建 物 及 び 構 築 物 1,809 千 円 389 千 円 その 他 ( 工 具 器 具 備 品 ) 計 2,

30 ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 関 係 ) 1 その 他 の 包 括 利 益 に 係 る 組 替 調 整 額 及 び 税 効 果 額 ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 : 当 期 発 生 額 225 千 円 93 千 円 組 替 調 整 額 - - 税 効 果 調 整 前 税 効 果 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 その 他 の 包 括 利 益 合 計

31 (セグメント 情 報 等 ) セグメント 情 報 1. 報 告 セグメントの 概 要 当 社 グループの 報 告 セグメントは 当 社 及 び 子 会 社 の 構 成 単 位 のうち 分 離 された 財 務 情 報 が 入 手 可 能 であ り 取 締 役 会 が 経 営 資 源 の 配 分 の 決 定 及 び 業 績 を 評 価 するために 定 期 的 に 検 討 を 行 う 対 象 となっているも のであります 当 社 グループは 持 株 会 社 体 制 の 下 駐 車 場 の 運 営 及 び 駐 車 場 の 管 理 受 託 に 関 する 業 務 を 主 とした 駐 車 場 事 業 と マンション 等 の 開 発 業 務 や 不 動 産 賃 貸 仲 介 業 務 及 び 不 動 産 特 定 共 同 事 業 法 に 基 づく 駐 車 場 小 口 化 商 品 の 販 売 を 主 とした 不 動 産 等 事 業 また 水 素 水 の 製 造 販 売 を 主 とした ウォーター 事 業 温 浴 施 設 ゴルフ 練 習 場 の 運 営 を 主 とした アミューズメント 事 業 の4つを 報 告 セグメントとしております ( 報 告 セグメントの 変 更 等 に 関 する 事 項 ) より において その 他 に 含 まれていた ウォーター 事 業 と アミュー ズメント 事 業 について 金 額 的 重 要 性 が 増 したため 報 告 セグメントとして 記 載 する 方 法 に 変 更 しております なお のセグメント 情 報 については 変 更 後 の 報 告 セグメントの 区 分 に 基 づき 作 成 したものを 開 示 しております 2. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 利 益 又 は 損 失 資 産 負 債 その 他 の 項 目 の 金 額 の 算 定 方 法 報 告 されている 事 業 セグメントの 会 計 処 理 の 方 法 は 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 における 記 載 と 概 ね 同 一 であります 報 告 セグメントの 利 益 は 営 業 利 益 ベースの 数 値 であります セグメント 間 の 内 部 収 益 及 び 振 替 高 は 市 場 実 勢 価 格 に 基 づいております 3. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 利 益 又 は 損 失 資 産 負 債 その 他 の 項 目 の 金 額 に 関 する 情 報 ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 駐 車 場 事 業 不 動 産 等 事 業 報 告 セグメント ウォーター 事 業 アミューズメ ント 事 業 計 その 他 ( 注 )1 合 計 調 整 額 ( 注 )2 連 結 財 務 諸 表 計 上 額 ( 注 )3 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 5,989,210 5,954, , ,175 12,220, ,137 12,370,023-12,370,023 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 2,885 14, ,697 40,392 58,089 58,089 - 又 は 振 替 高 計 5,992,096 5,969, , ,175 12,238, ,529 12,428,112 58,089 12,370,023 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 91, ,583 57,467 29, ,449 36, ,043 1, ,827 セグメント 資 産 5,745,772 3,108, , ,215 10,047, ,370 10,826,635 2,027,301 12,853,937 その 他 の 項 目 減 価 償 却 費 302,104 69, , ,367 11, ,705 2, ,949 のれん 償 却 額 52,372-4,166 10,599 67,138-67,138-67,138 減 損 損 失 124,376 5, , , ,854 有 形 固 定 資 産 及 び 無 形 固 定 3,729, , , ,459 5,137, ,501 5,777,303 4,300 5,781,603 資 産 の 増 加 額 -29-

32 ( 注 )1. その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり 広 告 事 業 警 備 事 業 メディカルサービス 事 業 を 含 んでおります 2. 調 整 額 の 内 容 は 以 下 のとおりであります セグメント 利 益 ( 単 位 : 千 円 ) セグメント 間 取 引 消 去 205,321 全 社 費 用 ( 注 ) 208,010 棚 卸 資 産 等 の 調 整 額 1,472 合 計 1,216 ( 注 ) 全 社 費 用 の 主 なものは 当 社 ( 持 株 会 社 ) 運 営 に 係 る 費 用 であります セグメント 資 産 ( 単 位 : 千 円 ) 全 社 資 産 2,049,166 セグメント 間 取 引 消 去 21,864 合 計 2,027,301 3.セグメント 利 益 又 は 損 失 ( )は 連 結 財 務 諸 表 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております -30-

33 ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 駐 車 場 事 業 不 動 産 等 事 業 報 告 セグメント ウォーター 事 業 アミューズメ ント 事 業 計 その 他 ( 注 )1 合 計 調 整 額 ( 注 )2 連 結 財 務 諸 表 計 上 額 ( 注 )3 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 6,780,133 3,728,183 1,190, ,884 12,325, ,981 12,584,416-12,584,416 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 3,599 25, ,098 30,900 59,493 90,393 90,393 - 又 は 振 替 高 計 6,783,732 3,753,451 1,191, ,982 12,356, ,475 12,674,810 90,393 12,584,416 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 455,536 4, ,850 75,962 35,894 12,500 23,394 38,809 15,415 セグメント 資 産 2,377,471 8,385, ,665 1,343,891 12,732,261 1,984,826 14,717,087 2,417,709 17,134,796 その 他 の 項 目 減 価 償 却 費 342,430 67,460 15,983 93, ,211 38, ,324 4, ,118 のれん 償 却 額 36,458-16,666 37,362 90, ,426-91,426 減 損 損 失 49, ,280 3,965 53,245-53,245 有 形 固 定 資 産 及 び 無 形 固 定 1,740,620 22, , ,945 2,501, ,524 3,209,989 51,641 3,261,631 資 産 の 増 加 額 ( 注 )1. その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり 広 告 事 業 警 備 事 業 メディカルサービス 事 業 RV 事 業 を 含 んでおります 2. 調 整 額 の 内 容 は 以 下 のとおりであります セグメント 利 益 ( 単 位 : 千 円 ) セグメント 間 取 引 消 去 318,638 全 社 費 用 ( 注 ) 357,390 棚 卸 資 産 等 の 調 整 額 57 合 計 38,809 ( 注 ) 全 社 費 用 の 主 なものは 当 社 ( 持 株 会 社 ) 運 営 に 係 る 費 用 であります セグメント 資 産 ( 単 位 : 千 円 ) 全 社 資 産 2,465,196 セグメント 間 取 引 消 去 47,487 合 計 2,417,709 3.セグメント 利 益 又 は 損 失 ( )は 連 結 財 務 諸 表 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております -31-

34 (1 株 当 たり 情 報 ) ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 1 株 当 たり 純 資 産 額 244 円 56 銭 175 円 48 銭 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 当 期 純 損 失 金 額 ( ) 34 円 50 銭 52 円 08 銭 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 34 円 16 銭 - ( 注 )1. の 1 株 当 たり 情 報 の 算 定 にあたっては 株 式 付 与 ESOP 信 託 が 所 有 する 当 社 株 式 を 連 結 財 務 諸 表 において 自 己 株 式 として 計 上 しているため 普 通 株 式 の 期 中 平 均 株 式 数 から 当 該 株 式 数 を 控 除 しております 2. の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 については 潜 在 株 式 が 存 在 するものの1 株 当 たり 当 期 純 損 失 であるため 記 載 しておりません 3.1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 当 期 純 損 失 金 額 及 び 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 の 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 6 月 30 日 ) ( 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 6 月 30 日 ) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 当 期 純 損 失 金 額 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( ) ( 千 円 ) 163, ,601 普 通 株 主 に 帰 属 しない 金 額 ( 千 円 ) - - 普 通 株 式 に 係 る 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( )( 千 円 ) 163, ,601 期 中 平 均 株 式 数 ( 株 ) 4,727,218 4,734,995 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 当 期 純 利 益 調 整 額 ( 千 円 ) - - 普 通 株 式 増 加 数 ( 株 ) 47,537 - 希 薄 化 効 果 を 有 しないため 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 の 算 定 に 含 めなか った 潜 在 株 式 の 概 要

35 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 該 当 事 項 はありません ( 開 示 の 省 略 ) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 リース 取 引 関 係 金 融 商 品 関 係 有 価 証 券 関 係 デリバティブ 取 引 関 係 退 職 給 付 関 係 ストック オプション 等 関 係 企 業 結 合 等 関 係 税 効 果 会 計 関 係 資 産 除 去 債 務 関 係 賃 貸 等 不 動 産 関 係 セグメント 情 報 等 の 関 連 情 報 関 連 当 事 者 情 報 並 びに 個 別 財 務 諸 表 及 び 注 記 事 項 については 決 算 短 信 における 開 示 の 必 要 性 が 大 きくないと 考 えられるため 開 示 を 省 略 します -33-

36 6.その 他 (1) 役 員 の 異 動 1 代 表 取 締 役 の 異 動 該 当 事 項 はありません 2その 他 の 役 員 の 異 動 該 当 事 項 はありません -34-