第 一 部 証 券 情 報 (1) ファンドの 名 称 財 形 株 投 ( 年 金 住 宅 財 形 30) (2) 内 国 投 資 信 託 受 益 証 券 の 形 態 等 追 加 型 証 券 投 資 信 託 ( 契 約 型 )の 受 益 権 です 信 用 格 付 業 者 から 提 供 され もしくは

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2 第 一 部 証 券 情 報 (1) ファンドの 名 称 財 形 株 投 ( 年 金 住 宅 財 形 30) (2) 内 国 投 資 信 託 受 益 証 券 の 形 態 等 追 加 型 証 券 投 資 信 託 ( 契 約 型 )の 受 益 権 です 信 用 格 付 業 者 から 提 供 され もしくは 閲 覧 に 供 された 信 用 格 付 はありません また 提 供 され もしくは 閲 覧 に 供 される 予 定 の 信 用 格 付 もありません ファンドの 受 益 権 は 社 債 株 式 等 の 振 替 に 関 する 法 律 ( 以 下 社 振 法 といいます )の 規 定 の 適 用 を 受 け 受 益 権 の 帰 属 は 後 述 の (11) 振 替 機 関 に 関 する 事 項 に 記 載 の 振 替 機 関 お よび 当 該 振 替 機 関 の 下 位 の 口 座 管 理 機 関 ( 社 振 法 第 2 条 に 規 定 する 口 座 管 理 機 関 をいい 振 替 機 関 を 含 め 以 下 振 替 機 関 等 といいます )の 振 替 口 座 簿 に 記 載 または 記 録 されること により 定 まります( 以 下 振 替 口 座 簿 に 記 載 または 記 録 されることにより 定 まる 受 益 権 を 振 替 受 益 権 といいます ) 委 託 会 社 は やむを 得 ない 事 情 等 がある 場 合 を 除 き 当 該 振 替 受 益 権 を 表 示 する 受 益 証 券 を 発 行 しません また 振 替 受 益 権 には 無 記 名 式 や 記 名 式 の 形 態 はあり ません なお 受 益 者 は 委 託 会 社 がやむを 得 ない 事 情 等 により 受 益 証 券 を 発 行 する 場 合 を 除 き 無 記 名 式 受 益 証 券 から 記 名 式 受 益 証 券 への 変 更 の 請 求 記 名 式 受 益 証 券 から 無 記 名 式 受 益 証 券 への 変 更 の 請 求 受 益 証 券 の 再 発 行 の 請 求 を 行 なわないものとします (3) 発 行 ( 売 出 ) 価 額 の 総 額 5,000 億 円 を 上 限 とします (4) 発 行 ( 売 出 ) 価 格 1 万 口 当 たり 取 得 申 込 受 付 日 の 基 準 価 額 とします ( 注 ) 当 ファンドにおいては 取 得 申 込 代 金 ( 取 得 申 込 金 額 申 込 手 数 料 および 申 込 手 数 料 に 対 する 消 費 税 等 に 相 当 する 金 額 の 合 計 額 をいいます 以 下 同 じ )は 原 則 として 給 与 天 引 きとし 取 得 申 込 受 付 日 は 勤 労 者 財 産 形 成 年 金 貯 蓄 契 約 または 勤 労 者 財 産 形 成 住 宅 貯 蓄 契 約 に 定 める 日 とします 基 準 価 額 は 販 売 会 社 または 委 託 会 社 に 問 合 わせることにより 知 ることができます また 委 託 会 社 のホームページでご 覧 になることもできます お 電 話 によるお 問 合 わせ 先 ( 委 託 会 社 ) 電 話 番 号 (コールセンター) ( 営 業 日 の 9:00~17:00) 委 託 会 社 のホームページ アドレス (5) 申 込 手 数 料 1 取 得 申 込 時 の 申 込 手 数 料 については 販 売 会 社 が 別 に 定 めるものとします なお 申 込 手 数 料 を 徴 収 している 販 売 会 社 はありません 取 得 申 込 時 の 申 込 手 数 料 については 販 売 会 社 または 委 託 会 社 に 問 合 わせることにより 知 ることができます お 電 話 によるお 問 合 わせ 先 ( 委 託 会 社 ) 電 話 番 号 (コールセンター) ( 営 業 日 の 9:00~17:00) 2 申 込 手 数 料 には 消 費 税 および 地 方 消 費 税 ( 以 下 消 費 税 等 といいます )が 課 されま 1

3 す (6) 申 込 単 位 1,000 円 単 位 (7) 申 込 期 間 平 成 28 年 4 月 23 日 から 平 成 29 年 4 月 24 日 まで( 継 続 申 込 期 間 ) ( 終 了 前 に 有 価 証 券 届 出 書 を 提 出 することにより 更 新 されます ) (8) 申 込 取 扱 場 所 委 託 会 社 にお 問 合 わせ 下 さい また 委 託 会 社 のホームページでご 覧 になることもできま す お 電 話 によるお 問 合 わせ 先 ( 委 託 会 社 ) 電 話 番 号 (コールセンター) ( 営 業 日 の 9:00~17:00) 委 託 会 社 のホームページ アドレス (9) 払 込 期 日 受 益 権 の 取 得 申 込 者 は 取 得 申 込 代 金 を 勤 労 者 財 産 形 成 年 金 貯 蓄 契 約 または 勤 労 者 財 産 形 成 住 宅 貯 蓄 契 約 に 定 める 日 に 原 則 として 給 与 天 引 きで 販 売 会 社 に 支 払 うものとし ます 販 売 会 社 は 各 取 得 申 込 受 付 日 における 取 得 申 込 金 額 の 総 額 に 相 当 する 金 額 を 追 加 信 託 が 行 なわれる 日 に 委 託 会 社 の 指 定 する 口 座 を 経 由 して 受 託 会 社 の 指 定 するファンド 口 座 に 払 込 みます (10) 払 込 取 扱 場 所 受 益 権 の 取 得 申 込 者 は 取 得 申 込 代 金 を 原 則 として 給 与 天 引 きで 申 込 取 扱 場 所 において 支 払 うものとします 申 込 取 扱 場 所 については 前 (8)をご 参 照 下 さい (11) 振 替 機 関 に 関 する 事 項 振 替 機 関 は 下 記 のとおりです 株 式 会 社 証 券 保 管 振 替 機 構 (12) その 他 1 当 ファンドは 財 形 貯 蓄 制 度 を 利 用 する 勤 労 者 のみなさま 専 用 のファンドであり 積 立 てた 資 金 を 原 資 としての 年 金 の 受 取 りや 住 宅 の 購 入 増 改 築 資 金 作 りのための 非 課 税 優 遇 貯 蓄 です 55 歳 未 満 の 勤 労 者 の 方 であればどなたでも 加 入 することができます 2 受 益 権 の 取 得 申 込 者 は 事 業 主 を 通 じて 販 売 会 社 に 取 引 口 座 を 開 設 のうえ 取 得 の 申 込 みを 行 なうものとします 3 当 ファンドは 積 立 投 資 専 用 です イ. 取 得 申 込 者 は 販 売 会 社 と 別 に 定 める 勤 労 者 財 産 形 成 年 金 貯 蓄 約 款 または 勤 労 者 財 産 形 成 住 宅 貯 蓄 約 款 にしたがい 契 約 ( 以 下 別 に 定 める 契 約 といいます )を 結 ぶものとします ロ. 積 立 ては 原 則 として 5 年 以 上 とさせていただきます ハ. 毎 年 1 回 ( 原 則 として 2 月 1 日 決 算 )の 収 益 分 配 金 は 自 動 的 に 再 投 資 されます な お 積 立 てられた 元 金 および 収 益 分 配 金 の 累 計 額 が 限 度 額 ( 年 金 財 形 住 宅 財 形 の 合 計 で 550 万 円 ) 以 下 であるときは 収 益 分 配 金 に 税 金 はかかりません なお 2 月 1 日 ま 2

4 たは 2 月 2 日 のいずれかが 委 託 会 社 の 休 業 日 にあたる 場 合 には 2 月 1 日 以 降 の 営 業 日 で 翌 日 が 営 業 日 である 日 のうち 1 日 に 最 も 近 い 日 を 決 算 日 とします 4 振 替 受 益 権 について ファンドの 受 益 権 は 社 振 法 の 規 定 の 適 用 を 受 け 上 記 (11) 振 替 機 関 に 関 する 事 項 に 記 載 の 振 替 機 関 の 振 替 業 にかかる 業 務 規 程 等 の 規 則 にしたがって 取 扱 われるものとします ファンドの 分 配 金 償 還 金 一 部 解 約 金 は 社 振 法 および 上 記 (11) 振 替 機 関 に 関 する 事 項 に 記 載 の 振 替 機 関 の 業 務 規 程 その 他 の 規 則 にしたがって 支 払 われます ( 参 考 ) 投 資 信 託 振 替 制 度 とは ファンドの 受 益 権 の 発 生 消 滅 移 転 をコンピュータシステムにて 管 理 します ファンドの 設 定 解 約 償 還 等 がコンピュータシステム 上 の 帳 簿 ( 振 替 口 座 簿 といい ます )への 記 載 記 録 によって 行 なわれますので 受 益 証 券 は 発 行 されません 5 取 得 申 込 金 額 に 利 息 は 付 きません 3

5 第 二 部 ファンド 情 報 第 1 ファンドの 状 況 1 ファンドの 性 格 (1) ファンドの 目 的 及 び 基 本 的 性 格 当 ファンドは 信 託 財 産 の 成 長 と 安 定 した 収 益 の 確 保 を 目 的 として 安 定 運 用 を 行 ないま す 一 般 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 による 商 品 分 類 属 性 区 分 は 次 のとおりです 商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 投 信 追 加 型 投 信 追 加 型 投 信 投 資 対 象 地 域 国 内 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 資 産 複 合 投 資 対 象 資 産 その 他 資 産 ( 投 資 信 託 証 券 ( 資 産 複 合 資 産 配 分 固 定 型 ( 株 式 債 券 ))) 決 算 頻 度 年 1 回 投 資 対 象 地 域 日 本 投 資 形 態 ファミリーファンド ( 注 1) 商 品 分 類 の 定 義 追 加 型 投 信 一 度 設 定 されたファンドであってもその 後 追 加 設 定 が 行 なわれ 従 来 の 信 託 財 産 とともに 運 用 されるファンド 国 内 目 論 見 書 または 投 資 信 託 約 款 ( 以 下 目 論 見 書 等 といいます )において 組 入 資 産 による 主 たる 投 資 収 益 が 実 質 的 に 国 内 の 資 産 を 源 泉 とする 旨 の 記 載 があるもの 資 産 複 合 目 論 見 書 等 において 株 式 債 券 不 動 産 投 信 (リート)およびその 他 資 産 のうち 複 数 の 資 産 による 投 資 収 益 を 実 質 的 に 源 泉 とする 旨 の 記 載 があるもの ( 注 2) 属 性 区 分 の 定 義 その 他 資 産 組 入 れている 資 産 資 産 複 合 資 産 配 分 固 定 型 目 論 見 書 等 において 複 数 資 産 を 投 資 対 象 とし 組 入 比 率 については 固 定 的 とする 旨 の 記 載 があるもの 年 1 回 目 論 見 書 等 において 年 1 回 決 算 する 旨 の 記 載 があるもの 日 本 目 論 見 書 等 において 組 入 資 産 による 投 資 収 益 が 日 本 の 資 産 を 源 泉 とする 旨 の 記 載 があるもの ファミリーファンド 目 論 見 書 等 において 親 投 資 信 託 (ファンド オブ ファンズ にのみ 投 資 されるものを 除 きます )を 投 資 対 象 として 投 資 するもの 4

6 商 品 分 類 属 性 区 分 の 定 義 について くわしくは 一 般 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 のホームペ ージ(アドレス 参 照 下 さい < 信 託 金 の 限 度 額 > 委 託 会 社 は 受 託 会 社 と 合 意 のうえ 2,000 億 円 を 限 度 として 信 託 金 を 追 加 することがで きます 委 託 会 社 は 受 託 会 社 と 合 意 のうえ 限 度 額 を 変 更 することができます <ファンドの 特 色 > 5

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8 (2) ファンドの 沿 革 平 成 6 年 2 月 4 日 信 託 契 約 締 結 当 初 設 定 運 用 開 始 (3) ファンドの 仕 組 み 受 益 者 お 申 込 者 収 益 分 配 金 ( 注 ) 償 還 金 など お 申 込 金 ( 3) お 取 扱 窓 口 販 売 会 社 受 益 権 の 募 集 販 売 の 取 扱 い 等 に 関 する 委 託 会 社 との 契 約 ( 1)に 基 づき 次 の 業 務 を 行 ないます 1 受 益 権 の 募 集 の 取 扱 い 2 一 部 解 約 請 求 に 関 する 事 務 3 収 益 分 配 金 償 還 金 一 部 解 約 金 の 支 払 い に 関 する 事 務 など 1 収 益 分 配 金 償 還 金 など お 申 込 金 ( 3) 委 託 会 社 大 和 証 券 投 資 信 託 委 託 株 式 会 社 当 ファンドにかかる 証 券 投 資 信 託 契 約 ( 以 下 信 託 契 約 といいます )( 2)の 委 託 者 で あり 次 の 業 務 を 行 ないます 1 受 益 権 の 募 集 発 行 2 信 託 財 産 の 運 用 指 図 3 信 託 財 産 の 計 算 4 運 用 報 告 書 の 作 成 など 運 用 指 図 2 損 益 信 託 金 ( 3) 受 託 会 社 みずほ 信 託 銀 行 株 式 会 社 再 信 託 受 託 会 社 : 資 産 管 理 サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 信 託 契 約 ( 2)の 受 託 者 であり 次 の 業 務 を 行 ないます なお 信 託 事 務 の 一 部 につき 資 産 管 理 サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 に 委 託 する ことができます また 外 国 における 資 産 の 保 管 は その 業 務 を 行 なうに 充 分 な 能 力 を 有 すると 認 められる 外 国 の 金 融 機 関 が 行 なう 場 合 があります 1 委 託 会 社 の 指 図 に 基 づく 信 託 財 産 の 管 理 処 分 2 信 託 財 産 の 計 算 など 損 益 投 資 投 資 対 象 内 外 の 公 社 債 わが 国 の 株 式 など (ファミリーファンド 方 式 で 運 用 を 行 ないます ) ( 注 ) 収 益 分 配 金 は 自 動 的 に 再 投 資 されます 1: 受 益 権 の 募 集 の 取 扱 い 一 部 解 約 請 求 に 関 する 事 務 収 益 分 配 金 償 還 金 一 部 解 約 金 の 支 払 いに 関 する 事 務 の 内 容 等 が 規 定 されています 2: 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 に 基 づいて あらかじめ 監 督 官 庁 に 届 け 出 られ た 信 託 約 款 の 内 容 に 基 づき 締 結 されます 証 券 投 資 信 託 の 運 営 に 関 する 事 項 ( 運 用 方 針 委 託 会 社 および 受 託 会 社 の 業 務 受 益 者 の 権 利 信 託 報 酬 信 託 期 間 等 )が 規 定 されて います 3: 販 売 会 社 は 各 取 得 申 込 受 付 日 における 取 得 申 込 金 額 の 総 額 に 相 当 する 金 額 を 追 加 信 7

9 託 が 行 なわれる 日 に 委 託 会 社 の 指 定 する 口 座 を 経 由 して 受 託 会 社 の 指 定 するファン ド 口 座 に 払 込 みます 委 託 会 社 および 受 託 会 社 は それぞれの 業 務 に 対 する 報 酬 を 信 託 財 産 から 収 受 します ま た 販 売 会 社 には 委 託 会 社 から 業 務 に 対 する 代 行 手 数 料 が 支 払 われます < 委 託 会 社 の 概 況 ( 平 成 28 年 2 月 末 日 現 在 )> 資 本 金 の 額 151 億 7,427 万 2,500 円 沿 革 昭 和 34 年 12 月 12 日 設 立 登 記 昭 和 35 年 2 月 17 日 証 券 投 資 信 託 法 に 基 づく 証 券 投 資 信 託 の 委 託 会 社 の 免 許 取 得 昭 和 35 年 4 月 1 日 営 業 開 始 昭 和 60 年 11 月 8 日 投 資 助 言 情 報 提 供 業 務 に 関 する 兼 業 承 認 を 受 ける 平 成 7 年 5 月 31 日 有 価 証 券 に 係 る 投 資 顧 問 業 の 規 制 等 に 関 する 法 律 に 基 づき 投 資 顧 問 業 の 登 録 を 受 ける 平 成 7 年 9 月 14 日 有 価 証 券 に 係 る 投 資 顧 問 業 の 規 制 等 に 関 する 法 律 に 基 づく 投 資 一 任 契 約 にかかる 業 務 の 認 可 を 受 ける 平 成 19 年 9 月 30 日 金 融 商 品 取 引 法 の 施 行 に 伴 い 同 法 第 29 条 の 登 録 を 受 けたものと みなされる ( 金 融 商 品 取 引 業 者 登 録 番 号 : 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 352 号 ) 大 株 主 の 状 況 名 称 住 所 所 有 比 率 株 式 数 株 式 会 社 大 和 証 券 グループ 本 社 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 一 丁 目 9 番 1 号 株 2,608,525 % 投 資 方 針 (1) 投 資 方 針 1 主 要 投 資 対 象 財 形 公 社 債 マザーファンド 受 益 証 券 および 財 形 株 式 マザーファンド 受 益 証 券 ならびに 内 外 の 公 社 債 およびわが 国 の 株 式 を 主 要 投 資 対 象 とします 2 投 資 態 度 主 として 財 形 公 社 債 マザーファンド 受 益 証 券 および 内 外 の 公 社 債 への 投 資 により 安 定 し た 収 益 の 確 保 をはかり 主 として 財 形 株 式 マザーファンド 受 益 証 券 およびわが 国 の 株 式 へ の 投 資 により 信 託 財 産 の 成 長 をめざします 財 形 株 式 マザーファンド 受 益 証 券 および 株 式 への 投 資 にあたっては 株 式 の 実 質 投 資 割 合 の 限 度 を 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 30%としたうえ 常 時 相 当 程 度 の 組 入 比 率 を 維 持 する ことを 基 本 とします (2) 投 資 対 象 1 委 託 会 社 は 信 託 金 を 大 和 証 券 投 資 信 託 委 託 株 式 会 社 を 委 託 者 とし みずほ 信 託 銀 行 株 式 会 社 を 受 託 者 として 締 結 された 財 形 公 社 債 マザーファンドの 受 益 証 券 および 財 形 株 式 マザーファンドの 受 益 証 券 ならびに 次 の 有 価 証 券 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 の 規 定 に より 有 価 証 券 とみなされる 同 項 各 号 に 掲 げる 権 利 を 除 きます )で 市 場 性 のあるものに 投 資 することを 指 図 します 1. 株 券 または 新 株 引 受 権 証 書 2. 国 債 証 券 3. 地 方 債 証 券 4. 特 別 の 法 律 により 法 人 の 発 行 する 債 券 8

10 5. 社 債 券 ( 新 株 引 受 権 証 券 と 社 債 券 とが 一 体 となった 新 株 引 受 権 付 社 債 券 ( 以 下 分 離 型 新 株 引 受 権 付 社 債 券 といいます )の 新 株 引 受 権 証 券 を 除 きます ) 6.コマーシャル ペーパー 7. 外 国 または 外 国 の 者 の 発 行 する 証 券 または 証 書 で 前 1.から 前 6.までの 証 券 または 証 書 の 性 質 を 有 するもの 8. 新 株 引 受 権 証 券 ( 分 離 型 新 株 引 受 権 付 社 債 券 の 新 株 引 受 権 証 券 を 含 みます 以 下 同 じ ) および 新 株 予 約 権 証 券 ( 外 国 または 外 国 の 者 の 発 行 する 証 券 または 証 書 で かかる 性 質 を 有 するものを 含 みます 以 下 同 じ ) 9. 外 国 貸 付 債 権 信 託 受 益 証 券 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 18 号 で 定 めるものをいい ます ) 10. 外 国 法 人 が 発 行 する 譲 渡 性 預 金 証 書 11. 指 定 金 銭 信 託 の 受 益 証 券 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 14 号 で 定 める 受 益 証 券 発 行 信 託 の 受 益 証 券 に 限 ります ) 12. 貸 付 債 権 信 託 受 益 権 であって 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 14 号 で 定 める 受 益 証 券 発 行 信 託 の 受 益 証 券 に 表 示 されるべきもの 13. 外 国 の 者 に 対 する 権 利 で 前 12.の 有 価 証 券 の 性 質 を 有 するもの なお 前 1.の 証 券 または 証 書 および 前 7.の 証 券 または 証 書 のうち 前 1.の 証 券 または 証 書 の 性 質 を 有 するものを 以 下 株 式 といい 前 2.から 前 5.までの 証 券 および 前 7.の 証 券 のうち 前 2.から 前 5.までの 証 券 の 性 質 を 有 するものを 以 下 公 社 債 といいます 2 委 託 会 社 は 信 託 金 を 前 1に 掲 げる 有 価 証 券 のほか 次 に 掲 げる 金 融 商 品 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 の 規 定 により 有 価 証 券 とみなされる 同 項 各 号 に 掲 げる 権 利 を 含 みま す )により 運 用 することを 指 図 することができます 1. 預 金 2. 指 定 金 銭 信 託 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 14 号 に 規 定 する 受 益 証 券 発 行 信 託 を 除 きます ) 3.コール ローン 4. 手 形 割 引 市 場 において 売 買 される 手 形 5. 貸 付 債 権 信 託 受 益 権 であって 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 第 1 号 で 定 めるもの 6. 外 国 の 者 に 対 する 権 利 で 前 5.の 権 利 の 性 質 を 有 するもの 9

11 (3) 運 用 体 制 1 運 用 体 制 ファンドの 運 用 体 制 は 以 下 のとおりとなっています ファンド 運 営 上 の 諸 方 針 の 決 定 運 用 ( 運 用 方 針 の 決 定 実 行 ) リスク 管 理 運 用 評 価 コンプライアンス ファンド 個 別 会 議 基 本 計 画 書 商 品 本 部 調 査 部 投 資 調 査 課 マクロ 市 場 動 向 分 析 調 査 部 企 業 調 査 課 銘 柄 セクター 分 析 クレジット リサーチチーム 信 用 リスクの 分 析 クウォンツ リサーチチーム 運 用 方 針 の 決 定 運 用 本 部 投 資 環 境 検 討 会 等 運 用 会 議 運 用 実 行 運 用 本 部 運 用 部 長 運 用 計 画 書 の 承 認 ファンド マネージャー 運 用 計 画 書 取 締 役 会 リスクマネジメント 会 議 運 用 審 査 会 議 ファンド 評 価 会 議 執 行 役 員 会 議 運 用 本 部 定 量 分 析 運 用 モデル 海 外 現 地 法 人 議 長 CIO 運 用 部 ポートフォリオ リスクマネジメ ント 部 法 務 コンプライ アンス 部 大 和 総 研 等 ファンドマネージャー 運 用 本 部 2 運 用 方 針 の 決 定 にかかる 過 程 運 用 方 針 は 次 の 過 程 を 経 て 決 定 しております イ. 基 本 計 画 書 の 策 定 ファンド 運 営 上 の 諸 方 針 を 記 載 した 基 本 計 画 書 を 経 営 会 議 の 分 科 会 であるファンド 個 別 会 議 において 審 議 決 定 します ロ. 投 資 環 境 の 検 討 運 用 最 高 責 任 者 である CIO(Chief Investment Officer)が 議 長 となり 原 則 として 月 1 回 投 資 環 境 検 討 会 を 開 催 し 投 資 環 境 について 検 討 します ハ. 基 本 的 な 運 用 方 針 の 決 定 CIO が 議 長 となり 原 則 として 月 1 回 運 用 会 議 を 開 催 し 基 本 的 な 運 用 方 針 を 決 定 し ます ニ. 運 用 計 画 書 の 作 成 承 認 ファンドマネージャーは 基 本 計 画 書 に 定 められた 各 ファンドの 諸 方 針 と 運 用 会 議 で 決 定 された 基 本 的 な 運 用 方 針 にしたがって 運 用 計 画 書 を 作 成 します 運 用 部 長 は ファ ンドマネージャーから 提 示 を 受 けた 運 用 計 画 書 について 基 本 計 画 書 および 運 用 会 議 の 決 定 事 項 との 整 合 性 等 を 確 認 し 承 認 します 3 職 務 権 限 ファンド 運 用 の 意 思 決 定 機 能 を 担 う 運 用 本 部 において 各 職 位 の 主 たる 職 務 権 限 は 社 内 規 則 によって 次 のように 定 められています イ.CIO(Chief Investment Officer)(1 名 ) 運 用 最 高 責 任 者 として 次 の 職 務 を 遂 行 します ファンド 運 用 に 関 する 組 織 運 営 10

12 ファンドマネージャーの 任 命 変 更 運 用 会 議 の 議 長 として 基 本 的 な 運 用 方 針 の 決 定 各 ファンドの 分 配 政 策 の 決 定 代 表 取 締 役 に 対 する 随 時 の 的 確 な 状 況 報 告 その 他 ファンドの 運 用 に 関 する 重 要 事 項 の 決 定 ロ.Deputy-CIO(1~5 名 程 度 ) CIO を 補 佐 し その 指 揮 を 受 け 職 務 を 遂 行 します ハ. インベストメント オフィサー(1~5 名 程 度 ) CIO および Deputy-CIO を 補 佐 し その 指 揮 を 受 け 職 務 を 遂 行 します ニ. 運 用 部 長 ( 各 運 用 部 に 1 名 ) ファンドマネージャーが 策 定 する 運 用 計 画 を 承 認 します ホ.ファンドマネージャー ファンドの 運 用 計 画 を 策 定 して これに 沿 ってポートフォリオを 構 築 します 4 ファンド 評 価 会 議 運 用 審 査 会 議 リスクマネジメント 会 議 および 執 行 役 員 会 議 次 のとおり 各 会 議 体 において 必 要 な 報 告 審 議 等 を 行 なっています これら 会 議 体 の 事 務 局 となる 内 部 管 理 関 連 部 門 の 人 員 は 25~35 名 程 度 です イ. ファンド 評 価 会 議 運 用 実 績 運 用 リスクの 状 況 について 分 析 検 討 を 行 ない 運 用 部 にフィードバッ クします ロ. 運 用 審 査 会 議 経 営 会 議 の 分 科 会 として ファンドの 運 用 実 績 の 状 況 についての 報 告 を 行 ない 必 要 事 項 を 審 議 決 定 します ハ. リスクマネジメント 会 議 経 営 会 議 の 分 科 会 として ファンドの 運 用 リスクの 状 況 運 用 リスク 管 理 等 の 状 況 に ついての 報 告 を 行 ない 必 要 事 項 を 審 議 決 定 します ニ. 執 行 役 員 会 議 経 営 会 議 の 分 科 会 として 法 令 等 の 遵 守 状 況 についての 報 告 を 行 ない 必 要 事 項 を 審 議 決 定 します 5 受 託 会 社 に 対 する 管 理 体 制 受 託 会 社 に 対 しては 日 々の 純 資 産 照 合 月 次 の 勘 定 残 高 照 合 などを 行 なっています また 受 託 会 社 より 内 部 統 制 の 整 備 および 運 用 状 況 の 報 告 書 を 受 け 取 っています 上 記 の 運 用 体 制 は 平 成 28 年 2 月 末 日 現 在 のものであり 変 更 となる 場 合 があります (4) 分 配 方 針 1 分 配 対 象 額 は 利 息 等 収 益 と 売 買 益 ( 評 価 益 を 含 みます ) 等 の 全 額 とします 2 分 配 対 象 額 から 原 則 として 利 息 等 収 益 を 中 心 に 安 定 的 に 分 配 します 3 留 保 益 は 前 (1)に 基 づいて 運 用 します (5) 投 資 制 限 1 株 式 等 ( 信 託 約 款 ) イ. 委 託 会 社 は 信 託 財 産 に 属 する 株 式 新 株 引 受 権 証 券 および 新 株 予 約 権 証 券 の 時 価 総 額 と 財 形 株 式 マザーファンドの 信 託 財 産 に 属 する 株 式 の 時 価 総 額 のうち 信 託 財 産 に 属 するとみなした 額 との 合 計 額 が 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 100 分 の 30 を 超 えることとな る 投 資 の 指 図 をしません ロ. 前 イ.において 信 託 財 産 に 属 するとみなした 額 とは 信 託 財 産 に 属 する 財 形 株 式 マザ ーファンドの 受 益 証 券 の 時 価 総 額 に 財 形 株 式 マザーファンドの 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 に 占 める 株 式 の 時 価 総 額 の 割 合 を 乗 じて 得 た 額 をいいます 11

13 2 新 株 引 受 権 証 券 等 ( 信 託 約 款 ) 委 託 会 社 は 取 得 時 において 信 託 財 産 に 属 する 新 株 引 受 権 証 券 および 新 株 予 約 権 証 券 の 時 価 総 額 が 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 100 分 の 20 を 超 えることとなる 投 資 の 指 図 をしませ ん 3 投 資 する 株 式 等 の 範 囲 ( 信 託 約 款 ) 委 託 会 社 が 投 資 することを 指 図 する 株 式 新 株 引 受 権 証 券 および 新 株 予 約 権 証 券 は 金 融 商 品 取 引 所 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 16 項 に 規 定 する 金 融 商 品 取 引 所 および 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 8 項 第 3 号 ロに 規 定 する 外 国 金 融 商 品 市 場 のうち 有 価 証 券 の 売 買 または 金 融 商 品 取 引 法 第 28 条 第 8 項 第 3 号 もしくは 同 項 第 5 号 の 取 引 を 行 なう 市 場 および 当 該 市 場 を 開 設 するものをいいます 以 下 同 じ )に 上 場 ( 上 場 予 定 を 含 みます )されている 株 式 の 発 行 会 社 の 発 行 するもの 金 融 商 品 取 引 所 に 準 ずる 市 場 において 取 引 ( 登 録 予 定 を 含 み ます )されている 株 式 の 発 行 会 社 の 発 行 するものとします ただし 株 主 割 当 または 社 債 権 者 割 当 により 取 得 する 株 式 新 株 引 受 権 証 券 および 新 株 予 約 権 証 券 については この 限 りではありません 4 同 一 銘 柄 の 株 式 等 ( 信 託 約 款 ) イ. 委 託 会 社 は 信 託 財 産 に 属 する 同 一 銘 柄 の 株 式 の 時 価 総 額 と 財 形 株 式 マザーファンド の 信 託 財 産 に 属 する 当 該 株 式 の 時 価 総 額 のうち 信 託 財 産 に 属 するとみなした 額 との 合 計 額 が 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 100 分 の 5 を 超 えることとなる 投 資 の 指 図 をしません ロ. 前 イ.において 信 託 財 産 に 属 するとみなした 額 とは 信 託 財 産 に 属 する 財 形 株 式 マザ ーファンドの 受 益 証 券 の 時 価 総 額 に 財 形 株 式 マザーファンドの 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 に 占 める 当 該 株 式 の 時 価 総 額 の 割 合 を 乗 じて 得 た 額 をいいます ハ. 委 託 会 社 は 信 託 財 産 に 属 する 同 一 銘 柄 の 新 株 引 受 権 証 券 および 新 株 予 約 権 証 券 の 時 価 総 額 が 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 100 分 の 5 を 超 えることとなる 投 資 の 指 図 をしませ ん 5 信 用 取 引 ( 信 託 約 款 ) イ. 委 託 会 社 は 信 託 財 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため 信 用 取 引 により 株 券 を 売 付 ける ことの 指 図 をすることができます なお 当 該 売 付 けの 決 済 については 株 券 の 引 渡 し または 買 戻 しにより 行 なうことの 指 図 をすることができるものとします ロ. 前 イ.の 信 用 取 引 の 指 図 は 次 の 1.から 6.までに 掲 げる 有 価 証 券 の 発 行 会 社 の 発 行 す る 株 券 について 行 なうことができるものとし かつ 次 の 1.から 6.までに 掲 げる 株 券 数 の 合 計 数 を 超 えないものとします 1. 信 託 財 産 に 属 する 株 券 および 新 株 引 受 権 証 書 の 権 利 行 使 により 取 得 する 株 券 2. 株 式 分 割 により 取 得 する 株 券 3. 有 償 増 資 により 取 得 する 株 券 4. 売 出 しにより 取 得 する 株 券 5. 信 託 財 産 に 属 する 転 換 社 債 の 転 換 請 求 および 新 株 予 約 権 ( 新 株 予 約 権 付 社 債 のうち 会 社 法 第 236 条 第 1 項 第 3 号 の 財 産 が 当 該 新 株 予 約 権 付 社 債 についての 社 債 であって 当 該 社 債 と 当 該 新 株 予 約 権 がそれぞれ 単 独 で 存 在 し 得 ないことをあらかじめ 明 確 にし ているもの( 以 下 会 社 法 施 行 前 の 旧 商 法 第 341 条 ノ 3 第 1 項 第 7 号 および 第 8 号 の 定 めがある 新 株 予 約 権 付 社 債 を 含 め 転 換 社 債 型 新 株 予 約 権 付 社 債 といいます )の 新 株 予 約 権 に 限 ります )の 行 使 により 取 得 可 能 な 株 券 6. 信 託 財 産 に 属 する 新 株 引 受 権 証 券 および 新 株 引 受 権 付 社 債 券 の 新 株 引 受 権 の 行 使 または 信 託 財 産 に 属 する 新 株 予 約 権 証 券 および 新 株 予 約 権 付 社 債 券 の 新 株 予 約 権 ( 前 5.に 定 めるものを 除 きます )の 行 使 により 取 得 可 能 な 株 券 6 先 物 取 引 等 ( 信 託 約 款 ) イ. 委 託 会 社 は 信 託 財 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため および 信 託 財 産 が 運 用 対 象 とす る 有 価 証 券 の 価 格 変 動 リスクを 回 避 するため わが 国 の 金 融 商 品 取 引 所 における 有 価 証 券 先 物 取 引 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 28 条 第 8 項 第 3 号 イに 掲 げるものをいいます ) 有 価 証 12

14 券 指 数 等 先 物 取 引 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 28 条 第 8 項 第 3 号 ロに 掲 げるものをいいます ) および 有 価 証 券 オプション 取 引 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 28 条 第 8 項 第 3 号 ハに 掲 げるものを いいます )ならびに 外 国 の 取 引 所 におけるこれらの 取 引 と 類 似 の 取 引 を 次 の 範 囲 で 行 な うことの 指 図 をすることができます なお 選 択 権 取 引 は オプション 取 引 に 含 めて 取 扱 うものとします( 以 下 同 じ ) 1. 先 物 取 引 の 売 建 ておよびコール オプションの 売 付 けの 指 図 は 建 玉 の 合 計 額 が ヘッジの 対 象 とする 有 価 証 券 の 時 価 総 額 の 範 囲 内 とします 2. 先 物 取 引 の 買 建 ておよびプット オプションの 売 付 けの 指 図 は 建 玉 の 合 計 額 が 有 価 証 券 の 組 入 可 能 額 ( 組 入 有 価 証 券 を 差 引 いた 額 )に 信 託 財 産 が 限 月 までに 受 取 る 組 入 公 社 債 および 組 入 外 国 貸 付 債 権 信 託 受 益 証 券 ならびに 組 入 貸 付 債 権 信 託 受 益 権 の 利 払 金 および 償 還 金 を 加 えた 額 を 限 度 とし かつ 信 託 財 産 が 限 月 までに 受 取 る 組 入 有 価 証 券 にかかる 利 払 金 および 償 還 金 等 ならびに 前 (2)2の 1.から 4.までに 掲 げる 金 融 商 品 で 運 用 している 額 ( 以 下 金 融 商 品 運 用 額 等 といいます )の 範 囲 内 とします 3. コール オプションおよびプット オプションの 買 付 けの 指 図 は 全 オプション 取 引 にかかる 支 払 いプレミアム 額 の 合 計 額 が 取 引 時 点 の 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 5%を 上 回 らない 範 囲 内 とします ロ. 委 託 会 社 は 信 託 財 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため および 信 託 財 産 に 属 する 資 産 の 為 替 変 動 リスクを 回 避 するため わが 国 の 取 引 所 における 通 貨 にかかる 先 物 取 引 ならび に 外 国 の 取 引 所 における 通 貨 にかかる 先 物 取 引 およびオプション 取 引 を 次 の 範 囲 で 行 な うことの 指 図 をすることができます 1. 先 物 取 引 の 売 建 ておよびコール オプションの 売 付 けの 指 図 は 建 玉 の 合 計 額 が 為 替 の 売 予 約 と 合 わせて ヘッジの 対 象 とする 外 貨 建 資 産 の 時 価 総 額 の 範 囲 内 としま す 2. 先 物 取 引 の 買 建 ておよびプット オプションの 売 付 けの 指 図 は 建 玉 の 合 計 額 が 為 替 の 買 予 約 と 合 わせて 外 貨 建 有 価 証 券 の 買 付 代 金 等 実 需 の 範 囲 内 とします 3. コール オプションおよびプット オプションの 買 付 けの 指 図 は 支 払 いプレミア ム 額 の 合 計 額 が 取 引 時 点 の 保 有 外 貨 建 資 産 の 時 価 総 額 の 5%を 上 回 らない 範 囲 内 とし かつ 全 オプション 取 引 にかかる 支 払 いプレミアム 額 の 合 計 額 が 取 引 時 点 の 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 5%を 上 回 らない 範 囲 内 とします ハ. 委 託 会 社 は 信 託 財 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため および 信 託 財 産 に 属 する 資 産 の 価 格 変 動 リスクを 回 避 するため わが 国 の 取 引 所 における 金 利 にかかる 先 物 取 引 および オプション 取 引 ならびに 外 国 の 取 引 所 におけるこれらの 取 引 と 類 似 の 取 引 を 次 の 範 囲 で 行 なうことの 指 図 をすることができます 1. 先 物 取 引 の 売 建 ておよびコール オプションの 売 付 けの 指 図 は 建 玉 の 合 計 額 が ヘッジの 対 象 とする 金 利 商 品 ( 以 下 ヘッジ 対 象 金 利 商 品 といいます )の 時 価 総 額 の 範 囲 内 とします 2. 先 物 取 引 の 買 建 ておよびプット オプションの 売 付 けの 指 図 は 建 玉 の 合 計 額 が 信 託 財 産 が 限 月 までに 受 取 る 組 入 有 価 証 券 にかかる 利 払 金 および 償 還 金 等 ならびに 金 融 商 品 運 用 額 等 の 範 囲 内 とします ただし 保 有 金 利 商 品 が 外 貨 建 てで 信 託 財 産 の 外 貨 建 資 産 組 入 可 能 額 ( 約 款 上 の 組 入 可 能 額 から 保 有 外 貨 建 資 産 の 時 価 総 額 を 差 引 い た 額 以 下 同 じ )に 信 託 財 産 が 限 月 までに 受 取 る 外 貨 建 組 入 公 社 債 および 組 入 外 国 貸 付 債 権 信 託 受 益 証 券 ならびに 外 貨 建 組 入 貸 付 債 権 信 託 受 益 権 の 利 払 金 および 償 還 金 を 加 えた 額 が 当 該 金 融 商 品 運 用 額 等 の 額 より 少 ない 場 合 には 外 貨 建 資 産 組 入 可 能 額 に 信 託 財 産 が 限 月 までに 受 取 る 外 貨 建 組 入 有 価 証 券 にかかる 利 払 金 および 償 還 金 等 を 加 え た 額 を 限 度 とします 3. コール オプションおよびプット オプションの 買 付 けの 指 図 は 支 払 いプレミア ム 額 の 合 計 額 が 取 引 時 点 のヘッジ 対 象 金 利 商 品 の 時 価 総 額 の 5%を 上 回 らない 範 囲 内 とし かつ 全 オプション 取 引 にかかる 支 払 いプレミアム 額 の 合 計 額 が 取 引 時 点 の 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 5%を 上 回 らない 範 囲 内 とします 13

15 7 スワップ 取 引 ( 信 託 約 款 ) イ. 委 託 会 社 は 信 託 財 産 に 属 する 資 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため ならびに 価 格 変 動 リスクおよび 為 替 変 動 リスクを 回 避 するため 異 なった 通 貨 異 なった 受 取 金 利 または 異 なった 受 取 金 利 とその 元 本 を 一 定 の 条 件 のもとに 交 換 する 取 引 ( 以 下 スワップ 取 引 といいます )を 行 なうことの 指 図 をすることができます ロ.スワップ 取 引 の 指 図 にあたっては 当 該 取 引 の 契 約 期 限 が 原 則 として 信 託 期 間 を 超 えないものとします ただし 当 該 取 引 が 当 該 信 託 期 間 内 で 全 部 解 約 が 可 能 なものにつ いてはこの 限 りではありません ハ.スワップ 取 引 の 指 図 にあたっては 当 該 信 託 財 産 にかかるスワップ 取 引 の 想 定 元 本 の 総 額 と 財 形 公 社 債 マザーファンドおよび 財 形 株 式 マザーファンド( 以 下 本 ハ.において マザーファンド といいます )の 信 託 財 産 にかかるスワップ 取 引 の 想 定 元 本 の 総 額 の うち 信 託 財 産 に 属 するとみなした 額 との 合 計 額 ( 以 下 本 ハ.において スワップ 取 引 の 想 定 元 本 の 合 計 額 といいます )が 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 を 超 えないものとします なお 信 託 財 産 の 一 部 解 約 等 の 事 由 により 上 記 純 資 産 総 額 が 減 少 して スワップ 取 引 の 想 定 元 本 の 合 計 額 が 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 を 超 えることとなった 場 合 には 委 託 会 社 は すみやかにその 超 える 額 に 相 当 するスワップ 取 引 の 一 部 の 解 約 を 指 図 するものとし ます ニ. 前 ハ.においてマザーファンドの 信 託 財 産 にかかるスワップ 取 引 の 想 定 元 本 の 総 額 の うち 信 託 財 産 に 属 するとみなした 額 とは マザーファンドの 信 託 財 産 にかかるスワップ 取 引 の 想 定 元 本 の 総 額 にマザーファンドの 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 に 占 める 信 託 財 産 に 属 するマザーファンドの 受 益 証 券 の 時 価 総 額 の 割 合 を 乗 じて 得 た 額 をいいます ホ.スワップ 取 引 の 評 価 は 市 場 実 勢 金 利 等 をもとに 算 出 した 価 額 で 行 なうものとします ヘ. 委 託 会 社 は スワップ 取 引 を 行 なうにあたり 担 保 の 提 供 あるいは 受 入 れが 必 要 と 認 め たときは 担 保 の 提 供 あるいは 受 入 れの 指 図 を 行 なうものとします 8 デリバティブ 取 引 等 ( 信 託 約 款 ) 委 託 会 社 は デリバティブ 取 引 等 について 一 般 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 規 則 に 定 める 合 理 的 な 方 法 により 算 出 した 額 が 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 を 超 えることとなる 投 資 の 指 図 を しません 9 同 一 銘 柄 の 転 換 社 債 等 ( 信 託 約 款 ) イ. 委 託 会 社 は 信 託 財 産 に 属 する 同 一 銘 柄 の 転 換 社 債 および 転 換 社 債 型 新 株 予 約 権 付 社 債 の 時 価 総 額 と 財 形 公 社 債 マザーファンドの 信 託 財 産 に 属 する 当 該 転 換 社 債 および 転 換 社 債 型 新 株 予 約 権 付 社 債 の 時 価 総 額 のうち 信 託 財 産 に 属 するとみなした 額 との 合 計 額 が 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 100 分 の 10 を 超 えることとなる 投 資 の 指 図 をしません ロ. 前 イ.において 信 託 財 産 に 属 するとみなした 額 とは 信 託 財 産 に 属 する 財 形 公 社 債 マ ザーファンドの 受 益 証 券 の 時 価 総 額 に 財 形 公 社 債 マザーファンドの 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 に 占 める 当 該 転 換 社 債 および 転 換 社 債 型 新 株 予 約 権 付 社 債 の 時 価 総 額 の 割 合 を 乗 じ て 得 た 額 をいいます 10 有 価 証 券 の 貸 付 け( 信 託 約 款 ) イ. 委 託 会 社 は 信 託 財 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため 信 託 財 産 に 属 する 株 式 および 公 社 債 を 次 の 範 囲 内 で 貸 付 けることの 指 図 をすることができます 1. 株 式 の 貸 付 けは 貸 付 時 点 において 貸 付 株 式 の 時 価 合 計 額 が 信 託 財 産 で 保 有 す る 株 式 の 時 価 合 計 額 の 50%を 超 えないものとします 2. 公 社 債 の 貸 付 けは 貸 付 時 点 において 貸 付 公 社 債 の 額 面 金 額 の 合 計 額 が 信 託 財 産 で 保 有 する 公 社 債 の 額 面 金 額 の 合 計 額 を 超 えないものとします ロ. 前 イ.に 定 める 限 度 額 を 超 えることとなった 場 合 には 委 託 会 社 は すみやかにその 超 える 額 に 相 当 する 契 約 の 一 部 の 解 約 を 指 図 するものとします ハ. 委 託 会 社 は 有 価 証 券 の 貸 付 けにあたって 必 要 と 認 めたときは 担 保 の 受 入 れの 指 図 を 行 なうものとします 14

16 11 外 貨 建 資 産 ( 信 託 約 款 ) イ. 委 託 会 社 は 信 託 財 産 に 属 する 外 貨 建 資 産 の 時 価 総 額 と 財 形 公 社 債 マザーファンド の 信 託 財 産 に 属 する 外 貨 建 資 産 の 時 価 総 額 のうち 信 託 財 産 に 属 するとみなした 額 との 合 計 額 が 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 100 分 の 30 を 超 えることとなる 投 資 の 指 図 をしません ただし 有 価 証 券 の 値 上 り 等 により 100 分 の 30 を 超 えることとなった 場 合 には すみや かにこれを 調 整 します ロ. 前 イ.において 信 託 財 産 に 属 するとみなした 額 とは 信 託 財 産 に 属 する 財 形 公 社 債 マ ザーファンドの 受 益 証 券 の 時 価 総 額 に 財 形 公 社 債 マザーファンドの 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 に 占 める 外 貨 建 資 産 の 時 価 総 額 の 割 合 を 乗 じて 得 た 額 をいいます 12 特 別 の 場 合 の 外 貨 建 有 価 証 券 への 投 資 制 限 ( 信 託 約 款 ) 外 貨 建 有 価 証 券 への 投 資 については わが 国 の 国 際 収 支 上 の 理 由 等 により 特 に 必 要 と 認 められる 場 合 には 制 約 されることがあります 13 外 国 為 替 予 約 の 指 図 ( 信 託 約 款 ) 委 託 会 社 は 信 託 財 産 に 属 する 外 貨 建 資 産 について 当 該 外 貨 建 資 産 の 為 替 ヘッジのた め 外 国 為 替 の 売 買 の 予 約 を 指 図 することができます 14 資 金 の 借 入 れ( 信 託 約 款 ) イ. 委 託 会 社 は 信 託 財 産 の 効 率 的 な 運 用 ならびに 運 用 の 安 定 性 に 資 するため 一 部 解 約 に 伴 う 支 払 資 金 の 手 当 て( 一 部 解 約 に 伴 う 支 払 資 金 の 手 当 てのために 借 入 れた 資 金 の 返 済 を 含 みます )を 目 的 として または 再 投 資 にかかる 収 益 分 配 金 の 支 払 資 金 の 手 当 てを 目 的 として 資 金 借 入 れ(コール 市 場 を 通 じる 場 合 を 含 みます )の 指 図 をすることがで きます なお 当 該 借 入 金 をもって 有 価 証 券 等 の 運 用 は 行 なわないものとします ロ. 一 部 解 約 に 伴 う 支 払 資 金 の 手 当 てにかかる 借 入 期 間 は 受 益 者 への 解 約 代 金 支 払 開 始 日 から 信 託 財 産 で 保 有 する 有 価 証 券 等 の 売 却 代 金 の 受 渡 日 までの 間 または 解 約 代 金 入 金 日 までの 間 もしくは 償 還 金 の 入 金 日 までの 期 間 が 5 営 業 日 以 内 である 場 合 の 当 該 期 間 と し 資 金 借 入 額 は 当 該 有 価 証 券 等 の 売 却 代 金 解 約 代 金 および 償 還 金 の 合 計 額 を 限 度 と します ただし 資 金 借 入 額 は 借 入 指 図 を 行 なう 日 における 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 10%を 超 えないこととします ハ. 収 益 分 配 金 の 再 投 資 にかかる 借 入 期 間 は 信 託 財 産 から 収 益 分 配 金 が 支 弁 される 日 から その 翌 営 業 日 までとし 資 金 借 入 額 は 収 益 分 配 金 の 再 投 資 額 を 限 度 とします ニ. 借 入 金 の 利 息 は 信 託 財 産 中 より 支 弁 します < 参 考 >マザーファンドの 概 要 1. 財 形 公 社 債 マザーファンド (1) 投 資 方 針 1 主 要 投 資 対 象 内 外 の 公 社 債 を 主 要 投 資 対 象 とします 2 投 資 態 度 主 として 内 外 の 公 社 債 への 投 資 により 安 定 した 収 益 の 確 保 をはかります (2) 投 資 対 象 1 委 託 会 社 は 信 託 金 を 主 として 次 の 有 価 証 券 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 の 規 定 に より 有 価 証 券 とみなされる 同 項 各 号 に 掲 げる 権 利 を 除 きます )に 投 資 することを 指 図 しま す 1. 国 債 証 券 2. 地 方 債 証 券 3. 特 別 の 法 律 により 法 人 の 発 行 する 債 券 4. 社 債 券 ( 新 株 引 受 権 証 券 と 社 債 券 とが 一 体 となった 新 株 引 受 権 付 社 債 券 を 除 きます 新 株 予 約 権 付 社 債 については 新 株 予 約 権 付 社 債 のうち 会 社 法 第 236 条 第 1 項 第 3 号 の 財 産 が 当 該 新 株 予 約 権 付 社 債 についての 社 債 であって 当 該 社 債 と 当 該 新 株 予 約 権 がそれ 15

17 ぞれ 単 独 で 存 在 し 得 ないことをあらかじめ 明 確 にしているもの( 以 下 会 社 法 施 行 前 の 旧 商 法 第 341 条 ノ 3 第 1 項 第 7 号 および 第 8 号 の 定 めがある 新 株 予 約 権 付 社 債 を 含 め 転 換 社 債 型 新 株 予 約 権 付 社 債 といいます )に 限 ります ) 5.コマーシャル ペーパー 6. 外 国 または 外 国 の 者 の 発 行 する 証 券 で 前 1.から 前 5.までの 証 券 の 性 質 を 有 するもの 7. 外 国 貸 付 債 権 信 託 受 益 証 券 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 18 号 で 定 めるものをいい ます ) 8. 外 国 法 人 が 発 行 する 譲 渡 性 預 金 証 書 9. 指 定 金 銭 信 託 の 受 益 証 券 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 14 号 で 定 める 受 益 証 券 発 行 信 託 の 受 益 証 券 に 限 ります ) 10. 抵 当 証 券 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 16 号 で 定 めるものをいいます ) 11. 貸 付 債 権 信 託 受 益 権 であって 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 14 号 で 定 める 受 益 証 券 発 行 信 託 の 受 益 証 券 に 表 示 されるべきもの 12. 外 国 の 者 に 対 する 権 利 で 前 11.の 有 価 証 券 の 性 質 を 有 するもの なお 前 1.から 前 4.までの 証 券 および 前 6.の 証 券 のうち 前 1.から 前 4.までの 証 券 の 性 質 を 有 するものを 以 下 公 社 債 といいます 2 委 託 会 社 は 信 託 金 を 前 1に 掲 げる 有 価 証 券 のほか 次 に 掲 げる 金 融 商 品 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 の 規 定 により 有 価 証 券 とみなされる 同 項 各 号 に 掲 げる 権 利 を 含 みま す )により 運 用 することを 指 図 することができます 1. 預 金 2. 指 定 金 銭 信 託 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 14 号 に 規 定 する 受 益 証 券 発 行 信 託 を 除 きます ) 3. コール ローン 4. 手 形 割 引 市 場 において 売 買 される 手 形 5. 貸 付 債 権 信 託 受 益 権 であって 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 第 1 号 で 定 めるもの 6. 外 国 の 者 に 対 する 権 利 で 前 5.の 権 利 の 性 質 を 有 するもの (3) 主 な 投 資 制 限 同 一 銘 柄 の 転 換 社 債 および 転 換 社 債 型 新 株 予 約 権 付 社 債 への 投 資 は 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 10% 以 下 とします 外 貨 建 資 産 への 投 資 は 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 50% 以 下 とします 有 価 証 券 等 の 価 格 変 動 リスクおよび 為 替 変 動 リスクを 回 避 するため 有 価 証 券 先 物 取 引 等 を 行 なうことができます 信 託 財 産 に 属 する 資 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため ならびに 価 格 変 動 リスクおよび 為 替 変 動 リスクを 回 避 するため スワップ 取 引 を 行 なうことができます 2. 財 形 株 式 マザーファンド (1) 投 資 方 針 1 主 要 投 資 対 象 東 京 証 券 取 引 所 第 一 部 上 場 株 式 を 主 要 投 資 対 象 とします 2 投 資 態 度 東 証 株 価 指 数 (TOPIX)の 動 きに 連 動 する 投 資 成 果 をめざします (2) 投 資 対 象 1 委 託 会 社 は 信 託 金 を 次 の 有 価 証 券 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 の 規 定 により 有 価 証 券 とみなされる 同 項 各 号 に 掲 げる 権 利 を 除 きます )で 市 場 性 のあるものに 投 資 すること を 指 図 します 1. 株 券 または 新 株 引 受 権 証 書 2.コマーシャル ペーパーおよび 短 期 社 債 等 3. 指 定 金 銭 信 託 の 受 益 証 券 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 14 号 で 定 める 受 益 証 券 発 行 信 託 の 受 益 証 券 に 限 ります ) 4. 貸 付 債 権 信 託 受 益 権 であって 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 14 号 で 定 める 受 益 証 券 発 16

18 行 信 託 の 受 益 証 券 に 表 示 されるべきもの なお 前 1.の 証 券 または 証 書 を 以 下 株 式 といいます 2 委 託 会 社 は 信 託 金 を 前 1に 掲 げる 有 価 証 券 のほか 次 に 掲 げる 金 融 商 品 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 の 規 定 により 有 価 証 券 とみなされる 同 項 各 号 に 掲 げる 権 利 を 含 みま す )により 運 用 することを 指 図 することができます 1. 預 金 2. 指 定 金 銭 信 託 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 14 号 に 規 定 する 受 益 証 券 発 行 信 託 を 除 きます ) 3.コール ローン 4. 手 形 割 引 市 場 において 売 買 される 手 形 5. 貸 付 債 権 信 託 受 益 権 であって 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 第 1 号 で 定 めるもの (3) 主 な 投 資 制 限 株 式 への 投 資 割 合 には 制 限 を 設 けません 外 貨 建 資 産 への 投 資 は 行 ないません 信 託 財 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため および 有 価 証 券 等 の 価 格 変 動 リスクを 回 避 するた め 有 価 証 券 先 物 取 引 等 を 行 なうことができます 信 託 財 産 に 属 する 資 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため ならびに 価 格 変 動 リスクを 回 避 する ため スワップ 取 引 を 行 なうことができます 3 投 資 リスク (1) 価 額 変 動 リスク 当 ファンドは 株 式 公 社 債 など 値 動 きのある 証 券 に 投 資 しますので 基 準 価 額 は 変 動 し ます したがって 投 資 元 本 が 保 証 されているものではなく これを 割 込 むことがあります 委 託 会 社 の 指 図 に 基 づく 行 為 により 信 託 財 産 に 生 じた 利 益 および 損 失 は すべて 投 資 者 に 帰 属 します 投 資 信 託 は 預 貯 金 とは 異 なります 投 資 者 のみなさまにおかれましては 当 ファンドの 内 容 リスクを 十 分 ご 理 解 のうえお 申 込 み 下 さいますよう よろしくお 願 い 申 上 げます 基 準 価 額 の 主 な 変 動 要 因 については 次 のとおりです 1 株 価 の 変 動 ( 価 格 変 動 リスク 信 用 リスク) 株 価 は 政 治 経 済 情 勢 発 行 企 業 の 業 績 市 場 の 需 給 等 を 反 映 して 変 動 します 株 価 は 短 期 的 または 長 期 的 に 大 きく 下 落 することがあります( 発 行 企 業 が 経 営 不 安 倒 産 等 に 陥 った 場 合 には 投 資 資 金 が 回 収 できなくなることもあります ) 組 入 銘 柄 の 株 価 が 下 落 した 場 合 には 基 準 価 額 が 下 落 する 要 因 となり 投 資 元 本 を 割 込 むことがあります 2 公 社 債 の 価 格 変 動 ( 価 格 変 動 リスク 信 用 リスク) 公 社 債 の 価 格 は 一 般 に 金 利 が 低 下 した 場 合 には 上 昇 し 金 利 が 上 昇 した 場 合 には 下 落 します( 値 動 きの 幅 は 残 存 期 間 発 行 体 公 社 債 の 種 類 等 により 異 なります ) また 公 社 債 の 価 格 は 発 行 体 の 信 用 状 況 によっても 変 動 します 特 に 発 行 体 が 財 政 難 経 営 不 安 等 により 利 息 および 償 還 金 をあらかじめ 決 定 された 条 件 で 支 払 うことができなくな った 場 合 ( 債 務 不 履 行 ) またはできなくなることが 予 想 される 場 合 には 大 きく 下 落 しま す( 利 息 および 償 還 金 が 支 払 われないこともあります ) 組 入 公 社 債 の 価 格 が 下 落 した 場 合 には 基 準 価 額 が 下 落 する 要 因 となり 投 資 元 本 を 割 込 むことがあります 3 その 他 イ. 解 約 申 込 みがあった 場 合 には 解 約 資 金 を 手 当 てするため 組 入 証 券 を 売 却 しなければ ならないことがあります その 際 市 場 規 模 や 市 場 動 向 によっては 市 場 実 勢 を 押 下 げ 当 初 期 待 される 価 格 で 売 却 できないこともあります この 場 合 基 準 価 額 が 下 落 する 要 因 となります ロ.ファンド 資 産 をコール ローン 譲 渡 性 預 金 証 書 等 の 短 期 金 融 資 産 で 運 用 する 場 合 17

19 債 務 不 履 行 により 損 失 が 発 生 することがあります( 信 用 リスク) この 場 合 基 準 価 額 が 下 落 する 要 因 となります (2) 換 金 性 が 制 限 される 場 合 通 常 と 異 なる 状 況 において ご 換 金 に 制 限 を 設 けることがあります 金 融 商 品 取 引 所 における 取 引 の 停 止 外 国 為 替 取 引 の 停 止 その 他 やむを 得 ない 事 情 がある ときは ご 換 金 の 申 込 みの 受 付 けを 中 止 することがあります ご 換 金 の 申 込 みの 受 付 けが 中 止 された 場 合 には 受 益 者 は 当 該 受 付 中 止 以 前 に 行 なった 当 日 のご 換 金 の 申 込 みを 撤 回 でき ます ただし 受 益 者 がそのご 換 金 の 申 込 みを 撤 回 しない 場 合 には 当 該 受 付 中 止 を 解 除 し た 後 の 最 初 の 基 準 価 額 の 計 算 日 にご 換 金 の 申 込 みを 受 付 けたものとして 取 扱 います (3) その 他 の 留 意 点 当 ファンドのお 取 引 に 関 しては 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の 6 の 規 定 (いわゆるクーリング オフ)の 適 用 はありません (4) リスク 管 理 体 制 運 用 リスク 管 理 体 制 ( )は 以 下 のとおりとなっています 取 締 役 会 運 用 リスク 管 理 等 に 関 するモニタ リング 監 視 結 果 のうち 重 要 な 事 項 の 報 告 運 用 リスク 管 理 等 に 関 する 基 本 方 針 の 決 定 変 更 報 告 を 受 けた 必 要 事 項 の 審 議 決 定 運 用 リスク 管 理 等 の 適 切 性 および 有 効 性 を 検 証 す るための 内 部 監 査 にかか る 重 要 事 項 の 報 告 リスクマネジメント 会 議 内 部 監 査 会 議 運 用 リスクの 状 況 および 運 用 リス ク 管 理 等 の 状 況 に 関 する 事 項 の 報 告 運 用 リスク 管 理 等 に 関 する 具 体 的 方 法 の 決 定 変 更 報 告 を 受 けた 必 要 事 項 の 審 議 決 定 リスクマネジメント 部 市 場 リスクおよび 信 用 リスクの 管 理 取 引 業 者 の 信 用 リスクの 管 理 投 資 制 限 の 管 理 取 引 価 格 または 評 価 価 格 の 妥 当 性 の 検 証 運 用 リスク 管 理 等 の 適 切 性 および 有 効 性 を 検 証 す るための 内 部 監 査 監 査 結 果 の 報 告 内 部 監 査 部 運 用 本 部 自 主 管 理 流 動 性 リスクに 対 する 管 理 体 制 当 社 では 運 用 リスクのうち 大 量 の 解 約 換 金 によって 必 要 となる 資 金 の 確 保 のために 合 理 的 な 条 件 での 取 引 が 困 難 となるリスク および 市 場 の 混 乱 取 引 所 における 休 業 取 引 の 停 止 等 により 市 場 において 取 引 ができないまたは 合 理 的 な 条 件 での 取 引 が 困 難 となるリ スクを 流 動 性 リスク とし 当 社 の 運 用 する 信 託 財 産 における 流 動 性 リスクの 防 止 および 流 動 性 リスク 発 生 時 における 円 滑 な 事 務 遂 行 を 目 的 とした 事 前 対 策 ならびに 流 動 性 リスク 発 生 時 における 対 応 策 (コンティンジェンシー プラン)を 定 めています 18

20 19

21 4 手 数 料 等 及 び 税 金 (1) 申 込 手 数 料 1 取 得 申 込 時 の 申 込 手 数 料 については 販 売 会 社 が 別 に 定 めるものとします なお 申 込 手 数 料 を 徴 収 している 販 売 会 社 はありません 取 得 申 込 時 の 申 込 手 数 料 については 販 売 会 社 または 委 託 会 社 に 問 合 わせることにより 知 ることができます お 電 話 によるお 問 合 わせ 先 ( 委 託 会 社 ) 電 話 番 号 (コールセンター) ( 営 業 日 の 9:00~17:00) 2 申 込 手 数 料 には 消 費 税 等 が 課 されます (2) 換 金 ( 解 約 ) 手 数 料 1 換 金 手 数 料 ありません 2 信 託 財 産 留 保 額 ありません (3) 信 託 報 酬 等 1 信 託 報 酬 の 総 額 は 計 算 期 間 を 通 じて 毎 日 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 に 年 率 %( 税 抜 1.47%)を 乗 じて 得 た 額 とします 信 託 報 酬 は 毎 計 算 期 間 の 最 初 の 6 か 月 終 了 日 (6 か 月 終 了 日 が 休 業 日 の 場 合 には 翌 営 業 日 とします )および 毎 計 算 期 末 または 信 託 終 了 の とき 信 託 財 産 中 から 支 弁 するものとします 2 信 託 報 酬 にかかる 消 費 税 等 に 相 当 する 金 額 を 信 託 報 酬 支 弁 のときに 信 託 財 産 中 から 支 弁 します 3 信 託 報 酬 にかかる 委 託 会 社 販 売 会 社 受 託 会 社 への 配 分 は 次 のとおりです 委 託 会 社 販 売 会 社 受 託 会 社 年 率 % ( 税 抜 ) 年 率 % ( 税 抜 ) 年 率 0.075% ( 税 抜 ) 上 記 の 信 託 報 酬 の 配 分 には 別 途 消 費 税 率 を 乗 じた 額 がかかります 4 前 3の 販 売 会 社 への 配 分 は 販 売 会 社 の 行 なう 業 務 に 対 する 代 行 手 数 料 であり 委 託 会 社 が 一 旦 信 託 財 産 から 収 受 した 後 販 売 会 社 に 支 払 われます 信 託 報 酬 を 対 価 とする 役 務 の 内 容 は 配 分 先 に 応 じて それぞれ 以 下 のとおりです 委 託 会 社 :ファンドの 運 用 と 調 査 受 託 会 社 への 運 用 指 図 基 準 価 額 の 計 算 目 論 見 書 運 用 報 告 書 の 作 成 等 の 対 価 販 売 会 社 : 運 用 報 告 書 等 各 種 書 類 の 送 付 口 座 内 でのファンドの 管 理 購 入 後 の 情 報 提 供 等 の 対 価 受 託 会 社 : 運 用 財 産 の 管 理 委 託 会 社 からの 指 図 の 実 行 の 対 価 (4) その 他 の 手 数 料 等 1 信 託 財 産 において 資 金 借 入 れを 行 なった 場 合 当 該 借 入 金 の 利 息 は 信 託 財 産 中 より 支 弁 します 2 信 託 財 産 に 関 する 租 税 信 託 事 務 の 処 理 に 要 する 諸 費 用 および 受 託 会 社 の 立 替 えた 立 替 金 の 利 息 ならびに 信 託 財 産 にかかる 監 査 報 酬 および 当 該 監 査 報 酬 にかかる 消 費 税 等 に 相 当 する 金 額 は 受 益 者 の 負 担 とし 信 託 財 産 中 から 支 弁 します 20

22 3 信 託 財 産 に 属 する 有 価 証 券 等 に 関 連 して 発 生 した 訴 訟 係 争 物 たる 権 利 その 他 の 権 利 に 基 づいて 益 金 が 生 じた 場 合 当 該 支 払 いに 際 して 特 別 に 必 要 となる 費 用 (データ 処 理 費 用 郵 送 料 等 )は 受 益 者 の 負 担 とし 当 該 益 金 から 支 弁 します 4 信 託 財 産 で 有 価 証 券 の 売 買 を 行 なう 際 に 発 生 する 売 買 委 託 手 数 料 当 該 売 買 委 託 手 数 料 にかかる 消 費 税 等 に 相 当 する 金 額 先 物 取 引 オプション 取 引 等 に 要 する 費 用 信 託 財 産 に 属 する 資 産 を 外 国 で 保 管 する 場 合 の 費 用 は 信 託 財 産 中 より 支 弁 します ( ) その 他 の 手 数 料 等 については 運 用 状 況 等 により 変 動 するため 事 前 に 料 率 上 限 額 等 を 示 すことができません 手 数 料 等 の 合 計 額 については 保 有 期 間 等 に 応 じて 異 なりますので 表 示 することができ ません <マザーファンドより 支 弁 する 手 数 料 等 > 各 マザーファンドの 投 資 対 象 等 に 応 じて 信 託 財 産 に 関 する 租 税 有 価 証 券 売 買 時 の 売 買 委 託 手 数 料 先 物 取 引 オプション 取 引 等 に 要 する 費 用 資 産 を 外 国 で 保 管 する 場 合 の 費 用 等 を 支 弁 します (5) 課 税 上 の 取 扱 い 課 税 上 は 株 式 投 資 信 託 として 取 扱 われます 個 人 の 投 資 者 が 支 払 いを 受 ける 収 益 分 配 金 ならびに 一 部 解 約 金 および 償 還 時 の 個 別 元 本 の 金 額 を 超 える 部 分 の 金 額 には 非 課 税 の 特 典 により 税 金 はかかりません ただし 積 立 てられ た 元 金 および 収 益 分 配 金 の 累 計 額 が 限 度 額 ( 年 金 財 形 住 宅 財 形 の 合 計 で 550 万 円 )を 超 え る 場 合 には 非 課 税 の 特 典 を 失 い 下 記 の 取 扱 いとなります 収 益 分 配 金 のうち 課 税 扱 いとなる 普 通 分 配 金 ならびに 一 部 解 約 時 および 償 還 時 の 個 別 元 本 の 金 額 を 超 える 部 分 の 金 額 については 配 当 所 得 として 課 税 され 20%( 所 得 税 15%および 地 方 税 5%)の 税 率 による 源 泉 徴 収 が 行 なわれ 申 告 不 要 制 度 が 適 用 されます なお 確 定 申 告 を 行 ない 申 告 分 離 課 税 または 総 合 課 税 ( 配 当 控 除 の 適 用 はありません )を 選 択 するこ ともできます ただし 平 成 49 年 12 月 31 日 まで 基 準 所 得 税 額 に 2.1%の 税 率 を 乗 じた 復 興 特 別 所 得 税 が 課 され 税 率 は %( 所 得 税 15% 復 興 特 別 所 得 税 0.315%および 地 方 税 5%)となります また 一 部 解 約 時 および 償 還 時 の 損 失 については 確 定 申 告 により 上 場 株 式 等 ( 特 定 公 社 債 公 募 公 社 債 投 資 信 託 を 含 みます )の 譲 渡 益 および 償 還 差 益 と 相 殺 することができ 申 告 分 離 課 税 を 選 択 した 上 場 株 式 等 の 配 当 所 得 および 利 子 所 得 との 損 益 通 算 も 可 能 となります なお 年 金 の 受 取 り 住 宅 の 取 得 等 以 外 の 目 的 で 一 部 解 約 の 実 行 を 請 求 する 場 合 には 非 課 税 の 特 典 を 失 い その 事 実 の 生 じた 日 前 5 年 以 内 に 支 払 われた 収 益 分 配 金 については そ の 事 実 が 生 じた 日 において その 収 益 分 配 金 の 支 払 いがあったものとみなして %( 所 得 税 15% 復 興 特 別 所 得 税 0.315%および 地 方 税 5%)の 追 徴 課 税 が 行 なわれますことをご 留 意 下 さい < 注 1> 個 別 元 本 について 1 投 資 者 ごとの 信 託 時 の 受 益 権 の 価 額 等 ( 申 込 手 数 料 および 当 該 申 込 手 数 料 にかかる 消 費 税 等 に 相 当 する 金 額 は 含 まれません )が 当 該 投 資 者 の 元 本 ( 個 別 元 本 )にあたります なお 個 別 元 本 方 式 は 平 成 12 年 4 月 1 日 算 出 の 基 準 価 額 より 適 用 されておりますので 個 別 元 本 方 式 への 移 行 時 に 既 に 受 益 権 を 保 有 していた 場 合 平 成 12 年 3 月 31 日 の 平 均 信 託 金 が 当 該 受 益 権 にかかる 個 別 元 本 となります 2 投 資 者 が 同 一 ファンドの 受 益 権 を 複 数 回 取 得 した 場 合 個 別 元 本 は 当 該 投 資 者 が 追 加 信 託 を 行 なうつど 当 該 投 資 者 の 受 益 権 口 数 で 加 重 平 均 することにより 算 出 されます ただし 個 別 元 本 は 複 数 支 店 で 同 一 ファンドをお 申 込 みの 場 合 などにより 把 握 方 法 が 異 なる 場 合 がありますので 販 売 会 社 にお 問 合 わせ 下 さい 3 投 資 者 が 元 本 払 戻 金 ( 特 別 分 配 金 )を 受 取 った 場 合 収 益 分 配 金 発 生 時 にその 個 別 元 21

23 本 から 当 該 元 本 払 戻 金 ( 特 別 分 配 金 )を 控 除 した 額 が その 後 の 当 該 投 資 者 の 個 別 元 本 となります < 注 2> 収 益 分 配 金 の 課 税 について 1 追 加 型 株 式 投 資 信 託 の 収 益 分 配 金 には 課 税 扱 いとなる 普 通 分 配 金 と 非 課 税 扱 いと なる 元 本 払 戻 金 ( 特 別 分 配 金 ) ( 投 資 者 ごとの 元 本 の 一 部 払 戻 しに 相 当 する 部 分 )の 区 分 があります 2 投 資 者 が 収 益 分 配 金 を 受 取 る 際 イ. 当 該 収 益 分 配 金 落 ち 後 の 基 準 価 額 が 当 該 投 資 者 の 個 別 元 本 と 同 額 の 場 合 または 当 該 投 資 者 の 個 別 元 本 を 上 回 っている 場 合 には 当 該 収 益 分 配 金 の 全 額 が 普 通 分 配 金 となり ロ. 当 該 収 益 分 配 金 落 ち 後 の 基 準 価 額 が 当 該 投 資 者 の 個 別 元 本 を 下 回 っている 場 合 には その 下 回 る 部 分 の 額 が 元 本 払 戻 金 ( 特 別 分 配 金 ) となり 当 該 収 益 分 配 金 から 当 該 元 本 払 戻 金 ( 特 別 分 配 金 )を 控 除 した 額 が 普 通 分 配 金 となります ( ) 上 記 は 平 成 28 年 2 月 末 現 在 のものですので 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 上 記 の 内 容 が 変 更 になることがあります ( ) 課 税 上 の 取 扱 いの 詳 細 につきましては 税 務 専 門 家 等 にご 確 認 されることをお 勧 めし ます 22

24 5 運 用 状 況 (1) 投 資 状 況 ( 平 成 28 年 2 月 29 日 現 在 ) 投 資 状 況 投 資 資 産 の 種 類 時 価 ( 円 ) 投 資 比 率 (%) 親 投 資 信 託 受 益 証 券 548,118, 内 日 本 548,118, コール ローン その 他 の 資 産 ( 負 債 控 除 後 ) 13,747, 純 資 産 総 額 561,866, ( 注 1) 投 資 比 率 は ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 当 該 資 産 の 時 価 の 比 率 です ( 注 2) 投 資 資 産 の 内 書 きの 時 価 および 投 資 比 率 は 当 該 資 産 の 地 域 別 の 内 訳 です (2) 投 資 資 産 ( 平 成 28 年 2 月 29 日 現 在 ) 1 投 資 有 価 証 券 の 主 要 銘 柄 イ. 主 要 銘 柄 の 明 細 銘 柄 名 地 域 種 類 1 財 形 公 社 債 マザーファンド 日 本 2 財 形 株 式 マザーファンド 日 本 親 投 資 信 託 受 益 証 券 親 投 資 信 託 受 益 証 券 株 数 口 数 または 額 面 金 額 290,906, ,034,246 ( 注 ) 投 資 比 率 は ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 当 該 銘 柄 の 時 価 の 比 率 です 簿 価 単 価 簿 価 ( 円 ) ,760, ,509,004 評 価 単 価 時 価 ( 円 ) ,535, ,583,026 投 資 比 率 (%) ロ. 投 資 有 価 証 券 の 種 類 別 投 資 比 率 投 資 有 価 証 券 の 種 類 投 資 比 率 親 投 資 信 託 受 益 証 券 97.55% 合 計 97.55% ( 注 ) 投 資 比 率 は ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 当 該 有 価 証 券 の 時 価 の 比 率 です ハ. 投 資 株 式 の 業 種 別 投 資 比 率 該 当 事 項 はありません 2 投 資 不 動 産 物 件 該 当 事 項 はありません 3 その 他 投 資 資 産 の 主 要 なもの 該 当 事 項 はありません 23

25 (3) 運 用 実 績 1 純 資 産 の 推 移 第 13 計 算 期 間 末 ( 平 成 19 年 2 月 1 日 ) 第 14 計 算 期 間 末 ( 平 成 20 年 2 月 4 日 ) 第 15 計 算 期 間 末 ( 平 成 21 年 2 月 2 日 ) 第 16 計 算 期 間 末 ( 平 成 22 年 2 月 1 日 ) 第 17 計 算 期 間 末 ( 平 成 23 年 2 月 1 日 ) 第 18 計 算 期 間 末 ( 平 成 24 年 2 月 1 日 ) 第 19 計 算 期 間 末 ( 平 成 25 年 2 月 4 日 ) 第 20 計 算 期 間 末 ( 平 成 26 年 2 月 3 日 ) 第 21 計 算 期 間 末 ( 平 成 27 年 2 月 2 日 ) 純 資 産 総 額 ( 分 配 落 ) ( 円 ) 純 資 産 総 額 ( 分 配 付 ) ( 円 ) 1 口 当 たりの 純 資 産 額 ( 分 配 落 )( 円 ) 1 口 当 たりの 純 資 産 額 ( 分 配 付 )( 円 ) 493,550, ,788, ,397, ,639, ,830, ,830, ,042, ,042, ,578, ,578, ,912, ,912, ,411, ,411, ,085, ,085, ,747, ,747, 平 成 27 年 2 月 末 日 573,908, 月 末 日 571,315, 月 末 日 573,009, 月 末 日 579,883, 月 末 日 582,162, 月 末 日 585,187, 月 末 日 570,893, 月 末 日 560,913, 月 末 日 578,137, 月 末 日 580,557, 月 末 日 585,905, 平 成 28 年 1 月 末 日 576,688, 第 22 計 算 期 間 末 ( 平 成 28 年 2 月 1 日 ) 580,807, ,807, 月 末 日 561,866,

26 2 分 配 の 推 移 1 口 当 たり 分 配 金 ( 円 ) 第 13 計 算 期 間 第 14 計 算 期 間 第 15 計 算 期 間 第 16 計 算 期 間 第 17 計 算 期 間 第 18 計 算 期 間 第 19 計 算 期 間 第 20 計 算 期 間 第 21 計 算 期 間 第 22 計 算 期 間 収 益 率 の 推 移 収 益 率 (%) 第 13 計 算 期 間 0.3 第 14 計 算 期 間 6.3 第 15 計 算 期 間 13.6 第 16 計 算 期 間 4.4 第 17 計 算 期 間 0.2 第 18 計 算 期 間 5.3 第 19 計 算 期 間 6.5 第 20 計 算 期 間 7.2 第 21 計 算 期 間 4.9 第 22 計 算 期 間 1.4 (4) 設 定 及 び 解 約 の 実 績 設 定 数 量 ( 口 ) 解 約 数 量 ( 口 ) 第 13 計 算 期 間 77,605,449 50,304,646 第 14 計 算 期 間 85,483,587 76,811,442 第 15 計 算 期 間 83,746,265 60,314,866 第 16 計 算 期 間 75,552,755 37,527,979 第 17 計 算 期 間 72,015,919 43,878,831 第 18 計 算 期 間 67,989,496 59,301,069 第 19 計 算 期 間 54,885,565 69,700,740 第 20 計 算 期 間 51,698,606 65,801,384 第 21 計 算 期 間 51,642,707 40,751,490 第 22 計 算 期 間 48,974,802 35,916,614 25

27 ( 参 考 )マザーファンド 財 形 公 社 債 マザーファンド (1) 投 資 状 況 ( 平 成 28 年 2 月 29 日 現 在 ) 投 資 状 況 投 資 資 産 の 種 類 時 価 ( 円 ) 投 資 比 率 (%) 国 債 証 券 1,086,367, 内 日 本 1,086,367, 地 方 債 証 券 141,312, 内 日 本 141,312, コール ローン その 他 の 資 産 ( 負 債 控 除 後 ) 41,521, 純 資 産 総 額 1,269,200, ( 注 1) 投 資 比 率 は ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 当 該 資 産 の 時 価 の 比 率 です ( 注 2) 投 資 資 産 の 内 書 きの 時 価 および 投 資 比 率 は 当 該 資 産 の 地 域 別 の 内 訳 です (2) 投 資 資 産 ( 平 成 28 年 2 月 29 日 現 在 ) 1 投 資 有 価 証 券 の 主 要 銘 柄 イ. 主 要 銘 柄 の 明 細 銘 柄 名 地 域 種 類 株 数 口 数 または 額 面 金 額 簿 価 単 価 簿 価 ( 円 ) 評 価 単 価 時 価 ( 円 ) 利 率 (%) 償 還 期 限 ( 年 / 月 / 日 ) 投 資 比 率 (%) 年 国 債 日 本 国 債 証 券 50,000, ,966, ,373, /09/ 物 価 連 動 国 債 日 本 国 債 証 券 50,000, ,517, ,225, /09/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 50,000, ,398, ,897, /03/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 40,000, ,743, ,216, /09/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 35,000, ,798, ,980, /09/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 30,000, ,683, ,621, /09/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 35,000, ,069, ,058, /06/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 30,000, ,885, ,048, /09/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 30,000, ,870, ,030, /03/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 30,000, ,661, ,763, /09/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 30,000, ,350, ,433, /03/

28 銘 柄 名 地 域 種 類 株 数 口 数 または 額 面 金 額 簿 価 単 価 簿 価 ( 円 ) 評 価 単 価 時 価 ( 円 ) 利 率 (%) 償 還 期 限 ( 年 / 月 / 日 ) 投 資 比 率 (%) 年 国 債 日 本 国 債 証 券 30,000, ,038, ,398, /03/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 30,000, ,993, ,022, /03/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 30,000, ,173, ,196, /09/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 30,000, ,146, ,162, /06/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 30,000, ,119, ,116, /03/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 27,000, ,376, ,666, /12/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 25,000, ,770, ,904, /06/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 25,000, ,521, ,751, /12/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 25,000, ,605, ,729, /12/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 25,000, ,377, ,477, /12/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 20,000, ,031, ,269, /06/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 20,000, ,101, ,168, /06/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 20,000, ,063, ,155, /06/ 千 葉 県 公 債 日 本 地 方 債 証 券 20,000, ,093, ,132, /01/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 20,000, ,878, ,112, /12/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 20,000, ,691, ,929, /06/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 20,000, ,670, ,924, /09/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 20,000, ,828, ,874, /12/ 年 国 債 日 本 国 債 証 券 20,000, ,784,000 ( 注 ) 投 資 比 率 は ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 当 該 銘 柄 の 時 価 の 比 率 です ,812, /06/

29 ロ. 投 資 有 価 証 券 の 種 類 別 投 資 比 率 投 資 有 価 証 券 の 種 類 投 資 比 率 国 債 証 券 85.59% 地 方 債 証 券 11.13% 合 計 96.73% ( 注 ) 投 資 比 率 は ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 当 該 有 価 証 券 の 時 価 の 比 率 です ハ. 投 資 株 式 の 業 種 別 投 資 比 率 該 当 事 項 はありません 2 投 資 不 動 産 物 件 該 当 事 項 はありません 3 その 他 投 資 資 産 の 主 要 なもの 該 当 事 項 はありません 28

30 財 形 株 式 マザーファンド (1) 投 資 状 況 ( 平 成 28 年 2 月 29 日 現 在 ) 投 資 状 況 投 資 資 産 の 種 類 時 価 ( 円 ) 投 資 比 率 (%) 株 式 700,992, 内 日 本 700,992, コール ローン その 他 の 資 産 ( 負 債 控 除 後 ) 71,133, 純 資 産 総 額 772,125, その 他 の 資 産 の 投 資 状 況 投 資 資 産 の 種 類 時 価 ( 円 ) 投 資 比 率 (%) 株 価 指 数 先 物 取 引 ( 買 建 ) 66,976, 内 日 本 66,976, ( 注 1) 投 資 比 率 は ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 当 該 資 産 の 時 価 の 比 率 です ( 注 2) 投 資 資 産 の 内 書 きの 時 価 および 投 資 比 率 は 当 該 資 産 の 地 域 別 の 内 訳 です ( 注 3) 株 価 指 数 先 物 取 引 の 時 価 については 原 則 として 当 該 日 に 知 りうる 直 近 の 日 の 主 たる 取 引 所 の 発 表 する 清 算 値 段 または 最 終 相 場 で 評 価 しています このような 時 価 が 発 表 されていない 場 合 には 当 該 日 に 最 も 近 い 最 終 相 場 や 気 配 値 等 原 則 に 準 ずる 方 法 で 評 価 しています (2) 投 資 資 産 ( 平 成 28 年 2 月 29 日 現 在 ) 1 投 資 有 価 証 券 の 主 要 銘 柄 イ. 主 要 銘 柄 の 明 細 銘 柄 名 地 域 種 類 業 種 株 数 口 数 または 額 面 金 額 簿 価 単 価 簿 価 ( 円 ) 評 価 単 価 時 価 ( 円 ) 投 資 比 率 (%) 1 トヨタ 自 動 車 日 本 株 式 輸 送 用 機 器 4,400 7, ,291,600 5, ,946, 三 菱 UFJ フィナンシャル G 日 本 株 式 銀 行 業 28, ,361, ,819, 日 本 電 信 電 話 日 本 株 式 情 報 通 信 業 2,800 5, ,058,400 4, ,456, ソフトバンクグループ 日 本 株 式 情 報 通 信 業 2,000 5, ,910,000 5, ,148, 日 本 たばこ 産 業 日 本 株 式 食 料 品 2,400 4, ,604,000 4, ,776, KDDI 日 本 株 式 情 報 通 信 業 3,600 3, ,570,400 2, ,360, 本 田 技 研 日 本 株 式 輸 送 用 機 器 3,200 3, ,832,000 2, ,238, 三 井 住 友 フィナンシャル G 日 本 株 式 銀 行 業 2,700 3, ,927,900 3, ,542,

31 銘 柄 名 地 域 種 類 業 種 株 数 口 数 または 額 面 金 額 9 みずほフィナンシャルG 日 本 株 式 銀 行 業 49,500 簿 価 単 価 簿 価 ( 円 ) ,588,150 評 価 単 価 時 価 ( 円 ) ,221,950 投 資 比 率 (%) 武 田 薬 品 日 本 株 式 医 薬 品 1,500 5, ,767,500 5, ,056, NTTドコモ 日 本 株 式 情 報 通 信 業 2,800 2, ,078,000 2, ,396, アステラス 製 薬 日 本 株 式 医 薬 品 4,200 1, ,133,700 1, ,820, セブン&アイ HLDGS 日 本 株 式 小 売 業 1,500 5, ,248,500 4, ,742, ファナック 日 本 株 式 電 気 機 器 , ,366,000 16, ,640, 三 菱 地 所 日 本 株 式 不 動 産 業 3,000 2, ,291,500 2, ,280, ソ ニ ー 日 本 株 式 電 気 機 器 2,600 2, ,373,600 2, ,206, 東 海 旅 客 鉄 道 日 本 株 式 陸 運 業 , ,768,000 20, ,064, 東 日 本 旅 客 鉄 道 日 本 株 式 陸 運 業 , ,795,000 9, ,949, キーエンス 日 本 株 式 電 気 機 器 , ,858,000 58, ,841, 花 王 日 本 株 式 化 学 1,000 6, ,457,000 5, ,699, キヤノン 日 本 株 式 電 気 機 器 1,800 3, ,102,000 3, ,693, 東 京 海 上 HD 日 本 株 式 保 険 業 1,400 4, ,399,400 3, ,510, 村 田 製 作 所 日 本 株 式 電 気 機 器 , ,338,000 13, ,426, 三 井 不 動 産 日 本 株 式 不 動 産 業 2,000 3, ,024,000 2, ,246, 日 産 自 動 車 日 本 株 式 輸 送 用 機 器 4,900 1, ,938,800 1, ,020, ブリヂストン 日 本 株 式 ゴム 製 品 1,200 4, ,256,000 3, ,743, 三 菱 電 機 日 本 株 式 電 気 機 器 4,000 1, ,496,000 1, ,576, 三 菱 商 事 日 本 株 式 卸 売 業 2,500 1, ,852,500 1, ,517, 日 立 日 本 株 式 電 気 機 器 9, ,434, ,301, 小 野 薬 品 日 本 株 式 医 薬 品 , ,060,000 20, ,183,

32 ( 注 ) 投 資 比 率 は ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 当 該 銘 柄 の 時 価 の 比 率 です ロ. 投 資 有 価 証 券 の 種 類 別 投 資 比 率 投 資 有 価 証 券 の 種 類 投 資 比 率 株 式 90.79% 合 計 90.79% ( 注 ) 投 資 比 率 は ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 当 該 有 価 証 券 の 時 価 の 比 率 です ハ. 投 資 株 式 の 業 種 別 投 資 比 率 業 種 投 資 比 率 水 産 農 林 業 0.06% 鉱 業 0.26% 建 設 業 2.63% 食 料 品 4.59% 繊 維 製 品 0.75% パルプ 紙 0.24% 化 学 5.58% 医 薬 品 5.28% 石 油 石 炭 製 品 0.40% ゴム 製 品 0.74% ガラス 土 石 製 品 0.63% 鉄 鋼 0.94% 非 鉄 金 属 0.85% 金 属 製 品 0.72% 機 械 4.30% 電 気 機 器 10.41% 輸 送 用 機 器 8.91% 精 密 機 器 1.42% その 他 製 品 1.46% 電 気 ガス 業 2.02% 陸 運 業 4.21% 海 運 業 0.26% 空 運 業 0.61% 倉 庫 運 輸 関 連 業 0.11% 情 報 通 信 業 7.53% 卸 売 業 4.16% 小 売 業 4.36% 銀 行 業 6.62% 証 券 商 品 先 物 取 引 業 1.05% 保 険 業 2.21% その 他 金 融 業 1.29% 不 動 産 業 2.89% サービス 業 3.29% 合 計 90.79% ( 注 ) 投 資 比 率 は ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 当 該 業 種 の 時 価 の 比 率 です 31

33 2 投 資 不 動 産 物 件 該 当 事 項 はありません 3 その 他 投 資 資 産 の 主 要 なもの 種 類 地 域 資 産 名 株 価 指 数 先 物 取 引 日 本 ミニ TOPIX 先 物 2016 年 3 月 買 建 / 売 建 数 量 簿 価 時 価 ( 単 位 : 円 ) 投 資 比 率 買 建 52 69,582,794 66,976, % ( 注 1) 投 資 比 率 は ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 当 該 資 産 の 時 価 の 比 率 です ( 注 2) 株 価 指 数 先 物 取 引 の 時 価 については 原 則 として 当 該 日 に 知 りうる 直 近 の 日 の 主 たる 取 引 所 の 発 表 する 清 算 値 段 または 最 終 相 場 で 評 価 しています このような 時 価 が 発 表 されていない 場 合 には 当 該 日 に 最 も 近 い 最 終 相 場 や 気 配 値 等 原 則 に 準 ずる 方 法 で 評 価 しています 32

34 ( 参 考 情 報 ) 運 用 実 績 33

35 第 2 管 理 及 び 運 営 1 申 込 ( 販 売 ) 手 続 等 受 益 権 の 取 得 申 込 者 は 事 業 主 を 通 じて 販 売 会 社 に 取 引 口 座 を 開 設 のうえ 取 得 の 申 込 み を 行 なうものとします 当 ファンドは 積 立 投 資 専 用 です 販 売 会 社 は 別 に 定 める 契 約 を 結 んだ 取 得 申 込 者 に 対 し 1,000 円 単 位 をもって 受 益 権 の 取 得 の 申 込 みに 応 じることができます 受 益 権 の 取 得 申 込 者 は 取 得 申 込 代 金 を 原 則 として 給 与 天 引 きで 販 売 会 社 に 支 払 うものと します お 買 付 価 額 (1 万 口 当 たり)は お 買 付 申 込 受 付 日 の 基 準 価 額 です お 買 付 時 の 申 込 手 数 料 については 販 売 会 社 が 別 に 定 めるものとします 申 込 手 数 料 には 消 費 税 等 が 課 されます なお 当 ファンドにおいては お 買 付 申 込 受 付 日 は 別 に 定 める 契 約 に 定 める 日 とします 収 益 分 配 金 を 再 投 資 する 場 合 の 受 益 権 の 価 額 は 原 則 として 各 計 算 期 間 終 了 日 の 基 準 価 額 とします 取 得 申 込 者 は 販 売 会 社 に 取 得 申 込 みと 同 時 にまたはあらかじめ 自 己 のために 開 設 された 当 ファンドの 受 益 権 の 振 替 を 行 なうための 振 替 機 関 等 の 口 座 を 示 すものとし 当 該 口 座 に 当 該 取 得 申 込 者 にかかる 口 数 の 増 加 の 記 載 または 記 録 が 行 なわれます なお 販 売 会 社 は 当 該 取 得 申 込 みの 代 金 の 支 払 いと 引 換 えに 当 該 口 座 に 当 該 取 得 申 込 者 にかかる 口 数 の 増 加 の 記 載 ま たは 記 録 を 行 なうことができます 委 託 会 社 は 追 加 信 託 により 分 割 された 受 益 権 について 振 替 機 関 等 の 振 替 口 座 簿 への 新 たな 記 載 または 記 録 をするため 社 振 法 に 定 める 事 項 の 振 替 機 関 への 通 知 を 行 なうものとします 振 替 機 関 等 は 委 託 会 社 から 振 替 機 関 への 通 知 があった 場 合 社 振 法 の 規 定 にしたがい その 備 える 振 替 口 座 簿 への 新 たな 記 載 または 記 録 を 行 ないます 受 託 会 社 は 追 加 信 託 により 生 じた 受 益 権 については 追 加 信 託 のつど 振 替 機 関 の 定 める 方 法 に より 振 替 機 関 へ 当 該 受 益 権 にかかる 信 託 を 設 定 した 旨 の 通 知 を 行 ないます 2 換 金 ( 解 約 ) 手 続 等 受 益 者 は 保 有 する 受 益 権 について 一 部 解 約 の 実 行 を 請 求 すること または 買 取 りを 請 求 することにより 換 金 することができます イ. 一 部 解 約 受 益 者 は 自 己 に 帰 属 する 受 益 権 について 1 口 単 位 をもって 委 託 会 社 に 一 部 解 約 の 実 行 を 請 求 することができます 受 益 者 が 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 をするときは 販 売 会 社 に 対 し 振 替 受 益 権 をもって 行 な うものとします 解 約 価 額 は 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 受 付 日 の 基 準 価 額 とします 解 約 価 額 は 原 則 として 委 託 会 社 の 各 営 業 日 に 計 算 されます 解 約 価 額 ( 基 準 価 額 )は 販 売 会 社 または 委 託 会 社 に 問 合 わせることにより 知 ることがで きます また 委 託 会 社 のホームページでご 覧 になることもできます お 電 話 によるお 問 合 わせ 先 ( 委 託 会 社 ) 電 話 番 号 (コールセンター) ( 営 業 日 の 9:00~17:00) 委 託 会 社 のホームページ アドレス 委 託 会 社 は 金 融 商 品 取 引 所 における 取 引 の 停 止 外 国 為 替 取 引 の 停 止 その 他 やむを 得 な 34

36 い 事 情 があるときは 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 の 受 付 けを 中 止 することができます 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 の 受 付 けが 中 止 された 場 合 には 受 益 者 は 当 該 受 付 中 止 以 前 に 行 なった 当 日 の 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 を 撤 回 できます ただし 受 益 者 がその 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 を 撤 回 しない 場 合 には 当 該 振 替 受 益 権 の 解 約 価 額 は 当 該 受 付 中 止 を 解 除 した 後 の 最 初 の 基 準 価 額 の 計 算 日 に 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 を 受 付 けたものとして 当 該 計 算 日 の 基 準 価 額 とします 一 部 解 約 金 は 販 売 会 社 の 営 業 所 等 において 原 則 として 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 受 付 日 か ら 起 算 して 4 営 業 日 目 から 受 益 者 に 支 払 います 受 託 会 社 は 一 部 解 約 金 について 受 益 者 への 支 払 開 始 日 までに その 全 額 を 委 託 会 社 の 指 定 する 預 金 口 座 等 に 払 込 みます 受 託 会 社 は 委 託 会 社 の 指 定 する 預 金 口 座 等 に 一 部 解 約 金 を 払 込 んだ 後 は 受 益 者 に 対 する 支 払 いにつき その 責 に 任 じません ロ. 買 取 り 受 益 者 が 買 取 請 求 をするときは 販 売 会 社 に 対 し 振 替 受 益 権 をもって 行 なうものとしま す 販 売 会 社 は 受 益 者 の 請 求 があるときは 1 口 単 位 をもってその 振 替 受 益 権 を 買 取 ります 振 替 受 益 権 の 買 取 価 額 は 買 取 りの 申 込 みを 受 付 けた 日 の 基 準 価 額 から 当 該 買 取 りに 関 して 課 税 対 象 者 にかかる 所 得 税 および 地 方 税 に 相 当 する 金 額 を 控 除 した 額 とします( 当 該 課 税 対 象 者 にかかる 源 泉 徴 収 は 免 除 されることがあります ) 受 益 者 は 買 取 価 額 を 販 売 会 社 に 問 合 わせることにより 知 ることができます 販 売 会 社 は 金 融 商 品 取 引 所 における 取 引 の 停 止 外 国 為 替 取 引 の 停 止 その 他 やむを 得 な い 事 情 があるときは 委 託 会 社 との 協 議 に 基 づいて 振 替 受 益 権 の 買 取 りを 中 止 することが できます 振 替 受 益 権 の 買 取 りが 中 止 された 場 合 には 受 益 者 は 買 取 中 止 以 前 に 行 なった 当 日 の 買 取 請 求 を 撤 回 できます ただし 受 益 者 がその 買 取 請 求 を 撤 回 しない 場 合 には 当 該 振 替 受 益 権 の 買 取 価 額 は 買 取 中 止 を 解 除 した 後 の 最 初 の 基 準 価 額 の 計 算 日 に 買 取 りの 申 込 みを 受 付 けたものとして 上 記 に 準 じて 計 算 された 価 額 とします < 年 金 財 形 および 住 宅 財 形 にかかる 当 ファンドの 換 金 の 取 扱 い> 1. 年 金 財 形 の 場 合 年 金 財 形 については 年 金 の 受 取 目 的 以 外 の 換 金 は 原 則 として 認 められません 年 金 の 受 取 りを 目 的 として 解 約 請 求 する 場 合 には 解 約 代 金 ( 受 取 年 金 )に 対 して 税 金 はかかりません( 積 立 てられた 元 金 および 収 益 分 配 金 の 累 計 額 が 限 度 額 ( 住 宅 財 形 との 合 計 で 550 万 円 ) 以 下 である 場 合 にかぎられます ) この 場 合 の 1 万 口 当 たりの 手 取 額 は 解 約 価 額 とします 年 金 の 受 取 以 外 の 目 的 で 解 約 請 求 する 場 合 には 非 課 税 の 特 典 を 失 い 年 金 財 形 口 座 が 全 部 解 約 となります この 場 合 の 1 万 口 当 たりの 手 取 額 は 解 約 価 額 から 所 得 税 および 地 方 税 が 差 引 かれるほか 過 去 5 年 間 にさかのぼり その 間 に 支 払 われた 普 通 分 配 金 に 対 し て 追 徴 課 税 されます 2. 住 宅 財 形 の 場 合 住 宅 財 形 については 住 宅 の 取 得 等 の 費 用 にあてる 場 合 以 外 の 換 金 は 原 則 としてできま せん 住 宅 の 取 得 等 を 目 的 として 解 約 請 求 する 場 合 には 解 約 代 金 に 対 して 税 金 はかかりませ ん( 積 立 てられた 元 金 および 収 益 分 配 金 の 累 計 額 が 限 度 額 ( 年 金 財 形 との 合 計 で 550 万 円 ) 以 下 である 場 合 にかぎられます ) この 場 合 の 1 万 口 当 たりの 手 取 額 は 解 約 価 額 としま す 住 宅 の 取 得 等 以 外 の 目 的 で 解 約 請 求 する 場 合 には 非 課 税 の 特 典 を 失 い 住 宅 財 形 口 座 が 全 部 解 約 となります この 場 合 の 1 万 口 当 たりの 手 取 額 は 解 約 価 額 から 所 得 税 および 地 方 税 が 差 引 かれるほか 過 去 5 年 間 にさかのぼり その 間 に 支 払 われた 普 通 分 配 金 に 対 して 追 徴 課 税 されます ( ) 換 金 時 の 費 用 や 税 金 については 第 1 ファンドの 状 況 4 手 数 料 等 及 び 税 金 をご 覧 下 さい 35

37 ( )くわしくはお 勤 め 先 の 事 務 局 等 でご 確 認 下 さい 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 を 行 なう 受 益 者 は その 口 座 が 開 設 されている 振 替 機 関 等 に 対 して 当 該 受 益 者 の 請 求 にかかる 信 託 契 約 の 一 部 解 約 を 委 託 会 社 が 行 なうのと 引 換 えに 当 該 一 部 解 約 にかかる 受 益 権 の 口 数 と 同 口 数 の 抹 消 の 申 請 を 行 なうものとし 社 振 法 の 規 定 にしたがい 当 該 振 替 機 関 等 の 口 座 において 当 該 口 数 の 減 少 の 記 載 または 記 録 が 行 なわれます 3 資 産 管 理 等 の 概 要 (1) 資 産 の 評 価 基 準 価 額 とは 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 を 計 算 日 における 受 益 権 口 数 で 除 した 1 万 口 当 たり の 価 額 をいいます 純 資 産 総 額 とは 信 託 財 産 に 属 する 資 産 ( 受 入 担 保 金 代 用 有 価 証 券 を 除 きます )を 法 令 お よび 一 般 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 規 則 にしたがって 時 価 ( 注 1 注 2)により 評 価 して 得 た 信 託 財 産 の 資 産 総 額 から 負 債 総 額 を 控 除 した 金 額 をいいます ( 注 1) 当 ファンドの 主 要 な 投 資 対 象 資 産 の 評 価 方 法 の 概 要 マザーファンドの 受 益 証 券 : 計 算 日 の 基 準 価 額 で 評 価 します 東 京 証 券 取 引 所 第 一 部 上 場 株 式 : 原 則 として 当 該 取 引 所 における 計 算 日 の 最 終 相 場 で 評 価 します 内 外 の 公 社 債 : 原 則 として 次 に 掲 げるいずれかの 価 額 で 評 価 します 1. 日 本 証 券 業 協 会 が 発 表 する 売 買 参 考 統 計 値 ( 平 均 値 ) 2. 金 融 商 品 取 引 業 者 銀 行 等 の 提 示 する 価 額 ( 売 気 配 相 場 を 除 く ) 3. 価 格 情 報 会 社 の 提 供 する 価 額 ( 注 2)マザーファンドの 主 要 な 投 資 対 象 資 産 の 評 価 方 法 の 概 要 東 京 証 券 取 引 所 第 一 部 上 場 株 式 : 原 則 として 当 該 取 引 所 における 計 算 日 の 最 終 相 場 で 評 価 します 内 外 の 公 社 債 : 原 則 として 次 に 掲 げるいずれかの 価 額 で 評 価 します 1. 日 本 証 券 業 協 会 が 発 表 する 売 買 参 考 統 計 値 ( 平 均 値 ) 2. 金 融 商 品 取 引 業 者 銀 行 等 の 提 示 する 価 額 ( 売 気 配 相 場 を 除 く ) 3. 価 格 情 報 会 社 の 提 供 する 価 額 なお 外 貨 建 資 産 ( 外 国 通 貨 表 示 の 有 価 証 券 ( 以 下 外 貨 建 有 価 証 券 といいます ) 預 金 その 他 の 資 産 をいいます 以 下 同 じ )の 円 換 算 については 原 則 として わが 国 における 計 算 日 の 対 顧 客 電 信 売 買 相 場 の 仲 値 によって 計 算 します また 予 約 為 替 の 評 価 は 原 則 と して わが 国 における 計 算 日 の 対 顧 客 先 物 売 買 相 場 の 仲 値 によるものとします 基 準 価 額 は 原 則 として 委 託 会 社 の 各 営 業 日 に 計 算 されます 基 準 価 額 は 販 売 会 社 または 委 託 会 社 に 問 合 わせることにより 知 ることができます また 委 託 会 社 のホームページでご 覧 になることもできます お 電 話 によるお 問 合 わせ 先 ( 委 託 会 社 ) 電 話 番 号 (コールセンター) ( 営 業 日 の 9:00~17:00) 委 託 会 社 のホームページ アドレス (2) 保 管 該 当 事 項 はありません 36