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あいぞうかみいしづ
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3 アムンディインドネシアファンド ( 愛称 : ガルーダ ) 追加型投信 / 海外 / 株式投資信託説明書 ( 目論見書 )( 訂正事項分 ) 2010 年 12 月アムンディジャパン株式会社

4 アムンディインドネシアファンド ( 愛称 : ガルーダ ) 追加型投信 / 海外 / 株式投資信託説明書 ( 交付目論見書 )( 訂正事項分 ) 2010 年 12 月 1. 本投資信託説明書 ( 交付目論見書 ) により行うアムンディインドネシアファンドの受益権の募集については委託会社は金融商品取引法 ( 昭和 23 年法律第 25 号 ) 第 5 条の規定により有価証券届出書を平成 22 年 6 月 15 日に関東財務局長に提出しており平成 22 年 7 月 1 日にその届出の効力が生じておりますまた金融商品取引法第 7 条の規定により有価証券届出書の訂正届出書を平成 22 年 12 月 14 日に関東財務局長に提出しております 2. 本投資信託説明書 ( 交付目論見書 ) は金融商品取引法 ( 昭和 23 年法律第 25 号 ) 第 13 条の規定に基づく目論見書のうち同法第 15 条第 2 項の規定に基づき投資家がファンドを取得する際にあらかじめまたは同時に交付を行う目論見書ですまた当該有価証券届出書第三部の内容を記載した投資信託説明書 ( 請求目論見書 ) については販売会社を通じて投資家の請求により交付いたしますなお販売会社に投資信託説明書 ( 請求目論見書 ) をご請求された場合にはその旨をご自身において記録しておくようにしてください 3. アムンディインドネシアファンドの受益権の価額は同ファンドに組入れられている有価証券等の値動きや為替の変動による影響を受けますがこれらの運用による損益はすべて投資家の皆さまに帰属いたします 4. 当ファンドは投資元本及び分配金が保証されているものではありません ( 投資信託についての一般的な留意事項 ) 投資信託はその商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し上げます投資信託は預金ではなく預金保険の対象とはなりません投資信託は保険契約ではなく保険契約者保護機構の保護の対象とはなりません銀行を通じてご購入いただいた投資信託は投資者保護基金の対象とはなりません投資信託の設定運用は投資信託委託会社が行います ( 銀行は販売の窓口となります ) 投資信託は値動きのある証券 ( 外貨建資産には為替変動リスクがあります ) に投資するため投資元本及び分配金が保証された商品ではありません投資した資産の価値の減少を含むリスクは投資信託をご購入のお客さまが負うことになります投資信託のご購入時にはお申込手数料保有期間中には信託報酬及びその他の費用等がかかります投資信託のお申込みに関してはクーリングオフの適用はありません ( 金融商品の販売等に関する法律に係る重要事項 ) 当ファンドは主に外国株式に投資しますので当該株式の価格の下落や当該株式の発行体 ( 企業 ) の倒産や財務状況の悪化及びそれらに関する外部評価の変化等により基準価額は影響を受け損失を被り投資元本を割込むことがありますまた為替の変動 ( 円高となった場合等 ) により当ファンドが投資する外貨建資産の円貨建価値が下落し基準価額が下落損失を被り投資元本を割込むことがありますアムンディジャパン株式会社

I 投資信託説明書 ( 交付目論見書 ) の訂正理由平成 22 年 12 月 14 日に有価証券届出書の訂正届出書を提出したことに伴いアムンディインドネシアファンド投資信託説明書 ( 交付目論見書 )2010 年 7 月 ( 以下原交付目論見書といいます ) の記載事項のうち新たな情報に訂正すべき事項がありますのでこれを訂正するものです II

5 I 投資信託説明書 ( 交付目論見書 ) の訂正理由平成 22 年 12 月 14 日に有価証券届出書の訂正届出書を提出したことに伴いアムンディインドネシアファンド投資信託説明書 ( 交付目論見書 )2010 年 7 月 ( 以下原交付目論見書といいます ) の記載事項のうち新たな情報に訂正すべき事項がありますのでこれを訂正するものです II 訂正の内容原交付目論見書の内容は訂正事項の内容に変更および更新されます下線部しますは訂正部分を示お客さまに直接ご負担いただく費用税金 ( 略 ) ( 注 ) 平成 22 年 9 月末現在の税法に基づき記載しております税法が変更改正された場合は上記の内容が変更になることがあります当ファンドの会計上税務上のお取扱いについてはあらかじめ会計士税理士にご確認くださいファンドで間接的にご負担いただく費用その他の手数料等 < 更新後 > 1 資金の借入れにかかる借入金の利息信託財産において一部解約に伴う支払資金の手当て再投資に係る収益分配金の支払資金の手当て等を目的として資金借入れの指図を行った場合当該借入金の利息は信託財産中から支払われます 2 信託事務等の諸費用及び監査報酬 1) 信託財産に関する租税その他信託事務の処理に要する諸費用及び受託会社の立替えた立替金の利息は受益者の負担とし信託財産中から支弁します 2) 信託財産の財務諸表の監査に要する費用 ( 消費税等相当額を含みます ) は毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁することを原則とします ( 日々の信託財産の純資産総額に対して年率 0.01%( 税込 ) を乗じて得た額ただし 1 回当たりの監査報酬の上限は 200 万円 ( 税込 )( 有価証券届出書提出日現在 )) - 1 -

6 3 ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料信託財産が負担しますこの他に売買委託手数料に対する消費税等相当額 CP CD 預金指定金銭信託コールローン及び手形割引等に要する費用ならびに外国における資産の保管等に要する費用についても信託財産が負担します信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託財産が負担しますが売買委託手数料等は国や市場によって異なりますまた売買金額によっても異なります * その他の手数料等については運用状況等により変動するものであり事前に料率上限額等を表示することができません * 費用の合計額についてはお申込金額や保有期間等に応じて異なりますので表示することができません税金の取扱課税については次のような取扱となりますなお税法が変更改正された場合は以下の内容が変更になることがあります ( 下記は平成 22 年 9 月末現在の税法に基づき記載しております ) ( 略 ) - 2 -

7 ファンドの運用状況 < 更新後 > 以下は平成 22 年 10 月末日現在の運用状況ですまた投資比率は小数点以下第 3 位を切捨てで表示しているため当該比率の合計と合計欄の比率が一致しない場合があります (1) 投資状況信託財産の構成資産の種類国 / 地域時価合計 ( 円 ) 投資比率 (%) 株式シンガポール 59,125, インドネシア 1,532,022, 小計 1,591,148, 現金預金その他の資産 ( 負債控除後 ) 14,049, 合計 ( 純資産総額 ) 1,605,197, ( 注 ) 投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該国 / 地域の時価合計比率をいい株式の小計の投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該国 / 地域の時価合計の総額比率をいいます (2) 投資資産 1 投資有価証券の主要銘柄順位国 / 地域種類銘柄名業種株式数帳簿価額単価 ( 円 ) 帳簿価額 ( 円 ) 1 インドネシア株式 ASTRA INTERNATIONAL TBK PT 自動車自動車部品 417, ,358, ,210, インドネシア株式 BANK RAKYAT INDONESIA 銀行 1,207, ,677, ,167, インドネシア株式 BANK MANDIRI TBK PT 銀行 1,803, ,573, ,030, インドネシア株式 BANK PEMBANGUNAN DAERAH 銀行 JAWA 5,415, ,729, ,763, インドネシア株式 GUDANG GARAM TBK PT 食品飲料タバコ 183, ,956, ,399, インドネシア株式 UNITED TRACTORS TBK PT 資本財 357, ,674, ,146, インドネシア株式 INDOCEMENT TUNGGAL PRAKARSA TBK PT 素材 394, ,971, ,612, インドネシア株式 BANK CENTRAL ASIA TBK PT 銀行 1,036, ,036, ,579, インドネシア株式 MAYORA INDAH TBK PT 食品飲料タバコ 593, ,763, ,189, インドネシア株式 NIPPON INDOSARI CORPINDO 食品飲料タバコ TBK PT 2,092, ,319, ,125, インドネシア株式 BANK DANAMON INDONESIA TBK 銀行 PT 873, ,783, ,212, インドネシア株式 TAMBANG BATUBARA BUKIT エネルギー ASAM TBK PT 309, ,423, ,498, インドネシア株式 INDO TAMBANGRAYA MEGAH PT エネルギー 128, ,753, ,046, インドネシア株式 INDOFOOD SUKSES MAKMUR TBK 食品飲料タバコ PT 1,129, ,671, ,937, インドネシア株式 HARUM ENERGY TBK PT 各種金融 851, ,158, ,104, インドネシア株式 GAJAH TUNGGAL TBK PT 自動車自動車部品 2,003, ,320, ,300, インドネシア株式 PP LONDON SUMATRA INDONESIA TBK PT 食品飲料タバコ 366, ,876, ,854, インドネシア株式 ALAM SUTERA REALTY TBK PT 不動産 15,116, ,548, ,076, インドネシア INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR 食品生活必需品小株式 TBK PT 売り 666, ,242, ,848, インドネシア株式 PERUSAHAAN GAS NEGARA PT 公益事業 936, ,657, ,727, インドネシア株式 BW PLANTATION TBK PT 食品飲料タバコ 3,531, ,928, ,738, インドネシア株式 HOLCIM INDONESIA TBK PT 素材 1,412, ,563, ,527, シンガポール株式 STRAITS ASIA RESOURCES LTD エネルギー 211, ,124, ,234, インドネシア株式 WIJAYA KARYA PT 資本財 4,596, ,656, ,697, インドネシア株式 XL AXIATA TBK PT 電気通信サービス 567, ,798, ,668, シンガポール株式 INDOFOOD AGRI RESOURCES 食品飲料タバコ LTD 175, ,017, ,891, インドネシア株式 SEMEN GRESIK PERSERO TBK PT 素材 230, ,611, ,555, ( 注 ) 投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます評価額単価 ( 円 ) 評価額 ( 円 ) 投資比率 (%) - 3 -

8 種類別及び業種別投資比率国内 / 外国種類業種投資比率 (%) 外国株式エネルギー 8.64 素材 7.26 資本財 6.28 自動車自動車部品食品生活必需品小売り 2.17 食品飲料タバコ銀行各種金融 2.87 不動産 2.18 電気通信サービス 1.84 公益事業 2.16 合計 ( 注 ) 投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該業種の評価額比率をいいます 2 投資不動産物件該当事項はありません 3 その他投資資産の主要なもの該当事項はありません (3) 運用実績 1 純資産の推移平成 22 年 10 月末日及び同日前 1 年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通りです期間純資産総額 ( 分配落 )( 円 ) 純資産総額 ( 分配付 )( 円 ) 1 口当たり 1 口当たり純資産額純資産額 ( 分配落 )( 円 ) ( 分配付 )( 円 ) 第 1 計算期間末 ( 平成 22 年 9 月 15 日 ) 1,569,649,428 1,600,618, 平成 22 年 4 月末日 800,604, 月末日 1,113,684, 月末日 1,359,963, 月末日 1,453,636, 月末日 1,474,577, 月末日 1,429,078, 月末日 1,605,197,

9 2 分配の推移期間 1 口当たり分配金 ( 円 ) 第 1 計算期間自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日収益率の推移期間収益率 (%) 第 1 計算期間自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日 3.4 ( 注 ) 収益率は以下の計算式により算出しております ( 当該計算期間末分配付基準価額 - 当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額 ) ( 当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額 ) 100 ただし第 1 計算期間については当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額に代えて設定時の基準価額 (10,000 円 ) を用いておりますなお小数点以下第 2 位を四捨五入し小数点以下第 1 位まで表示しております - 5 -

10 < ファンドの財務ハイライト情報 < 更新後 > 以下の情報は有価証券届出書第三部ファンドの詳細情報第 4 ファンドの経理状況に記載されている財務諸表から抜粋して記載したものです当ファンドは金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき第 1 計算期間 ( 平成 22 年 4 月 28 日から平成 22 年 9 月 15 日まで ) の財務諸表についてあらた監査法人による監査を受けておりその証明にかかる監査報告書は当該財務諸表に添付されております 1 貸借対照表資産の部流動資産 ( 単位 : 円 ) 第 1 計算期間末 ( 平成 22 年 9 月 15 日 ) 預金 28,510,971 コールローン 62,997,115 株式 1,517,089,444 未収配当金 412,995 未収利息 86 流動資産合計 1,609,010,611 資産合計 1,609,010,611 負債の部流動負債未払収益分配金 30,969,114 未払受託者報酬 360,503 未払委託者報酬 7,982,568 その他未払費用 48,998 流動負債合計 39,361,183 負債合計 39,361,183 純資産の部元本等元本 1,2 1,548,455,712 剰余金期末剰余金又は期末欠損金 ( ) 21,193,716 ( 分配準備積立金 ) 65,542,823 元本等合計 1,569,649,428 純資産合計 1,569,649,428 負債純資産合計 1,609,010,

11 2 損益及び剰余金計算書 ( 単位 : 円 ) 第 1 計算期間 ( 自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日 ) 営業収益受取配当金 17,046,290 受取利息 9,781 有価証券売買等損益 175,304,047 為替差損益 85,010,629 営業収益合計 107,349,489 営業費用受託者報酬 360,503 委託者報酬 1 7,982,568 その他費用 1,197,171 営業費用合計 9,540,242 営業利益又は営業損失 ( ) 97,809,247 経常利益又は経常損失 ( ) 97,809,247 当期純利益又は当期純損失 ( ) 97,809,247 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額 ( ) 1,297,310 剰余金増加額又は欠損金減少額 3,186,546 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 3,186,546 剰余金減少額又は欠損金増加額 47,535,653 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 47,535,653 分配金 2 30,969,114 期末剰余金又は期末欠損金 ( ) 21,193,

12 3 注記表 ( 重要な会計方針に係る事項に関する注記 ) 項目 1. 有価証券の評価基準及び評価方法第 1 計算期間 ( 自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日 ) 株式移動平均法に基づき原則として時価で評価しております時価評価にあたっては金融商品取引所等における最終相場 ( 最終相場のないものについてはそれに準ずる価額 ) または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております 2. デリバティブ等の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき原則として時価で評価しております時価評価にあたっては原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております 3. 収益及び費用の計上基準受取配当金原則として株式の権利落ち日においてその金額が確定している場合には当該金額いまだ確定していない場合には入金時に計上しております 4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 (1) 外貨建取引等の処理基準投資信託財産の計算に関する規則第 60 条及び第 61 条に基づいております (2) 計算期間の取扱いファンドの計算期間は設定日の平成 22 年 4 月 28 日から平成 22 年 9 月 15 日までとなっております - 8 -

13 アムンディインドネシアファンド ( 愛称 : ガルーダ ) 追加型投信 / 海外 / 株式投資信託説明書 ( 請求目論見書 )( 訂正事項分 ) 2010 年 12 月 1. 本投資信託説明書 ( 請求目論見書 ) により行うアムンディインドネシアファンドの受益権の募集については委託会社は金融商品取引法 ( 昭和 23 年法律第 25 号 ) 第 5 条の規定により有価証券届出書を平成 22 年 6 月 15 日に関東財務局長に提出しており平成 22 年 7 月 1 日にその届出の効力が生じておりますまた金融商品取引法第 7 条の規定により有価証券届出書の訂正届出書を平成 22 年 12 月 14 日に関東財務局長に提出しております 2. 本投資信託説明書 ( 請求目論見書 ) は有価証券届出書第三部ファンドの詳細情報の内容を記載したものであり金融商品取引法 ( 昭和 23 年法律第 25 号 ) の規定に基づき投資家の請求により交付される目論見書です 3. アムンディインドネシアファンドの受益権の価額は同ファンドに組入れられている有価証券等の値動きや為替の変動による影響を受けますがこれらの運用による損益はすべて投資家の皆さまに帰属いたします 4. 当ファンドは投資元本及び分配金が保証されているものではありません ( 投資信託についての一般的な留意事項 ) 投資信託はその商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し上げます投資信託は預金ではなく預金保険の対象とはなりません投資信託は保険契約ではなく保険契約者保護機構の保護の対象とはなりません銀行を通じてご購入いただいた投資信託は投資者保護基金の対象とはなりません投資信託の設定運用は投資信託委託会社が行います ( 銀行は販売の窓口となります ) 投資信託は値動きのある証券 ( 外貨建資産には為替変動リスクがあります ) に投資するため投資元本及び分配金が保証された商品ではありません投資した資産の価値の減少を含むリスクは投資信託をご購入のお客さまが負うことになります投資信託のご購入時にはお申込手数料保有期間中には信託報酬及びその他の費用等がかかります投資信託のお申込みに関してはクーリングオフの適用はありません ( 金融商品の販売等に関する法律に係る重要事項 ) 当ファンドは主に外国株式に投資しますので当該株式の価格の下落や当該株式の発行体 ( 企業 ) の倒産や財務状況の悪化及びそれらに関する外部評価の変化等により基準価額は影響を受け損失を被り投資元本を割込むことがありますまた為替の変動 ( 円高となった場合等 ) により当ファンドが投資する外貨建資産の円貨建価値が下落し基準価額が下落損失を被り投資元本を割込むことがありますアムンディジャパン株式会社

14 I 投資信託説明書 ( 請求目論見書 ) の訂正理由平成 22 年 12 月 14 日に有価証券届出書の訂正届出書を提出したことに伴いアムンディインドネシアファンド投資信託説明書 ( 請求目論見書 )2010 年 7 月 ( 以下原請求目論見書といいます ) の記載事項のうち新たな情報に訂正すべき事項がありますのでこれを訂正するものです II 訂正の内容原請求目論見書の内容は訂正事項の内容に更新されます第 4 ファンドの経理状況 < 更新後 > 1. 当ファンドの財務諸表は財務諸表等の用語様式及び作成方法に関する規則 ( 昭和 38 年大蔵省令第 59 号 ) 並びに同規則第 2 条の 2 の規定により投資信託財産の計算に関する規則 ( 平成 12 年総理府令第 133 号 ) に基づき作成しておりますなお財務諸表に記載している金額は円単位で表示しております 2. 当ファンドの計算期間は 6 ヵ月であるため財務諸表は 6 ヵ月毎に作成しております 3. 当ファンドは金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき第 1 計算期間 ( 平成 22 年 4 月 28 日から平成 22 年 9 月 15 日まで ) の財務諸表についてあらた監査法人により監査を受けております - 1 -

16 1 財務諸表 (1) 貸借対照表資産の部アムンディインドネシアファンド ( 単位 : 円 ) 第 1 計算期間末 ( 平成 22 年 9 月 15 日 ) 流動資産預金 28,510,971 コールローン 62,997,115 株式 1,517,089,444 未収配当金 412,995 未収利息 86 流動資産合計 1,609,010,611 資産合計 1,609,010,611 負債の部流動負債未払収益分配金 30,969,114 未払受託者報酬 360,503 未払委託者報酬 7,982,568 その他未払費用 48,998 流動負債合計 39,361,183 負債合計 39,361,183 純資産の部元本等元本 1,2 1,548,455,712 剰余金期末剰余金又は期末欠損金 ( ) 21,193,716 ( 分配準備積立金 ) 65,542,823 元本等合計 1,569,649,428 純資産合計 1,569,649,428 負債純資産合計 1,609,010,

17 (2) 損益及び剰余金計算書営業収益第 1 計算期間 ( 自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日 ) ( 単位 : 円 ) 受取配当金 17,046,290 受取利息 9,781 有価証券売買等損益 175,304,047 為替差損益 85,010,629 営業収益合計 107,349,489 営業費用受託者報酬 360,503 委託者報酬 1 7,982,568 その他費用 1,197,171 営業費用合計 9,540,242 営業利益又は営業損失 ( ) 97,809,247 経常利益又は経常損失 ( ) 97,809,247 当期純利益又は当期純損失 ( ) 97,809,247 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額 ( ) 1,297,310 剰余金増加額又は欠損金減少額 3,186,546 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 3,186,546 剰余金減少額又は欠損金増加額 47,535,653 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 47,535,653 分配金 2 30,969,114 期末剰余金又は期末欠損金 ( ) 21,193,

18 (3) 注記表 ( 重要な会計方針に係る事項に関する注記 ) 項目 1. 有価証券の評価基準及び評価方法第 1 計算期間 ( 自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日 ) 株式移動平均法に基づき原則として時価で評価しております時価評価にあたっては金融商品取引所等における最終相場 ( 最終相場のないものについてはそれに準ずる価額 ) または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております 2. デリバティブ等の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき原則として時価で評価しております時価評価にあたっては原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております 3. 収益及び費用の計上基準受取配当金原則として株式の権利落ち日においてその金額が確定している場合には当該金額いまだ確定していない場合には入金時に計上しております 4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 (1) 外貨建取引等の処理基準投資信託財産の計算に関する規則第 60 条及び第 61 条に基づいております (2) 計算期間の取扱いファンドの計算期間は設定日の平成 22 年 4 月 28 日から平成 22 年 9 月 15 日までとなっております ( 貸借対照表に関する注記 ) 項目第 1 計算期間末 ( 平成 22 年 9 月 15 日 ) 1 期首元本額 790,667,786 円期中追加設定元本額期中一部解約元本額 2 計算期間末日における受益権の総数 865,467,448 円 107,679,522 円 1,548,455,712 口 - 5 -

19 ( 損益及び剰余金計算書に関する注記 ) 第 1 計算期間 ( 自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日 ) 1 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用委託者報酬から販売代行手数料を除いた額の 27% を支払っております 2 分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額 (14,904,449 円 ) 解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額 (81,607,488 円 ) 信託約款に規定される収益調整金(2,235,023 円 ) 及び分配準備積立金 (0 円 ) より分配対象収益は 98,746,960 円 (1 万口当たり 637 円 ) でありうち 30,969,114 円 (1 万口当たり 200 円 ) を分配金額としております ( 金融商品に関する注記 ) Ⅰ. 金融商品の状況に関する事項項目 1. 金融商品に対する取組方針第 1 計算期間 ( 自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日 ) 信託約款に規定する運用の基本方針の定めに従い有価証券及びデリバティブ取引等の金融商品を投資対象として運用を行っております 2. 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク保有する主な金融商品は株式でありますこれらは売買目的で保有しております当該金融商品には価格変動リスク為替変動リスク信用リスク流動性リスク及びカントリーリスク等があります当ファンドの利用しているデリバティブ取引は為替予約取引であり外貨建資産の購入代金売却代金配当金等の受取りまたは支払にかかる円貨額を確定させるために行っております一般的な為替予約取引に係る主要なリスクとして為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変化により損失が発生する信用リスクがあります当ファンドは為替予約取引をスポットに限定しているため価格変動リスクはきわめて小さいと認識しておりますまた為替予約の相手先は社内ルールに従った金融機関に限定しているため相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんどないと判断しております - 6 -

20 項目 3. 金融商品に係るリスク管理体制第 1 計算期間 ( 自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日 ) リスクマネジメント部が当ファンドの主要投資対象である株式のパフォーマンス状況及びマーケット動向等のモニタリングを行っておりますまた価格変動リスク為替変動リスク信用リスク流動性リスク及びカントリーリスク等の運用リスクを分析し定期的にリスク委員会に報告しておりますデリバティブ取引については組織的な管理体制により日々ポジション並びに評価金額及び評価損益の管理を行っております 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合当該価額が異なることもありますまたデリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません Ⅱ. 金融商品の時価等に関する事項 1. 貸借対照表計上額時価及びこれらの差額第 1 計算期間 ( 自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日 ) 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているためその差額はありません 2. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項 (1) 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品第 1 計算期間 ( 自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日 ) 短期間で決済されることから時価は帳簿価額と近似しているため当該金融商品の帳簿価額を時価としております (2) 有価証券時価の算定方法は ( 重要な会計方針に係る事項に関する注記 ) に記載しておりますまた有価証券に関する注記事項については ( 有価証券に関する注記 ) に記載しております (3) デリバティブ取引該当事項はありません - 7 -

21 ( 有価証券に関する注記 ) 売買目的有価証券種類第 1 計算期間末 ( 平成 22 年 9 月 15 日 ) 当計算期間の損益に含まれた評価差額 ( 円 ) 株式 202,603,898 合計 202,603,898 ( デリバティブ取引等に関する注記 ) 第 1 計算期間末 ( 平成 22 年 9 月 15 日 ) 該当事項はありません ( 関連当事者との取引に関する注記 ) 第 1 計算期間 ( 自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日 ) 該当事項はありません (1 口当たり情報に関する注記 ) 第 1 計算期間末 ( 平成 22 年 9 月 15 日 ) 1 口当たり純資産額円 (1 万口当たり純資産額 ) (10,137 円 ) (4) 附属明細表第 1 有価証券明細表 1 株式通貨銘柄株式数単価評価額金額備考シンガポールドル STRAITS ASIA RESOURCES LTD 199, , INDOFOOD AGRI RESOURCES LTD 185, , WILMAR INTERNATIONAL LTD 50, , 小計銘柄数 3 1,214, (77,239,593) 組入時価比率 4.9% 5.1% インドネシアルピア INDO TAMBANGRAYA MEGAH PT 41,500 38, ,585,300, TAMBANG BATUBARA BUKIT ASAM TBK PT 231,500 18, ,271,175, HOLCIM INDONESIA TBK PT 2,087,000 2, ,800,100, INDOCEMENT TUNGGAL PRAKARSA TBK PT 462,000 18, ,500,800, UNITED TRACTORS TBK PT 471,500 19, ,241,400,

22 通貨銘柄株式数単価評価額金額備考 ASTRA INTERNATIONAL TBK PT 483,500 53, ,867,250, GAJAH TUNGGAL TBK PT 1,602,500 1, ,852,450, BW PLANTATION TBK PT 3,115, ,648,175, GUDANG GARAM TBK PT 147,500 45, ,637,500, INDOFOOD SUKSES MAKMUR TBK PT 1,391,000 4, ,781,125, NIPPON INDOSARI CORPINDO TBK PT 2,199,000 2, ,002,725, PP LONDON SUMATRA INDONESIA TBK PT 375,500 9, ,661,125, BANK CENTRAL ASIA TBK PT 1,813,000 6, ,968,650, BANK DANAMON INDONESIA TBK PT 883,000 5, ,944,800, BANK MANDIRI TBK PT 2,230,000 6, ,049,000, BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA 7,155,000 1, ,659,250, BANK RAKYAT INDONESIA 1,360,000 9, ,988,000, ALAM SUTERA REALTY TBK PT 13,066, ,521,834, XL AXIATA TBK PT 666,500 5, ,332,500, PERUSAHAAN GAS NEGARA PT 2,512,000 3, ,671,200, 小計銘柄数 ,984,359, (1,439,849,851) 組入時価比率 91.7% 94.9% 合計 1,517,089,444 (1,517,089,444) 2 株式以外の有価証券該当事項はありません ( 有価証券明細表注記 ) 1. 通貨種類毎の小計欄の ( ) 内は邦貨換算額であります 2. 合計欄における ( ) 内の金額は外貨建有価証券の邦貨換算額であり内数で表示しております 3. 組入時価比率は左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の合計金額に対する比率であります第 2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません第 3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません - 9 -

23 2 ファンドの現況純資産額計算書平成 22 年 10 月末日現在 Ⅰ 資産総額 1,665,145,221 円 Ⅱ 負債総額 59,948,089 円 Ⅲ 純資産総額 (Ⅰ-Ⅱ) 1,605,197,132 円 Ⅳ 発行済口数 1,490,712,242 口 Ⅴ 1 口当たり純資産額 (Ⅲ/Ⅳ) 円 (1 万口当たり純資産額 ) (10,768 円 ) 第 5 設定及び解約の実績 < 更新後 > 期間設定口数解約口数発行済口数第 1 計算期間自平成 22 年 4 月 28 日至平成 22 年 9 月 15 日 1,656,135, ,679,522 1,548,455,712 ( 注 1) 全て本邦内におけるものです ( 注 2) 第 1 計算期間の設定口数には当初募集期間の設定口数を含みます

42 Plan Do See See

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Microsoft Word - G11006_国際のＥＴＦ　ＶＩＸ中期先物指数_決算短信_ _報告書.doc

Microsoft Word - G11006_国際のＥＴＦ　ＶＩＸ中期先物指数_決算短信_ _報告書.doc 平成 30 年 11 月期 ( 平成 29 年 11 月 15 日 ~ 平成 30 年 11 月 14 日 ) 決算短信平成 30 年 12 月 21 日ファンド名国際のETF VIX 中期先物指数上場取引所東証コード番号 1561 連動対象指標円換算した S&P500 VIX 中期先物指数主要投資資産指数連動有価証券売買単位 1 口管理会社三菱 UFJ 国際投信株式会社 URL