ファンドの名称について正式名称ニッセイ世界リートオープン ( 毎月決算型 ) ニッセイ世界リートオープン ( 年 2 回決算型 ) 本書における略称毎月決算型年 2 回決算型本書においては上記の各ファンドの名称について上記の正式名称または略称のいずれかで記載します商品分類属性区分フ

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1 投資信託説明書 ( 交付目論見書 ) 使用開始日ニッセイ世界リートオープン ( 毎月決算型 )/( 年 2 回決算型 ) 追加型投信 / 海外 / 不動産投信本書は金融商品取引法 ( 昭和 23 年法律第 25 号 ) 第 13 条の規定に基づく目論見書ですファンドに関する投資信託説明書 ( 請求目論見書 ) を含む詳細な情報は下記の委託会社のホームページで閲覧またはダウンロードすることができますまた本書には約款の主な内容が含まれておりますが約款の全文は投資信託説明書 ( 請求目論見書 ) に添付されていますご購入に際しては本書の内容を十分にお読みください委託会社 [ ファンドの運用の指図を行います ] 金融商品取引業者登録番号関東財務局長 ( 金商 ) 第 369 号受託会社 [ ファンドの財産の保管および管理を行います ] 株式会社りそな銀行ニッセイアセットマネジメント株式会社コールセンター : ( 午前 9 時 ~ 午後 5 時土日祝祭日は除きます ) ホームページ :

2 ファンドの名称について正式名称ニッセイ世界リートオープン ( 毎月決算型 ) ニッセイ世界リートオープン ( 年 2 回決算型 ) 本書における略称毎月決算型年 2 回決算型本書においては上記の各ファンドの名称について上記の正式名称または略称のいずれかで記載します商品分類属性区分ファンド名単位型追加型投資対象地域投資対象資産 ( 収益の源泉 ) 投資対象資産決算頻度投資対象地域投資形態為替ヘッジ毎月決算型年 2 回決算型追加型海外不動産投信その他資産 ( 投資信託証券 ( 不動産投信 )) 年 12 回 ( 毎月 ) グローバル ( 日本除く ) 年 2 回ファンドオブファンズなし属性区分に記載している為替ヘッジは為替変動リスクに対する対円でのヘッジの有無を記載しております商品分類および属性区分の内容については一般社団法人投資信託協会ホームページにてご確認いただけます委託会社の情報 (2013 年 7 月末現在 ) 委託会社名設立年月日ニッセイアセットマネジメント株式会社 1995 年 4 月 4 日資本金運用する投資信託財産の合計純資産総額 100 億円 2 兆 4,519 億円本書により行うニッセイ世界リートオープン ( 毎月決算型 )/( 年 2 回決算型 ) の募集については委託会社は金融商品取引法第 5 条の規定により有価証券届出書を平成 25 年 9 月 27 日に関東財務局長に提出しており平成 25 年 10 月 13 日にその届出の効力が生じておりますファンドは投資信託及び投資法人に関する法律に基づいて組成された金融商品であり同法では商品内容の重大な変更に際しては事前に受益者 ( 既にファンドをお持ちの投資者 ) の意向を確認する手続きが規定されていますまたファンドの信託財産は受託会社により保管されますが信託法によって受託会社の固有財産との分別管理等が義務付けられています商品内容販売会社に関するお問合せや資料のご請求などを委託会社のコールセンターで承っております基準価額 ( 便宜上 1 万口当りに換算した価額で表示されます ) については原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊 ( ファンド掲載名毎月決算型 : 世リト毎 / 年 2 回決算型 : 世リト 2) および委託会社のコールセンターホームページにてご確認いただけます投資信託説明書 ( 請求目論見書 ) は投資者のご請求により販売会社から交付されますご請求された場合にはその旨をご自身で記録しておくようにしてください

3 1. ファンドの目的特色ファンドの目的投資対象とする適格機関投資家私募アライアンスバーンスタインコクサイリートファンドを通じ世界各国 ( 日本除く ) の金融商品取引所に上場 ( これに準ずるものを含みます ) しているリート ( 不動産投資信託 ) を実質的な主要投資対象とし配当等収益の確保と信託財産の長期的な成長を図ることを目標に運用を行いますファンドの特色 1 海外のリート ( 不動産投資信託 ) を実質的な主要投資対象としますファンドは適格機関投資家私募アライアンスバーンスタインコクサイリートファンドおよびニッセイマネーストックマザーファンドを投資対象とするファンドオブファンズ方式により運用を行いますファンドオブファンズとは投資対象を投資信託証券とするファンドです詳細は後記ファンドの仕組みをご覧ください海外のリートの実質的な運用はアライアンスバーンスタインが行いますリートとはリートとは多数の投資家から資金を集めオフィスビル商業施設住宅などの様々な形態の不動産の取得所有管理運営を行う会社 ( 信託 ) ですリートは不動産の取得保有管理運営を通じて得られる賃貸収入や不動産売却益を主な原資として収益を分配しますまたリートは利益の一定額以上を配当として投資家に支払うこと等の要件を満たすことにより法人税が免除されます多くのリートは金融商品取引所等で株式と同様に取引が可能であるため投資用ワンルームマンション等の不動産への直接投資に比べ高い流動性を有しています 2 原則として対円での為替ヘッジは行いません為替ヘッジとは為替変動による資産価値の変動を回避する取引のことをいいます! 基準価額は為替変動の影響を直接的に受けます 3 毎月決算型と年 2 回決算型の 2 つのファンドから選択いただけます毎月決算型は毎月 25 日 ( 休業日の場合は翌営業日 ) に決算を行います年 2 回決算型は年 2 回 (4 10 月の各 25 日休業日の場合は翌営業日 ) 決算を行います 1

4 ファンドの仕組みファンドはファンドオブファンズ方式により運用を行いますファンドオブファンズとは投資対象を投資信託証券とするファンドです [ ファンド ] [ 投資対象 ] 投資者 ( 受益者 ) 申込金分配金償還金ニッセイ世界リートオープン ( 毎月決算型 ) 投資損益適格機関投資家私募アライアンスバーンスタインコクサイリートファンド投資損益アライアンスバーンスタインコクサイリートマザーファンド投資損益海外のリートニッセイ世界リートオープン ( 年 2 回決算型 ) ニッセイマネーストックマザーファンド投資損益円建ての短期公社債短期金融商品毎月決算型と年 2 回決算型との間でスイッチングが可能です販売会社によってはどちらか一方のファンドのみの取扱いとなる場合やスイッチングの取扱いを行わない場合があります詳しくは販売会社にお問合せください 2

5 投資対象とする投資信託証券の概要以下のそれぞれの投資信託証券を指定投資信託証券ということがあります適格機関投資家私募アライアンスバーンスタインコクサイリートファンド投資対象アライアンスバーンスタインコクサイリートマザーファンド ( 以下マザーファンドといいます ) を主要投資対象とします運用方針主要投資対象とするマザーファンドを通じ世界各国( 日本除く ) の金融商品取引所に上場 ( これに準ずるものを含みます ) しているリートに分散投資することにより信託財産の成長をめざしますマザーファンドにおいては高水準の利回りが期待できかつ長期の収益力に対して割安に放置されているリートを発掘しその保有物件のファンダメンタルズが堅調で経営陣が優れていると判断されるリートに投資しますまたリートの組入比率は原則として高位を保ちますマザーファンドの組入比率は高位を維持することを原則とします実質組入外貨建資産に対し原則として対円での為替ヘッジを行いません委託会社は当ファンドおよびマザーファンドの運用の指図に関する権限 ( 国内余剰資金の運用の指図に関する権限を除きます ) をアライアンスバーンスタインエルピーとその傘下のアライアンスバーンスタインリミテッドアライアンスバーンスタインオーストラリアリミテッドおよびアライアンスバーンスタイン香港リミテッドに委託することがありますただし委託会社が自ら当該権限を行使するときはこの限りではありません投資信託証券( マザーファンドおよび上場投資信託証券等を除きます ) への実質投資割合は純資主な投資制限産総額の5% 以下とします株式への実質投資割合は純資産総額の10% 以下とします外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません決算日平成 25 年 11 月以降原則として毎月 15 日毎決算日を分配日とし分配対象額は経費控除後の利子配当等収益および売買益( 評価益を含収益分配みます ) 等の全額とします分配金額は委託会社が基準価額水準市場動向等を勘案して決定します分配対象額が少額の場合には分配を行わないこともあります信託報酬純資産総額に信託報酬率をかけた額としファンドからご負担いただきますなお信託報酬率は純資産総額に応じて定まり 1 その上限料率は年率 0.651% 2 ( 税抜 0.62%) となります ( 上記運用方針に記載の運用指図権限の委託先に対する報酬は当該信託報酬に含まれます ) 1 信託報酬率の詳細は後記 4. 手続手数料等ファンドの費用税金ファンドの費用運用管理費用 ( 信託報酬 ) をご覧ください 2 消費税率が8% になった場合は年率 % となります組入有価証券の売買委託手数料 / 信託事務の諸費用 / 借入金の利息 / 信託財産に関する租税等これらの費用はファンドからご負担いただきますが運用状況等により変動するため事前に料率上限額等を記載することはできませんまたマザーファンドが投資対象とするリートの運用報酬等の費用もファンドから実質的にご負担いただきますが当該費用はリートの銘柄等が固定されていないため事前に料その他の費用率上限額等を記載することはできません受益権の管理事務費用 / 監査費用 / 法律税務顧問費用 / 約款の作成印刷および監督官庁への届出等にかかる費用等これらの費用は純資産総額に対して年率 0.1%( 税込 ) を上限としてファンドからご負担いただく場合があります購入時手数料ありません信託財産留保額ありません委託会社アライアンスバーンスタイン株式会社受託会社三井住友信託銀行株式会社アライアンスバーンスタインについて (2013 年 3 月末現在 ) アライアンスバーンスタインエルピーを中核とするアライアンスバーンスタイン 1 はニューヨークをはじめ世界 22ヵ国 45 都市に拠点を有し総額約 41.7 兆円 2 ( 約 4,432 億米ドル ) の資産を運用する世界有数の資産運用会社です世界の機関投資家富裕層一般の個人投資家向けに広範囲な投資運用サービスを提供し年金基金などの機関投資家からも高い評価を受けています運用サービスには債券株式マルチアセット運用オルタナティブ運用等がありそれぞれのサービスに特化したチームが調査運用を行います 1 アライアンスバーンスタインにはアライアンスバーンスタインエルピーとその傘下の関連会社を含みますなお適格機関投資家私募アライアンスバーンスタインコクサイリートファンドの委託会社であるアライアンスバーンスタイン株式会社もアライアンスバーンスタインエルピー傘下の運用会社です 2 1 米ドル =94.02 円で換算 3

ニッセイマネーストックマザーファンド投資対象円建ての短期公社債および短期金融商品を主要投資対象とします運用方針円建ての短期公社債および短期金融商品に投資し安定した収益と流動性の確保をめざします主な投資制限信託報酬ありませんその他の費用購入時手数料信託財産留保額株式への投資は転換社債の転換等による取得に限るものとし

受託会社株式会社りそな銀行主な投資制限投資信託証券投資信託証券への投資割合には制限を設けません外貨建資産外貨建資産への直接投資は行いませんデリバティブデリバティブの直接利用は行いません株式株式への直接投資は行いません!

6 ニッセイマネーストックマザーファンド投資対象円建ての短期公社債および短期金融商品を主要投資対象とします運用方針円建ての短期公社債および短期金融商品に投資し安定した収益と流動性の確保をめざします主な投資制限信託報酬ありませんその他の費用購入時手数料信託財産留保額株式への投資は転換社債の転換等による取得に限るものとしその投資割合は純資産総額の 10% 以下とします外貨建資産への投資は行いません組入有価証券の売買委託手数料 / 信託事務の諸費用等なおこれらの費用は運用状況等により変動するため事前に料率上限額等を記載することはできませんありませんありません決算日原則として 4 10 月の各 15 日委託会社ニッセイアセットマネジメント株式会社受託会社株式会社りそな銀行主な投資制限投資信託証券投資信託証券への投資割合には制限を設けません外貨建資産外貨建資産への直接投資は行いませんデリバティブデリバティブの直接利用は行いません株式株式への直接投資は行いません! 上記は毎月決算型 / 年 2 回決算型における投資制限です各ファンドは投資対象とする指定投資信託証券を通じ実質的に外貨建資産への投資等を行います収益分配方針分配対象額は経費控除後の配当等収益および売買益 ( 評価益を含みます ) 等の全額とします分配金額は委託会社が基準価額水準市況動向残存信託期間等を勘案して決定します! 将来の分配金の支払いおよび水準について保証するものではありません資金動向市況動向等によっては前述のような運用ができない場合があります 4

7 追加的記載事項分配金に関する留意事項分配金は預貯金の利息とは異なりファンドの信託財産から支払われますので分配金が支払われるとその金額相当分基準価額は下がりますファンドで分配金が支払われるイメージファンドの信託財産分配金分配金は計算期間中に発生した収益 ( 経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益 ) を超えて支払われる場合がありますその場合当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになりますまた分配金の水準は必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません前期決算日から基準価額が上昇した場合計算期間中に発生した収益を超えて支払われる場合前期決算日から基準価額が下落した場合 10,500 円 10,550 円期中収益分配金 (1+2)50 円 100 円 10,500 円 *50 円 10,450 円 *500 円 *500 円 (3+4) *450 円 (3+4) (3+4) 10,400 円配当等収益 1 20 円 *80 円分配金 100 円 10,300 円 *420 円 (3+4) 前期決算日 * 分配対象額 500 円当期決算日分配前当期決算日分配後前期決算日当期決算日分配前 *50 円を取崩し * 分配対象額 * 分配対象額 *80 円を取崩し 450 円 500 円当期決算日分配後 * 分配対象額 420 円分配対象額は 1 経費控除後の配当等収益および 2 経費控除後の評価益を含む売買益ならびに 3 分配準備積立金および 4 収益調整金です分配金は収益分配方針に基づき分配対象額から支払われます分配準備積立金 : 期中収益 (1 および 2) のうち当期の分配金として支払われず信託財産に留保された金額をいい次期以降の分配金の支払いにあてることができます収益調整金 : 追加型株式投資信託において追加設定が行われることによって既存の受益者の分配対象額が減らないようにするために設けられた勘定です! 上記はイメージ図であり実際の分配金額や基準価額を示唆するものではありませんのでご留意ください受益者のファンドの購入価額によっては支払われる分配金の一部または全部が実質的に元本の一部払戻しに相当する場合がありますファンド購入後の運用状況により分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です分配金の一部が元本の一部払戻しに相当する場合分配金の全部が元本の一部払戻しに相当する場合普通分配金受益者の購入価額分配前の個別元本元本払戻金 ( 特別分配金 ) 分配後の基準価額分配後の個別元本受益者の購入価額分配前の個別元本元本払戻金 ( 特別分配金 ) 分配後の基準価額分配後の個別元本実質的に元本の一部払戻しに相当する元本払戻金 ( 特別分配金 ) が支払われるとその金額だけ個別元本が減少しますまた元本払戻金 ( 特別分配金 ) 部分は非課税扱いとなります普通分配金 : 個別元本 ( 受益者のファンドの購入価額 ) を上回る部分からの分配金です元本払戻金 ( 特別分配金 ): 個別元本を下回る部分からの分配金です分配後の受益者の個別元本は元本払戻金 ( 特別分配金 ) の額だけ減少します普通分配金に対する課税については後記 4. 手続手数料等のファンドの費用税金をご参照ください 5

2. 投資リスク基準価額の変動要因ファンド ( 指定投資信託証券を含みます ) は値動きのある有価証券等 ( 外貨建資産には為替変動リスクもあります ) に投資しますので基準価額は変動しますしたがって投資元本を割込むことがありますファンドは預貯金とは異なり投資元本および利回りの保証はありません運用成果 ( 損益 ) はすべて投資者の皆様のものとなりますので

また自然災害等によって保有する不動産に損害等が生じた場合リートの価格が下落することがありますリートは金利が上昇する場合他の債券の利回り等との比較から売却され価格が下落することがありますまた金融機関等から借入れを行うリートは金利上昇時には金利負担の増加により収益性が悪化しリートの価格が下落することがありますリートは一般の法人と同様に倒産のリスクがあり

8 2. 投資リスク基準価額の変動要因ファンド ( 指定投資信託証券を含みます ) は値動きのある有価証券等 ( 外貨建資産には為替変動リスクもあります ) に投資しますので基準価額は変動しますしたがって投資元本を割込むことがありますファンドは預貯金とは異なり投資元本および利回りの保証はありません運用成果 ( 損益 ) はすべて投資者の皆様のものとなりますのでファンドのリスクを十分にご認識ください主な変動要因不動産投資信託 ( リート ) 投資リスク保有不動産に関するリスク金利変動リスク信用リスクリートおよび不動産等の法制度に関するリスクリートの価格はリートが保有する不動産の価値および賃貸料収入の増減等また不動産市況や景気動向等の影響を受け変動しますリートが保有する不動産の賃貸料や稼働率の低下また自然災害等によって保有する不動産に損害等が生じた場合リートの価格が下落することがありますリートは金利が上昇する場合他の債券の利回り等との比較から売却され価格が下落することがありますまた金融機関等から借入れを行うリートは金利上昇時には金利負担の増加により収益性が悪化しリートの価格が下落することがありますリートは一般の法人と同様に倒産のリスクがありリートの経営や財務状況が悪化した場合リートの価格が下落することがありますリートおよび不動産等に関する法制度 ( 税制建築規制等 ) の変更により不動産の価値および収益性が低下する場合リートの価格が下落することおよび分配金が減少することがあります為替変動リスクカントリーリスク流動性リスク原則として対円での為替ヘッジを行わないため外貨建資産については為替変動の影響を直接的に受けます一般に円高局面ではファンドの資産価値が減少します外国の資産に投資するため各国の政治経済情勢外国為替規制資本規制等による影響を受けファンドの資産価値が減少する可能性があります市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合市場実勢から予期される時期または価格で取引が行えず損失を被る可能性がありますその他の留意点委託会社は平成 25 年 7 月末現在ファンドの投資対象であるニッセイマネーストックマザーファンドを他のファンドを通じて実質的に 99.9% 保有しています当該保有分は委託会社により換金されることがありますファンドのお取引に関してはクーリングオフ ( 金融商品取引法第 37 条の 6 の規定 ) の適用はありませんリスクの管理体制運用リスク管理担当部門が運用状況をモニタリングしリスクパフォーマンスの分析評価および投資制限等遵守状況売買執行状況の事後チェックを行います運用リスク管理担当部門はそのモニタリング結果を運用担当部門に連絡するとともに社内で定期的に開催される会議で報告します運用担当部門はその連絡報告を受けて必要に応じてポートフォリオの改善を行う等の投資リスクを適正に管理する体制をとっています 6

9 3. 運用実績基準価額純資産の推移ファンドは平成 25 年 10 月 31 日から運用を開始する予定のため該当事項はありません分配の推移ファンドは平成 25 年 10 月 31 日から運用を開始する予定のため該当事項はありません主要な資産の状況ファンドは平成 25 年 10 月 31 日から運用を開始する予定のため該当事項はありません年間収益率の推移ファンドにはベンチマークはありませんファンドは平成 25 年 10 月 31 日から運用を開始する予定のため該当事項はありませんファンドの運用実績については委託会社のホームページで開示される予定です 7

10 4. 手続手数料等お申込みメモ購入単位購入価額購入代金換金単位換金価額換金代金申込締切時間申込不可日購入の申込期間当初募集額換金制限購入換金申込受付の中止及び取消し販売会社が定める単位とします 1 当初申込期間 : 1 口当り1 円とします 2 継続申込期間 : 購入申込受付日の翌営業日の基準価額とします収益分配金を再投資する場合は各計算期間終了日の基準価額とします販売会社が定める日までに販売会社にお支払いください販売会社が定める単位とします換金申込受付日の翌営業日の基準価額とします換金申込受付日から起算して原則として 7 営業日目からお支払いします原則として毎営業日の午後 3 時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします申込日または申込日の翌営業日がニューヨーク証券取引所ニューヨークの銀行のいずれかの休業日と同日の場合は購入換金スイッチングの申込みの受付けを行いません 1 当初申込期間 : 平成 25 年 10 月 15 日 ( 火 )~ 平成 25 年 10 月 30 日 ( 水 ) 2 継続申込期間 : 平成 25 年 10 月 31 日 ( 木 )~ 平成 27 年 1 月 23 日 ( 金 ) 継続申込期間は期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます各ファンドにつき 500 億円を上限としますありません金融商品取引所の取引の停止外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるときは購入換金スイッチングの申込みの受付けを中止することおよび既に受付けた購入換金スイッチングの申込みの受付けを取消すことがあります信託期間平成 35 年 10 月 25 日まで ( 設定日 : 平成 25 年 10 月 31 日 ) 繰上償還決算日収益分配信託金の限度額公告運用報告書課税関係スイッチング投資対象とする適格機関投資家私募アライアンスバーンスタインコクサイリートファンドが存続しないこととなる場合には各ファンドを繰上償還します各ファンドにおいて受益権の口数が 30 億口を下回っている場合等には委託会社はあらかじめ受益者に書面により通知する等の手続きを経てファンドを繰上償還させることがあります毎月決算型: 毎月 25 日年 2 回決算型 :4 10 月の各 25 日該当日が休業日の場合は翌営業日となります毎決算日に収益分配方針に基づき収益分配を行いますなお毎月決算型は年 12 回年 2 回決算型は年 2 回の決算となります各ファンドにおいて収益分配金の支払方法には以下のそれぞれのコースがあります分配金受取コース : 税金を差引いた後原則として決算日から起算して 5 営業日目までにお支払いします分配金再投資コース : 税金を差引いた後自動的に無手数料で再投資されます販売会社によってはどちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります各ファンドにつき 3,000 億円とします電子公告により行い委託会社のホームページ ( に掲載します委託会社は 4 10 月の決算後および償還後に運用報告書を作成し販売会社から受益者へお届けします課税上は株式投資信託として取扱われます公募株式投資信託は税法上平成 26 年 1 月 1 日から始まる少額投資非課税制度の適用対象です配当控除益金不算入制度の適用はありません毎月決算型と年 2 回決算型との間でスイッチングが可能ですスイッチングの際には換金時と同様に税金および販売会社が定める購入時手数料税金がかかります販売会社によってはどちらか一方のファンドのみの取扱いとなる場合やスイッチングの取扱いを行わない場合があります詳しくは販売会社にお問合せください 8

11 ファンドの費用税金ファンドの費用購入時購入時手数料投資者が直接的に負担する費用購入申込受付日の翌営業日の基準価額 ( 当初申込期間 :1 口当り 1 円 ) に 3.15% ( 税抜 3.0%) を上限として販売会社が独自に定める率をかけた額とします消費税率が 8% になった場合は 3.24% となります料率は変更となる場合があります詳しくは販売会社にお問合せください換金時信託財産留保額ありません投資者が信託財産で間接的に負担する費用毎日運用管理費用 ( 信託報酬 ) 各ファンド ( 毎月決算型年 2 回決算型 ) の純資産総額に信託報酬率をかけた額とし各ファンドからご負担いただきます信託報酬率は以下の通り各ファンドの純資産総額に応じて定まりその上限料率は年率 % 1 ( 税抜 1.03%) となりますまた各ファンドが投資対象とする適格機関投資家私募アライアンスバーンスタインコクサイリートファンド ( 以下コクサイリートファンドということがあります ) では以下の通りコクサイリートファンドの純資産総額に応じて信託報酬率が定まり運用管理費用 ( 信託報酬 ) がかかります ( ニッセイマネーストックマザーファンドには運用管理費用 ( 信託報酬 ) はかかりません ) 投資対象とするコクサイリートファンドの運用管理費用 ( 信託報酬 ) を含めた各ファンドの実質的な運用管理費用 ( 信託報酬 ) 2 は各ファンドの純資産総額に最大で年率 1.575% 3 ( 税抜 1.5%) 程度をかけた額となります 1 消費税率が8% になった場合は年率 % となります 2 各ファンドの信託報酬率は毎月決算型および年 2 回決算型の各々の純資産総額に応じて変動しますまた各ファンドが投資するコクサイリートファンドの信託報酬率はコクサイリートファンドの純資産総額に応じて変動するため投資者が負担する実質的な運用管理費用 ( 信託報酬 ) は変動します 3 消費税率が8% になった場合は年率 1.62% となります信託報酬率および各ファンドの信託報酬率の配分 ( 年率税抜 ) 4 各ファンドの純資産総額信託報酬率委託会社販売会社受託会社コクサイリートファンドの信託報酬率実質的な信託報酬率 1,000 億円超の部分 1.03% 0.25% 0.75% 0.47% 500 億円超 1,000 億円以下の部分 100 億円超 500 億円以下の部分 0.98% 0.25% 0.70% 0.52% 0.03% 0.90% 0.27% 0.60% 0.60% 最大で 1.50% 程度 100 億円以下の部分 0.88% 0.27% 0.58% 0.62% 4 各ファンドの信託報酬率は毎月決算型および年 2 回決算型の各々の純資産総額に応じて定まりますまた各ファンドが投資するコクサイリートファンドの信託報酬率はコクサイリートファンドの純資産総額に応じて定まります随時監査費用その他の費用手数料ファンドの純資産総額に年率 0.021% ( 税抜 0.02%) をかけた額を上限としファンドからご負担いただきます消費税率が8% になった場合は年率 % となります組入有価証券の売買委託手数料信託事務の諸費用および借入金の利息等はファンドからご負担いただきますこれらの費用は運用状況等により変動するため事前に料率上限額等を記載することはできませんまたファンドが投資対象とする適格機関投資家私募アライアンスバーンスタインコクサイリートファンドにおいて実質的に投資するリートには運用報酬等の費用がかかりファンドから実質的にご負担いただきますが銘柄等が固定されていないため事前に料率上限額等を記載することはできません! 当該費用の合計額その上限額および計算方法は運用状況および受益者の保有期間等により異なるため事前に記載することはできません 9

12 税金税金は表に記載の時期に適用されます以下の表は個人投資者の源泉徴収時の税率であり課税方法等により異なる場合があります分配時時期項目税金換金 ( 解約 ) 時および償還時所得税および地方税所得税および地方税配当所得として課税されその税率は普通分配金に対して % となります譲渡所得として課税されその税率は換金 ( 解約 ) 時および償還時の差益 ( 譲渡益 ) に対して % となります上記税率は平成 25 年 12 月 31 日まで適用されるものであり平成 26 年 1 月 1 日以降 % となる予定です少額投資非課税制度愛称 :NISA( ニーサ ) をご利用の場合少額投資非課税制度 NISA( ニーサ ) は平成 26 年 1 月 1 日以降の非課税制度です NISAをご利用の場合毎年年間 100 万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が 5 年間非課税となりますご利用になれるのは満 20 歳以上の方で販売会社で非課税口座を開設するなど一定の条件に該当する方が対象となります詳しくは販売会社にお問合せください法人の場合は上記とは異なります税法が改正された場合等には税率等が変更される場合があります税金の取扱いの詳細につきましては税務専門家等にご確認されることをお勧めします 10

ファンドの名称について正式名称ニッセイ世界リートオープン ( 毎月決算型 ) ニッセイ世界リートオープン ( 年 2 回決算型 ) 本書における略称毎月決算型年 2 回決算型本書においては上記の各ファンドの名称について上記の正式名称または略称のいずれかで記載します商品分類属性区分フ

ファンドの名称について正式名称ニッセイ世界リートオープン ( 毎月決算型 ) ニッセイ世界リートオープン ( 年 2 回決算型 ) 本書における略称毎月決算型年 2 回決算型本書においては上記の各ファンドの名称について上記の正式名称または略称のいずれかで記載します商品分類属性区分フ投資信託説明書 ( 交付目論見書 ) 使用開始日 2014.07.25 ニッセイ世界リートオープン ( 毎月決算型 )/( 年 2 回決算型 ) 追加型投信 / 海外 / 不動産投信本書は金融商品取引法 ( 昭和 23 年法律第 25 号 ) 第 13 条の規定に基づく目論見書ですファンドに関する投資信託説明書 ( 請求目論見書 ) を含む詳細な情報は下記の委託会社のホームページで閲覧またはダウンロードすることができます