羽村市各会計決算書及び基金運用状況審査意見書

平 成 20 年 度 羽 村 市 各 会 計 決 算 及 び 基 金 運 用 状 況 審 査 意 見 書 羽 村 市 監 査 委 員

文 中 及 び 各 表 中 の 金 額 を 千 円 単 位 で 表 示 した 場 合 は 単 位 未 満 は 原 則 として 四 捨 五 入 した パーセンテージ 間 又 は 指 数 間 の 単 純 差 引 はポイントで 表 した 比 率 (%)は 原 則 として 小 数 点 以 下 第 2 位 を 四 捨 五 入 した 構 成 比 (%)は 小 数 点 第 2 位 以 下 の 数 の 関 係 で 各 構 成 比 率 を 合 計 しても 合 計 が100.0%とならない 場 合 があるが 合 計 は100.0とした 普 通 会 計 における 性 質 別 経 費 の 内 訳 それらに 基 づいて 算 出 している 財 政 指 標 等 については 地 方 財 政 状 況 調 査 に 基 づくものであり 平 成 21 年 7 月 31 日 現 在 の 数 値 である

写 羽 監 発 第 20 号 平 成 21 年 8 月 21 日 羽 村 市 長 並 木 心 様 羽 村 市 監 査 委 員 川 邉 慶 之 助 羽 村 市 監 査 委 員 瀧 島 愛 夫 平 成 20 年 度 羽 村 市 一 般 会 計 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 及 び 基 金 の 運 用 状 況 の 審 査 意 見 について 地 方 自 治 法 第 233 条 第 2 項 及 び 同 法 第 241 条 第 5 項 の 規 定 に 基 づき 審 査 に 付 さ れた 平 成 20 年 度 羽 村 市 一 般 会 計 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 並 びに 基 金 の 運 用 状 況 を 示 す 書 類 について 審 査 した 結 果 次 のとおり 意 見 を 付 します

目 次 第 1 審 査 の 概 要 1 1 審 査 の 対 象 1 2 審 査 の 期 間 1 3 審 査 の 手 続 1 第 2 審 査 の 結 果 1 第 3 決 算 の 概 要 2 1 総 括 2 (1) 決 算 規 模 2 (2) 決 算 収 支 3 (3) 会 計 別 予 算 執 行 状 況 3 2 財 政 構 造 の 分 析 8 (1) 収 支 の 状 況 8 (2) 歳 入 の 構 成 9 (3) 歳 出 の 構 成 11 (4) 財 政 指 標 等 14 3 市 債 の 状 況 17 4 一 般 会 計 18 (1) 決 算 の 概 要 18 (2) 歳 入 の 状 況 18 (3) 歳 出 の 状 況 30 5 特 別 会 計 36 (1) 羽 村 市 国 民 健 康 保 険 事 業 会 計 36 (2) 羽 村 市 老 人 保 健 医 療 会 計 39 (3) 羽 村 市 後 期 高 齢 者 医 療 会 計 40 (4) 羽 村 市 介 護 保 険 事 業 会 計 41 (5) 羽 村 市 福 生 都 市 計 画 事 業 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 会 計 43 (6) 羽 村 市 下 水 道 事 業 会 計 44 6 基 金 45 (1) 基 金 の 状 況 45 (2) 基 金 の 運 用 状 況 46 7 実 質 収 支 に 関 する 調 書 47 8 財 産 に 関 する 調 書 48 (1) 公 有 財 産 48 (2) 物 品 48 9 総 括 的 審 査 意 見 49 平 成 20 年 度 羽 村 市 水 道 事 業 会 計 決 算 審 査 意 見 書 57

平 成 20 年 度 羽 村 市 一 般 会 計 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 及 び 基 金 の 運 用 状 況 の 審 査 意 見 書 第 1 審 査 の 概 要 1 審 査 の 対 象 (1) 羽 村 市 一 般 会 計 歳 入 歳 出 決 算 (2) 羽 村 市 国 民 健 康 保 険 事 業 会 計 歳 入 歳 出 決 算 (3) 羽 村 市 老 人 保 健 医 療 会 計 歳 入 歳 出 決 算 (4) 羽 村 市 後 期 高 齢 者 医 療 会 計 歳 入 歳 出 決 算 (5) 羽 村 市 介 護 保 険 事 業 会 計 歳 入 歳 出 決 算 (6) 羽 村 市 福 生 都 市 計 画 事 業 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 会 計 歳 入 歳 出 決 算 (7) 羽 村 市 下 水 道 事 業 会 計 歳 入 歳 出 決 算 (8) 基 金 運 用 状 況 ( 9) 財 産 に 関 する 調 書 2 審 査 の 期 間 平 成 21 年 6 月 23 日 から 平 成 21 年 8 月 20 日 まで 説 明 聴 取 日 平 成 21 年 7 月 17 日 21 日 22 日 23 日 28 日 3 審 査 の 手 続 決 算 の 審 査 にあたっては 市 長 から 提 出 された 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 書 歳 入 歳 出 決 算 事 項 別 明 細 書 実 質 収 支 に 関 する 調 書 財 産 に 関 する 調 書 及 び 各 基 金 の 運 用 状 況 を 示 す 書 類 が 地 方 自 治 法 等 関 係 法 令 に 準 拠 して 作 成 されているか 計 数 に 誤 り がないか 予 算 の 執 行 が 適 正 かつ 効 率 的 になされているか 等 に 主 眼 を 置 き それぞれ の 関 係 諸 帳 簿 及 び 証 拠 書 類 との 照 合 など 通 常 実 施 すべき 審 査 手 続 を 実 施 したほか 必 要 と 認 めるその 他 の 審 査 手 続 により 実 施 した 第 2 審 査 の 結 果 審 査 に 付 された 一 般 会 計 各 特 別 会 計 の 歳 入 歳 出 決 算 書 及 び 決 算 付 属 書 類 は 法 令 に 準 拠 して 作 成 されており 決 算 計 数 も 関 係 諸 帳 簿 証 拠 書 類 とも 符 合 しており 予 算 の 執 行 も 適 正 であると 認 めた また 基 金 運 用 状 況 を 示 す 書 類 についても 計 数 は 正 確 であり 運 用 状 況 は 適 切 であ ると 認 めた 1

第 3 決 算 の 概 要 1 総 括 (1) 決 算 規 模 平 成 20 年 度 一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 (6 会 計 )の 決 算 状 況 は 第 1 表 のとおりである ( 単 純 合 計 ) 歳 入 総 計 328 億 2,159 万 3,543 円 ( 前 年 度 326 億 5,612 万 5,233 円 ) 歳 出 総 計 311 億 1,639 万 2,534 円 ( 前 年 度 321 億 2,450 万 237 円 ) 歳 入 歳 出 差 引 額 17 億 520 万 1,009 円 ( 前 年 度 5 億 3,162 万 4,996 円 ) 決 算 額 の 総 計 を 前 年 度 と 比 較 すると 歳 入 が1 億 6,546 万 8,310 円 (0.5%) 増 加 し 歳 出 が10 億 810 万 7,703 円 (3.1%) 減 少 している 歳 入 歳 出 差 引 額 は17 億 520 万 1,009 円 で 前 年 度 の5 億 3,162 万 4,996 円 と 比 較 し 11 億 7,357 万 6,013 円 と 大 幅 な 増 加 となっている これは 一 般 会 計 決 算 におい て 繰 越 明 許 費 による 翌 年 度 への 繰 越 財 源 が7 億 8,605 万 500 円 生 じたことによるも のである なお 繰 越 明 許 費 の 内 訳 は 子 育 て 応 援 特 別 手 当 支 給 事 業 が2,687 万 2,969 円 定 額 給 付 金 事 業 が7 億 4,863 万 9,531 円 市 道 第 202 号 線 道 路 拡 幅 事 業 が1,053 万 8 千 円 である 上 記 の 総 計 決 算 額 には 一 般 会 計 と 各 特 別 会 計 間 における 繰 り 出 し 繰 り 入 れによる 重 複 額 が 含 まれているため これを 控 除 した 純 計 決 算 額 は 第 2 表 のとおりである ( 純 計 決 算 額 ) 歳 入 総 計 299 億 9,834 万 2,617 円 ( 前 年 度 300 億 7,165 万 9,277 円 ) 歳 出 総 計 282 億 9,314 万 1,608 円 ( 前 年 度 295 億 4,003 万 4,281 円 ) 差 引 純 計 額 17 億 520 万 1,009 円 ( 前 年 度 5 億 3,162 万 4,996 円 ) 決 算 額 の 純 計 を 前 年 度 と 比 較 すると 歳 入 が7,331 万 6,660 円 (0.2%) 歳 出 が 12 億 4,689 万 2,673 円 (4.2%)の 減 となっている 2

(2) 決 算 収 支 一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 の 収 支 の 状 況 は 第 3 表 のとおりである 1 歳 入 歳 出 差 引 額 ( 形 式 収 支 ) 歳 入 決 算 総 額 から 歳 出 決 算 総 額 を 単 純 に 差 し 引 いた 歳 入 歳 出 差 引 額 ( 形 式 収 支 )は 昨 年 度 より11 億 7,357 万 4 千 円 増 の17 億 519 万 7 千 円 の 黒 字 となった 2 実 質 収 支 額 形 式 収 支 には 翌 年 度 へ 繰 り 越 すべき 財 源 が 含 まれているため 債 権 債 務 の 発 生 主 義 の 立 場 からこれを 控 除 して 当 該 年 度 における 実 質 的 な 収 支 を 示 したも のが 実 質 収 支 である 実 質 収 支 = 形 式 収 支 - 翌 年 度 へ 繰 り 越 すべき 財 源 本 年 度 は 翌 年 度 へ 繰 り 越 すべき 財 源 が7 億 8,605 万 1 千 円 であることから 歳 入 歳 出 差 引 額 17 億 519 万 7 千 円 からこの7 億 8,605 万 1 千 円 を 差 し 引 いた9 億 1,914 万 6 千 円 が 実 質 収 支 額 となった 3 単 年 度 収 支 実 質 収 支 は 前 年 度 以 前 からの 収 支 の 累 積 であるため 当 該 年 度 だけの 収 支 を 把 握 するために 当 該 年 度 の 実 質 収 支 から 前 年 度 の 実 質 収 支 を 差 し 引 きし たものが 単 年 度 収 支 である 本 年 度 の 単 年 度 収 支 は 4 億 2,889 万 4 千 円 の 黒 字 となっている (3) 会 計 別 予 算 執 行 状 況 本 年 度 の 各 会 計 別 予 算 の 執 行 状 況 は 第 4 表 (1) (2)のとおりである 歳 入 決 算 額 の 予 算 現 額 に 対 する 収 入 率 は100.4%( 前 年 度 98.8%) 調 定 額 に 対 する 収 入 率 は96.7%( 前 年 度 96.7%)となった 収 入 未 済 額 は10 億 320 万 5,882 円 ( 前 年 度 10 億 1,349 万 6,897 円 )で 前 年 度 に 比 べ1,029 万 1,015 円 減 少 している 歳 出 決 算 額 の 予 算 現 額 に 対 する 執 行 率 は95.2%( 前 年 度 97.2%)である 不 用 額 は6 億 6,831 万 8,790 円 ( 前 年 度 8 億 8,034 万 274 円 )で 前 年 度 に 比 べ2 億 1,202 万 1,484 円 減 少 した 3

4 第 1 表 各 会 計 決 算 額 総 括 表 会 計 名 予 算 現 額 平 成 20 年 度 1 歳 入 決 算 額 歳 出 決 算 額 前 年 度 との 比 較 平 成 20 年 度 前 年 度 との 比 較 平 成 19 年 度 平 成 19 年 度 増 減 額 増 減 率 2 増 減 額 増 減 率 ( 単 位 : 円 %) 歳 入 歳 出 差 引 額 1-2 一 般 会 計 21,158,418,824 21,228,323,880 19,306,016,172 1,922,307,708 10.0 19,951,421,682 18,960,706,747 990,714,935 5.2 1,276,902,198 国 民 健 康 保 険 事 業 5,485,803,000 5,602,829,505 5,200,027,072 402,802,433 7.7 5,394,473,533 5,193,361,334 201,112,199 3.9 208,355,972 老 人 保 健 医 療 333,309,000 335,236,115 2,671,611,004 2,336,374,889 87.5 310,052,808 2,671,006,833 2,360,954,025 88.4 25,183,307 特 後 期 高 齢 者 医 療 563,313,000 556,361,200 0 556,361,200 皆 増 549,422,258 0 549,422,258 皆 増 6,938,942 別 会 計 介 護 保 険 事 業 2,320,784,000 2,296,376,145 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 613,892,000 611,500,285 2,124,189,386 348,001,741 172,186,759 8.1 2,187,954,806 2,044,772,204 143,182,602 7.0 263,498,544 75.7 542,030,720 290,883,461 108,421,339 251,147,259 86.3 69,469,565 下 水 道 事 業 2,199,606,000 2,190,966,413 3,006,279,858 815,313,445 27.1 2,181,036,727 2,963,769,658 782,732,931 26.4 9,929,686 小 計 11,516,707,000 11,593,269,663 13,350,109,061 1,756,839,398 13.2 11,164,970,852 13,163,793,490 1,998,822,638 15.2 428,298,811 合 計 32,675,125,824 32,821,593,543 32,656,125,233 165,468,310 0.5 31,116,392,534 32,124,500,237 1,008,107,703 3.1 1,705,201,009 後 期 高 齢 者 医 療 会 計 は 平 成 20 年 度 に 新 たに 設 置 したものである

第 2 表 純 計 決 算 額 表 ( 単 位 : 円 ) 歳 入 歳 出 差 引 純 計 額 会 計 名 決 算 額 う ち 繰 入 金 (B) 純 歳 入 額 決 算 額 う ち 繰 出 金 (E) 純 歳 出 額 (A) 繰 入 先 の 会 計 決 算 額 (A)-(B)=(C) (D) 繰 出 先 の 会 計 決 算 額 (D)-(E)=(F) (C)-(F) 一 般 会 計 21,228,323,880 国 民 健 康 保 険 事 業 12,380,000 21,052,656,085 19,951,421,682 国 民 健 康 保 険 事 業 857,949,131 老 人 保 健 医 療 48,563,000 老 人 保 健 医 療 25,706,000 後 期 高 齢 者 医 療 0 後 期 高 齢 者 医 療 253,908,000 介 護 保 険 事 業 15,096,795 介 護 保 険 事 業 394,179,000 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 57,118,000 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 277,241,000 下 水 道 事 業 42,510,000 下 水 道 事 業 838,600,000 小 計 175,667,795 小 計 2,647,583,131 17,303,838,551 3,748,817,534 国 民 健 康 保 険 事 業 5,602,829,505 一 般 会 計 857,949,131 4,744,880,374 5,394,473,533 一 般 会 計 12,380,000 5,382,093,533 637,213,159 老 人 保 健 医 療 335,236,115 25,706,000 309,530,115 310,052,808 48,563,000 261,489,808 48,040,307 特 後 期 高 齢 者 医 療 別 介 護 保 険 事 業 556,361,200 2,296,376,145 253,908,000 394,179,000 会 羽 村 駅 西 口 土 地 計 区 画 整 理 事 業 611,500,285 277,241,000 下 水 道 事 業 2,190,966,413 838,600,000 302,453,200 549,422,258 0 549,422,258 246,969,058 1,902,197,145 2,187,954,806 15,096,795 2,172,858,011 270,660,866 334,259,285 542,030,720 57,118,000 484,912,720 150,653,435 1,352,366,413 2,181,036,727 42,510,000 2,138,526,727 786,160,314 小 計 11,593,269,663 2,647,583,131 8,945,686,532 11,164,970,852 小 計 175,667,795 10,989,303,057 2,043,616,525 合 計 32,821,593,543 2,823,250,926 29,998,342,617 31,116,392,534 合 計 2,823,250,926 28,293,141,608 1,705,201,009 純 計 は 各 会 計 間 の 繰 入 繰 出 等 の 重 複 額 を 控 除 し 実 質 的 な 財 政 規 模 を 求 めるものである 5

6 第 3 表 各 会 計 収 支 の 状 況 ( 単 位 : 千 円 ) 年 翌 年 度 へ 繰 越 前 年 度 歳 入 歳 出 差 引 実 質 収 支 額 単 年 度 収 支 額 会 計 名 予 算 現 額 歳 入 決 算 額 歳 出 決 算 額 す べ き 財 源 実 質 収 支 額 度 ( 形 式 収 支 ) 1 2 1-2=3 4 3-4 一 般 会 計 19 19,323,469 19,306,016 18,960,707 345,309 41,371 303,938 558,239 254,301 20 21,158,419 21,228,324 19,951,422 1,276,902 786,051 490,851 303,938 186,913 国 民 健 康 保 険 事 業 老 人 保 健 医 療 特 後 期 高 齢 者 医 療 別 介 護 保 険 事 業 会 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 計 下 水 道 事 業 19 5,325,379 5,200,027 5,193,362 6,665 0 6,665 110,990 104,325 20 5,485,803 5,602,829 5,394,474 208,355 0 208,355 6,665 201,690 19 2,769,670 2,671,611 2,671,007 604 0 604 16,220 15,616 20 333,309 335,236 310,053 25,183 0 25,183 604 24,579 19 0 0 0 0 0 0 0 0 20 563,313 556,361 549,423 6,938 0 6,938 0 6,938 19 2,130,755 2,124,189 2,044,772 79,417 0 79,417 59,045 20,372 20 2,320,784 2,296,376 2,187,955 108,421 0 108,421 79,417 29,004 19 528,392 348,002 290,884 57,118 0 57,118 45,012 12,106 20 613,892 611,500 542,031 69,469 0 69,469 57,118 12,351 19 2,987,504 3,006,280 2,963,770 42,510 0 42,510 37,465 5,045 20 2,199,606 2,190,966 2,181,037 9,929 0 9,929 42,510 32,581 小 計 19 13,741,700 13,350,109 13,163,795 186,314 0 186,314 268,732 82,418 20 11,516,707 11,593,268 11,164,973 428,295 0 428,295 186,314 241,981 合 計 19 33,065,169 32,656,125 32,124,502 531,623 41,371 490,252 826,971 336,719 20 32,675,126 32,821,592 31,116,395 1,705,197 786,051 919,146 490,252 428,894 後 期 高 齢 者 医 療 会 計 は 平 成 20 年 度 に 新 たに 設 置 したものである

第 4 表 各 会 計 別 予 算 執 行 状 況 表 (1) 歳 入 会 計 名 当 初 予 算 額 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 対 予 算 現 額 一 般 会 計 20,070,000,000 21,158,418,824 21,767,250,198 21,228,323,880 100.3 97.5 63,692,393 475,233,925 国 民 健 康 保 険 事 業 5,292,982,000 5,485,803,000 6,166,094,500 5,602,829,505 102.1 90.9 57,736,073 505,528,922 老 人 保 健 医 療 395,157,000 333,309,000 335,236,115 335,236,115 100.6 100.0 0 0 特 後 期 高 齢 者 医 療 620,076,000 563,313,000 556,339,800 556,361,200 98.8 100.0 0 21,400 別 介 護 保 険 事 業 2,210,778,000 2,320,784,000 2,318,323,331 2,296,376,145 会 98.9 99.1 5,609,300 16,337,886 計 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 466,278,000 613,892,000 611,500,285 611,500,285 99.6 100.0 0 0 下 水 道 事 業 2,217,916,000 2,199,606,000 2,198,467,586 2,190,966,413 99.6 99.7 1,374,624 6,126,549 小 計 11,203,187,000 11,516,707,000 12,185,961,617 11,593,269,663 100.7 95.1 64,719,997 527,971,957 合 計 31,273,187,000 32,675,125,824 33,953,211,815 32,821,593,543 100.4 96.7 128,412,390 1,003,205,882 (2) 歳 出 ( 単 位 : 円 %) 会 計 名 当 初 予 算 額 予 算 現 額 支 出 済 額 金 額 執 行 率 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 一 般 会 計 20,070,000,000 21,158,418,824 19,951,421,682 94.3 887,054,500 319,942,642 国 民 健 康 保 険 事 業 5,292,982,000 5,485,803,000 5,394,473,533 98.3 0 91,329,467 老 人 保 健 医 療 395,157,000 333,309,000 310,052,808 93.0 0 23,256,192 特 後 期 高 齢 者 医 療 620,076,000 563,313,000 549,422,258 97.5 3,360,000 10,530,742 別 介 護 保 険 事 業 会 2,210,778,000 2,320,784,000 2,187,954,806 94.3 0 132,829,194 計 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 466,278,000 613,892,000 542,030,720 88.3 0 71,861,280 下 水 道 事 業 2,217,916,000 2,199,606,000 2,181,036,727 99.2 0 18,569,273 小 計 11,203,187,000 11,516,707,000 11,164,970,852 96.9 3,360,000 348,376,148 合 計 31,273,187,000 32,675,125,824 31,116,392,534 95.2 890,414,500 668,318,790 金 額 対 調 定 ( 単 位 : 円 %) 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 7

2 財 政 構 造 の 分 析 ( 普 通 会 計 ) 財 政 構 造 の 分 析 を 地 方 財 政 状 況 調 査 ( 決 算 統 計 )の 数 値 により 行 うと 次 のとおりであ る 地 方 財 政 状 況 調 査 は 普 通 会 計 を 基 に 行 われるもので 普 通 会 計 とは 各 地 方 公 共 団 体 の 財 政 状 況 の 把 握 財 政 運 営 の 指 針 地 方 財 政 全 体 の 分 析 に 用 いられる 会 計 区 分 で 総 務 省 の 定 める 基 準 により 各 地 方 公 共 団 体 の 会 計 を 再 構 成 したものである 当 市 の 場 合 は 一 般 会 計 と 土 地 区 画 整 理 事 業 会 計 を 合 算 したものが 普 通 会 計 であ る なお 合 算 に 当 たっては 相 互 の 繰 入 金 繰 出 金 等 を 相 殺 した 額 であり 単 純 合 計 とは 差 異 が 生 ずる (1) 収 支 の 状 況 普 通 会 計 における 収 支 の 状 況 は 第 5 表 のとおりである 第 5 表 普 通 会 計 収 支 状 況 ( 単 位 : 千 円 ) 区 分 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 歳 入 総 額 (A) 21,436,800 19,355,370 歳 出 総 額 (B) 20,090,429 18,952,943 歳 入 歳 出 差 引 (A) - (B) = ( C ) 1,346,371 402,427 翌 年 度 へ 繰 り 越 す べ き 財 源 (D ) 786,051 41,371 実 質 収 支 ( C ) - ( D ) = ( E ) 560,320 361,056 単 年 度 収 支 (F) 199,264 242,195 財 政 調 整 基 金 積 立 金 (G) 509,312 10,348 繰 上 償 還 額 (H) 0 0 財 政 調 整 基 金 取 崩 し 額 ( I ) 476,018 0 実 質 単 年 度 収 支 (F)+(G)+(H)-(I) 232,558 231,847 財 政 調 整 基 金 とは 突 発 的 な 災 害 や 緊 急 を 要 する 経 費 に 備 えるために 設 置 される 基 金 をいう 決 算 剰 余 金 が 多 い 時 には 多 く 積 み 立 て 財 源 不 足 時 に 取 り 崩 すという 年 度 間 調 整 的 な 役 割 を 果 たしている 8

(2) 歳 入 の 構 成 歳 入 決 算 額 は 第 6 表 のとおりである 第 6 表 歳 入 決 算 額 ( 普 通 会 計 ) 区 分 項 ( 単 位 : 千 円 %) 目 臨 時 的 収 入 左 の 内 訳 決 算 額 決 算 額 決 算 額 経 常 的 収 入 特 定 財 源 一 般 財 源 等 特 定 財 源 一 般 財 源 等 構 成 比 増 減 比 市 税 11,337,960 828,694 10,509,266 10,509,266 52.9 0.0 分 担 金 及 び 負 担 金 177,886 0 0 177,886 177,886 0 0.8 0.8 使 用 料 218,459 250 11,476 206,733 175,368 31,365 1.0 13.6 手 数 料 206,037 0 0 206,037 206,037 0 1.0 7.5 自 主 財 産 収 入 552,227 25,457 508,389 18,381 276 18,105 2.6 1,175.0 財 寄 付 金 3,851 3,201 650 0.0 42.0 源 繰 入 金 933,206 338,638 594,568 4.4 646.7 繰 越 金 402,427 41,371 361,056 1.9 34.3 諸 収 入 274,044 40,641 125,341 108,062 67,638 40,424 1.3 26.7 小 計 14,106,097 449,558 2,430,174 11,226,365 627,205 10,599,160 65.9 8.6 地 方 譲 与 税 131,626 131,626 131,626 0.6 4.1 利 子 割 交 付 金 70,276 70,276 70,276 0.3 20.1 依 配 当 割 交 付 金 20,480 20,480 20,480 0.1 52.8 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 7,156 7,156 7,156 0.0 75.9 地 方 消 費 税 交 付 金 659,762 659,762 659,762 3.1 5.0 特 別 地 方 消 費 税 存 交 付 金 0 0 0 0.0 - 自 動 車 取 得 税 交 付 金 131,584 131,584 131,584 0.6 8.7 地 方 特 例 交 付 金 142,571 142,571 142,571 0.7 91.0 国 有 提 供 施 設 等 所 在 財 市 町 村 助 成 交 付 金 等 221,441 221,441 221,441 1.0 7.0 地 方 交 付 税 65,802 65,802 0 0 0.3 3.6 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 10,876 10,876 10,876 0.0 12.9 源 国 庫 支 出 金 2,747,088 1,246,958 165,739 1,334,391 1,334,391 12.8 51.9 都 支 出 金 2,337,041 755,523 3,184 1,578,334 1,578,334 10.9 2.7 市 債 785,000 485,000 300,000 3.7 0.3 小 計 7,330,703 2,487,481 534,725 4,308,497 2,912,725 1,395,772 34.1 15.2 合 計 21,436,800 2,937,039 2,964,899 15,534,862 3,539,930 11,994,932 100.0 10.8 歳 入 構 成 比 100.0 13.7 13.8 72.5 16.5 56.0 9

1 自 主 財 源 と 依 存 財 源 自 主 財 源 とは 地 方 公 共 団 体 が 自 らの 権 能 を 行 使 して 調 達 しうる 財 源 であり 市 税 分 担 金 及 び 負 担 金 使 用 料 手 数 料 等 がこれにあたる 依 存 財 源 とは 収 入 の 源 泉 を 国 や 都 に 依 存 し その 額 や 内 容 が 国 や 都 の 定 める 具 体 的 な 基 準 や 意 思 決 定 にかかっている 財 源 で 地 方 譲 与 税 利 子 割 交 付 金 等 がこれにあ たる( 第 6 表 参 照 ) 歳 入 に 占 める 自 主 財 源 の 割 合 ( 自 主 財 源 比 率 )が 大 きいほど その 団 体 の 行 財 政 の 安 定 性 自 主 性 が 高 いとされている 歳 入 を 自 主 財 源 と 依 存 財 源 に 区 分 し 年 度 別 に 比 較 すると 第 7 表 のとおりであり 自 主 財 源 比 率 は65.9%で 前 年 度 に 比 べ1.1ポイント 減 少 している 第 7 表 年 度 別 自 主 財 源 依 存 財 源 比 較 表 ( 単 位 : 千 円 %) 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 平 成 18 年 度 区 分 自 主 財 源 依 存 財 源 計 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 14,106,097 65.9 12,989,591 67.0 12,321,851 63.6 7,330,703 34.1 6,365,779 33.0 7,038,917 36.4 21,436,800 100.0 19,355,370 100.0 19,360,768 100.0 2 一 般 財 源 と 特 定 財 源 収 入 の 区 分 において 使 途 が 制 約 されず どのような 経 費 にも 使 用 できるものが 一 般 財 源 であり 使 途 が 特 定 されているものが 特 定 財 源 である 地 方 公 共 団 体 が 自 主 的 な 判 断 のもとに 地 域 の 実 態 に 即 応 した 施 策 を 行 うためには 歳 入 に 占 める 一 般 財 源 の 割 合 ( 一 般 財 源 比 率 )が 大 きいことが 望 ましい 歳 入 を 一 般 財 源 と 特 定 財 源 に 区 分 し 年 度 別 に 比 較 すると 第 8 表 のとおりであり 一 般 財 源 比 率 は69.8%で 前 年 度 に 比 べ2.8ポイント 減 少 している 第 8 表 年 度 別 一 般 財 源 特 定 財 源 比 較 表 ( 単 位 : 千 円 %) 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 平 成 18 年 度 区 分 一 般 財 源 特 定 財 源 計 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 14,959,831 69.8 14,057,345 72.6 14,178,469 73.2 6,476,969 30.2 5,298,025 27.4 5,182,299 26.8 21,436,800 100.0 19,355,370 100.0 19,360,768 100.0 10

3 経 常 的 収 入 と 臨 時 的 収 入 経 常 的 収 入 と 臨 時 的 収 入 は 当 該 収 入 が 継 続 的 かつ 安 定 的 に 収 入 されるかどうかに より 区 分 される 歳 入 を 経 常 的 収 入 と 臨 時 的 収 入 に 区 分 し 年 度 別 に 比 較 すると 第 9 表 のとおりであり 経 常 的 収 入 の 構 成 比 率 は72.5%で 前 年 度 より7.6ポイント 減 少 している 第 9 表 経 常 的 収 入 臨 時 的 収 入 比 較 表 ( 単 位 : 千 円 %) 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 平 成 18 年 度 区 分 経 常 的 収 入 臨 時 的 収 入 計 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 15,534,862 72.5 15,502,025 80.1 15,356,048 79.3 5,901,938 27.5 3,853,345 19.9 4,004,720 20.7 21,436,800 100.0 19,355,370 100.0 19,360,768 100.0 (3) 歳 出 の 構 成 歳 出 決 算 額 を 性 質 別 に 分 類 すると 第 10 表 のとおりである 1 義 務 的 経 費 と 投 資 的 経 費 義 務 的 経 費 とは 地 方 公 共 団 体 の 歳 出 のうち その 支 出 が 義 務 づけられ 任 意 に 削 減 で きない 経 費 で 極 めて 硬 直 性 の 高 い 経 費 である 歳 出 の 構 成 では この 数 値 が 大 きけれ ば 大 きいほど 財 政 構 造 の 悪 化 を 招 くことになる 投 資 的 経 費 とは その 支 出 効 果 が 資 本 形 成 に 向 けられ 施 設 等 将 来 に 残 るものに 支 出 される 経 費 であり 生 産 的 経 費 とも 呼 ばれている これは 経 費 の 支 出 効 果 がどの 程 度 後 年 度 の 市 民 サービスへの 効 果 を 及 ぼすことができるかどうか に 着 目 した 経 費 である 性 質 別 歳 出 決 算 額 を 前 年 度 に 比 較 すると 第 11 表 のとおりである 義 務 的 経 費 は87 億 1,411 万 4 千 円 で 前 年 度 に 比 べ2 億 6,050 万 4 千 円 (3.1%) 増 加 し 歳 出 総 額 に 占 める 割 合 は43.4%で 前 年 度 と 比 べ1.2ポイント 減 少 している 投 資 的 経 費 は17 億 3,125 万 6 千 円 で 前 年 度 に 比 べ2,415 万 円 (1.4%) 増 加 しており 歳 出 総 額 に 占 める 割 合 は8.6%で 前 年 度 に 比 べ0.4ポイント 減 少 している 11

第 10 表 性 質 別 歳 出 決 算 額 ( 普 通 会 計 ) 性 質 別 項 目 決 算 額 臨 時 的 な も の 差 引 経 常 的 特 定 財 源 一 般 財 源 等 な も の ( 単 位 : 千 円 %) 左 の 内 訳 決 算 額 決 算 額 特 定 財 源 一 般 財 源 等 構 成 比 増 減 率 義 務 的 経 費 8,714,114 13,597 49,694 8,650,823 2,825,069 5,825,754 43.4 3.1 人 件 費 3,628,036 13,597 47,853 3,566,586 360,556 3,206,030 18.1 2.4 扶 助 費 3,844,463 0 1,841 3,842,622 2,450,422 1,392,200 19.1 4.3 公 債 費 1,241,615 0 0 1,241,615 14,091 1,227,524 6.2 1.3 投 資 的 経 費 1,731,256 1,396,321 334,935 8.6 1.4 普 通 建 設 事 業 費 1,731,256 1,396,321 334,935 8.6 2.4 補 助 事 業 費 687,318 608,618 78,700 3.4 45.8 単 独 事 業 費 1,043,938 787,703 256,235 5.2 152.8 そ の 他 0 0 0 - 皆 減 災 害 復 旧 事 業 費 0 0 0 - 皆 減 そ の 他 の 経 費 6,613,911 287,546 492,676 5,833,689 1,068,314 4,765,375 32.9 1.4 物 件 費 3,197,769 125,836 277,132 2,794,801 568,737 2,226,064 15.9 3.0 維 持 補 修 費 106,809 0 0 106,809 9,990 96,819 0.5 21.3 補 助 費 等 3,309,333 161,710 215,544 2,932,079 489,587 2,442,492 16.5 7.1 積 立 金 605,396 28,658 576,738 3.0 1,867.7 投 資 及 び 出 資 金 3,700 0 3,700 0 0 0 0.0 皆 増 繰 出 金 2,422,052 40,296 1,052,656 1,329,100 41,655 1,287,445 12.1 8.1 合 計 20,090,429 1,766,418 2,510,399 15,813,612 3,935,038 11,878,574 100.0 6.0 構 成 比 100.0 8.8 12.5 78.7 19.6 59.1 第 11 表 年 度 別 性 質 別 歳 出 決 算 額 ( 普 通 会 計 ) 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 ( 単 位 : 千 円 %) 性 質 別 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 構 成 比 義 務 的 経 費 8,714,114 43.4 8,453,610 44.6 260,504 3.1 1.2 人 件 費 3,628,036 18.1 3,543,352 18.7 84,684 2.4 0.6 扶 助 費 3,844,463 19.1 3,684,421 19.4 160,042 4.3 0.3 公 債 費 1,241,615 6.2 1,225,837 6.5 15,778 1.3 0.3 投 資 的 経 費 1,731,256 8.6 1,707,106 9.0 24,150 1.4 0.4 普 通 建 設 事 業 費 1,731,256 8.6 1,690,065 8.9 41,191 2.4 0.3 補 助 事 業 費 687,318 3.4 1,267,193 6.7 579,875 45.8 3.3 単 独 事 業 費 1,043,938 5.2 412,914 2.2 631,024 152.8 3.0 そ の 他 0-9,958 0.0 9,958 皆 減 - 災 害 復 旧 事 業 費 0-17,041 0.1 17,041 皆 減 - そ の 他 の 経 費 6,613,911 32.9 6,521,284 34.4 92,627 1.4 1.5 物 件 費 3,197,769 15.9 3,296,223 17.4 98,454 3.0 1.5 維 持 補 修 費 106,809 0.5 135,707 0.7 28,898 21.3 0.2 補 助 費 等 3,309,333 16.5 3,089,354 16.3 219,979 7.1 0.2 積 立 金 605,396 3.0 30,767 0.2 574,629 1,867.7 2.8 投 資 及 び 出 資 金 3,700 0.0 0-3,700 皆 増 - 繰 出 金 2,422,052 12.1 2,240,176 11.8 181,876 8.1 0.3 合 計 20,090,429 100.0 18,952,943 100.0 1,137,486 6.0 12

13 第 12 表 歳 出 決 算 額 目 的 別 性 質 別 対 照 表 ( 普 通 会 計 ) 目 的 別 性 質 別 義 務 的 経 費 人 件 費 扶 助 費 公 債 費 投 資 的 経 費 普 通 建 設 事 業 費 ( 単 位 : 千 円 %) 決 算 額 議 会 費 総 務 費 民 生 費 衛 生 費 労 働 費 農 林 費 商 工 費 土 木 費 消 防 費 教 育 費 災 害 復 旧 費 公 債 費 諸 支 出 金 8,714,114 210,777 1,386,284 4,700,838 203,180 0 19,297 67,672 279,866 15,220 589,365 0 1,241,615 0 3,628,036 210,777 1,386,284 915,898 203,180 0 19,297 67,672 279,866 15,220 529,842 0 3,844,463 3,784,940 0 59,523 1,241,615 1,241,615 1,731,256 0 8,476 14,875 91,001 0 110,140 4,830 1,179,426 18,795 303,713 0 0 0 1,731,256 0 8,476 14,875 91,001 0 110,140 4,830 1,179,426 18,795 303,713 0 補 助 事 業 費 687,318 0 0 0 0 0 0 503,257 10,955 173,106 単 独 事 業 費 1,043,938 0 8,476 14,875 91,001 0 110,140 4,830 676,169 7,840 130,607 0 そ の 他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 災 害 復 旧 事 業 費 その 他 の 経 費 物 件 費 維 持 補 修 費 補 助 費 等 積 立 金 投 資 及 び 出 資 金 繰 出 金 合 計 構 成 比 0 0 6,613,911 17,046 848,793 845,974 1,967,991 122,899 16,441 252,561 485,228 733,007 1,323,971 0 0 0 3,197,769 12,425 675,234 335,772 689,948 100,400 3,762 86,031 436,042 30,735 827,420 0 0 106,809 0 9,243 7,255 27,996 0 93 111 38,660 1,280 22,171 3,309,333 4,621 164,316 502,947 1,250,047 22,499 12,586 166,419 10,526 700,992 474,380 0 0 605,396 0 511,724 3,721 69,941 0 0 0 16,497 0 3,513 0 3,700 0 3,700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,422,052 0 1,583,452 0 0 0 0 838,600 0 0 0 20,090,429 227,823 2,758,977 7,148,860 2,332,113 122,899 145,878 325,063 2,799,617 767,022 2,220,562 0 1,241,615 0 100.0 1.1 13.7 35.6 11.6 0.6 0.7 1.6 14.0 3.8 11.1 0.0 6.2 0.0

(4) 財 政 指 標 等 主 要 な 財 政 指 標 等 の 年 度 別 推 移 は 第 13 表 のとおりである 第 13 表 主 要 財 政 指 標 等 ( 単 位 :%) 区 分 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 平 成 18 年 度 平 成 17 年 度 平 成 16 年 度 実 質 収 支 比 率 4.6 2.9 5.2 5.0 3.3 3カ 年 平 均 1.139 1.135 1.101 1.062 1.024 財 政 力 指 数 単 年 度 1.121 1.158 1.138 1.109 1.055 経 常 収 支 比 率 96.6 95.5 93.3 91.3 91.5 公 債 費 比 率 6.1 6.3 7.2 7.5 7.5 起 債 制 限 比 率 5.8 6.0 6.1 6.6 7.2 実 質 公 債 費 比 率 は 財 政 健 全 化 の 判 断 指 標 となったため 健 全 化 判 断 比 率 等 意 見 書 に 掲 載 する 1 実 質 収 支 比 率 この 比 率 は 地 方 公 共 団 体 の 財 政 運 営 が 良 好 健 全 であるかを 示 す 指 標 の 一 つで 赤 字 の 場 合 は 負 数 で 表 される 本 年 度 は4.6%で 前 年 度 を1.7ポイント 上 回 っている 実 質 収 支 額 実 質 収 支 比 率 = 100 標 準 財 政 規 模 % 6.0 5.0 4.0 4.6 5.2 5.0 3.0 2.0 1.0 2.9 3.3 0.0 20 19 18 17 16 年 度 標 準 財 政 規 模 とは 地 方 公 共 団 体 の 一 般 財 源 の 標 準 規 模 を 示 すもの 14

2 財 政 力 指 数 地 方 交 付 税 法 の 規 定 により 算 定 された 基 準 財 政 収 入 額 を 基 準 財 政 需 要 額 で 除 した 数 値 で 通 常 はその 数 値 の 当 該 年 度 を 含 む 過 去 3 年 度 間 の 平 均 で 表 される この 数 値 が1に 近 く あるいは1を 超 えるほど 財 源 に 余 裕 があるとされ 財 政 基 盤 の 強 さや 余 裕 度 を 示 す 指 標 として 使 われている 単 年 度 の 指 数 が1を 超 えると 普 通 交 付 税 は 交 付 されな い 本 年 度 は1.139で 前 年 度 を0.004ポイント 上 回 っている ( 単 年 度 指 数 :1.121) 財 政 力 指 数 = 基 準 財 政 収 入 額 基 準 財 政 需 要 額 の3 年 度 間 の 平 均 値 1.200 1.150 1.100 1.050 1.000 0.950 % 3ヵ 年 平 均 単 年 度 1.139 1.121 1.158 1.135 1.138 1.101 1.109 1.062 1.055 1.024 20 19 18 17 16 年 度 3 経 常 収 支 比 率 地 方 公 共 団 体 の 財 政 構 造 の 弾 力 性 を 測 定 する 指 標 で この 比 率 が 低 いほど 新 たな 行 政 需 要 の 発 生 や 経 済 変 動 に 対 処 できることになる 本 年 度 は96.6%で 前 年 度 を1.1ポイント 上 回 っている 経 常 経 費 充 当 一 般 財 源 経 常 収 支 比 率 = 100 経 常 一 般 財 源 + 減 税 補 てん 債 + 臨 時 財 政 対 策 債 % 98.0 96.0 94.0 92.0 90.0 96.6 95.5 93.3 91.3 91.5 88.0 20 19 18 17 16 年 度 15

4 公 債 費 比 率 地 方 公 共 団 体 がこれまでに 借 り 入 れた 地 方 債 の 元 利 償 還 金 が 一 般 財 源 に 占 める 割 合 である 財 政 構 造 の 弾 力 性 あるいは 硬 直 性 を 見 る 尺 度 の 一 つで この 比 率 が 高 くなると 財 政 の 硬 直 化 につながることになる 本 年 度 は6.1%で 前 年 度 を0.2ポイント 下 回 っている A-B 公 債 費 比 率 = 100 C-B A: 公 債 費 充 当 一 般 財 源 等 額 ( 繰 上 償 還 分 及 び 転 貸 分 を 除 く) B: 災 害 復 旧 費 等 に 係 る 基 準 財 政 需 要 額 C: 標 準 財 政 規 模 % 8.0 7.5 7.0 6.5 6.0 5.5 5.0 6.1 6.3 7.2 7.5 7.5 20 19 18 17 16 年 度 5 起 債 制 限 比 率 公 債 費 による 財 政 負 担 の 度 合 いを 判 断 する 比 率 である 地 方 債 の 許 可 制 限 に 係 る 指 標 として 地 方 債 許 可 方 針 に 定 められており 20% 以 上 になると 一 部 の 地 方 債 の 発 行 が 制 限 される 本 年 度 は5.8%で 前 年 度 を0.2ポイント 下 回 っている A-(B+C+E) 起 債 制 限 比 率 = 100 の3 年 度 間 の 平 均 値 D-(C+E) A: 普 通 会 計 の 元 利 償 還 金 及 び 公 債 費 に 準 ずる 債 務 負 担 行 為 に 係 る 支 出 の 合 計 B:Aに 充 てられた 特 定 財 源 C: 普 通 交 付 税 の 算 定 において 災 害 復 旧 費 等 として 基 準 財 政 需 要 額 に 算 入 された 公 債 費 D: 標 準 財 政 規 模 E: 普 通 交 付 税 の 算 定 において 事 業 費 補 正 により 基 準 財 政 需 要 額 に 算 入 された 公 債 費 及 び 公 債 費 に 準 ずる 債 務 負 担 行 為 に 係 る 支 出 % 7.5 7.0 7.2 6.5 6.6 6.0 5.5 5.8 6.0 6.1 5.0 20 19 18 17 16 年 度 16

3 市 債 の 状 況 本 年 度 における 市 債 の 状 況 は 第 14 表 のとおりである 市 債 の 発 行 高 は10 億 8,290 万 円 ( 前 年 度 18 億 4,440 万 円 )で 昨 年 度 と 比 べて7 億 6,150 万 円 (41.3%) 減 少 している 元 金 償 還 額 は18 億 7,676 万 3 千 円 ( 前 年 度 25 億 3,250 万 2 千 円 )で 6 億 5,573 万 9 千 円 (25.9%)の 減 となった 結 果 平 成 20 年 度 末 現 在 高 は215 億 3,132 万 9 千 円 ( 前 年 度 223 億 2,519 万 2 千 円 )で 7 億 9,386 万 3 千 円 (3.6%) 減 少 している 第 14 表 市 債 の 状 況 ( 単 位 : 千 円 ) 区 分 平 成 19 年 度 末 平 成 20 年 度 平 成 20 年 度 平 成 20 年 度 末 現 在 高 A 借 入 額 B 元 金 償 還 額 C 現 在 高 A+B-C 目 的 別 市 債 計 1 11,863,182 523,000 1,000,935 11,385,247 一 般 公 共 事 業 債 10,178 0 1,203 8,975 一 般 単 独 事 業 債 3,436,609 0 174,128 3,262,481 一 公 営 住 宅 建 設 事 業 債 55,367 0 11,598 43,769 学 校 教 育 施 設 等 整 備 事 業 債 593,591 10,000 141,369 462,222 一 般 廃 棄 物 処 理 事 業 債 193,005 0 62,060 130,945 一 般 補 助 施 設 整 備 等 事 業 債 611,200 79,000 0 690,200 般 厚 生 福 祉 施 設 整 備 事 業 債 1,064,350 0 177,792 886,558 病 院 事 業 債 15,627 0 1,438 14,189 財 源 対 策 債 56,904 0 13,288 43,616 臨 時 財 政 特 例 債 390 0 70 320 会 減 税 補 て ん 債 1,649,158 0 135,035 1,514,123 臨 時 税 収 補 てん 債 157,177 0 14,348 142,829 臨 時 財 政 対 策 債 3,086,207 300,000 158,250 3,227,957 東 京 都 振 興 基 金 933,419 134,000 110,356 957,063 借 入 先 別 市 債 計 11,863,182 523,000 1,000,935 11,385,247 計 財 務 省 6,954,145 389,000 562,230 6,780,915 旧 日 本 郵 政 公 社 2,383,767 0 154,184 2,229,583 市 内 金 融 機 関 1,448,251 0 174,165 1,274,086 東 京 都 振 興 基 金 933,419 134,000 110,356 957,063 区 市 町 村 振 興 協 会 143,600 0 0 143,600 介 護 保 険 事 業 会 計 2 14,318 0 14,318 0 財 政 安 定 化 基 金 貸 付 金 14,318 0 14,318 0 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 会 計 3 955,816 262,000 24,120 1,193,696 東 京 都 振 興 基 金 955,816 262,000 24,120 1,193,696 目 的 別 市 債 計 4 9,491,876 297,900 837,390 8,952,386 公 共 下 水 道 事 業 債 6,189,090 279,900 626,455 5,842,535 下 水 流 域 下 水 道 事 業 債 3,302,786 18,000 210,935 3,109,851 道 借 入 先 別 市 債 計 9,491,876 297,900 837,390 8,952,386 事 財 務 省 4,285,332 0 426,239 3,859,093 業 会 旧 日 本 郵 政 公 社 1,589,205 0 45,501 1,543,704 計 地 方 公 営 企 業 等 金 融 機 構 2,863,314 297,900 170,164 2,991,050 東 京 都 振 興 基 金 73,325 0 7,489 65,836 市 内 金 融 機 関 680,700 0 187,997 492,703 合 計 (1+2+3+4) 22,325,192 1,082,900 1,876,763 21,531,329 17

4 一 般 会 計 (1) 決 算 の 概 要 本 年 度 の 一 般 会 計 決 算 状 況 は 第 15 表 のとおりであり 歳 入 総 額 (A)から 歳 出 総 額 (B)を 差 引 いた 額 形 式 収 支 (C) は12 億 7,690 万 2 千 円 で 前 年 度 に 比 較 して9 億 3,159 万 3 千 円 (269.8%) 増 加 している 本 年 度 は 翌 年 度 へ 繰 り 越 すべき 財 源 が7 億 8,605 万 1 千 円 であり 形 式 収 支 から 翌 年 度 へ 繰 り 越 すべき 財 源 を 差 し 引 いた 実 質 収 支 は4 億 9,085 万 1 千 円 となった 第 15 表 一 般 会 計 決 算 状 況 ( 単 位 : 千 円 %) 年 度 前 年 度 との 比 較 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 区 分 増 減 額 増 減 率 歳 入 総 額 (A) 21,228,324 19,306,016 1,922,308 10.0 歳 出 総 額 (B) 19,951,422 18,960,707 990,715 5.2 歳 入 歳 出 差 引 額 (A)-(B)=(C) 形 式 収 支 1,276,902 345,309 931,593 269.8 (1) 継 続 費 逓 次 繰 越 額 0 30,329 30,329 100.0 翌 年 度 へ (2) 繰 越 明 許 費 繰 越 額 786,051 11,042 775,009 7,018.7 繰 り 越 す べき 財 源 (3) 事 故 繰 越 繰 越 額 0 0 0 計 (D) 786,051 41,371 744,680 1,800.0 実 質 収 支 額 (C)-(D) = (E) 490,851 303,938 186,913 61.5 実 質 収 支 額 のうち 地 方 自 治 法 第 233 条 の2の 規 定 によ る 基 金 繰 入 額 0 0 0 (2) 歳 入 の 状 況 歳 入 の 決 算 状 況 は 第 16 表 のとおりである 本 年 度 の 予 算 現 額 は211 億 5,841 万 8,824 円 で 前 年 度 に 比 較 して18 億 3,494 万 9,489 円 (9.5%) 増 加 し 調 定 額 は217 億 6,725 万 198 円 で 前 年 度 に 比 較 して19 億 4,098 万 943 円 (9.8%) 増 加 している また 収 入 済 額 は212 億 2,832 万 3,880 円 で 前 年 度 に 対 し19 億 2,230 万 7,708 円 (10.0%) 増 加 し ている 収 入 済 額 の 予 算 現 額 に 対 する 収 入 比 率 は100.3%で 前 年 度 を0.4ポイント 上 回 り 調 定 額 に 対 する 収 入 比 率 は97.5%で 前 年 度 を0.1ポイント 上 回 っている 第 16 表 歳 入 決 算 状 況 ( 単 位 : 円 %) 区 分 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 増 減 額 増 減 率 予 算 現 額 (A) 21,158,418,824 19,323,469,335 1,834,949,489 9.5 調 定 額 (B) 21,767,250,198 19,826,269,255 1,940,980,943 9.8 収 入 済 額 (C) 21,228,323,880 19,306,016,172 1,922,307,708 10.0 不 納 欠 損 額 (D) 63,692,393 41,726,191 21,966,202 52.6 収 入 未 済 額 (E) 475,233,925 478,526,892 3,292,967 0.7 対 予 算 現 額 (C/A) 100.3 99.9 0.4 収 入 率 対 調 定 額 (C/B) 97.5 97.4 0.1 18

歳 入 構 成 比 率 を 款 別 にみると 下 図 に 示 すとおりである 歳 入 の 状 況 使 用 料 手 数 料 1.8% 分 担 金 負 担 金 1.0% 市 債 2.5% 地 方 交 付 税 0.3% その 他 10.6% 都 支 出 金 11.0% 国 庫 支 出 金 12.9% 譲 与 税 交 付 金 6.5% 市 税 53.4% 歳 入 の 根 幹 をなす 市 税 の 占 める 割 合 は53.4%で 前 年 度 の58.7%と 比 較 する と5.3ポイント 減 少 している 次 に 占 める 割 合 が 大 きいのは 国 庫 支 出 金 の12.9%で 前 年 度 の9.3%に 比 較 すると3.6ポイント 増 加 している 第 3 位 の 都 支 出 金 は11.0%で 前 年 度 の11.8%に 比 較 すると0.8ポイント 減 少 している 以 下 譲 与 税 交 付 金 の 割 合 が 6.5%と 続 いている 表 中 の 地 方 交 付 税 については 特 別 交 付 税 分 で 引 き 続 き 普 通 交 付 税 については 不 交 付 団 体 となっている なお 各 款 別 の 詳 細 な 歳 入 年 度 別 比 較 表 は 第 18 表 に 示 すとおりである 決 算 額 の 市 民 1 人 当 たりの 額 は 第 17 表 に 示 すとおりであり 歳 入 総 額 で36 万 8,803 円 となり 前 年 度 に 比 較 して32,584 円 (9.7%) 増 加 している 第 17 表 一 般 会 計 歳 入 決 算 額 の 市 民 1 人 当 たりの 額 ( 単 位 : 円 %) 款 別 区 分 市 税 196,976 0.2 197,444 5.0 譲 与 税 交 付 金 24,249 2.7 24,923 31.6 地 方 交 付 税 1,143 3.9 1,189 8.1 分 担 金 負 担 金 3,820 1.4 3,876 5.6 使 用 料 手 数 料 6,454 12.1 7,342 1.5 国 庫 支 出 金 47,516 52.2 31,222 12.8 都 支 出 金 40,408 2.2 39,544 8.8 市 債 9,086 24.9 12,104 26.8 そ の 他 39,151 110.8 18,575 12.2 歳 入 合 計 368,803 9.7 336,219 0.3 歳 入 合 計 比 較 増 減 32,584 ( 注 ) 各 年 度 末 の 総 人 口 平 成 20 年 度 末 57,560 人 平 成 19 年 度 末 57,421 人 金 平 成 20 年 度 額 前 年 度 に 対 する 増 減 率 ( 対 19 年 度 ) 金 平 成 19 年 度 額 前 年 度 に 対 する 増 減 率 ( 対 18 年 度 ) 19

20 第 18 表 一 般 会 計 款 別 歳 入 年 度 別 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 区 分 予 算 現 額 収 入 済 額 前 年 度 との 比 較 ( 収 入 済 額 ) 構 成 比 予 算 現 額 に 対 する 割 合 款 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 増 減 額 増 減 率 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 市 税 11,317,057,000 11,322,780,000 11,337,959,627 11,337,399,542 560,085 0.0 53.4 58.7 100.2 100.1 地 方 譲 与 税 133,652,000 125,000,000 131,626,000 137,279,000 5,653,000 4.1 0.6 0.7 98.5 109.8 利 子 割 交 付 金 73,183,000 91,524,000 70,276,000 87,947,000 17,671,000 20.1 0.3 0.5 96.0 96.1 配 当 割 交 付 金 21,417,000 49,048,000 20,480,000 43,380,000 22,900,000 52.8 0.1 0.2 95.6 88.4 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 7,561,000 31,462,000 7,156,000 29,751,000 22,595,000 75.9 0.0 0.2 94.6 94.6 地 方 消 費 税 交 付 金 651,654,000 693,582,000 659,762,000 694,564,000 34,802,000 5.0 3.1 3.6 101.2 100.1 自 動 車 取 得 税 交 付 金 131,576,000 147,817,000 131,584,000 144,106,000 12,522,000 8.7 0.6 0.7 100.0 97.5 国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金 等 221,441,000 206,971,000 221,441,000 206,971,000 14,470,000 7.0 1.0 1.1 100.0 100.0 地 方 特 例 交 付 金 142,571,000 74,645,000 142,571,000 74,645,000 67,926,000 91.0 0.7 0.4 100.0 100.0 地 方 交 付 税 25,000,000 49,500,000 65,802,000 68,276,000 2,474,000 3.6 0.3 0.3 263.2 137.9 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 10,500,000 10,500,000 10,876,000 12,481,000 1,605,000 12.9 0.1 0.1 103.6 118.9 分 担 金 及 び 負 担 金 220,300,000 223,903,000 219,861,260 222,577,403 2,716,143 1.2 1.0 1.1 99.8 99.4 使 用 料 及 び 手 数 料 373,543,000 422,978,000 371,517,836 421,594,173 50,076,337 11.9 1.8 2.2 99.5 99.7 国 庫 支 出 金 2,847,806,000 1,807,921,000 2,734,991,699 1,792,789,042 942,202,657 52.6 12.9 9.3 96.0 99.2 都 支 出 金 2,233,360,000 2,258,390,000 2,325,873,406 2,270,671,780 55,201,626 2.4 11.0 11.8 104.1 100.5 財 産 収 入 551,070,000 43,310,000 552,226,720 43,311,595 508,915,125 1,175.0 2.6 0.2 100.2 100.0 寄 付 金 3,801,000 2,626,000 3,851,097 2,711,627 1,139,470 42.0 0.0 0.0 101.3 103.3 繰 入 金 992,878,000 230,550,000 990,074,855 166,580,381 823,494,474 494.4 4.7 0.9 99.7 72.3 繰 越 金 345,308,824 567,919,335 345,309,425 567,918,397 222,608,972 39.2 1.6 2.9 100.0 100.0 諸 収 入 331,740,000 268,043,000 362,083,955 286,062,232 76,021,723 26.6 1.7 1.5 109.1 106.7 市 債 523,000,000 695,000,000 523,000,000 695,000,000 172,000,000 24.7 2.5 3.6 100.0 100.0 歳 入 合 計 21,158,418,824 19,323,469,335 21,228,323,880 19,306,016,172 1,922,307,708 10.0 100.0 100.0 100.3 99.9

第 19 表 は 自 主 財 源 及 び 依 存 財 源 別 の 状 況 である 本 年 度 の 自 主 財 源 の 構 成 比 率 は66.8%で 前 年 度 と 比 較 すると0.7ポイント 減 少 している 自 主 財 源 のうち 市 税 をみると 決 算 額 は 前 年 度 に 対 して56 万 85 円 (0.0%)の 増 であるもの の 構 成 比 率 は53.4%で 前 年 度 に 比 較 して5.3ポイント 減 少 している 依 存 財 源 の 構 成 比 率 は33.2%で 前 年 度 と 比 較 すると0.7ポイント 増 加 している 国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金 等 地 方 特 例 交 付 金 を 除 く 譲 与 税 交 付 金 が 減 少 したも のの 国 庫 支 出 金 の 定 額 給 付 金 給 付 事 業 の 皆 増 等 により 全 体 で7 億 8,757 万 8,283 円 (12.6%) 増 加 している 第 19 表 年 度 別 自 主 財 源 依 存 財 源 比 較 表 ( 一 般 会 計 ) ( 単 位 : 円 %) 款 別 区 分 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 市 税 11,337,959,627 53.4 11,337,399,542 58.7 560,085 0.0 自 分 担 金 及 び 負 担 金 219,861,260 1.0 222,577,403 1.1 2,716,143 1.2 使 用 料 及 び 手 数 料 371,517,836 1.8 421,594,173 2.2 50,076,337 11.9 主 財 産 収 入 552,226,720 2.6 43,311,595 0.2 508,915,125 1,175.0 寄 付 金 3,851,097 0.0 2,711,627 0.0 1,139,470 42.0 財 繰 入 金 990,074,855 4.7 166,580,381 0.9 823,494,474 494.4 繰 越 金 345,309,425 1.6 567,918,397 2.9 222,608,972 39.2 源 諸 収 入 362,083,955 1.7 286,062,232 1.5 76,021,723 26.6 小 計 1 14,182,884,775 66.8 13,048,155,350 67.5 1,134,729,425 8.7 地 方 譲 与 税 131,626,000 0.6 137,279,000 0.7 5,653,000 4.1 利 子 割 交 付 金 70,276,000 0.3 87,947,000 0.5 17,671,000 20.1 依 配 当 割 交 付 金 20,480,000 0.1 43,380,000 0.2 22,900,000 52.8 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 7,156,000 0.0 29,751,000 0.2 22,595,000 75.9 地 方 消 費 税 交 付 金 659,762,000 3.1 694,564,000 3.6 34,802,000 5.0 存 自 動 車 取 得 税 交 付 金 131,584,000 0.6 144,106,000 0.7 12,522,000 8.7 国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金 等 221,441,000 1.0 206,971,000 1.1 14,470,000 7.0 財 地 方 特 例 交 付 金 142,571,000 0.7 74,645,000 0.4 67,926,000 91.0 地 方 交 付 税 65,802,000 0.3 68,276,000 0.3 2,474,000 3.6 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 10,876,000 0.1 12,481,000 0.1 1,605,000 12.9 源 国 庫 支 出 金 2,734,991,699 12.9 1,792,789,042 9.3 942,202,657 52.6 都 支 出 金 2,325,873,406 11.0 2,270,671,780 11.8 55,201,626 2.4 市 債 523,000,000 2.5 695,000,000 3.6 172,000,000 24.7 小 計 2 7,045,439,105 33.2 6,257,860,822 32.5 787,578,283 12.6 合 計 1+2 21,228,323,880 100.0 19,306,016,172 100.0 1,922,307,708 10.0 21

1 市 税 第 20 表 のとおり 市 税 の 収 入 済 額 は113 億 3,795 万 9,627 円 で 前 年 度 と 比 較 して56 万 85 円 増 加 しているものの 増 減 率 は0.0%で ほぼ 前 年 度 と 同 額 になっている これは 市 民 税 法 人 分 が1 億 664 万 5,936 円 (6.9%) 軽 自 動 車 税 1,169 万 6,334 円 (16.8%) 市 たばこ 税 が3,169 万 9,478 円 (7.6%) 減 少 したものの 市 民 税 個 人 分 で5,180 万 646 円 (1.4%) 固 定 資 産 税 9,192 万 2,511 円 (1.9%) 都 市 計 画 税 687 万 8,676 円 (0.8%)が 増 加 したことによるものである 第 20 表 市 税 の 収 入 状 況 ( 単 位 : 円 %) 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 増 減 額 増 減 率 市 民 税 5,214,148,740 5,268,994,030 54,845,290 1.0 個 人 分 3,771,182,440 3,719,381,794 51,800,646 1.4 法 人 分 1,442,966,300 1,549,612,236 106,645,936 6.9 固 定 資 産 税 4,852,537,833 4,760,615,322 91,922,511 1.9 軽 自 動 車 税 58,089,656 69,785,990 11,696,334 16.8 市 た ば こ 税 384,489,326 416,188,804 31,699,478 7.6 都 市 計 画 税 828,694,072 821,815,396 6,878,676 0.8 市 税 合 計 11,337,959,627 11,337,399,542 560,085 0.0 税 目 別 にみると 市 民 税 は 前 年 度 比 1.0% 下 回 る52 億 1,414 万 8,740 円 となってい る 市 民 税 個 人 分 は 税 源 移 譲 に 伴 う 特 別 徴 収 分 の 増 加 などにより5,180 万 646 円 (1.4%)の 増 となったが 市 民 税 法 人 分 は 市 内 企 業 の 業 績 の 影 響 等 により1 億 664 万 5,936 円 (6.9%)の 減 少 となっている 固 定 資 産 税 は 家 屋 の 新 増 築 が 増 加 するとともに 平 成 19 年 度 中 に 企 業 の 設 備 投 資 が 進 み 償 却 資 産 が 増 加 したことにより 前 年 度 実 績 を1.9% 上 回 る9,192 万 2,511 円 の 増 額 となっている 軽 自 動 車 税 は 軽 四 輪 乗 用 車 の 登 録 台 数 の 減 少 により 1,169 万 6,334 円 (16.8%)の 減 少 となっている 市 たばこ 税 は 販 売 方 法 の 変 更 喫 煙 環 境 の 変 化 等 により 販 売 本 数 が 減 少 し 3,169 万 9,478 円 (7.6%)の 減 少 となっている 都 市 計 画 税 は 固 定 資 産 税 と 同 様 に 増 額 となり 前 年 度 実 績 を0.8% 上 回 る687 万 8,676 円 の 増 額 となっている なお 市 税 税 目 別 収 入 状 況 の 詳 細 は 第 21 表 のとおりである 22

第 21 表 市 税 税 目 別 収 入 状 況 ( 単 位 : 円 %) 区 分 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 税 目 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 調 定 額 収 入 済 額 調 定 額 増 減 増 減 率 収 入 済 額 増 減 増 減 率 現 年 度 分 滞 納 分 現 年 度 + 滞 納 市 個 人 3,705,161,000 3,822,156,855 3,704,399,640 3,785,321,777 3,665,607,141 36,835,078 1.0 38,792,499 1.1 民 法 人 1,441,277,000 1,444,253,500 1,441,450,200 1,551,984,200 1,548,112,200 107,730,700 6.9 106,662,000 6.9 税 計 5,146,438,000 5,266,410,355 5,145,849,840 5,337,305,977 5,213,719,341 70,895,622 1.3 67,869,501 1.3 固 定 資 産 税 4,818,089,000 4,861,332,900 4,819,095,051 4,761,594,100 4,723,195,743 99,738,800 2.1 95,899,308 2.0 軽 自 動 車 税 56,311,000 59,502,500 56,776,800 71,053,600 68,298,900 11,551,100 16.3 11,522,100 16.9 市 たばこ 税 378,631,000 384,489,326 384,489,326 416,188,804 416,188,804 31,699,478 7.6 31,699,478 7.6 都 市 計 画 税 821,588,000 829,276,100 822,193,459 820,858,700 814,247,347 8,417,400 1.0 7,946,112 1.0 合 計 11,221,057,000 11,401,011,181 11,228,404,476 11,407,001,181 11,235,650,135 5,990,000 0.1 7,245,659 0.1 市 個 人 49,000,000 261,315,374 66,782,800 223,745,010 53,774,653 37,570,364 16.8 13,008,147 24.2 民 法 人 1,000,000 10,337,904 1,516,100 9,030,040 1,500,036 1,307,864 14.5 16,064 1.1 税 計 50,000,000 271,653,278 68,298,900 232,775,050 55,274,689 38,878,228 16.7 13,024,211 23.6 固 定 資 産 税 37,000,000 144,103,764 33,442,782 153,395,801 37,419,579 9,292,037 6.1 3,976,797 10.6 軽 自 動 車 税 900,000 7,184,849 1,312,856 7,527,033 1,487,090 342,184 4.5 174,234 11.7 都 市 計 画 税 8,100,000 27,947,938 6,500,613 30,941,398 7,568,049 2,993,460 9.7 1,067,436 14.1 合 計 96,000,000 450,889,829 109,555,151 424,639,282 101,749,407 26,250,547 6.2 7,805,744 7.7 市 個 人 3,754,161,000 4,083,472,229 3,771,182,440 4,009,066,787 3,719,381,794 74,405,442 1.9 51,800,646 1.4 民 法 人 1,442,277,000 1,454,591,404 1,442,966,300 1,561,014,240 1,549,612,236 106,422,836 6.8 106,645,936 6.9 税 計 5,196,438,000 5,538,063,633 5,214,148,740 5,570,081,027 5,268,994,030 32,017,394 0.6 54,845,290 1.0 固 定 資 産 税 4,855,089,000 5,005,436,664 4,852,537,833 4,914,989,901 4,760,615,322 90,446,763 1.8 91,922,511 1.9 軽 自 動 車 税 57,211,000 66,687,349 58,089,656 78,580,633 69,785,990 11,893,284 15.1 11,696,334 16.8 市 たばこ 税 378,631,000 384,489,326 384,489,326 416,188,804 416,188,804 31,699,478 7.6 31,699,478 7.6 都 市 計 画 税 829,688,000 857,224,038 828,694,072 851,800,098 821,815,396 5,423,940 0.6 6,878,676 0.8 総 計 11,317,057,000 11,851,901,010 11,337,959,627 11,831,640,463 11,337,399,542 20,260,547 0.2 560,085 0.0 23

収 納 率 の 推 移 は 第 22 表 のとおりである 当 年 度 の 収 納 率 は 前 年 度 に 比 べ0.1ポイント 下 回 る95.7%であるものの 現 年 度 分 は 前 年 度 と 同 率 の98.5% 滞 納 繰 越 分 は 前 年 度 より0.3ポイント 上 回 る24.3% となっている 景 気 の 動 向 が 不 透 明 である 社 会 情 勢 を 考 慮 し 現 年 度 分 については 早 期 に 訪 問 電 話 催 告 を 実 施 したこと 滞 納 繰 越 分 は 高 額 滞 納 者 の 財 産 調 査 を 行 うとともに インターネット 公 売 や 全 国 で5 団 体 目 となる 過 払 い 金 の 取 立 訴 訟 など 積 極 的 に 滞 納 処 分 に 取 り 組 んだことにより それぞれの 収 納 率 はあがっている 第 22 表 市 税 税 目 別 収 納 率 の 推 移 ( 単 位 :%) 現 年 度 分 滞 納 繰 越 分 税 目 市 民 税 市 民 税 区 分 個 人 96.9 96.8 97.7 0.1 法 人 99.8 99.8 99.8 0.0 計 97.7 97.7 98.5 0.0 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税 都 市 計 画 税 合 計 99.1 99.2 99.1 0.1 95.4 96.1 95.7 0.7 100.0 100.0 100.0 0.0 99.1 99.2 99.1 0.1 98.5 98.5 98.8 0.0 個 人 25.6 24.0 21.7 1.6 法 人 14.7 16.6 14.9 1.9 計 25.1 23.7 21.5 1.4 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 都 市 計 画 税 合 計 総 計 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 平 成 18 年 度 20 年 度 と19 年 度 との 比 較 23.2 24.4 22.6 1.2 18.3 19.8 19.9 1.5 23.3 24.5 23.1 1.2 24.3 24.0 22.0 0.3 95.7 95.8 95.8 0.1 収 入 未 済 額 及 び 不 納 欠 損 額 の 状 況 については 第 23 表 のとおりである 不 納 欠 損 額 6,346 万 6,093 円 の 主 なものは 固 定 資 産 税 3,160 万 4,700 円 市 民 税 2,476 万 4,693 円 で 前 年 度 に 比 べ2,173 万 9,902 円 (52.1%) 増 加 している 収 入 未 済 額 4 億 5,047 万 5,290 円 の 主 なものは 市 民 税 2 億 9,915 万 200 円 固 定 資 産 税 1 億 2,129 万 4,131 円 である 収 入 未 済 額 は 前 年 度 に 比 べ203 万 9,440 円 (0.5%) 減 少 している 第 23 表 市 税 不 納 欠 損 額 及 び 収 入 未 済 額 の 状 況 ( 単 位 : 円 %) 区 分 20 年 度 と19 年 度 の 比 較 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 平 成 18 年 度 税 目 増 減 額 増 減 率 不 市 民 税 24,764,693 27,873,618 31,709,586 3,108,925 11.2 納 固 定 資 産 税 31,604,700 10,270,815 16,055,611 21,333,885 207.7 欠 軽 自 動 車 税 1,193,600 1,544,994 880,900 351,394 22.7 損 都 市 計 画 税 5,903,100 2,036,764 3,114,792 3,866,336 189.8 額 合 計 63,466,093 41,726,191 51,760,889 21,739,902 52.1 市 民 税 299,150,200 273,213,379 233,468,634 25,936,821 9.5 収 入 固 定 資 産 税 121,294,131 144,103,764 154,027,037 22,809,633 15.8 未 軽 自 動 車 税 7,404,093 7,249,649 7,529,033 154,444 2.1 済 都 市 計 画 税 22,626,866 27,947,938 31,125,910 5,321,072 19.0 額 合 計 450,475,290 452,514,730 426,150,614 2,039,440 0.5 24

市 税 決 算 額 の 市 民 1 人 当 たりの 額 は 第 24 表 に 示 すとおりである 市 民 1 人 当 たりの 税 額 は19 万 6,976 円 で 前 年 度 と 比 較 すると467 円 (0.2%) 減 少 している 第 24 表 市 税 決 算 額 の 市 民 1 人 当 たりの 額 ( 単 位 : 円 %) 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 市 民 1 人 当 たりの 市 民 1 人 当 たりの 税 目 構 成 比 構 成 比 増 減 額 増 減 率 金 額 (3/31 付 人 口 ) 金 額 (3/31 付 人 口 ) 市 民 税 90,586 46.0 91,761 46.5 1,175 1.3 個 人 分 65,517 33.3 64,774 32.8 743 1.1 法 人 分 25,069 12.7 26,987 13.7 1,918 7.1 固 定 資 産 税 84,304 42.8 82,907 42.0 1,397 1.7 軽 自 動 車 税 1,009 0.5 1,215 0.6 206 17.0 市 た ば こ 税 6,680 3.4 7,248 3.7 568 7.8 都 市 計 画 税 14,397 7.3 14,312 7.2 85 0.6 合 計 196,976 100.0 197,443 100.0 467 0.2 2 地 方 譲 与 税 地 方 譲 与 税 は 国 税 として 徴 収 されたうちの 一 定 額 を 地 方 公 共 団 体 へ 譲 与 するものであ る 収 入 済 額 は1 億 3,162 万 6 千 円 で 収 入 総 額 の0.6%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して565 万 3 千 円 (4.1%) 減 少 している 3 利 子 割 交 付 金 この 交 付 金 は 預 貯 金 の 利 子 に 対 して 課 税 される 都 税 のうちの 一 定 割 合 を 市 町 村 に 交 付 するものである 収 入 済 額 は7,027 万 6 千 円 で 収 入 総 額 の0.3%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して 1,767 万 1 千 円 (20.1%) 減 少 している 4 配 当 割 交 付 金 この 交 付 金 は 都 が 都 税 として 徴 収 した 配 当 割 額 の 一 定 割 合 を 市 町 村 へ 交 付 するもので ある 収 入 済 額 は2,048 万 円 で 収 入 総 額 の0.1%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して2,290 万 円 (52.8%) 減 少 している 5 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 この 交 付 金 は 都 が 都 税 として 徴 収 した 株 式 等 譲 渡 所 得 割 額 の 一 定 割 合 を 市 町 村 へ 交 付 するものである 収 入 済 額 は715 万 6 千 円 で 前 年 度 に 比 較 して2,259 万 5 千 円 (75.9%)と 大 きく 減 少 している 6 地 方 消 費 税 交 付 金 この 交 付 金 は 地 方 税 法 に 基 づき 地 方 消 費 税 の 一 定 割 合 が 市 町 村 に 交 付 されるもので ある 収 入 済 額 は6 億 5,976 万 2 千 円 で 収 入 総 額 の3.1%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して3,480 万 2 千 円 (5.0%) 減 少 している 25

7 自 動 車 取 得 税 交 付 金 この 交 付 金 は 都 税 として 徴 収 された 自 動 車 取 得 税 が 市 町 村 道 路 財 源 の 強 化 のために 交 付 されるものである 収 入 済 額 は1 億 3,158 万 4 千 円 で 収 入 総 額 の0.6%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して1,252 万 2 千 円 (8.7%) 減 少 している 8 国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金 等 この 交 付 金 は いわゆる 基 地 施 設 等 助 成 交 付 金 と 基 地 施 設 等 調 整 交 付 金 のことで ある 収 入 済 額 は2 億 2,144 万 1 千 円 で 収 入 総 額 の1.0%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して1,447 万 円 (7.0%) 増 加 している 9 地 方 特 例 交 付 金 この 交 付 金 は 税 源 移 譲 に 伴 う 市 民 税 減 収 分 が 補 てんされる 減 収 補 てん 特 例 交 付 金 道 路 特 定 財 源 の 暫 定 税 率 の 失 効 期 間 中 の 減 収 分 について 補 てんされる 地 方 税 等 減 収 補 て ん 臨 時 交 付 金 により 大 幅 な 増 となっている 収 入 済 額 は1 億 4,257 万 1 千 円 で 収 入 総 額 の 0.7%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して6,792 万 6 千 円 (91.0%) 増 加 している 10 地 方 交 付 税 本 年 度 も 普 通 交 付 税 は 不 交 付 であった( 不 交 付 団 体 ) 収 入 済 額 は6,580 万 2 千 円 とな り 収 入 総 額 の0.3%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して247 万 4 千 円 (3.6%) 減 少 している 第 25 表 普 通 交 付 税 算 定 結 果 ( 単 位 : 千 円 %) 年 度 前 年 度 との 比 較 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 科 目 増 減 額 増 減 率 普 基 準 財 政 収 入 額 8,942,982 9,180,678 237,696 2.6 通 基 準 財 政 需 要 額 7,975,900 7,928,658 47,242 0.6 交 財 源 超 過 不 足 ( ) 額 967,082 1,252,020 284,938 22.8 付 普 通 交 付 税 0 0 0 - 税 財 政 力 指 数 ( 単 年 度 ) 1.121 1.158 地 方 交 付 税 総 額 ( 普 通 交 付 税 + 特 別 交 付 税 ) 年 度 前 年 度 との 比 較 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 科 目 増 減 額 増 減 率 地 交 普 通 交 付 税 0 0 0 - 付 特 別 交 付 税 65,802 68,276 2,474 3.6 方 税 合 計 65,802 68,276 2,474 3.6 11 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 この 交 付 金 は 道 路 交 通 法 の 規 定 により 国 庫 に 納 付 された 反 則 金 を 道 路 交 通 安 全 施 設 の 設 置 及 びその 補 修 のための 費 用 として 交 付 されるものである 収 入 済 額 1,087 万 6 千 円 で 収 入 総 額 の0.1%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して160 万 5 千 円 (12.9%) 減 少 している 26

12 分 担 金 及 び 負 担 金 分 担 金 及 び 負 担 金 は2 億 1,986 万 1,260 円 で 収 入 総 額 の1.0%を 占 め 前 年 度 に 比 較 し て271 万 6,143 円 (1.2%) 減 少 している 13 使 用 料 及 び 手 数 料 使 用 料 及 び 手 数 料 は3 億 7,151 万 7,836 円 で 収 入 総 額 の1.8%を 占 め 前 年 度 に 比 較 し て5,007 万 6,337 円 (11.9%) 減 少 している 使 用 料 及 び 手 数 料 の 内 訳 は 第 26 表 で 示 すとおりであり 使 用 料 は3,345 万 3,807 円 減 少 し ている この 主 な 要 因 は 公 園 使 用 料 のうち 動 物 公 園 入 園 料 が 指 定 管 理 者 に 移 行 され 利 用 料 金 制 となったことなどによるものである 手 数 料 は1,662 万 2,530 円 減 少 しているが この 主 な 要 因 は 事 業 系 廃 棄 物 の 減 市 民 の リサイクル 意 識 の 向 上 により 塵 芥 処 理 手 数 料 が 減 少 したことによるものである 第 26 表 使 用 料 及 び 手 数 料 内 訳 ( 単 位 : 円 %) 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 科 目 予 算 現 額 (A) 調 定 額 (B) 収 入 済 額 (C) 収 入 率 (C/B) 収 入 済 額 増 減 額 増 減 率 使 用 料 163,586,000 166,054,916 165,480,716 99.7 198,934,523 33,453,807 16.8 総 務 使 用 料 11,683,000 11,431,923 11,431,923 100.0 12,110,900 678,977 5.6 民 生 使 用 料 22,670,000 23,216,000 23,121,500 99.6 21,999,000 1,122,500 5.1 衛 生 使 用 料 19,530,000 18,864,455 18,864,455 100.0 15,142,599 3,721,856 24.6 商 工 使 用 料 1,300,000 1,389,750 1,389,750 100.0 1,452,900 63,150 4.3 土 木 使 用 料 76,741,000 76,881,883 76,402,183 99.4 113,499,220 37,097,037 32.7 消 防 使 用 料 59,000 59,880 59,880 100.0 59,880 0 0.0 教 育 使 用 料 31,603,000 34,211,025 34,211,025 100.0 34,670,024 458,999 1.3 手 数 料 209,957,000 206,285,040 206,037,120 99.9 222,659,650 16,622,530 7.5 総 務 手 数 料 25,161,000 23,186,250 23,186,250 100.0 24,365,800 1,179,550 4.8 衛 生 手 数 料 184,703,000 182,932,090 182,684,170 99.9 198,075,260 15,391,090 7.8 土 木 手 数 料 93,000 166,700 166,700 100.0 218,590 51,890 23.7 合 計 373,543,000 372,339,956 371,517,836 99.8 421,594,173 50,076,337 11.9 14 国 庫 支 出 金 国 庫 支 出 金 は27 億 3,499 万 1,699 円 で 収 入 総 額 の12.9%を 占 め 前 年 度 と 比 較 して9 億 4,220 万 2,657 円 (52.6%) 増 加 している 国 庫 支 出 金 の 内 訳 は 第 27 表 で 示 すとおりであり 国 庫 補 助 金 は 前 年 度 に 比 べ8 億 9,419 万 646 円 (154.5%)と 大 幅 に 増 加 している これは 定 額 給 付 金 給 付 事 業 や 羽 村 第 三 中 学 校 防 音 機 能 復 旧 ( 機 器 取 替 ) 事 業 補 助 金 などが 皆 増 となったこと 等 によるものである なお 定 額 給 付 金 給 付 事 業 子 育 て 応 援 特 別 手 当 支 給 事 業 については 繰 越 明 許 費 とし この 財 源 である 補 助 金 は 既 収 入 特 定 財 源 として7 億 7,551 万 円 を 次 年 度 に 繰 り 越 すこととな っている 27

第 27 表 国 庫 支 出 金 内 訳 ( 単 位 : 円 %) 年 度 平 成 20 年 度 前 年 度 との 比 較 平 成 19 年 度 科 目 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 国 庫 負 担 金 1,243,371,315 45.5 1,191,876,505 51,494,810 4.3 国 庫 補 助 金 1,473,090,400 53.8 578,899,754 894,190,646 154.5 委 託 金 18,529,984 0.7 22,012,783 3,482,799 15.8 合 計 2,734,991,699 100.0 1,792,789,042 942,202,657 52.6 15 都 支 出 金 都 支 出 金 は23 億 2,587 万 3,406 円 で 収 入 総 額 の11.0%を 占 め 前 年 度 と 比 較 して5,520 万 1,626 円 (2.4%) 増 加 している これは 市 町 村 総 合 交 付 金 認 定 こども 園 運 営 費 等 補 助 金 義 務 教 育 就 学 児 医 療 助 成 費 等 が 増 加 したことによるものである 都 支 出 金 の 内 訳 は 第 28 表 で 示 すとおりである 第 28 表 都 支 出 金 内 訳 ( 単 位 : 円 %) 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 科 目 負 担 金 補 助 金 委 託 金 合 計 総 務 費 関 係 0 689,163,000 132,887,735 822,050,735 783,505,662 民 生 費 関 係 690,492,628 675,802,644 4,917,080 1,371,212,352 1,310,423,177 衛 生 費 関 係 0 26,768,443 25,222,138 51,990,581 62,772,999 労 働 費 関 係 0 0 0 0 0 農 林 費 関 係 0 10,599,000 0 10,599,000 14,096,000 商 工 費 関 係 0 5,750,000 0 5,750,000 1,149,000 土 木 費 関 係 0 23,946,000 2,118,815 26,064,815 62,938,156 消 防 費 関 係 0 0 0 0 0 教 育 費 関 係 0 28,808,100 9,397,823 38,205,923 35,786,786 合 計 690,492,628 1,460,837,187 174,543,591 2,325,873,406 2,270,671,780 平 成 19 年 度 661,968,981 1,417,657,370 191,045,429 2,270,671,780 増 減 額 28,523,647 43,179,817 16,501,838 55,201,626 増 減 率 4.3 3.0 8.6 2.4 16 財 産 収 入 財 産 収 入 は5 億 5,222 万 6,720 円 で 収 入 総 額 の2.6%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して5 億 891 万 5,125 円 (1175.0%)と 大 幅 に 増 加 している この 要 因 は 財 団 法 人 羽 村 ふれあい 地 域 づく り 公 社 の 解 散 に 伴 う 出 えん 金 の 返 還 があったことによるものである 17 寄 付 金 寄 付 金 は385 万 1,097 円 で 前 年 度 に 比 較 して113 万 9,470 円 (42.0%) 増 加 している 28

18 繰 入 金 繰 入 金 の 決 算 状 況 は9 億 9,007 万 4,855 円 で 総 収 入 の4.7%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して8 億 2,349 万 4,474 円 (494.4%) 増 加 している これは 主 に 基 金 繰 入 金 が 大 幅 に 増 加 したこと によるもので 繰 入 の 状 況 は 第 29 表 のとおりである 他 会 計 繰 入 金 1 億 7,566 万 7,795 円 は 前 年 度 に 比 較 して999 万 507 円 (6.0%) 増 加 してい る 第 29 表 基 金 の 繰 入 状 況 ( 単 位 : 円 ) 基 金 名 財 政 調 整 基 金 繰 入 額 説 明 476,018,000 特 定 目 的 基 金 公 共 施 設 整 備 基 金 廃 棄 物 処 分 地 関 連 環 境 整 備 基 金 緑 化 推 進 基 金 教 育 振 興 基 金 福 祉 のまちづくり 基 金 羽 村 駅 西 口 都 市 開 発 整 備 基 金 羽 ケ 上 地 区 公 共 施 設 整 備 基 金 健 康 で 安 心 して 暮 らせるまちづくり 基 金 計 338,389,060 15,000,000 市 道 第 203 号 線 歩 道 設 置 工 事 等 446,207 旧 廃 棄 物 処 分 地 維 持 管 理 費 541,000 生 け 垣 等 緑 化 助 成 金 10,000,000 特 色 ある 学 校 づくり 交 付 金 等 19,500,000 認 定 こども 園 運 営 費 等 補 助 金 等 100,000,000 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 163,423,000 都 市 計 画 道 路 3 4 16 号 線 立 体 交 差 事 業 29,478,853 ヘルスアップ 健 診 事 業 等 814,407,060 19 繰 越 金 繰 越 金 は3 億 4,530 万 9,425 円 で 収 入 総 額 の1.6%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して2 億 2,260 万 8,972 円 (39.2%) 減 少 している 20 諸 収 入 諸 収 入 は3 億 6,208 万 3,955 円 で 収 入 総 額 の1.7%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して7,602 万 1,723 円 (26.6%) 増 加 している これは 財 団 法 人 羽 村 ふれあい 地 域 づくり 公 社 の 解 散 時 の 財 産 が 市 に 返 還 されたことや 障 害 福 祉 サービス 収 入 が 増 額 となったこと 等 によるものである 21 市 債 市 債 は5 億 2,300 万 円 で 収 入 総 額 の2.5%を 占 め 前 年 度 に 比 較 して1 億 7,200 万 円 (24.7%) 減 少 している 借 入 れの 内 容 等 は 都 市 計 画 道 路 3 4 16 号 線 立 体 交 差 事 業 債 が(1 億 円 ) 市 道 第 201 号 線 道 路 改 修 事 業 債 (2,000 万 円 ) 羽 村 第 三 中 学 校 防 音 機 能 復 旧 事 業 債 (1,000 万 円 ) 農 産 物 直 売 所 用 地 取 得 事 業 債 (9,300 万 円 ) 臨 時 財 政 対 策 債 (3 億 円 )である 29

(3) 歳 出 の 状 況 一 般 会 計 は 予 算 現 額 の 211 億 5,841 万 8,824 円 に 対 し 支 出 済 額 は 199 億 5,142 万 1,682 円 で 支 出 済 額 を 前 年 度 と 比 較 すると 9 億 9,071 万 4,935 円 (5.2%) 増 加 し 前 年 度 を 上 回 る 決 算 となっている なお 子 育 て 応 援 特 別 手 当 支 給 事 業 が2,687 万 2,969 円 定 額 給 付 金 給 付 事 業 が 7 億 4,863 万 9,531 円 市 道 第 202 号 線 道 路 拡 幅 事 業 が1,053 万 8,000 円 を 繰 越 明 許 費 による 繰 越 しとしたことから 実 質 収 支 額 は4 億 9,085 万 1 千 円 となった 執 行 率 は94.3%( 前 年 度 98.1%) 不 用 額 は3 億 1,994 万 2,642 円 ( 前 年 度 3 億 243 万 3,764 円 )であった 決 算 額 に 占 める 款 別 の 構 成 割 合 歳 出 の 状 況 公 債 費 議 会 費 6.2% をみると 左 図 のとおり 第 1 位 は 民 1.2% 生 費 で 全 体 の36.4%を 占 め 前 年 度 総 務 費 (35.7%)と 比 較 して0.7ポイント 増 加 教 育 費 13.4% 消 防 費 11.2% している 3.8% 次 に 占 める 割 合 が 大 きいのは 土 土 木 費 木 費 で13.6%を 占 め 前 年 度 13.6% 民 生 費 (17.5%)に 比 較 して3.9ポイント 減 少 商 工 費 36.4% 1.7% している 衛 生 費 第 3 位 は 総 務 費 の13.4%で 前 年 農 林 費 11.8% 0.7% 度 (11.7%)に 比 較 して1.7ポイント 増 加 している 衛 生 費 は11.8%で 前 年 度 (11.3%)に 比 較 して0.5ポイント 増 加 しており 教 育 費 は 11.2%で 前 年 度 (10.4%)に 比 較 して0.8ポイント 増 加 している 以 下 公 債 費 6.2% 消 防 費 3.8% 商 工 費 1.7% 議 会 費 1.2%の 順 となっている なお 各 款 別 の 歳 出 年 度 別 比 較 表 は 第 30 表 に 示 すとおりである 歳 出 の 節 別 年 度 別 比 較 表 は 第 31 表 のとおりである 支 出 科 目 ( 節 )を 支 出 の 多 い 順 に 追 ってみると 委 託 料 が40 億 7,653 万 6,708 円 (20.4%) 繰 出 金 26 億 4,758 万 3,131 円 (13.3%) 負 担 金 補 助 及 び 交 付 金 24 億 8,686 万 9,800 円 (12.5%) 扶 助 費 24 億 5,356 万 617 円 (12.3%) 職 員 手 当 等 14 億 1,040 万 4,484 円 (7.1%) 償 還 金 利 子 及 び 割 引 料 13 億 4,723 万 8,670 円 (6.8%) 給 料 13 億 3,667 万 9,012 円 (6.7%)となっている 30

第 30 表 一 般 会 計 款 別 歳 出 年 度 別 比 較 表 区 分 予 算 現 額 支 出 済 額 前 年 度 との 比 較 前 年 度 との 比 較 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 款 別 増 減 額 増 減 率 増 減 額 増 減 率 構 成 比 前 年 度 20 年 度 19 年 度 との 比 較 ( 単 位 : 円 %) 予 算 現 額 に 対 する 執 行 率 20 年 度 19 年 度 議 会 費 237,931,000 246,533,000 8,602,000 3.5 235,311,798 243,933,706 8,621,908 3.5 1.2 1.3 0.1 98.9 98.9 0.0 総 務 費 2,707,402,000 2,270,319,000 437,083,000 19.3 2,667,992,722 2,218,298,656 449,694,066 20.3 13.4 11.7 1.7 98.5 97.7 0.8 民 生 費 7,410,937,000 6,856,099,000 554,838,000 8.1 7,269,621,748 6,761,410,899 508,210,849 7.5 36.4 35.7 0.7 98.1 98.6 0.5 衛 生 費 2,399,262,000 2,207,172,000 192,090,000 8.7 2,361,586,679 2,144,739,527 216,847,152 10.1 11.8 11.3 0.5 98.4 97.2 1.2 労 働 費 203,000 203,000 0 0.0 195,000 195,000 0 0.0 0.0 0.0 0.0 96.1 96.1 0.0 農 林 費 141,400,000 43,834,000 97,566,000 222.6 140,843,655 43,541,081 97,302,574 223.5 0.7 0.2 0.5 99.6 99.3 0.3 商 工 費 1,177,202,000 233,922,000 943,280,000 403.2 330,331,833 226,507,671 103,824,162 45.8 1.7 1.2 0.5 28.1 96.8 68.7 土 木 費 2,754,260,824 3,371,447,775 617,186,951 18.3 2,717,175,963 3,320,713,443 603,537,480 18.2 13.6 17.5 3.9 98.7 98.5 0.2 消 防 費 777,487,000 802,970,600 25,483,600 3.2 767,431,743 787,428,279 19,996,536 2.5 3.8 4.2 0.4 98.7 98.1 0.6 教 育 費 2,274,776,000 2,029,482,000 245,294,000 12.1 2,225,623,700 1,973,307,978 252,315,722 12.8 11.2 10.4 0.8 97.8 97.2 0.6 災 害 復 旧 費 1,000-1,000 皆 増 0-0 - 0.0 - - 0.0 - - 公 債 費 1,231,894,000 1,235,896,000 4,002,000 0.3 1,231,883,434 1,235,888,485 4,005,051 0.3 6.2 6.5 0.3 100.0 100.0 0.0 諸 支 出 金 3,800,000 5,071,000 1,271,000 25.1 3,423,407 4,742,022 1,318,615 27.8 0.0 0.0 0.0 90.1 93.5 3.4 予 備 費 41,863,000 20,519,960 21,343,040 104.0 0 0 0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 歳 出 合 計 21,158,418,824 19,323,469,335 1,834,949,489 9.5 19,951,421,682 18,960,706,747 990,714,935 5.2 100.0 100.0 94.3 98.1 3.8 前 年 度 との 比 較 31

第 31 表 一 般 会 計 節 別 歳 出 年 度 別 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 区 分 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 報 酬 494,034,381 2.5 480,639,101 2.5 13,395,280 2.8 給 料 1,336,679,012 6.7 1,350,445,400 7.1 13,766,388 1.0 職 員 手 当 等 1,410,404,484 7.1 1,335,746,644 7.0 74,657,840 5.6 共 済 費 407,701,908 2.0 407,170,383 2.2 531,525 0.1 災 害 補 償 費 9,744 0.0 18,501 0.0 8,757 47.3 賃 金 154,762,905 0.8 135,330,237 0.7 19,432,668 14.4 報 償 費 50,208,167 0.2 50,550,992 0.3 342,825 0.7 旅 費 22,324,030 0.1 33,138,447 0.2 10,814,417 32.6 交 際 費 846,411 0.0 762,562 0.0 83,849 11.0 需 用 費 668,756,759 3.4 650,683,314 3.4 18,073,445 2.8 役 務 費 83,504,053 0.4 81,244,857 0.4 2,259,196 2.8 委 託 料 4,076,536,708 20.4 4,783,340,110 25.2 706,803,402 14.8 使 用 料 及 び 賃 借 料 359,154,769 1.8 384,556,710 2.0 25,401,941 6.6 工 事 請 負 費 991,922,299 5.0 529,058,633 2.8 462,863,666 87.5 原 材 料 費 6,582,674 0.0 7,274,665 0.0 691,991 9.5 公 有 財 産 購 入 費 184,055,026 0.9 182,618,117 1.0 1,436,909 0.8 備 品 購 入 費 93,274,634 0.5 86,629,392 0.5 6,645,242 7.7 負 担 金 補 助 及 び 交 付 金 2,486,869,800 12.5 2,300,605,246 12.1 186,264,554 8.1 扶 助 費 2,453,560,617 12.3 2,326,795,684 12.3 126,764,933 5.4 補 償 補 填 及 び 賠 償 金 65,297,503 0.3 60,277,531 0.3 5,019,972 8.3 償 還 金 利 子 及 び 割 引 料 1,347,238,670 6.8 1,323,347,753 7.0 23,890,917 1.8 投 資 及 び 出 資 金 3,700,000 0.0 - - 3,700,000 皆 増 積 立 金 605,396,397 3.0 30,767,000 0.2 574,629,397 1,867.7 公 課 費 1,017,600 0.0 916,800 0.0 100,800 11.0 繰 出 金 2,647,583,131 13.3 2,418,788,668 12.8 228,794,463 9.5 計 19,951,421,682 100.0 18,960,706,747 100.0 990,714,935 5.2 32

1 議 会 費 予 算 現 額 2 億 3,793 万 1 千 円 に 対 して 支 出 済 額 は2 億 3,531 万 1,798 円 で 執 行 率 98.9%である 支 出 済 額 を 前 年 度 に 比 較 すると862 万 1,908 円 (3.5%) 減 少 している 2 総 務 費 予 算 現 額 27 億 740 万 2 千 円 に 対 して 支 出 済 額 は26 億 6,799 万 2,722 円 で 執 行 率 は98.5%で ある 支 出 済 額 を 前 年 度 に 比 較 すると4 億 4,969 万 4,066 円 (20.3%) 増 加 している 第 32 表 総 務 費 項 目 別 決 算 額 ( 単 位 : 円 %) 区 分 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 項 目 金 額 構 成 比 金 額 増 減 額 増 減 率 総 務 管 理 費 2,068,279,166 77.5 1,662,840,454 405,438,712 24.4 徴 税 費 372,025,366 13.9 301,764,330 70,261,036 23.3 戸 籍 住 民 基 本 台 帳 費 161,658,529 6.1 153,312,920 8,345,609 5.4 選 挙 費 49,262,967 1.8 86,137,174 36,874,207 42.8 統 計 調 査 費 4,403,257 0.2 2,149,519 2,253,738 104.8 監 査 委 員 費 12,363,437 0.5 12,094,259 269,178 2.2 合 計 2,667,992,722 100.0 2,218,298,656 449,694,066 20.3 3 民 生 費 予 算 現 額 74 億 1,093 万 7 千 円 に 対 して 支 出 済 額 は72 億 6,962 万 1,748 円 で 執 行 率 は 98.1%である 支 出 済 額 を 前 年 度 に 比 較 すると5 億 821 万 849 円 (7.5%) 増 加 している なお 子 育 て 応 援 特 別 手 当 支 給 事 業 の2,687 万 2,969 円 を 繰 越 明 許 費 による 繰 越 しとし ている 第 33 表 民 生 費 項 目 別 決 算 額 ( 単 位 : 円 %) 区 分 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 項 目 金 額 構 成 比 金 額 増 減 額 増 減 率 社 会 福 祉 費 2,999,624,208 41.3 2,644,705,770 354,918,438 13.4 児 童 福 祉 費 3,362,900,880 46.2 3,266,187,354 96,713,526 3.0 生 活 保 護 費 879,187,969 12.1 817,804,786 61,383,183 7.5 国 民 年 金 費 27,908,691 0.4 32,712,989 4,804,298 14.7 合 計 7,269,621,748 100.0 6,761,410,899 508,210,849 7.5 4 衛 生 費 予 算 現 額 23 億 9,926 万 2 千 円 に 対 して 支 出 済 額 は23 億 6,158 万 6,679 円 で 執 行 率 は 98.4%である 支 出 済 額 を 前 年 度 に 比 較 すると2 億 万 1,684 万 7,152 円 (10.1%) 増 加 して いる 33

第 34 表 衛 生 費 項 目 別 決 算 額 ( 単 位 : 円 %) 区 分 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 項 目 金 額 構 成 比 金 額 増 減 額 増 減 率 保 健 衛 生 費 889,152,639 37.7 691,583,253 197,569,386 28.6 清 掃 費 1,472,434,040 62.3 1,453,156,274 19,277,766 1.3 合 計 2,361,586,679 100.0 2,144,739,527 216,847,152 10.1 5 労 働 費 予 算 現 額 20 万 3 千 円 に 対 して 支 出 済 額 は19 万 5 千 円 で 執 行 率 は96.1%である 支 出 済 額 は 前 年 度 と 同 額 である 6 農 林 費 予 算 現 額 1 億 4,140 万 円 に 対 して 支 出 済 額 は1 億 4,084 万 3,655 円 で 執 行 率 は99.6% である 支 出 済 額 を 前 年 度 に 比 較 すると9,730 万 2,574 円 (223.5%)と 大 きく 増 加 している この 要 因 は 農 産 物 直 売 所 用 地 を 購 入 したことによるものである 7 商 工 費 予 算 現 額 11 億 7,720 万 2 千 円 に 対 して 支 出 済 額 は3 億 3,033 万 1,833 円 で 執 行 率 は28.1%であ る 支 出 済 額 を 前 年 度 に 比 較 すると1 億 382 万 4,162 円 (45.8%) 増 加 している この 主 な 要 因 は 定 額 給 付 金 給 付 事 業 経 費 が6,609 万 6,469 円 花 いっぱい 運 動 植 栽 等 委 託 料 の1,614 万 7,000 円 が 増 加 したことによるものである なお 定 額 給 付 金 給 付 事 業 の7 億 4,863 万 9,531 円 を 繰 越 明 許 費 による 繰 越 しとしている 8 土 木 費 予 算 現 額 27 億 5,426 万 824 円 に 対 して 支 出 済 額 は27 億 1,717 万 5,963 円 で 執 行 率 は98.7%で ある 支 出 済 額 を 前 年 度 に 比 較 すると6 億 353 万 7,480 円 (18.2%) 減 少 している この 主 な 要 因 は 平 成 16 年 度 から 着 手 した 都 市 計 画 道 路 3 4 16 号 線 の 青 梅 線 立 体 交 差 事 業 が 完 了 したことなどによるものである なお 市 道 第 202 号 線 道 路 拡 幅 事 業 の1,053 万 8,000 円 を 繰 越 明 許 費 による 繰 越 しとし ている 第 35 表 土 木 費 項 目 別 決 算 額 ( 単 位 : 円 %) 区 分 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 項 目 金 額 構 成 比 金 額 増 減 額 増 減 率 土 木 管 理 費 247,138,809 9.1 255,412,489 8,273,680 3.2 道 路 橋 梁 費 905,828,914 33.3 1,345,346,117 439,517,203 32.7 都 市 計 画 費 1,544,502,881 56.9 1,699,958,321 155,455,440 9.1 住 宅 費 19,705,359 0.7 19,996,516 291,157 1.5 合 計 2,717,175,963 100.0 3,320,713,443 603,537,480 18.2 34

9 消 防 費 予 算 現 額 7 億 7,748 万 7,000 円 に 対 して 支 出 済 額 は7 億 6,743 万 1,743 円 で 執 行 率 は98.7%で ある 支 出 済 額 を 前 年 度 に 比 較 すると1,999 万 6,536 円 (2.5%) 減 少 している 10 教 育 費 予 算 現 額 22 億 7,477 万 6 千 円 に 対 して 支 出 済 額 は22 億 2,562 万 3,700 円 で 執 行 率 は 97.8%である 支 出 済 額 を 前 年 度 に 比 較 すると2 億 5,231 万 5,722 円 (12.8%) 増 加 している この 主 な 要 因 は 羽 村 第 三 中 学 校 防 音 機 能 復 旧 ( 機 器 取 替 ) 事 業 を 実 施 したことなどによるものである 第 36 表 教 育 費 項 目 別 決 算 額 ( 単 位 : 円 %) 区 分 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 項 目 金 額 構 成 比 金 額 増 減 額 増 減 率 教 育 総 務 費 524,081,221 23.6 482,022,116 42,059,105 8.7 小 学 校 費 314,852,369 14.1 357,971,273 43,118,904 12.0 中 学 校 費 410,376,840 18.4 211,923,641 198,453,199 93.6 幼 稚 園 費 107,372,523 4.8 110,964,122 3,591,599 3.2 社 会 教 育 費 649,776,959 29.2 584,662,099 65,114,860 11.1 保 健 体 育 費 219,163,788 9.9 225,764,727 6,600,939 2.9 合 計 2,225,623,700 100.0 1,973,307,978 252,315,722 12.8 11 災 害 復 旧 費 予 算 現 額 1 千 円 に 対 して 支 出 額 はなかった 12 公 債 費 予 算 現 額 12 億 3,189 万 4 千 円 に 対 して 支 出 済 額 は12 億 3,188 万 3,434 円 で 執 行 率 は100.0%で ある 支 出 済 額 を 前 年 度 に 比 較 すると400 万 5,051 円 (0.3%) 減 少 している なお 公 債 費 比 率 は6.1%で 前 年 度 より0.2ポイント 減 少 している 13 諸 支 出 金 予 算 現 額 380 万 円 に 対 して 支 出 済 額 は342 万 3,407 円 で 執 行 率 は90.1%である 支 出 済 額 を 前 年 度 に 比 較 すると131 万 8,615 円 (27.8%) 減 少 している 支 出 は 土 地 開 発 公 社 土 地 取 得 利 子 補 給 金 等 である 14 予 備 費 当 初 予 算 額 は3,382 万 7 千 円 を 計 上 したが 補 正 予 算 で803 万 6 千 円 を 増 額 し 予 算 現 額 は4,186 万 3 千 円 となった なお 当 年 度 の 充 用 はなかった 35

5 特 別 会 計 (1) 羽 村 市 国 民 健 康 保 険 事 業 会 計 平 成 20 年 度 の 国 民 健 康 保 険 事 業 会 計 は 後 期 高 齢 者 医 療 制 度 及 び 前 期 高 齢 者 の 財 政 調 整 制 度 の 創 設 特 定 健 康 診 査 特 定 保 健 指 導 の 実 施 など 大 規 模 な 医 療 制 度 改 革 が 実 施 されたことに 伴 い 大 きく 変 わっている 主 な 概 要 は 次 のとおりである 1 歳 入 第 37 表 のとおり 収 入 済 額 は56 億 282 万 9,505 円 で 前 年 度 に 比 較 して4 億 280 万 2,433 円 (7.7%) 増 加 している 収 入 済 額 の 予 算 現 額 (54 億 8,580 万 3 千 円 )に 対 する 比 率 は102.1%で 前 年 度 (97.6%)に 比 較 して4.5ポイント 増 加 している また 調 定 額 (61 億 6,609 万 4,500 円 )に 対 する 比 率 は 90.9%で 前 年 度 (90.1%)に 比 較 し0.8ポイント 増 加 している 歳 入 の 構 成 比 では 国 民 健 康 保 険 税 が21.6%を 占 め 国 庫 支 出 金 が20.3% 前 期 高 齢 者 交 付 金 が19.3%と 続 いている 一 般 会 計 からの 繰 入 金 は8 億 5,794 万 9,131 円 で そ の 割 合 は15.3%を 占 めている 第 37 表 歳 入 決 算 額 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 年 度 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 款 別 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 国 民 健 康 保 険 税 1,206,625,266 21.6 1,394,989,992 26.8 188,364,726 13.5 国 庫 支 出 金 1,137,319,859 20.3 1,050,337,605 20.2 86,982,254 8.3 療 養 給 付 費 等 交 付 金 375,255,000 6.7 1,231,124,000 23.7 855,869,000 69.5 前 期 高 齢 者 交 付 金 1,082,496,463 19.3 - - 1,082,496,463 皆 増 都 支 出 金 269,620,971 4.8 234,128,913 4.5 35,492,058 15.2 共 同 事 業 交 付 金 646,082,270 11.5 429,998,606 8.3 216,083,664 50.3 財 産 収 入 27,000 0.0 27,000 0.0 0 0.0 繰 入 金 857,949,131 15.3 734,940,668 14.1 123,008,463 16.7 繰 越 金 6,665,738 0.1 110,989,778 2.1 104,324,040 94.0 諸 収 入 20,787,807 0.4 13,490,510 0.3 7,297,297 54.1 歳 入 合 計 5,602,829,505 100.0 5,200,027,072 100.0 402,802,433 7.7 国 民 健 康 保 険 税 は 後 期 高 齢 者 医 療 制 度 の 創 設 による 被 保 険 者 の 減 少 等 により 減 額 して いる 前 期 高 齢 者 交 付 金 は 65 歳 から74 歳 までの 前 期 高 齢 者 の 国 民 健 康 保 険 と 被 用 者 保 険 間 の 加 入 者 数 の 偏 在 による 医 療 費 負 担 の 不 均 衡 を 各 保 険 者 の 加 入 数 に 応 じて 調 整 する 仕 組 みとして 創 設 された 平 成 20 年 度 の 収 入 額 は10 億 8,249 万 6,463 円 である 療 養 給 付 費 等 交 付 金 は 退 職 者 医 療 制 度 の 対 象 年 齢 の 引 下 げに 伴 い 前 年 度 比 69.5%の 減 少 となっている 共 同 事 業 交 付 金 は 高 額 医 療 費 の 増 加 により 対 前 年 比 50.3%の 増 加 となっている 36

2 歳 出 第 38 表 のとおり 支 出 済 額 は53 億 9,447 万 3,533 円 で 予 算 現 額 (54 億 8,580 万 3 千 円 )に 対 する 執 行 率 は98.3%である 歳 出 構 成 比 では 保 険 給 付 費 の35 億 3,785 万 1,910 円 が65.6%を 占 め その 主 な 内 訳 は 療 養 諸 費 が31 億 7,617 万 1,197 円 (89.8%) 高 額 療 養 費 が3 億 1,488 万 7,670 円 (8.9%) 出 産 育 児 諸 費 が3,916 万 円 (1.1%)となっている 支 出 済 額 は 前 年 度 と 比 較 して2 億 111 万 2,199 円 (3.9%) 増 加 している 被 保 険 者 の 加 入 状 況 は 平 成 20 年 度 の 平 均 で 世 帯 数 が9,684 世 帯 ( 前 年 度 比 較 1,484 世 帯 減 13.3% 減 ) 被 保 険 者 数 が17,169 人 ( 前 年 度 比 較 3,293 人 減 16.1% 減 ) となっており 被 保 険 者 が 後 期 高 齢 者 医 療 制 度 へ 移 行 したことにより 減 少 している 第 38 表 歳 出 決 算 額 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 年 度 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 款 別 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 総 務 費 90,953,446 1.7 94,760,338 1.8 3,806,892 4.0 保 険 給 付 費 3,537,851,910 65.6 3,310,631,420 63.8 227,220,490 6.9 後 期 高 齢 者 支 援 金 等 656,360,198 12.2 - - 656,360,198 皆 増 前 期 高 齢 者 納 付 金 等 883,791 0.0 - - 883,791 皆 増 老 人 保 健 拠 出 金 110,803,689 2.0 930,455,887 17.9 819,652,198 88.1 介 護 納 付 金 274,411,877 5.1 301,949,522 5.8 27,537,645 9.1 共 同 事 業 拠 出 金 645,967,310 12.0 453,820,760 8.7 192,146,550 42.3 保 健 事 業 費 34,573,469 0.6 5,551,711 0.1 29,021,758 522.8 基 金 積 立 金 27,000 0.0 27,000 0.0 0 0.0 公 債 費 0 0.0 0 0.0 0 0.0 諸 支 出 金 42,640,843 0.8 96,164,696 1.9 53,523,853 55.7 予 備 費 0 0.0 0 0.0 0 0.0 歳 出 合 計 5,394,473,533 100.0 5,193,361,334 100.0 201,112,199 3.9 後 期 高 齢 者 支 援 金 等 は 後 期 高 齢 者 医 療 制 度 の 創 設 に 伴 い 増 加 ( 皆 増 )している 前 期 高 齢 者 納 付 金 等 は 歳 入 の 前 期 高 齢 者 交 付 金 と 同 様 に 前 期 高 齢 者 の 保 険 者 間 の 財 源 を 調 整 する 仕 組 みであり 支 出 額 は88 万 3,791 円 である 老 人 保 健 拠 出 金 は 老 人 保 健 医 療 制 度 が 廃 止 されたことに 伴 い 大 幅 な 減 となっている( 主 に 平 成 20 年 3 月 請 求 分 について 支 出 している) 共 同 事 業 拠 出 金 は 高 額 医 療 費 の 増 加 に 伴 い 増 加 している 保 健 事 業 費 は 特 定 健 康 診 査 及 び 特 定 保 健 指 導 の 実 施 に 伴 い 大 幅 に 増 加 している 37

3 国 民 健 康 保 険 税 第 39 表 のとおり 国 民 健 康 保 険 税 の 収 入 済 額 は12 億 662 万 5,266 円 で 後 期 高 齢 者 医 療 制 度 の 創 設 による 被 保 険 者 の 減 少 等 により 前 年 度 と 比 較 すると1 億 8,836 万 4,726 円 (13.5%) 減 少 している 収 納 率 は 現 年 度 課 税 分 が86.9% 滞 納 繰 越 分 が21.3%で 全 体 では68.2%となっ ている これを 前 年 度 と 比 較 すると 滞 納 繰 越 分 が0.7ポイント 増 加 しているものの 現 年 度 課 税 分 では2.3ポイント 減 少 し 全 体 として2.6ポイント 減 少 している なお 国 民 健 康 保 険 税 については 後 期 高 齢 者 医 療 制 度 の 創 設 に 伴 い 平 成 20 年 4 月 から 基 礎 課 税 額 ( 医 療 分 )を 医 療 分 と 後 期 高 齢 者 支 援 分 に 区 分 し 賦 課 方 式 を 所 得 割 率 均 等 割 額 の2 方 式 に 変 更 するとともに 税 率 等 の 改 正 を 行 っている 第 39 表 国 民 健 康 保 険 税 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 年 度 別 区 分 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 予 算 現 額 1,231,662,000 1,463,694,000 232,032,000 調 定 額 1,769,873,188 1,969,102,353 199,229,165 一 般 保 険 税 1,114,207,361 1,025,008,097 89,199,264 収 現 年 度 分 1,009,430,596 918,131,574 91,299,022 繰 越 分 104,776,765 106,876,523 2,099,758 入 退 職 保 険 税 92,417,905 369,981,895 277,563,990 現 年 度 分 89,696,563 368,625,893 278,929,330 済 繰 越 分 2,721,342 1,356,002 1,365,340 合 計 1,206,625,266 1,394,989,992 188,364,726 額 予 算 現 額 に 対 する 割 合 98.0 95.3 2.7 調 定 に 対 す る 割 合 68.2 70.8 2.6 不 納 欠 損 額 57,736,073 63,584,158 5,848,085 不 納 欠 損 処 分 件 数 4,344 5,503 1,159 一 般 保 険 税 490,525,749 494,485,413 3,959,664 収 現 年 度 分 162,845,404 148,786,426 14,058,978 入 繰 越 分 327,680,345 345,698,987 18,018,642 未 退 職 保 険 税 14,986,100 16,042,790 1,056,690 済 現 年 度 分 2,967,537 7,639,907 4,672,370 額 繰 越 分 12,018,563 8,402,883 3,615,680 合 計 505,511,849 510,528,203 5,016,354 38

(2) 羽 村 市 老 人 保 健 医 療 会 計 平 成 20 年 度 の 老 人 保 健 医 療 会 計 は 平 成 20 年 度 から 新 たに 後 期 高 齢 者 医 療 制 度 が 開 始 されたことにより 平 成 20 年 3 月 分 の1か 月 分 と 過 年 度 清 算 の 決 算 となったこと から 決 算 規 模 は 大 幅 に 減 少 している( 老 人 保 健 会 計 は 過 誤 調 整 の 関 係 から 平 成 22 年 度 まで 残 る) 主 な 概 要 は 次 のとおりである 1 歳 入 収 入 済 額 は3 億 3,523 万 6,115 円 で 前 年 度 と 比 較 して23 億 3,637 万 4,889 円 (87.5%) と 大 幅 に 減 少 している 歳 入 構 成 比 では 支 払 基 金 交 付 金 が49.9%とほぼ 半 分 を 占 め 次 が 国 庫 支 出 金 の 32.2%である また 一 般 会 計 からの 繰 入 金 は2,570 万 6,000 円 で 都 支 出 金 と 同 率 の 7.7%となっている 第 40 表 歳 入 決 算 額 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 年 度 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 款 別 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 支 払 基 金 交 付 金 167,265,565 49.9 1,444,622,191 54.1 1,277,356,626 88.4 国 庫 支 出 金 108,118,255 32.2 803,322,814 30.1 695,204,559 86.5 都 支 出 金 25,705,395 7.7 204,353,601 7.6 178,648,206 87.4 繰 入 金 25,706,000 7.7 202,958,000 7.6 177,252,000 87.3 繰 越 金 604,171 0.2 16,219,398 0.6 15,615,227 96.3 諸 収 入 7,836,729 2.3 135,000 0.0 7,701,729 5,705.0 歳 入 合 計 335,236,115 100.0 2,671,611,004 100.0 2,336,374,889 87.5 2 歳 出 予 算 現 額 3 億 3,330 万 9 千 円 に 対 し 支 出 済 額 は3 億 1,005 万 2,808 円 で 執 行 率 は 93.0%である 支 出 の 主 なものは 医 療 諸 費 で83.3%となっているが 前 年 度 と 比 較 すると24 億 702 万 6,477 円 率 にして90.3% 減 少 している 第 41 表 歳 出 決 算 額 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 年 度 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 款 別 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 医 療 諸 費 258,245,356 83.3 2,665,271,833 99.8 2,407,026,477 90.3 諸 支 出 金 51,807,452 16.7 5,735,000 0.2 46,072,452 803.4 予 備 費 0 0.0 0 0.0 0 - 歳 出 合 計 310,052,808 100.0 2,671,006,833 100.0 2,360,954,025 88.4 39

(3) 羽 村 市 後 期 高 齢 者 医 療 会 計 老 人 保 健 医 療 制 度 の 根 拠 であった 老 人 保 健 法 が 平 成 20 年 4 月 から 高 齢 者 の 医 療 の 確 保 に 関 する 法 律 に 改 正 され 平 成 20 年 度 から 新 たに 独 立 した 後 期 高 齢 者 医 療 制 度 が 施 行 された 主 な 概 要 は 次 のとおりである 1 歳 入 収 入 済 額 は5 億 5,636 万 1,200 円 で その 内 訳 では 後 期 高 齢 者 医 療 保 険 料 が3 億 227 万 2,800 円 で 半 分 以 上 を 占 めている 一 般 会 計 からの 繰 入 金 は2 億 5,390 万 8 千 円 で 45.7%となっている 第 42 表 歳 入 決 算 額 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 款 別 年 度 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 後 期 高 齢 者 医 療 保 険 料 302,272,800 54.3 - - 302,272,800 皆 増 繰 入 金 253,908,000 45.7 - - 253,908,000 皆 増 諸 収 入 180,400 0.0 - - 180,400 皆 増 国 庫 支 出 金 0 0.0 - - 0 歳 入 合 計 556,361,200 100.0 - - 556,361,200 皆 増 2 歳 出 予 算 現 額 5 億 6,331 万 3 千 円 に 対 し 支 出 済 額 は5 億 4,942 万 2,258 円 で 執 行 率 は 97.5%である 支 出 の 主 なものは 広 域 連 合 納 付 金 の5 億 4,359 万 5,743 円 で98.9%を 占 めており そ の 内 訳 は 療 養 給 付 負 担 金 が1 億 9,106 万 3,800 円 (35.2%) 保 険 料 負 担 金 が2 億 9,838 万 9,700 円 (54.9%) 保 険 基 盤 安 定 負 担 金 3,712 万 9,365 円 (6.8%) 保 険 料 軽 減 措 置 負 担 金 1,701 万 2,878 円 (3.1%)である 被 保 険 者 の 加 入 状 況 は 平 成 20 年 度 平 均 で3,909 人 となっており 平 成 19 年 度 の 老 人 保 健 医 療 制 度 対 象 者 の 年 間 平 均 3,716 人 と 比 較 し 193 人 (5.2%) 増 加 している 第 43 表 歳 出 決 算 額 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 款 別 年 度 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 総 務 費 5,826,515 1.1 - - 5,826,515 皆 増 広 域 連 合 納 付 金 543,595,743 98.9 - - 543,595,743 皆 増 諸 支 出 金 0 0.0 - - 0 予 備 費 0 0.0 - - 0 歳 出 合 計 549,422,258 100.0 - - 549,422,258 皆 増 後 期 高 齢 者 医 療 制 度 通 称 は 長 寿 医 療 制 度 東 京 都 後 期 高 齢 者 医 療 広 域 連 合 が 保 険 者 となり 運 営 40

(4) 羽 村 市 介 護 保 険 事 業 会 計 平 成 20 年 度 の 介 護 保 険 事 業 会 計 の 主 な 概 要 は 次 のとおりである 1 歳 入 収 入 済 額 は22 億 9,637 万 6,145 円 で 予 算 現 額 23 億 2,078 万 4 千 円 に 対 する 比 率 は 98.9%である 調 定 額 23 億 1,832 万 3,331 円 に 対 する 比 率 は99.1%である 収 入 の 内 訳 は 第 44 表 に 示 すとおりである 保 険 料 の 収 入 済 額 は5 億 1,008 万 3,696 円 で 調 定 額 5 億 3,203 万 882 円 に 対 する 比 率 は95.9%である 第 44 表 歳 入 決 算 額 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 年 度 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 款 別 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 保 険 料 510,083,696 22.2 485,195,741 22.8 24,887,955 5.1 国 庫 支 出 金 386,770,501 16.9 350,526,220 16.5 36,244,281 10.3 支 払 基 金 交 付 金 592,162,287 25.8 564,052,653 26.6 28,109,634 5.0 都 支 出 金 301,756,842 13.1 292,096,261 13.8 9,660,581 3.3 財 産 収 入 370,000 0.0 205,000 0.0 165,000 80.5 繰 入 金 425,157,000 18.5 368,159,000 17.3 56,998,000 15.5 繰 越 金 79,417,182 3.5 62,941,130 3.0 16,476,052 26.2 諸 収 入 658,637 0.0 1,013,381 0.0 354,744 35.0 歳 入 合 計 2,296,376,145 100.0 2,124,189,386 100.0 172,186,759 8.1 41

2 歳 出 支 出 済 額 は 第 45 表 で 示 すとおり21 億 8,795 万 4,806 円 で 予 算 現 額 23 億 2,078 万 4 千 円 に 対 する 執 行 率 は94.3%である 支 出 の 主 なものは 保 険 給 付 費 が18 億 7,246 万 7,332 円 で 全 体 の85.6%を 占 めてお り その 内 訳 は 介 護 サービス 等 諸 費 が16 億 5,805 万 407 円 (88.6%) 介 護 予 防 サービ ス 等 諸 費 9,460 万 5,485 円 (5.1%) 特 定 入 所 者 介 護 サービス 等 費 7,945 万 170 円 (4.2%) 高 額 介 護 サービス 等 費 3,794 万 3,235 円 (2.0%) その 他 諸 費 241 万 8,035 円 (0.1%)である 地 域 支 援 事 業 費 は 介 護 保 険 の 給 付 対 象 とならないよう 介 護 予 防 等 を 推 進 する 事 業 や 総 合 相 談 支 援 事 業 などを 含 む 包 括 的 支 援 事 業 等 で 全 体 の2.4%を 占 めており 前 年 度 比 45.1% 増 の5,284 万 948 円 である 平 成 21 年 3 月 31 日 現 在 要 介 護 認 定 者 は1,310 人 で 前 年 度 末 1,301 人 に 比 べ9 人 (0.7%) 増 加 している 施 設 入 所 者 が 増 加 したことや 地 域 支 援 事 業 の 拡 充 などにより 昨 年 度 より1 億 4,318 万 2,602 円 率 にして7.0% 増 加 している( 昨 年 度 の 伸 率 は6.6%) 第 45 表 歳 出 決 算 額 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 年 度 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 款 別 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 総 務 費 134,219,436 6.1 128,312,077 6.3 5,907,359 4.6 保 険 給 付 費 1,872,467,332 85.6 1,793,547,365 87.7 78,919,967 4.4 地 域 支 援 事 業 費 52,840,948 2.4 36,411,334 1.8 16,429,614 45.1 財 政 安 定 化 基 金 拠 出 金 543,841 0.0 543,841 0.0 0 0.0 基 金 積 立 金 73,696,211 3.4 23,421,000 1.1 50,275,211 214.7 公 債 費 14,318,000 0.7 14,318,000 0.7 0 0.0 諸 支 出 金 39,869,038 1.8 48,218,587 2.4 8,349,549 17.3 予 備 費 0 0.0 0 0.0 0 - 歳 出 合 計 2,187,954,806 100.0 2,044,772,204 100.0 143,182,602 7.0 42

(5) 羽 村 市 福 生 都 市 計 画 事 業 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 会 計 平 成 20 年 度 の 福 生 都 市 計 画 事 業 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 会 計 の 主 な 概 要 は 次 のとおりである 1 歳 入 収 入 済 額 は6 億 1,150 万 285 円 で 予 算 現 額 6 億 1,389 万 2 千 円 に 対 する 比 率 は99.6%である 調 定 額 6 億 1,150 万 285 円 に 対 する 比 率 は100.0%である 収 入 の 内 訳 は 第 46 表 で 示 すとおりである 第 46 表 歳 入 決 算 額 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 年 度 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 款 別 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 国 庫 支 出 金 10,000,000 1.6 9,000,000 2.6 1,000,000 11.1 都 支 出 金 5,065,555 0.8 4,588,255 1.3 477,300 10.4 繰 入 金 277,241,000 45.3 201,347,000 57.9 75,894,000 37.7 繰 越 金 57,118,280 9.4 45,012,306 12.9 12,105,974 26.9 諸 収 入 75,450 0.0 54,180 0.0 21,270 39.3 市 債 262,000,000 42.9 88,000,000 25.3 174,000,000 197.7 歳 入 合 計 611,500,285 100.0 348,001,741 100.0 263,498,544 75.7 2 歳 出 予 算 現 額 6 億 1,389 万 2 千 円 に 対 し 支 出 済 額 は5 億 4,203 万 720 円 で 執 行 率 は 88.3%である 支 出 の 主 なものは 総 務 費 の3 億 8,028 万 214 円 (70.2%)で 都 市 整 備 用 地 の 先 行 取 得 実 績 等 から 前 年 度 を 上 回 る 決 算 となっている 第 47 表 歳 出 決 算 額 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 年 度 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 款 別 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 総 務 費 380,280,214 70.2 169,327,011 58.2 210,953,203 124.6 事 業 費 72,246,659 13.3 67,101,588 23.1 5,145,071 7.7 公 債 費 32,385,847 6.0 12,602,862 4.3 19,782,985 157.0 諸 支 出 金 57,118,000 10.5 41,852,000 14.4 15,266,000 36.5 歳 出 合 計 542,030,720 100.0 290,883,461 100.0 251,147,259 86.3 43

(6) 羽 村 市 下 水 道 事 業 会 計 平 成 20 年 度 の 下 水 道 事 業 会 計 の 主 な 概 要 は 次 のとおりである 当 年 度 の 下 水 道 事 業 会 計 は 前 年 度 に 実 施 した 公 営 企 業 借 換 債 の 減 などにより 歳 入 歳 出 ともに 前 年 度 を 下 回 る 決 算 となっている 1 歳 入 第 48 表 のとおり 収 入 済 額 は21 億 9,096 万 6,413 円 で 前 年 度 の30 億 627 万 9,858 円 と 比 較 して 8 億 1,531 万 3,445 円 (27.1%) 減 少 している 第 48 表 歳 入 決 算 額 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 年 度 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 款 別 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 分 担 金 及 び 負 担 金 11,513,364 0.5 21,890,298 0.7 10,376,934 47.4 負 担 金 11,513,364 0.5 21,890,298 0.7 10,376,934 47.4 使 用 料 及 び 手 数 料 767,181,846 35.0 805,060,947 26.8 37,879,101 4.7 使 用 料 767,024,846 35.0 804,223,947 26.8 37,199,101 4.6 手 数 料 157,000 0.0 837,000 0.0 680,000 81.2 国 庫 支 出 金 154,000,000 7.0 123,300,000 4.1 30,700,000 24.9 都 支 出 金 7,700,000 0.4 7,565,000 0.3 135,000 1.8 繰 入 金 838,600,000 38.3 911,384,000 30.3 72,784,000 8.0 繰 越 金 42,510,200 1.9 37,465,024 1.2 5,045,176 13.5 諸 収 入 71,348,441 3.3 38,214,589 1.3 33,133,852 86.7 市 債 297,900,000 13.6 1,061,400,000 35.3 763,500,000 71.9 財 産 収 入 212,562 0 - - 212,562 皆 増 歳 入 合 計 2,190,966,413 100.0 3,006,279,858 100.0 815,313,445 27.1 2 歳 出 予 算 現 額 21 億 9,960 万 6 千 円 に 対 し 支 出 済 額 は21 億 8,103 万 6,727 円 で 執 行 率 は 99.2%である 支 出 済 額 を 前 年 度 に 比 較 すると7 億 8,273 万 2,931 円 (26.4%) 減 少 してい る 第 49 表 歳 出 決 算 額 比 較 表 ( 単 位 : 円 %) 年 度 別 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 款 別 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率 総 務 費 437,564,631 20.1 429,594,297 14.5 7,970,334 1.9 事 業 費 574,223,561 26.3 607,973,787 20.5 33,750,226 5.6 公 債 費 1,126,738,535 51.7 1,888,736,574 63.7 761,998,039 40.3 予 備 費 0 0.0 0 0.0 0 0.0 諸 支 出 金 42,510,000 1.9 37,465,000 1.3 5,045,000 13.5 歳 出 合 計 2,181,036,727 100.0 2,963,769,658 100.0 782,732,931 26.4 44

6 基 金 (1) 基 金 の 状 況 ( 定 額 運 用 基 金 を 除 く) 本 年 度 の 基 金 の 年 度 末 現 在 高 は 一 般 会 計 関 係 は53 億 2,178 万 747 円 で 前 年 度 に 比 較 して2 億 901 万 663 円 減 少 している また 特 別 会 計 関 係 は1 億 499 万 7,211 円 で 前 年 度 末 現 在 高 に 比 較 して4,274 万 5,211 円 の 増 加 となっている なお 羽 ケ 上 地 区 の 都 市 計 画 道 路 等 の 公 共 施 設 の 整 備 を 図 ることを 目 的 に 設 置 され ていた 羽 ケ 上 地 区 公 共 施 設 整 備 基 金 は 都 市 計 画 道 路 3 4 16 号 線 立 体 交 差 事 業 に 全 額 を 充 当 し 廃 止 され また 新 たに 介 護 従 事 者 処 遇 改 善 臨 時 特 例 基 金 が 平 成 21 年 3 月 に 設 置 された 各 基 金 の 状 況 は 第 50.51 表 に 記 載 のとおりである 第 50 表 一 般 会 計 基 金 の 状 況 ( 単 位 : 円 ) 区 分 前 年 度 末 現 在 高 決 算 年 度 中 増 減 高 決 算 年 度 末 現 在 高 財 政 調 整 基 金 2,503,304,842 33,294,463 2,536,599,305 減 債 基 金 2,120,000 10,000 2,130,000 公 共 施 設 整 備 基 金 518,494,000 12,598,000 505,896,000 特 定 目 的 基 金 福 祉 の ま ち づ く り 基 金 508,892,567 15,779,000 493,113,567 廃 棄 物 処 分 地 関 連 環 境 整 備 基 金 150,305,642 270,793 150,576,435 羽 村 駅 西 口 都 市 開 発 整 備 基 金 1,280,983,520 94,128,000 1,186,855,520 緑 化 推 進 基 金 39,909,104 9,689,000 49,598,104 教 育 振 興 基 金 356,753,735 6,487,000 350,266,735 羽 ケ 上 地 区 公 共 施 設 整 備 基 金 163,028,000 163,028,000 0 健 康 で 安 心 して 暮 らせるまちづくり 基 金 7,000,000 39,745,081 46,745,081 計 3,025,366,568 242,315,126 2,783,051,442 合 計 1 5,530,791,410 209,010,663 5,321,780,747 第 51 表 特 別 会 計 基 金 の 状 況 ( 単 位 : 円 ) 区 分 前 年 度 末 現 在 高 決 算 年 度 中 増 減 高 決 算 年 度 末 現 在 高 国 民 健 康 保 険 事 業 運 営 基 金 介 護 給 付 費 準 備 基 金 介 護 従 事 者 処 遇 改 善 臨 時 特 例 基 金 合 計 2 合 計 1 + 2 5,841,000 27,000 5,868,000 56,411,000 11,871,000 68,282,000 0 30,847,211 30,847,211 62,252,000 42,745,211 104,997,211 5,593,043,410 166,265,452 5,426,777,958 45

(2) 基 金 の 運 用 状 況 1 国 民 健 康 保 険 高 額 療 養 費 資 金 貸 付 基 金 本 年 度 の 貸 付 けは0 件 で 年 度 末 の 現 在 高 は 貸 付 金 が0 円 現 金 が500 万 円 となって いる 第 52 表 国 民 健 康 保 険 高 額 療 養 費 資 金 貸 付 基 金 運 用 状 況 ( 単 位 : 円 ) 区 分 基 金 の 額 基 金 額 内 訳 貸 付 金 現 金 平 成 20 年 3 月 31 日 現 在 5,000,000 0 5,000,000 平 成 21 年 3 月 31 日 現 在 5,000,000 0 5,000,000 2 国 民 健 康 保 険 出 産 費 資 金 貸 付 基 金 本 年 度 は 10 件 273 万 4 千 円 の 貸 付 けがあり 9 件 243 万 円 の 返 済 があった 年 度 末 の 現 在 高 は 貸 付 金 が30 万 4 千 円 現 金 が469 万 6 千 円 となっている 第 53 表 国 民 健 康 保 険 出 産 費 資 金 貸 付 基 金 運 用 状 況 ( 単 位 : 円 ) 区 分 基 金 の 額 貸 付 金 基 金 額 内 訳 現 金 平 成 20 年 3 月 31 日 現 在 平 成 21 年 3 月 31 日 現 在 5,000,000 0 5,000,000 5,000,000 304,000 4,696,000 46

7 実 質 収 支 に 関 する 調 書 各 会 計 の 実 質 収 支 に 関 する 調 書 は 法 令 に 基 づいて 調 製 されており 計 数 も 決 算 書 と 照 合 した 結 果 適 正 であると 認 められた 第 54 表 各 会 計 の 実 質 収 支 に 関 する 調 書 ( 単 位 : 千 円 ) 年 度 年 度 平 成 20 年 度 会 計 別 会 計 別 平 成 19 年 度 一 般 会 計 490,851 一 般 会 計 303,938 国 民 健 康 保 険 事 業 会 計 208,355 国 民 健 康 保 険 事 業 会 計 6,665 老 人 保 健 医 療 会 計 25,183 老 人 保 健 医 療 会 計 604 後 期 高 齢 者 医 療 会 計 6,938 後 期 高 齢 者 医 療 会 計 - 介 護 保 険 事 業 会 計 108,421 介 護 保 険 事 業 会 計 79,417 福 生 都 市 計 画 事 業 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 会 計 69,469 福 生 都 市 計 画 事 業 羽 村 駅 西 口 土 地 区 画 整 理 事 業 会 計 57,118 下 水 道 事 業 会 計 9,929 下 水 道 事 業 会 計 42,510 合 計 919,146 合 計 490,252 後 期 高 齢 者 医 療 会 計 は 平 成 20 年 度 に 新 たに 設 置 したものである 47

8 財 産 に 関 する 調 書 (1) 公 有 財 産 1 土 地 及 び 建 物 本 年 度 の 土 地 及 び 建 物 の 状 況 は 第 55 表 のとおりである 行 政 財 産 の 主 な 土 地 取 得 は 農 産 物 直 売 所 駐 車 場 用 地 ( 羽 加 美 1-32-4) 等 であり 土 地 の 減 は 本 町 ふれあい 公 園 の 廃 止 による 普 通 財 産 への 所 管 替 等 によるものである 普 通 財 産 の 主 な 土 地 取 得 は 都 市 整 備 用 地 ( 羽 東 2-262 外 ) 等 であり 建 物 の 減 は 清 流 町 汚 水 処 理 施 設 ( 羽 字 玉 川 附 741-37) 等 の 処 分 を 行 ったものである 第 55 表 公 有 財 産 の 状 況 ( 単 位 :m2) 土 地 建 物 区 分 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 増 減 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 増 減 行 政 財 産 520,220.20 522,431.98 2,211.78 155,800.38 155,758.32 42.06 普 通 財 産 56,428.36 50,275.52 6,152.84 975.89 1,206.22 230.33 合 計 576,648.56 572,707.50 3,941.06 156,776.27 156,964.54 188.27 2 出 資 による 権 利 本 年 度 の 出 資 による 権 利 は 第 56 表 のとおりである 財 団 法 人 羽 村 ふれあい 地 域 づくり 公 社 が 解 散 し 出 えん 金 が 返 還 され 新 たに 地 方 公 営 企 業 等 金 融 機 構 への 出 資 を 行 い 出 資 金 の 総 額 は6,016 万 円 (9 件 )になっている 第 56 表 出 資 による 権 利 ( 単 位 : 円 ) 区 分 平 成 19 年 度 末 現 在 高 平 成 20 年 度 中 増 減 高 平 成 20 年 度 末 現 在 高 東 京 都 農 業 信 用 基 金 協 会 210,000 0 210,000 財 団 法 人 東 京 都 新 都 市 建 設 公 社 500,000 0 500,000 財 団 法 人 東 京 しごと 財 団 4,000,000 0 4,000,000 財 団 法 人 東 京 都 農 林 水 産 振 興 財 団 1,120,000 0 1,120,000 株 式 会 社 コナモーレ 37,200,000 0 37,200,000 財 団 法 人 羽 村 ふれあい 地 域 づくり 公 社 490,000,000 490,000,000 0 羽 村 市 土 地 開 発 公 社 10,000,000 0 10,000,000 財 団 法 人 暴 力 団 追 放 運 動 推 進 都 民 センター 3,220,000 0 3,220,000 東 京 都 酪 農 業 協 同 組 合 210,000 0 210,000 地 方 公 営 企 業 等 金 融 機 構 0 3,700,000 3,700,000 合 計 546,460,000 486,300,000 60,160,000 株 式 会 社 コナモーレは 株 券 で 保 有 (2) 物 品 取 得 価 格 50 万 円 以 上 の 物 品 は 前 年 度 (497 点 )より5 点 減 の492 点 となっている 増 加 したものは 容 器 包 装 プラスチック 圧 縮 減 容 機 (2 基 ) 環 境 騒 音 測 定 装 置 など5 点 で 減 少 したものは 庁 用 自 動 車 (2 台 ) ランニングマシーン 紙 折 機 など10 点 である 48

9 総 括 的 審 査 意 見 平 成 20 年 度 の 一 般 会 計 決 算 の 状 況 をみると 歳 入 は 212 億 2,832 万 4 千 円 歳 出 は 199 億 5,142 万 2 千 円 となっている これを 前 年 度 と 比 較 すると 歳 入 は 19 億 2,230 万 8 千 円 (10.0%) 歳 出 は9 億 9,071 万 5 千 円 (5.2%)の 増 加 で 歳 入 歳 出 ともに 前 年 度 を 大 幅 に 上 回 る 決 算 規 模 と なっている 特 別 会 計 決 算 における 歳 入 は 115 億 9,327 万 円 歳 出 は 111 億 6,497 万 1 千 円 であり 前 年 度 と 比 較 すると 歳 入 は 17 億 5,683 万 9 千 円 (13.2%) 歳 出 は 19 億 9,882 万 3 千 円 (15.2%)の 減 少 で 歳 入 歳 出 ともに 前 年 度 を 大 幅 に 下 回 る 決 算 規 模 となっている 一 般 会 計 と 特 別 会 計 を 合 わせた 全 会 計 での 総 計 決 算 額 は 歳 入 が 328 億 2,159 万 4 千 円 歳 出 は 311 億 1,639 万 3 千 円 となり 前 年 度 と 比 較 すると 歳 入 は 1 億 6,546 万 8 千 円 (0.5%) 増 加 し 歳 出 は 10 億 810 万 8 千 円 (3.1%) 減 少 している 全 会 計 の 収 支 状 況 をみると 歳 入 歳 出 差 引 額 ( 形 式 収 支 )は 17 億 519 万 7 千 円 で 前 年 度 に 比 べ 11 億 7,357 万 4 千 円 増 加 し 実 質 収 支 額 は9 億 1,914 万 6 千 円 で 前 年 度 に 比 べ4 億 2,889 万 4 千 円 増 加 しており いずれの 会 計 も 黒 字 決 算 となっている 一 般 会 計 の 歳 入 面 をみると 自 主 財 源 の 柱 となっている 市 税 は 113 億 3,796 万 円 で ほぼ 前 年 度 と 同 額 (56 万 円 増 加 増 減 率 0.0%)になっている 市 民 税 個 人 分 は 税 源 移 譲 に 伴 う 特 別 徴 収 分 の 増 加 (4 5 月 分 ) 等 により 5,180 万 1 千 円 (1.4%) 増 加 しているものの 市 民 税 法 人 分 は 市 内 企 業 の 業 績 の 影 響 により 1 億 664 万 6 千 円 (6.9%)の 減 となり 合 計 では 5,484 万 5 千 円 (1.0%) 減 少 している 固 定 資 産 税 は 家 屋 の 新 増 築 及 び 償 却 資 産 の 増 加 等 により9,192 万 3 千 円 (1.9%)の 増 加 となり 都 市 計 画 税 は 687 万 9 千 円 (0.8%)の 増 加 となっている 市 たばこ 税 は 販 売 方 法 の 変 更 や 喫 煙 環 境 の 変 化 等 により 販 売 本 数 が 減 少 し 3,169 万 9 千 円 (7.6%)の 減 少 となっている なお 市 税 の 歳 入 に 占 める 割 合 は 53.4%で 前 年 度 に 比 べ 5.3 ポイント 減 少 している これは 前 述 したとおり 市 税 全 体 の 収 入 額 は 前 年 度 とほぼ 同 額 であるが 歳 入 の 決 算 額 が 19 億 円 余 り 増 加 したことの 影 響 によるものである 市 税 の 収 納 率 は 全 体 で 95.7%と 前 年 度 の 95.8%と 比 較 し 0.1 ポイント 下 回 っているが 現 年 度 分 は 前 年 度 と 同 率 の 98.5%であり 滞 納 繰 越 分 は 24.3%と 前 年 度 を 0.3 ポイント 上 回 っている こ れは 従 来 からの 滞 納 解 消 対 策 の 取 組 の 強 化 に 加 え 現 年 度 分 については 早 期 に 訪 問 電 話 催 促 を 行 ったこと また 滞 納 繰 越 分 については インターネット 公 売 や 全 国 で5 団 体 目 となる 過 払 い 金 の 取 立 訴 訟 の 実 施 など 積 極 的 に 滞 納 処 分 を 強 化 したことによるものである 市 債 は5 億 2,300 万 円 で 前 年 度 に 比 べ1 億 7,200 万 円 (24.7%) 減 少 している これは 都 市 計 画 道 路 3 4 16 号 線 立 体 交 差 事 業 債 が 前 年 度 に 比 べ 3 億 5,000 万 円 減 少 したこと 等 によるも のである なお 臨 時 財 政 対 策 債 の 借 入 れは 3 億 円 で 前 年 度 と 比 べ 1 億 円 増 加 している 地 方 財 政 状 況 調 査 ( 決 算 統 計 )の 普 通 会 計 による 決 算 をみると 歳 入 全 体 に 占 める 自 主 財 源 の 割 合 は 65.9%で 前 年 度 に 比 べ 1.1 ポイント 減 少 している 一 般 財 源 の 割 合 は 69.8%で 前 年 度 に 比 べ 2.8 ポイント 減 少 しており 経 常 的 収 入 の 割 合 は 72.5%で 前 年 度 に 比 べ 7.6 ポイント 減 少 している これらは 当 年 度 に 定 額 給 付 金 給 付 事 業 に 係 る 国 庫 補 助 金 8 億 1,473 万 6 千 円 ( 歳 入 に 占 める 割 合 3.8%)が 収 入 されたことによる 影 響 が 大 きいとうかがえるものである 49

歳 出 面 を 性 質 別 歳 出 決 算 額 ( 普 通 会 計 )でみると 義 務 的 経 費 の 構 成 割 合 は 43.4%で 前 年 度 に 比 べ 2 億 6,050 万 4 千 円 (3.1%)の 増 加 となった 一 方 投 資 的 経 費 は 8.6%で 前 年 度 に 比 べ 2,415 万 円 (1.4%)の 増 加 となっている 人 件 費 は 36 億 2,803 万 6 千 円 で 退 職 手 当 組 合 の 負 担 率 引 上 げ 臨 時 保 育 士 報 酬 の 増 加 等 により 前 年 度 に 比 べ 8,468 万 4 千 円 (2.4%) 増 加 している しかし 人 件 費 比 率 は 18.1%と 前 年 度 に 比 べ 0.6 ポイント 減 少 しており 多 摩 地 域 の 26 市 平 均 ( 平 成 19 年 度 決 算 )の 20.0%と 比 較 する と 依 然 として 低 い 水 準 を 保 っている 扶 助 費 は 38 億 4,446 万 3 千 円 で 生 活 保 護 費 障 害 者 福 祉 関 係 私 立 保 育 園 運 営 費 の 増 加 等 により 前 年 度 に 比 べ 1 億 6,004 万 2 千 円 (4.3%) 増 加 している 平 成 20 年 度 末 の 一 般 会 計 の 基 金 残 高 は 53 億 2,178 万 1 千 円 で 前 年 度 末 に 比 較 して 2 億 901 万 1 千 円 減 少 している 財 政 調 整 基 金 は 財 団 法 人 羽 村 ふれあい 地 域 づくり 公 社 出 えん 金 返 還 金 等 5 億 931 万 2 千 円 を 積 み 立 て 4 億 7,601 万 8 千 円 の 取 り 崩 しを 行 った 結 果 決 算 年 度 末 現 在 高 は 25 億 3,659 万 9 千 円 となっている 特 定 目 的 基 金 は 羽 ケ 上 地 区 公 共 施 設 整 備 基 金 1 億 6,302 万 8 千 円 を 含 む 3 億 3,838 万 9 千 円 の 取 り 崩 しを 行 っている なお 特 別 会 計 基 金 の 年 度 末 残 高 は1 億 499 万 7 千 円 であり 前 年 度 末 に 比 較 して4,274 万 5 千 円 の 増 加 となった 平 成 20 年 度 の 財 政 状 況 について 決 算 ( 普 通 会 計 )の 主 要 財 政 指 数 でみると 実 質 収 支 比 率 は 4.6%で 前 年 度 に 比 較 して 1.7 ポイント 上 回 っている 財 政 力 指 数 は 1.139(3カ 年 平 均 )で 前 年 度 に 比 較 して 0.004 ポイント 上 昇 した なお 単 年 度 の 指 数 は 1.121 で 平 成 15 年 度 から 引 き 続 き 普 通 交 付 税 の 不 交 付 団 体 となっている 財 政 の 弾 力 性 を 示 す 経 常 収 支 比 率 は 96.6%で 前 年 度 に 比 較 して 1.1 ポイント 上 昇 し 行 財 政 改 革 推 進 プランの 目 標 とする 90% 以 下 を 超 える 数 値 となっている これは 経 常 収 支 比 率 計 算 の 分 母 である 経 常 一 般 財 源 等 が 地 方 特 例 交 付 金 臨 時 財 政 対 策 債 等 により 増 額 となったものの 分 子 である 経 常 的 経 費 の 人 件 費 扶 助 費 補 助 費 等 が 増 加 し 一 般 財 源 等 がこれらに 充 当 された ことなどによるものである 公 債 費 比 率 は 6.1%で 前 年 度 と 比 べ 0.2 ポイント 下 回 り 依 然 として 低 い 数 値 を 維 持 している 以 上 が 平 成 20 年 度 一 般 会 計 及 び 各 特 別 会 計 の 歳 入 歳 出 決 算 並 びに 各 基 金 の 運 用 状 況 に ついての 概 要 である 決 算 等 審 査 にあたっては 決 算 書 類 が 関 係 法 令 に 準 拠 し 作 成 されているか 計 数 に 誤 りがない か 予 算 が 適 正 かつ 効 率 的 に 執 行 されているかを 主 眼 に 実 施 した また 内 部 統 制 機 能 の 検 証 の ため 各 課 長 から リスク 管 理 及 び 対 応 について 説 明 聴 取 を 行 うと 同 時 に 各 部 課 の 成 果 につい てのヒアリングも 実 施 した さらに 平 成 20 年 度 の 審 査 の 課 題 として 行 政 運 営 の 効 率 性 を 中 心 に 将 来 の 社 会 経 済 情 勢 の 変 化 への 対 応 について どのように 考 慮 していくかという 視 点 からも 審 査 を 行 った これらの 審 査 の 結 果 平 成 20 年 度 の 市 の 行 財 政 運 営 は 適 正 かつ 効 率 的 に 執 行 されていること を 確 認 した 50

平 成 20 年 度 は 第 四 次 長 期 総 合 計 画 後 期 基 本 計 画 の 2 年 目 として 市 の 将 来 像 ~ひとに 心 まちに 風 ~いきいき 生 活 しあわせ 実 感 都 市 はむら の 実 現 に 向 けた 施 策 を 推 進 する 重 要 な 年 度 であった 本 市 の 平 成 20 年 度 予 算 は 後 期 基 本 計 画 を 着 実 に 実 施 することは 勿 論 のこと 限 られ た 財 源 の 中 で 選 択 と 集 中 により 予 算 の 効 率 化 を 図 り 政 策 へ 適 切 に 反 映 するよう 努 める として 編 成 されたが 予 算 を 適 正 に 執 行 し 計 画 された 事 務 事 業 を 着 実 に 実 施 している また 100 年 に 一 度 と 言 われるほどの 世 界 的 な 不 況 の 中 で 即 効 性 のある 産 業 振 興 策 や 緊 急 雇 用 対 策 等 を 実 施 するなど 柔 軟 に 適 切 に 対 応 していることは 評 価 するものである しかしながら 社 会 経 済 情 勢 が 回 復 基 調 に 戻 らない 限 り 今 後 大 きな 財 源 不 足 が 生 じる 可 能 性 があるのも 否 めない 事 実 である このような 状 況 下 に 加 え 少 子 高 齢 社 会 に 起 因 する 社 会 情 勢 の 変 化 や 社 会 保 障 制 度 改 革 高 度 化 個 別 化 する 市 民 ニーズなど 新 たな 課 題 への 対 応 も 求 められ 行 政 需 要 は 増 大 する 一 方 である 市 では これまでも 行 財 政 改 革 推 進 プラン に 基 づき 行 政 改 革 を 積 極 的 に 推 進 してきたが 更 なる 行 財 政 の 簡 素 化 効 率 化 の 推 進 が 必 要 である そのためには 職 員 一 人 ひとりが 本 市 の 今 後 の 厳 しい 財 政 状 況 を 認 識 し 一 丸 となって 行 財 政 改 革 に 邁 進 し 更 なる 市 民 福 祉 の 向 上 のために 第 四 次 長 期 総 合 計 画 後 期 基 本 計 画 に 掲 げる 事 業 を 達 成 されるよう 要 望 する なお 決 算 等 審 査 における 個 別 の 意 見 等 は 下 記 のとおりである 100 年 に 一 度 という 経 済 危 機 の 中 市 政 の 移 行 期 であり 懸 案 は 山 積 している この 時 代 の 変 革 期 に 追 いつくために スリムでスピーディな 市 役 所 や 職 員 であるよう 望 むものである 地 域 コミュニティが 希 薄 となる 中 企 画 課 が 実 施 した 地 域 の 力 プロジュクト は 地 域 力 再 生 の 一 つの 方 策 である 今 後 も 市 全 体 の 課 題 として コミュニティの 再 構 築 のための 取 り 組 みを 推 進 することを 期 待 する また この 課 題 だけでなく 様 々な 分 野 において 簡 素 で 機 能 的 な 運 営 ができるよう 縦 割 りではなく 市 全 体 の 問 題 として 取 り 組 むことを 期 待 するものである 財 政 構 造 の 弾 力 性 を 計 る 経 常 収 支 比 率 は 96.6%で ここ 数 年 上 昇 している 今 後 も 厳 しい 状 況 が 予 想 される 中 で 職 員 が 結 束 し 努 力 し 日 々の 事 務 事 業 の 執 行 において 経 常 経 費 を 削 減 する 必 要 がある 一 例 をあげると 成 果 報 告 の 中 に 職 員 手 作 りのリーフレットによる 広 報 が あげられていたが 評 価 するものである すべての 職 員 が 予 算 を 執 行 する 際 に 常 にコスト 意 識 をもち 物 件 費 など 経 常 経 費 の 削 減 に 努 力 されたい 市 税 が 歳 入 全 体 に 占 める 割 合 は 53.4%で 前 年 度 より 5.3 ポイント 減 少 したものの ほぼ 同 額 を 確 保 している 収 納 率 は 前 年 度 を 0.1 ポイント 下 回 る 95.7%であるものの 現 年 度 分 は 前 年 度 と 同 率 であり 滞 納 繰 越 分 は 前 年 度 に 比 べ 0.3 ポイント 上 昇 している これは インタ ーネット 公 売 や 全 国 で5 団 体 目 となる 過 払 い 金 の 取 立 訴 訟 の 実 施 等 の 徴 収 努 力 によるもので 評 価 するものである また この 取 立 訴 訟 のノウハウを 近 隣 自 治 体 にも 広 めるということである が この 分 野 のみならず 羽 村 市 がリーダーシップをとり 広 域 行 政 を 推 進 してほしい 市 が 実 施 した 市 政 世 論 調 査 (17 年 度 )では 73.5%の 市 民 が 羽 村 市 は 住 みよい と 答 え 87.8%の 市 民 が 住 み 続 けたいと 答 えている このように 市 民 の 市 政 への 満 足 度 は 高 い 羽 村 市 らしさ を 失 うことなく 更 なる 市 民 福 祉 の 向 上 のために 職 員 が 一 丸 となり この 100 年 に 一 度 の 経 済 危 機 を 乗 り 越 えられることを 期 待 するものである 51

水 道 事 業 会 計 決 算 審 査 意 見 書

写 羽 監 発 第 21 号 平 成 21 年 8 月 21 日 羽 村 市 長 並 木 心 様 羽 村 市 監 査 委 員 川 邉 慶 之 助 羽 村 市 監 査 委 員 瀧 島 愛 夫 平 成 20 年 度 羽 村 市 水 道 事 業 会 計 決 算 審 査 意 見 について 地 方 公 営 企 業 法 第 30 条 第 2 項 の 規 定 に 基 づき 審 査 に 付 された 平 成 20 年 度 羽 村 市 水 道 事 業 会 計 決 算 について 審 査 した 結 果 次 のとおり 意 見 を 付 します

目 次 第 1 審 査 の 概 要 57 1 審 査 の 対 象 57 2 審 査 の 期 間 57 3 審 査 の 手 続 57 第 2 審 査 の 結 果 57 第 3 決 算 の 概 要 及 び 意 見 57

平 成 20 年 度 羽 村 市 水 道 事 業 会 計 決 算 審 査 意 見 書 第 1 審 査 の 概 要 1 審 査 の 対 象 羽 村 市 水 道 事 業 会 計 歳 入 歳 出 決 算 2 審 査 の 期 間 平 成 21 年 6 月 23 日 から 平 成 21 年 8 月 20 日 まで 説 明 聴 取 日 平 成 21 年 7 月 17 日 3 審 査 の 手 続 決 算 の 審 査 にあたっては 市 長 から 提 出 された 決 算 書 類 が 水 道 事 業 の 経 営 成 績 及 び 財 政 状 態 を 適 正 に 表 示 しているかどうかを 検 証 するため 会 計 帳 簿 証 拠 書 類 との 照 合 等 通 常 実 施 すべき 審 査 手 続 を 実 施 したほか 必 要 と 認 めるその 他 の 審 査 手 続 により 実 施 した 第 2 審 査 の 結 果 審 査 に 付 された 決 算 諸 表 は それぞれ 地 方 公 営 企 業 法 並 びに 関 係 法 令 に 基 づいて 作 成 されており その 計 数 は 正 確 であり 関 係 諸 帳 簿 と 合 致 していることを 確 認 した また これらの 決 算 諸 表 は 水 道 事 業 の 財 政 状 態 及 び 経 営 成 績 を 適 正 に 表 示 している ものと 認 められた 第 3 決 算 の 概 要 及 び 意 見 第 1 表 のとおり 平 成 20 年 度 末 の 給 水 人 口 は57,560 人 給 水 栓 数 は27,583 栓 で 前 年 度 に 比 べ 給 水 人 口 は139 人 (0.2%)の 増 加 給 水 栓 数 は294 栓 (1.1%)の 増 加 となってい る 年 間 配 水 量 は707 万 4,870m3 これに 対 し 料 金 の 対 象 となる 有 収 水 量 は666 万 1,847m3 で 年 間 配 水 量 有 収 水 量 ともに 前 年 度 と 比 べて 減 少 している また 1 日 最 大 配 水 量 は2 万 1,940m3で 前 年 度 に 比 較 して3.9% 減 少 しており 1 日 平 均 配 水 量 は1 万 9,383m3で 前 年 度 と 比 較 して3.9% 減 少 している 有 収 率 は94.2%となっており 前 年 度 より1.5ポイント 増 加 している - 57 -

第 1 表 給 配 水 の 状 況 区 分 単 位 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 増 減 増 減 率 (%) 年 度 末 給 水 人 口 人 57,560 57,421 139 0.2 年 度 末 給 水 栓 数 栓 27,583 27,289 294 1.1 配 総 量 m 3 7,074,870 7,386,010 311,140 4.2 水 1 日 平 均 19,383 20,180 797 3.9 量 1 日 最 大 21,940 22,830 890 3.9 有 収 水 量 6,661,847 6,845,220 183,373 2.7 有 収 率 % 94.2 92.7 1.5 1.6 受 水 量 m 3 0 0 0 - 受 水 率 % 0 0 0 - 収 益 的 収 入 及 び 支 出 ( 消 費 税 抜 き)については 第 2 表 のとおりである 総 収 益 は9 億 8,685 万 858 円 で 前 年 度 と 比 較 して3,218 万 3,584 円 (3.2%) 減 少 している このうち 給 水 収 益 は9 億 1,285 万 7,152 円 で 前 年 度 比 3.9%の 減 金 額 にして3,677 万 7,414 円 の 減 少 となっている この 主 な 要 因 は 有 収 水 量 の 減 少 に 伴 い 給 水 収 益 が 大 幅 に 減 少 したことに 起 因 するものである 総 費 用 は9 億 5,840 万 7,655 円 で 前 年 度 に 比 較 して417 万 9,140 円 (0.4%) 減 少 している この 主 な 要 因 は 企 業 債 の 支 払 利 息 の 自 然 減 によるものである 総 収 益 から 総 費 用 を 引 いた 純 利 益 は 2,844 万 3,203 円 で 前 年 度 と 比 較 して2,800 万 4,444 円 減 少 している 第 2 表 収 益 的 収 入 及 び 支 出 ( 消 費 税 抜 き) ( 単 位 : 円 %) 年 度 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 前 年 度 との 比 較 区 分 決 算 額 決 算 額 増 減 増 減 率 総 収 益 986,850,858 1,019,034,442 32,183,584 3.2 うち 給 水 収 益 912,857,152 949,634,566 36,777,414 3.9 総 費 用 純 利 益 958,407,655 962,586,795 4,179,140 0.4 28,443,203 56,447,647 28,004,444 49.6-58 -

有 収 水 量 1m3あたりの 収 益 費 用 は 第 3 表 のとおりである 収 益 ( 供 給 単 価 )は137.03 円 で これに 要 する 費 用 ( 給 水 原 価 )は134.66 円 で 1m3 当 たり2.37 円 の 黒 字 であったが 前 年 度 の7.04 円 から 比 べると4.67 円 (66.3%)と 大 幅 に 減 少 してい る 第 3 表 有 収 水 量 1m3 当 たりの 収 益 費 用 比 較 表 ( 消 費 税 抜 き) 年 度 前 年 度 との 比 較 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 区 分 増 減 ( 円 ) 増 減 率 (%) 供 給 単 価 137.03 円 138.73 円 1.70 1.2 給 水 原 価 134.66 円 131.69 円 2.97 2.3 差 引 収 益 2.37 円 7.04 円 4.67 66.3 総 費 用 を 性 質 別 に 分 類 すると 第 4 表 のとおりである 費 用 のうち 最 も 高 い 費 用 は 前 年 度 と 同 様 に 減 価 償 却 費 となっている 支 払 利 息 は 元 利 均 等 払 いによる 自 然 減 及 び 繰 上 償 還 の 実 施 により 減 少 しているものの 依 然 減 価 償 却 費 に 次 ぐ 費 用 となっている 修 繕 費 の 増 は 落 雷 による 施 設 修 繕 の 影 響 によるものであり 資 産 減 耗 費 の 増 は 浄 水 場 電 気 計 装 設 備 取 替 工 事 に 伴 う 除 却 が 大 きかったためである 資 源 高 騰 の 影 響 を 受 け 動 力 費 薬 品 費 及 び 光 熱 水 費 が 増 加 している 第 4 表 性 質 別 費 用 分 類 表 ( 消 費 税 抜 き) 科 目 区 分 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 給 水 原 価 m3 当 た り 給 水 原 価 m3 当 対 象 費 用 給 水 原 価 対 象 費 用 た り 給 水 原 価 給 水 原 価 対 象 費 給 水 原 価 対 象 m3 当 たり 給 水 用 増 減 額 費 用 増 減 率 原 価 増 減 人 件 費 83,212,307 12.50 85,075,492 12.43 1,863,185 2.2 0.07 動 力 費 52,618,663 7.90 47,788,788 6.98 4,829,875 10.1 0.92 薬 品 費 1,121,890 0.16 881,160 0.13 240,730 27.3 0.03 受 水 費 24,745,175 3.72 24,812,970 3.62 67,795 0.3 0.10 光 熱 水 費 1,960,627 0.30 1,916,968 0.28 43,659 2.3 0.02 通 信 運 搬 費 1,391,012 0.20 1,427,355 0.21 36,343 2.5 0.01 委 託 料 117,057,182 17.57 114,323,475 16.70 2,733,707 2.4 0.87 修 繕 費 30,984,709 4.65 25,019,275 3.65 5,965,434 23.8 1.00 材 料 費 0 0.00 238,526 0.04 238,526 100.0 0.04 減 価 償 却 費 357,353,861 53.65 355,948,646 52.00 1,405,215 0.4 1.65 資 産 減 耗 費 2,528,747 0.38 1,470,648 0.21 1,058,099 71.9 0.17 比 較 ( 単 位 : 円 %) 支 払 利 息 及 び 企 業 債 取 扱 諸 費 218,511,166 32.80 237,322,990 34.67 18,811,824 7.9 1.87 そ の 他 経 費 5,570,309 0.83 5,234,380 0.77 335,929 6.4 0.06 合 計 897,055,648 134.66 901,460,673 131.69 4,405,025 0.5 2.97-59 -

財 政 状 況 については 第 5 表 のとおり 流 動 資 産 6 億 5,509 万 5,203 円 に 対 し 流 動 負 債 は 2,036 万 2,192 円 となっている 支 払 能 力 を 表 す 正 味 運 転 資 本 ( 流 動 資 産 - 流 動 負 債 )は6 億 3,473 万 3,011 円 で 前 年 度 (8 億 924 万 9,546 円 )に 比 べ1 億 7,451 万 6,535 円 減 少 し 流 動 比 率 ( 流 動 資 産 流 動 負 債 )は3217.21%で 前 年 度 の3985.86%に 比 べ768.65ポイント 減 少 している 水 道 事 業 は 市 民 のライフラインとして 豊 かな 市 民 生 活 を 支 え また 市 内 の 産 業 を 支 える 重 要 な 役 割 を 果 たしている 水 の 確 保 については 高 度 浄 水 ( 膜 ろ 過 ) 施 設 の 安 定 稼 動 により 自 己 水 源 から 必 要 な 水 量 を 確 保 できており 前 年 度 と 同 様 に 東 京 都 からの 受 水 は 受 けていない 年 間 を 通 して 安 定 した 給 水 が 図 られ 安 全 でおいしい 水 の 供 給 に 努 力 されたことは 評 価 するところである しかし ライフスタイルの 変 化 や 節 水 機 器 の 普 及 等 により 経 年 的 に 配 水 量 及 び 有 収 水 量 は 減 少 傾 向 にあり 加 えて 世 界 的 な 景 気 低 迷 の 影 響 を 受 け 水 道 事 業 としては 今 後 厳 し い 財 政 運 営 が 予 想 されるところである 水 道 課 においては 将 来 に 向 けて 安 全 で 安 定 した 水 道 水 を 供 給 するとともに 健 全 な 水 道 事 業 運 営 を 行 っていくための 指 針 となる 羽 村 市 水 道 ビジョン の 策 定 に 当 該 年 度 から 着 手 している 今 後 においては このビジョンにより 着 実 に 事 業 を 推 進 するとともに 可 能 な 限 り 経 費 を 抑 制 し 企 業 経 営 としての 収 支 バランスを 考 え 経 営 の 効 率 化 と 長 期 的 な 安 定 経 営 を 目 指 し 健 全 な 水 道 事 業 の 運 営 を 維 持 することを 期 待 したい - 60 -

第 5 表 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 円 ) 科 目 平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 増 減 ( 資 産 の 部 ) Ⅰ 流 動 資 産 1 現 金 預 金 584,105,280 755,697,296 171,592,016 2 営 業 未 収 金 68,123,917 72,775,322 4,651,405 3 営 業 外 未 収 金 271,216 351,792 80,576 4 その 他 未 収 金 0 0 0 5 原 材 料 1,893,750 863,750 1,030,000 6 貯 蔵 品 701,040 386,870 314,170 流 動 資 産 合 計 655,095,203 7.4 830,075,030 8.9 174,979,827 Ⅱ 固 定 資 産 1 有 形 固 定 資 産 8,183,078,387 8,466,669,668 283,591,281 固 定 資 産 合 計 8,183,078,387 92.6 8,466,669,668 91.1 283,591,281 資 産 の 部 合 計 8,838,173,590 100.0 9,296,744,698 100.0 458,571,108 ( 負 債 の 部 ) Ⅰ 流 動 負 債 1 未 払 金 20,268,041 20,825,484 557,443 2 預 り 金 94,151 0 94,151 流 動 負 債 合 計 20,362,192 20,825,484 463,292 負 債 の 部 合 計 20,362,192 0.2 20,825,484 0.2 463,292 ( 資 本 の 部 ) Ⅰ 資 本 金 1 自 己 資 本 金 1,425,119,299 1,244,343,299 180,776,000 2 借 入 資 本 金 ( 企 業 債 ) 5,576,443,164 6,062,994,183 486,551,019 Ⅱ 剰 余 金 1 資 本 剰 余 金 1,504,895,320 1,504,895,320 0 2 利 益 剰 余 金 311,353,615 463,686,412 152,332,797 資 本 の 部 合 計 8,817,811,398 99.8 9,275,919,214 99.8 458,107,816 負 債 資 本 合 計 8,838,173,590 100.0 9,296,744,698 100.0 458,571,108-61 -

平 成 20 年 度 羽 村 市 各 会 計 決 算 及 び 基 金 運 用 状 況 審 査 意 見 書 発 行 日 平 成 21 年 8 月 発 行 羽 村 市 205-0003 羽 村 市 緑 ヶ 丘 5-1-30 電 話 042-555-1111( 代 ) 編 集 羽 村 市 監 査 委 員 事 務 局 - 62 -