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1 平 成 27 年 12 月 ( 第 2 回 訂 正 分 ) フリュー 株 式 会 社 ブックビルディング 方 式 による 募 集 における 発 行 価 格 及 びブックビルディング 方 式 による 売 出 しにおける 売 出 価 格 等 の 決 定 に 伴 い 金 融 商 品 取 引 法 第 7 条 第 1 項 により 有 価 証 券 届 出 書 の 訂 正 届 出 書 を 平 成 27 年 12 月 9 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 し 平 成 27 年 12 月 10 日 にその 届 出 の 効 力 は 生 じております 新 株 式 発 行 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 の 訂 正 理 由 平 成 27 年 11 月 13 日 付 をもって 提 出 した 有 価 証 券 届 出 書 及 び 平 成 27 年 12 月 1 日 付 をもって 提 出 した 有 価 証 券 届 出 書 の 訂 正 届 出 書 の 記 載 事 項 のうち ブックビルディング 方 式 による 募 集 732,000 株 の 募 集 の 条 件 及 びブックビルディング 方 式 による 売 出 し951,600 株 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し732,000 株 オーバーアロットメントによる 売 出 し219,600 株 )の 売 出 しの 条 件 並 びにこの 募 集 及 び 売 出 しに 関 し 必 要 な 事 項 が ブックビルディングの 結 果 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 したため これらに 関 連 する 事 項 を 訂 正 するため 有 価 証 券 届 出 書 の 訂 正 届 出 書 を 提 出 いたしましたので 新 株 式 発 行 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 を 訂 正 いたします 訂 正 箇 所 及 び 文 書 のみを 記 載 してあります なお 訂 正 部 分 には 罫 を 付 し ゴシック 体 で 表 記 しております 第 一 部 証 券 情 報 第 1 募 集 要 項 2 募 集 の 方 法 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 された 引 受 価 額 (2,976 円 )にて 当 社 と 元 引 受 契 約 を 締 結 した 後 記 4 株 式 の 引 受 け 欄 記 載 の 金 融 商 品 取 引 業 者 ( 以 下 第 1 募 集 要 項 において 引 受 人 という )は 買 取 引 受 けを 行 い 当 該 引 受 価 額 と 異 なる 価 額 ( 発 行 価 格 3,200 円 )で 募 集 ( 以 下 本 募 集 という )を 行 います 引 受 人 は 払 込 期 日 ま でに 引 受 価 額 の 総 額 を 当 社 に 払 込 み 本 募 集 における 発 行 価 格 の 総 額 との 差 額 は 引 受 人 の 手 取 金 といたします 当 社 は 引 受 人 に 対 して 引 受 手 数 料 を 支 払 いません なお 本 募 集 は 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 ( 以 下 取 引 所 という )の 定 める 有 価 証 券 上 場 規 程 施 行 規 則 第 233 条 に 規 定 するブックビルディング 方 式 ( 株 式 の 取 得 の 申 込 みの 勧 誘 時 において 発 行 価 格 又 は 売 出 価 格 に 係 る 仮 条 件 を 投 資 家 に 提 示 し 株 式 に 係 る 投 資 家 の 需 要 状 況 を 把 握 したうえで 発 行 価 格 等 を 決 定 する 方 法 をいう )により 決 定 された 価 格 で 行 います < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > ブックビルディング 方 式 の 資 本 組 入 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 1,055,178,000 を 1,089,216,000 に 訂 正 計 ( 総 発 行 株 式 ) の 資 本 組 入 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 1,055,178,000 を 1,089,216,000 に 訂 正 - 1 -

2 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 4. 資 本 組 入 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 増 加 する 資 本 金 であります 5. 本 募 集 並 びに 第 2 売 出 要 項 1 売 出 株 式 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) 及 び 2 売 出 しの 条 件 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) における 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し にあたっては 需 要 状 況 を 勘 案 した 結 果 オーバーアロットメントによる 売 出 しを 行 います なお オーバーアロットメントによる 売 出 しについては 第 2 売 出 要 項 3 売 出 株 式 (オーバーアロッ トメントによる 売 出 し) 及 び 4 売 出 しの 条 件 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) をご 参 照 下 さ い 6. 本 募 集 に 関 連 して ロックアップに 関 する 合 意 がなされております その 内 容 については 募 集 又 は 売 出 し に 関 する 特 別 記 載 事 項 3.ロックアップについて をご 参 照 下 さい ( 注 )5.の 全 文 削 除 及 び6.7.の 番 号 変 更 3 募 集 の 条 件 (2) ブックビルディング 方 式 < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 発 行 価 格 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )1. を 3,200 に 訂 正 引 受 価 額 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )1. を 2,976 に 訂 正 資 本 組 入 額 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )3. を 1,488 に 訂 正 申 込 証 拠 金 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )4. を 1 株 につき3,200 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 1. 発 行 価 格 は ブックビルディング 方 式 によって 決 定 いたしました その 状 況 については 以 下 のとおり であります 発 行 価 格 の 決 定 に 当 たりましては 仮 条 件 (3,000 円 ~3,200 円 )に 基 づいて 機 関 投 資 家 等 を 中 心 にブッ クビルディングを 実 施 いたしました 当 該 ブックビルディングの 状 況 につきましては 1 申 告 された 総 需 要 株 式 数 は 公 開 株 式 数 を 十 分 に 上 回 る 状 況 であったこと 2 申 告 された 総 需 要 件 数 が 多 数 にわたっていたこと 3 申 告 された 需 要 の 価 格 毎 の 分 布 状 況 は 仮 条 件 の 上 限 価 格 に 集 中 していたこと 以 上 が 特 徴 でありました 上 記 ブックビルディングの 結 果 公 開 株 式 数 以 上 の 需 要 が 見 込 まれる 価 格 であり 現 在 のマーケット 環 境 等 の 状 況 や 最 近 の 新 規 上 場 株 に 対 する 市 場 の 評 価 上 場 日 までの 期 間 における 価 格 変 動 リスク 等 を 総 合 的 に 勘 案 して 3,200 円 と 決 定 いたしました なお 引 受 価 額 は2,976 円 と 決 定 いたしました 2. 2 募 集 の 方 法 の 冒 頭 に 記 載 のとおり 発 行 価 格 (3,200 円 )と 会 社 法 上 の 払 込 金 額 (2,550 円 ) 及 び 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 された 引 受 価 額 (2,976 円 )とは 各 々 異 なります 発 行 価 格 と 引 受 価 額 との 差 額 の 総 額 は 引 受 人 の 手 取 金 となります 3. 資 本 組 入 額 は 1 株 当 たりの 増 加 する 資 本 金 であります なお 1 株 当 たりの 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 は1,488 円 ( 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 の 総 額 1,089,216,000 円 )と 決 定 いたしました 4. 申 込 証 拠 金 には 利 息 をつけません 申 込 証 拠 金 のうち 引 受 価 額 相 当 額 (1 株 につき2,976 円 )は 払 込 期 日 に 新 株 式 払 込 金 に 振 替 充 当 いたします 7. 販 売 に 当 たりましては 取 引 所 の 有 価 証 券 上 場 規 程 に 定 める 株 主 数 基 準 の 充 足 上 場 後 の 株 式 の 流 通 性 の 確 保 等 を 勘 案 し 需 要 の 申 告 を 行 わなかった 投 資 家 にも 販 売 が 行 われることがあります ( 略 ) ( 注 )8.の 全 文 削 除 4 株 式 の 引 受 け < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 引 受 けの 条 件 の 欄 : 2. 引 受 人 は 新 株 式 払 込 金 として 平 成 27 年 12 月 17 日 までに 払 込 取 扱 場 所 へ 引 受 価 額 と 同 額 (1 株 につき2,976 円 )を 払 込 むことといたします 3. 引 受 手 数 料 は 支 払 われません ただし 発 行 価 格 と 引 受 価 額 との 差 額 (1 株 につき224 円 )の 総 額 は 引 受 人 の 手 取 金 となります < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 1. 上 記 引 受 人 と 平 成 27 年 12 月 9 日 に 元 引 受 契 約 を 締 結 いたしました - 2 -

3 5 新 規 発 行 による 手 取 金 の 使 途 (1) 新 規 発 行 による 手 取 金 の 額 < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 払 込 金 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 2,110,356,000 を 2,178,432,000 に 訂 正 差 引 手 取 概 算 額 ( 円 ) の 欄 : 2,094,356,000 を 2,162,432,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 1. 払 込 金 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 払 込 金 額 の 総 額 とは 異 なり 新 規 発 行 に 際 して 当 社 に 払 い 込 まれる 引 受 価 額 の 総 額 であります (2) 手 取 金 の 使 途 上 記 の 手 取 概 算 額 2,162,432 千 円 については 1. 新 規 発 行 株 式 の( 注 )3に 記 載 の 第 三 者 割 当 増 資 の 手 取 概 算 額 上 限 653,529 千 円 と 合 わせて1 新 規 ユーザー 獲 得 のための 広 告 宣 伝 費 2ゲームやモバイルコンテンツの 制 作 プリン トシール 機 の 設 置 作 業 に 関 する 業 務 委 託 費 3 新 商 品 開 発 に 関 する 研 究 開 発 費 に 充 当 する 予 定 であります 具 体 的 には 以 下 に 充 当 する 予 定 であります 1 主 に 新 規 ユーザー 獲 得 にかかる 広 告 宣 伝 活 動 資 金 として プリントシール 事 業 の 販 促 費 用 や ゲーム 事 業 (コ ンシューマゲームソフトやソーシャルゲーム)のTVCMやWEB 上 の 成 果 報 酬 型 広 告 等 へ925,753 千 円 ( 平 成 29 年 3 月 期 に444,984 千 円 平 成 30 年 3 月 期 に480,769 千 円 )を 充 当 します 2 主 に ソーシャルゲームやモバイルコンテンツの 制 作 外 注 費 やアプリ 開 発 外 注 費 プリントシール 機 の 物 流 設 置 作 業 にかかる 業 務 委 託 費 用 として 1,177,304 千 円 ( 平 成 28 年 3 月 期 に48,069 千 円 平 成 29 年 3 月 期 に577,038 千 円 平 成 30 年 3 月 期 に552,197 千 円 )を 充 当 します 3プリントシール 機 の 新 機 種 開 発 にかかる 費 用 ( 試 作 品 設 計 用 の 材 料 費 インタビューなどの 市 場 調 査 費 用 開 発 派 遣 社 員 の 給 与 等 ) 及 び コンシューマゲームソフトの 試 作 品 の 制 作 やデバックにかかる 外 注 費 用 として 712,904 千 円 ( 平 成 29 年 3 月 期 に341,602 千 円 平 成 30 年 3 月 期 に371,302 千 円 )を 充 当 します なお 具 体 的 な 充 当 時 期 までは 安 全 性 の 高 い 金 融 商 品 等 で 運 用 していく 方 針 であります 第 2 売 出 要 項 1 売 出 株 式 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 された 引 受 価 額 (2,976 円 )にて 当 社 と 元 引 受 契 約 を 締 結 した 後 記 2 売 出 しの 条 件 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) (2)ブックビルディング 方 式 に 記 載 の 金 融 商 品 取 引 業 者 ( 以 下 第 2 売 出 要 項 において 引 受 人 という )は 下 記 売 出 人 から 買 取 引 受 けを 行 い 当 該 引 受 価 額 と 異 なる 価 額 ( 売 出 価 格 3,200 円 )で 売 出 し( 以 下 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し という )を 行 います 引 受 人 は 株 式 受 渡 期 日 に 引 受 価 額 の 総 額 を 売 出 人 に 支 払 い 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しにおける 売 出 価 格 の 総 額 との 差 額 は 引 受 人 の 手 取 金 と いたします 売 出 人 は 引 受 人 に 対 して 引 受 手 数 料 を 支 払 いません < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > ブックビルディング 方 式 の 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 2,269,200,000 を 2,342,400,000 に 訂 正 計 ( 総 売 出 株 式 ) の 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 2,269,200,000 を 2,342,400,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 3. 振 替 機 関 の 名 称 及 び 住 所 は 第 1 募 集 要 項 1 新 規 発 行 株 式 の( 注 )2.に 記 載 した 振 替 機 関 と 同 一 であります 4. 本 募 集 並 びに 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しにあたっては 需 要 状 況 を 勘 案 した 結 果 オーバーアロットメン トによる 売 出 しを 行 います なお オーバーアロットメントによる 売 出 しについては 3 売 出 株 式 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) 及 び 4 売 出 しの 条 件 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) をご 参 照 下 さい 5. 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しに 関 連 して ロックアップに 関 する 合 意 がなされております その 内 容 につい ては 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 3.ロックアップについて をご 参 照 下 さい ( 注 )3.4.の 全 文 削 除 及 び5.6.7.の 番 号 変 更 2 売 出 しの 条 件 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) (2) ブックビルディング 方 式 < 欄 内 の 記 載 の 訂 正 > 売 出 価 格 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )1.( 注 )2. を 3,200 に 訂 正 引 受 価 額 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )2. を 2,976 に 訂 正 申 込 証 拠 金 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )2. を 1 株 につき3,200 に 訂 正 元 引 受 契 約 の 内 容 の 欄 : 未 定 ( 注 )3. を ( 注 )3. に 訂 正 - 3 -

4 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 2. 売 出 価 格 及 び 申 込 証 拠 金 は 本 募 集 における 発 行 価 格 及 び 申 込 証 拠 金 とそれぞれ 同 一 の 理 由 により 決 定 いたしました ただし 申 込 証 拠 金 には 利 息 をつけません 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しにおける 引 受 価 額 は 本 募 集 における 引 受 価 額 と 同 一 の 理 由 により 決 定 いたしました 3. 引 受 人 である 野 村 證 券 株 式 会 社 が 全 株 を 引 受 価 額 にて 買 取 引 受 を 行 います なお 元 引 受 契 約 においては 引 受 手 数 料 は 支 払 われません ただし 売 出 価 格 と 引 受 価 額 との 差 額 (1 株 につき224 円 )の 総 額 は 引 受 人 の 手 取 金 となります 4. 上 記 引 受 人 と 平 成 27 年 12 月 9 日 に 元 引 受 契 約 を 締 結 いたしました 3 売 出 株 式 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > ブックビルディング 方 式 の 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 680,760,000 を 702,720,000 に 訂 正 計 ( 総 売 出 株 式 ) の 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 680,760,000 を 702,720,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 1.オーバーアロットメントによる 売 出 しは 本 募 集 並 びに 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しに 伴 い その 需 要 状 況 を 勘 案 した 結 果 野 村 證 券 株 式 会 社 が 行 う 売 出 しであります 5. 振 替 機 関 の 名 称 及 び 住 所 は 第 1 募 集 要 項 1 新 規 発 行 株 式 の( 注 )2.に 記 載 した 振 替 機 関 と 同 一 であります ( 注 )5.の 全 文 削 除 及 び6.の 番 号 変 更 4 売 出 しの 条 件 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) (2) ブックビルディング 方 式 < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 売 出 価 格 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )1. を 3,200 に 訂 正 申 込 証 拠 金 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )1. を 1 株 につき3,200 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 1. 売 出 価 格 及 び 申 込 証 拠 金 については 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しにおける 売 出 価 格 及 び 申 込 証 拠 金 とそれぞれ 同 一 の 理 由 により 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 いたしました ただし 申 込 証 拠 金 には 利 息 をつけません 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 2. 第 三 者 割 当 増 資 とシンジケートカバー 取 引 について オーバーアロットメントによる 売 出 しの 対 象 となる 当 社 普 通 株 式 は オーバーアロットメントによる 売 出 しのため に 主 幹 事 会 社 が 当 社 株 主 である 田 坂 吉 朗 ( 以 下 貸 株 人 という )より 借 入 れる 株 式 であります これに 関 連 し て 当 社 は 平 成 27 年 11 月 13 日 開 催 の 取 締 役 会 において 主 幹 事 会 社 を 割 当 先 とする 当 社 普 通 株 式 219,600 株 の 第 三 者 割 当 増 資 ( 以 下 本 件 第 三 者 割 当 増 資 という )を 行 うことを 決 議 しております 本 件 第 三 者 割 当 増 資 の 会 社 法 上 の 募 集 事 項 については 以 下 のとおりであります (1) 募 集 株 式 の 数 当 社 普 通 株 式 219,600 株 (2) 募 集 株 式 の 払 込 金 額 1 株 につき2,550 円 (3) 増 加 する 資 本 金 及 び 資 本 準 備 金 に 関 する 事 項 増 加 する 資 本 金 の 額 326,764,800 円 (1 株 につき 金 1,488 円 ) 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 326,764,800 円 (1 株 につき 金 1,488 円 ) (4) 払 込 期 日 平 成 28 年 1 月 18 日 ( 月 ) ( 注 ) 割 当 価 格 は 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 された 第 1 募 集 要 項 における 新 規 発 行 株 式 の 引 受 価 額 (2,976 円 )と 同 一 であります ( 以 下 省 略 ) - 4 -

5 平 成 27 年 12 月 ( 第 1 回 訂 正 分 ) フリュー 株 式 会 社 ブックビルディング 方 式 による 募 集 の 条 件 及 びブックビルディング 方 式 による 売 出 しの 条 件 等 の 決 定 に 伴 い 金 融 商 品 取 引 法 第 7 条 第 1 項 により 有 価 証 券 届 出 書 の 訂 正 届 出 書 を 平 成 27 年 12 月 1 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 しております が その 届 出 の 効 力 は 生 じておりません 新 株 式 発 行 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 の 訂 正 理 由 平 成 27 年 11 月 13 日 付 をもって 提 出 した 有 価 証 券 届 出 書 の 記 載 事 項 のうち ブックビルディング 方 式 による 募 集 732,000 株 の 募 集 の 条 件 及 び 募 集 に 関 し 必 要 な 事 項 を 平 成 27 年 11 月 30 日 開 催 の 取 締 役 会 において 決 定 し 並 びにブック ビルディング 方 式 による 売 出 し951,600 株 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し732,000 株 オーバーアロットメントによる 売 出 し219,600 株 )の 売 出 しの 条 件 及 び 売 出 しに 関 し 必 要 な 事 項 が 決 定 したため これらに 関 連 する 事 項 を 訂 正 するた め 有 価 証 券 届 出 書 の 訂 正 届 出 書 を 提 出 いたしましたので 新 株 式 発 行 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 を 訂 正 いたしま す 訂 正 箇 所 及 び 文 書 のみを 記 載 してあります なお 訂 正 部 分 には 罫 を 付 し ゴシック 体 で 表 記 しております - 1 -

6 第 一 部 証 券 情 報 第 1 募 集 要 項 1 新 規 発 行 株 式 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 2. 当 社 の 定 める 振 替 機 関 の 名 称 及 び 住 所 は 以 下 のとおりであります 名 称 : 株 式 会 社 証 券 保 管 振 替 機 構 住 所 : 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 茅 場 町 二 丁 目 1 番 1 号 3. 上 記 とは 別 に 平 成 27 年 11 月 13 日 開 催 の 取 締 役 会 において 野 村 證 券 株 式 会 社 を 割 当 先 とする 当 社 普 通 株 式 219,600 株 の 第 三 者 割 当 増 資 を 行 うことを 決 議 しております なお その 内 容 については 募 集 又 は 売 出 し に 関 する 特 別 記 載 事 項 2. 第 三 者 割 当 増 資 とシンジケートカバー 取 引 について をご 参 照 下 さい ( 注 )2.の 全 文 削 除 及 び3.4.の 番 号 変 更 2 募 集 の 方 法 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 にて 当 社 と 元 引 受 契 約 を 締 結 する 予 定 の 後 記 4 株 式 の 引 受 け 欄 記 載 の 金 融 商 品 取 引 業 者 ( 以 下 第 1 募 集 要 項 において 引 受 人 という )は 買 取 引 受 けを 行 い 当 該 引 受 価 額 と 異 なる 価 額 ( 発 行 価 格 )で 募 集 ( 以 下 本 募 集 という )を 行 います 引 受 価 額 は 平 成 27 年 11 月 30 日 開 催 の 取 締 役 会 において 決 定 された 会 社 法 上 の 払 込 金 額 (2,550 円 ) 以 上 の 価 額 となります 引 受 人 は 払 込 期 日 まで に 引 受 価 額 の 総 額 を 当 社 に 払 込 み 本 募 集 における 発 行 価 格 の 総 額 との 差 額 は 引 受 人 の 手 取 金 といたします 当 社 は 引 受 人 に 対 して 引 受 手 数 料 を 支 払 いません ( 略 ) < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > ブックビルディング 方 式 の 発 行 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 2,351,916,000 を 1,866,600,000 に 訂 正 ブックビルディング 方 式 の 資 本 組 入 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 1,286,636,400 を 1,055,178,000 に 訂 正 計 ( 総 発 行 株 式 ) の 発 行 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 2,351,916,000 を 1,866,600,000 に 訂 正 計 ( 総 発 行 株 式 ) の 資 本 組 入 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 1,286,636,400 を 1,055,178,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 3. 発 行 価 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 払 込 金 額 の 総 額 であります 5. 仮 条 件 (3,000 円 ~3,200 円 )の 平 均 価 格 (3,100 円 )で 算 出 した 場 合 本 募 集 における 発 行 価 格 の 総 額 ( 見 込 額 )は2,269,200,000 円 となります 3 募 集 の 条 件 (2) ブックビルディング 方 式 < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 払 込 金 額 ( 円 ) の 欄 : 未 定 ( 注 )2. を 2,550 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 1. 発 行 価 格 は ブックビルディング 方 式 によって 決 定 いたします 仮 条 件 は 3,000 円 以 上 3,200 円 以 下 の 範 囲 とし 発 行 価 格 は 当 該 仮 条 件 による 需 要 状 況 上 場 日 まで の 価 格 変 動 リスク 等 を 総 合 的 に 勘 案 した 上 で 平 成 27 年 12 月 9 日 に 引 受 価 額 と 同 時 に 決 定 する 予 定 であ ります 需 要 の 申 込 みの 受 付 けに 当 たり 引 受 人 は 当 社 株 式 が 市 場 において 適 正 な 評 価 を 受 けることを 目 的 に 機 関 投 資 家 等 を 中 心 に 需 要 の 申 告 を 促 す 予 定 であります 仮 条 件 の 決 定 に 当 たり 機 関 投 資 家 等 にヒアリングを 行 った 結 果 主 として 以 下 のような 評 価 を 得 てお ります 1 業 績 の 安 定 性 が 評 価 できること 2 若 年 女 性 の 囲 い 込 みにより 安 定 した 顧 客 基 盤 を 有 していること 3ゲーム 業 界 の 競 争 が 激 化 する 可 能 性 があること 以 上 の 評 価 に 加 え 同 業 他 社 との 比 較 現 在 のマーケット 環 境 等 の 状 況 や 最 近 の 新 規 上 場 株 のマーケ ットにおける 評 価 並 びに 上 場 日 までの 期 間 における 価 格 変 動 リスク 等 を 総 合 的 に 検 討 した 結 果 仮 条 件 は3,000 円 から3,200 円 の 範 囲 が 妥 当 であると 判 断 いたしました - 2 -

7 2. 2 募 集 の 方 法 の 冒 頭 に 記 載 のとおり 発 行 価 格 と 会 社 法 上 の 払 込 金 額 (2,550 円 ) 及 び 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 とは 各 々 異 なります 発 行 価 格 と 引 受 価 額 との 差 額 の 総 額 は 引 受 人 の 手 取 金 となります 8. 引 受 価 額 が 会 社 法 上 の 払 込 金 額 (2,550 円 )を 下 回 る 場 合 は 新 株 式 の 発 行 を 中 止 いたします 4 株 式 の 引 受 け < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 引 受 株 式 数 ( 株 ) の 欄 の 各 引 受 人 の 引 受 株 式 数 : 未 定 を 野 村 證 券 株 式 会 社 512,600 みずほ 証 券 株 式 会 社 131,700 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 株 式 会 社 43,900 SMBC 日 興 証 券 株 式 会 社 14,600 エース 証 券 株 式 会 社 14,600 株 式 会 社 SBI 証 券 14,600 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 1. 上 記 引 受 人 と 発 行 価 格 決 定 日 ( 平 成 27 年 12 月 9 日 )に 元 引 受 契 約 を 締 結 する 予 定 であります 2. 引 受 人 は 上 記 引 受 株 式 数 のうち 2,000 株 を 上 限 として 全 国 の 販 売 を 希 望 する 引 受 人 以 外 の 金 融 商 品 取 引 業 者 に 販 売 を 委 託 する 方 針 であります ( 注 )1.の 全 文 削 除 及 び2.3.の 番 号 変 更 5 新 規 発 行 による 手 取 金 の 使 途 (1) 新 規 発 行 による 手 取 金 の 額 < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > 払 込 金 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 2,573,272,800 を 2,110,356,000 に 訂 正 差 引 手 取 概 算 額 ( 円 ) の 欄 : 2,557,272,800 を 2,094,356,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 1. 払 込 金 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 払 込 金 額 の 総 額 とは 異 なり 新 規 発 行 に 際 して 当 社 に 払 い 込 まれる 引 受 価 額 の 総 額 であり 仮 条 件 (3,000 円 ~3,200 円 )の 平 均 価 格 (3,100 円 )を 基 礎 として 算 出 した 見 込 額 であります (2) 手 取 金 の 使 途 上 記 の 手 取 概 算 額 2,094,356 千 円 については 1. 新 規 発 行 株 式 の( 注 )3に 記 載 の 第 三 者 割 当 増 資 の 手 取 概 算 額 上 限 633,106 千 円 と 合 わせて1 新 規 ユーザー 獲 得 のための 広 告 宣 伝 費 2ゲームやモバイルコンテンツの 制 作 プリン トシール 機 の 設 置 作 業 に 関 する 業 務 委 託 費 3 新 商 品 開 発 に 関 する 研 究 開 発 費 に 充 当 する 予 定 であります 具 体 的 には 以 下 に 充 当 する 予 定 であります 1 主 に 新 規 ユーザー 獲 得 にかかる 広 告 宣 伝 活 動 資 金 として プリントシール 事 業 の 販 促 費 用 や ゲーム 事 業 (コ ンシューマゲームソフトやソーシャルゲーム)のTVCMやWEB 上 の 成 果 報 酬 型 広 告 等 へ925,753 千 円 ( 平 成 29 年 3 月 期 に444,984 千 円 平 成 30 年 3 月 期 に480,769 千 円 )を 充 当 します 2 主 に ソーシャルゲームやモバイルコンテンツの 制 作 外 注 費 やアプリ 開 発 外 注 費 プリントシール 機 の 物 流 設 置 作 業 にかかる 業 務 委 託 費 用 として 1,177,304 千 円 ( 平 成 28 年 3 月 期 に48,069 千 円 平 成 29 年 3 月 期 に577,038 千 円 平 成 30 年 3 月 期 に552,197 千 円 )を 充 当 します 3プリントシール 機 の 新 機 種 開 発 にかかる 費 用 ( 試 作 品 設 計 用 の 材 料 費 インタビューなどの 市 場 調 査 費 用 開 発 派 遣 社 員 の 給 与 等 ) 及 び コンシューマゲームソフトの 試 作 品 の 制 作 やデバックにかかる 外 注 費 用 として 624,405 千 円 ( 平 成 29 年 3 月 期 に341,602 千 円 平 成 30 年 3 月 期 に282,803 千 円 )を 充 当 します なお 具 体 的 な 充 当 時 期 までは 安 全 性 の 高 い 金 融 商 品 等 で 運 用 していく 方 針 であります - 3 -

8 第 2 売 出 要 項 1 売 出 株 式 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > ブックビルディング 方 式 の 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 2,766,960,000 を 2,269,200,000 に 訂 正 計 ( 総 売 出 株 式 ) の 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 2,766,960,000 を 2,269,200,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 3. 売 出 価 額 の 総 額 は 仮 条 件 (3,000 円 ~3,200 円 )の 平 均 価 格 (3,100 円 )で 算 出 した 見 込 額 であります 5. 振 替 機 関 の 名 称 及 び 住 所 は 第 1 募 集 要 項 1 新 規 発 行 株 式 の( 注 )2.に 記 載 した 振 替 機 関 と 同 一 であります 3 売 出 株 式 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) < 欄 内 の 数 値 の 訂 正 > ブックビルディング 方 式 の 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 830,088,000 を 680,760,000 に 訂 正 計 ( 総 売 出 株 式 ) の 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) の 欄 : 830,088,000 を 680,760,000 に 訂 正 < 欄 外 注 記 の 訂 正 > 5. 売 出 価 額 の 総 額 は 仮 条 件 (3,000 円 ~3,200 円 )の 平 均 価 格 (3,100 円 )で 算 出 した 見 込 額 であります 6. 振 替 機 関 の 名 称 及 び 住 所 は 第 1 募 集 要 項 1 新 規 発 行 株 式 の( 注 )2.に 記 載 した 振 替 機 関 と 同 一 であります 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 2. 第 三 者 割 当 増 資 とシンジケートカバー 取 引 について オーバーアロットメントによる 売 出 しの 対 象 となる 当 社 普 通 株 式 は オーバーアロットメントによる 売 出 しのため に 主 幹 事 会 社 が 当 社 株 主 である 田 坂 吉 朗 ( 以 下 貸 株 人 という )より 借 入 れる 株 式 であります これに 関 連 し て 当 社 は 平 成 27 年 11 月 13 日 開 催 の 取 締 役 会 において 主 幹 事 会 社 を 割 当 先 とする 当 社 普 通 株 式 219,600 株 の 第 三 者 割 当 増 資 ( 以 下 本 件 第 三 者 割 当 増 資 という )を 行 うことを 決 議 しております 本 件 第 三 者 割 当 増 資 の 会 社 法 上 の 募 集 事 項 については 以 下 のとおりであります (1) 募 集 株 式 の 数 当 社 普 通 株 式 219,600 株 (2) 募 集 株 式 の 払 込 金 額 1 株 につき2,550 円 (3) 増 加 する 資 本 金 及 び 資 本 準 備 金 に 関 する 事 項 増 加 する 資 本 金 の 額 は 割 当 価 格 を 基 礎 とし 会 社 計 算 規 則 第 14 条 第 1 項 に 基 づき 算 出 される 資 本 金 等 増 加 限 度 額 の2 分 の1の 金 額 とし 計 算 の 結 果 1 円 未 満 の 端 数 が 生 じたときは その 端 数 を 切 り 上 げる ものとする また 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 は 資 本 金 等 増 加 限 度 額 から 増 加 する 資 本 金 の 額 を 減 じた 額 とする ( 注 ) (4) 払 込 期 日 平 成 28 年 1 月 18 日 ( 月 ) ( 注 ) 割 当 価 格 は 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 される 予 定 の 第 1 募 集 要 項 における 新 規 発 行 株 式 の 引 受 価 額 と 同 一 とする 予 定 であります ( 注 )1.の 全 文 及 び2.の 番 号 削 除 ( 以 下 省 略 ) - 4 -

9 新 株 式 発 行 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 平 成 27 年 11 月 フリュー 株 式 会 社

10 1. この 届 出 目 論 見 書 により 行 うブックビルディング 方 式 による 株 式 2,351,916 千 円 ( 見 込 額 )の 募 集 及 び 株 式 2,766,960 千 円 ( 見 込 額 )の 売 出 し( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) 並 びに 株 式 830,088 千 円 ( 見 込 額 )の 売 出 し(オーバーアロットメントによ る 売 出 し)については 当 社 は 金 融 商 品 取 引 法 第 5 条 により 有 価 証 券 届 出 書 を 平 成 27 年 11 月 13 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 しております が その 届 出 の 効 力 は 生 じておりません したがって 募 集 の 発 行 価 格 及 び 売 出 しの 売 出 価 格 等 については 今 後 訂 正 が 行 われます なお その 他 の 記 載 内 容 についても 訂 正 されることがあります 2. この 届 出 目 論 見 書 は 上 記 の 有 価 証 券 届 出 書 に 記 載 されている 内 容 のうち 第 三 部 特 別 情 報 を 除 いた 内 容 と 同 一 のものであり ます

11 新 株 式 発 行 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 フリュー 株 式 会 社 東 京 都 渋 谷 区 鶯 谷 町 2 番 3 号 COMSビル2 階

12 本 ページ 及 びこれに 続 く 写 真 図 表 等 は 当 社 グループの 概 況 等 を 要 約 作 成 したものであります 詳 細 は 本 文 の 該 当 ページをご 覧 下 さい 1. 事 業 の 概 況 当 社 グループは 人 々のこころを 豊 かで 幸 せにする 良 質 なエンタテインメントを 創 出 する! とい う 企 業 理 念 を 掲 げ 主 に 若 年 女 性 層 をターゲットとしたマーケティング 力 や 豊 富 なキャラクター 版 権 を 強 みに エンタテインメント 関 連 の 業 種 において 多 様 な 事 業 を 展 開 する 総 合 エンタテインメント 企 業 です 当 社 グループ( 当 社 及 び 当 社 の 関 係 会 社 )は 当 社 ならびに 連 結 子 会 社 である 株 式 会 社 ウィーヴ 関 連 会 社 である 株 式 会 社 コアエッジによって 構 成 されており 事 業 区 分 は4つのセグメント で 構 成 されております 売 上 高 構 成 30,000,000 ( 単 位 : 千 円 ) プリントシール 事 業 ゲーム 事 業 コンテンツ メディア 事 業 その 他 キャラクタ マー ャン イジング 事 業 20,000,000 20,506,365 22,683,948 24,915,211 2,231,263 1,071,927 22,112,121 23,911,737 1,799,616 1,596,855 18,422,251 18,190,048 5,172,242 4,034,244 6,698,565 7,096,640 12,287, , ,694 10,000,000 3,405,297 3,682,866 9,741,213 9,384,380 4,179,074 0 第 5 期 ( 平 成 23 年 月 期 ) 第 6 期 ( 平 成 24 年 月 期 ) 第 7 期 ( 平 成 25 年 月 期 ) 第 8 期 ( 平 成 26 年 月 期 ) 第 9 期 ( 平 成 27 年 月 期 ) 第 1 期 第 2 四 半 期 計 期 間 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) ( 注 ) 売 上 高 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません

13 2. 事 業 の 内 容 1 プリントシール 事 業 当 事 業 は プリントシール 機 及 びその 消 耗 品 であるシール 紙 の 販 売 を 中 心 とした 事 業 です プリント シール 機 は 内 部 に 搭 載 された 高 性 能 カメラにて 写 真 を 撮 影 し 画 像 データが 印 刷 されたシールをユー ザーに 提 供 します 当 社 グループのプリントシール 機 は 撮 影 された 画 像 に 自 動 的 に 画 像 処 理 を 施 し 主 なターゲット 層 である10 代 ~20 代 前 半 女 性 の 多 くが 好 む 顔 立 ちや 肌 髪 の 質 感 に 近 づけた 仕 上 がりの 写 真 画 像 を 作 り 出 すことができます さらに 当 社 グループのプリントシール 機 は 通 信 モジュールを 通 じてデータサーバーに 接 続 されており 撮 影 画 像 データや 動 作 状 況 を 収 集 しています このデータから 導 き 出 された 定 量 的 マーケティングと ユーザーへのインタビューを 通 じた 定 性 的 マーケティングにより ターゲット 層 のニーズに 応 えるプリ ントシール 機 を 継 続 的 に 市 場 に 投 入 しております プリントシール 機 及 びその 関 連 製 品 については 当 社 グループにて 企 画 開 発 販 売 を 手 掛 けており ますが 製 品 製 造 のための 自 社 工 場 は 所 有 せず 製 造 は 全 て 外 部 に 委 託 しております 販 売 経 路 は 主 に アミューズメント 施 設 等 の 店 舗 運 営 企 業 に 向 けて プリントシール 機 本 体 とシール 紙 を 販 売 する 経 路 と 直 営 店 girls mignon(ガールズミニョン) でエンドユーザーからのプレイ 料 金 として 直 接 収 入 を 得 る 経 路 の2つがあります 前 者 の 経 路 には プリントシール 機 本 体 の 販 売 方 式 と レンタル 方 式 の2 種 類 があり レンタル 方 式 では プリントシール 機 自 体 は 無 償 で 提 供 し プレイ 料 金 の 一 定 割 合 が 当 社 グループの 売 上 となります 出 力 されたプリントシール ストロボ 照 明 高 性 能 一 眼 レフ カメラ プリントシール 機 KATY(ケイティ) プリントシール 機 内 部 の 撮 影 ブース

14 2 コンテンツ メディア 事 業 当 事 業 は 主 にスマートフォンなどのモバイル 端 末 を 利 用 する 若 年 女 性 層 をターゲットとして プリ ントシール 画 像 取 得 閲 覧 サービス PiCTLINK(ピクトリンク) を 中 心 としたインターネット 上 のコ ンテンツ メディアの 運 営 をしております プリントシール 機 を 利 用 するユーザーには モバイル 端 末 に 画 像 を 保 存 して 好 きなタイミングに 見 たい SNS(ソーシャル ネットワーキング サービス) 等 に 利 用 したい などの 画 像 の 再 利 用 ニーズが 存 在 します PiCTLINK では プリントシール 機 で 撮 影 された 画 像 を スマートフォンなど のモバイル 端 末 から 取 得 できるサービスを 提 供 しています さらに 画 像 を 整 理 できるアルバム 機 能 友 達 とそのアルバムを 共 有 できるSNS 機 能 を 提 供 することにより PiCTLINK を 継 続 してご 利 用 いた だいております プリントシール 機 では 通 常 1プレイあたり4 枚 から7 枚 の 撮 影 を 行 います 撮 影 し た 画 像 のうち1 枚 は 無 料 で 取 得 することが 可 能 ですが 月 額 300 円 ( 税 抜 )の 有 料 会 員 になるとすべて の 画 像 が 取 得 可 能 となります また 若 年 女 性 層 を 主 なターゲットとして デコレーションメールサイト カラーコンタクトレンズ の 販 売 サイト Mew contact(ミューコンタクト) キュレーションサイト curet(キュレット) 等 のサービスも 提 供 しております プリントシール 機 で 撮 影 画 像 データを 取 得 閲 覧 ( 単 位 : 万 人 ) 万 人 155 万 人 万 人 万 人 平 成 24 年 3 月 末 時 点 平 成 25 年 3 月 末 時 点 平 成 26 年 3 月 末 時 点 平 成 27 年 3 月 末 時 点 会 員 数 については 1 万 人 未 満 を 切 り 捨 てて 記 載 しております 3 キャラクタ マーチャンダイジング 事 業 当 事 業 は 許 諾 を 受 けたキャラクター 版 権 を 利 用 し アミューズメント 施 設 が 提 供 するクレーンゲー ム 景 品 のぬいぐるみ フィギュア 等 を 企 画 販 売 する 事 業 です 版 権 を 取 得 するキャラクターは 流 行 に 左 右 されない 定 番 人 気 キャラクターから 社 会 現 象 となるよう

15 な 人 気 キャラクターまで 幅 広 い 市 場 のニーズに 対 応 したラインナップになっております 許 諾 を 受 けたキャラクターについて 企 画 (デザイン 及 び 設 計 )を 行 い 製 造 は 海 外 を 含 む 外 部 企 業 に 委 託 して 商 品 化 いたします 商 社 等 の 中 間 流 通 業 者 を 極 力 介 さず 直 接 取 引 を 中 心 とし 中 間 マージ ンの 削 減 等 によりコスト 管 理 を 徹 底 する 一 方 で 委 託 先 への 立 会 審 査 初 回 品 判 定 の 実 施 に 加 え 日 本 国 内 にて 検 針 を 実 施 することにより 品 質 管 理 に 努 めております 販 売 先 は 主 に 国 内 のアミューズメント 施 設 でありますが さらなる 販 路 の 拡 大 のため コンビニエ ンスストアや 書 店 等 へ はずれなしのキャラクターくじ みんなのくじ の 展 開 を 平 成 24 年 に 開 始 し ております 4 ゲーム 事 業 当 事 業 は PlayStation Vitaやニンテンドー 3DSなどのハードに 対 応 した 家 庭 用 ゲームソフトや Google PlayやApp Storeなどのプラットフォーム 事 業 者 ( 決 済 代 行 )を 通 じて 配 信 するスマートフォ ン 向 けゲームの 企 画 開 発 販 売 運 営 をしております 家 庭 用 ゲームソフトにおいては アニメや 漫 画 などの 人 気 キャラクターの 版 権 を 利 用 したゲームソフ トと 著 名 な 外 部 クリエイターを 起 用 してクオリティを 追 求 したオリジナルゲームソフトが 中 心 であり ゲームソフトの 販 売 額 が 当 社 グループの 売 上 となります スマートフォン 向 けゲームにおいては 女 性 向 け 恋 愛 シミュレーションゲームとキャラクターの 育 成 やバトルを 楽 しむRPGが 中 心 です 基 本 プレイは 無 料 ですが アイテムや 追 加 ストーリーを 購 入 する 際 等 に 発 生 する 従 量 制 の 課 金 が 当 社 グループの 売 上 となります 家 庭 用 ゲームソフト スマートフォン 向 けゲーム どちらも 企 画 開 発 運 営 を 行 っています 事 業 系 統 図 プリントシール 機 及 び その 関 連 製 品 製 造 委 託 国 内 取 引 先 品 ぬいぐるみ フィギュア 等 製 造 委 託 国 内 取 引 先 海 外 取 引 先 品 当 社 グループ プリントシール 事 業 キャラクタ マーチャンダイジング 事 業 販 売 レンタル 販 売 サービスの 提 供 サービスの 提 供 ゲーム 等 国 内 取 引 先 開 発 委 託 品 ゲーム 事 業 コンテンツ メディア 事 業 販 売 サービスの 提 供 サービスの ウン ード 利 用 料 の い の ( ) 株 式 会 社 ィー 販 売 サービスの 提 供 販 売 サービスの 提 供 連 結 子 会 社 その 他 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり 書 籍 出 版 事 業 等 を 行 っております 関 連 会 社 である 株 式 会 社 コ アエッジについては 影 響 が 少 ないため 省 略 しております

16 3. 業 績 等 の 推 移 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 (1) 連 結 経 営 指 標 等 回 次 第 8 期 第 9 期 ( 単 位 : 千 円 ) 第 10 期 第 2 四 半 期 決 算 年 月 平 成 26 年 3 月 平 成 27 年 3 月 平 成 27 年 9 月 売 上 高 24,915,211 23,911,737 12,287,255 経 常 利 益 3,536,959 3,278,387 2,253,332 当 期 ( 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 ) 純 利 益 2,058,220 1,909,518 1,478,316 包 括 利 益 又 は 四 半 期 包 括 利 益 2,058,220 1,959,088 1,438,479 純 資 産 額 7,924,396 9,663,636 10,871,479 総 資 産 額 15,660,969 16,557,257 16,602,925 1 株 当 たり 純 資 産 額 ( 円 ) , 株 当 たり 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 金 額 ( 円 ) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 金 額 ( 円 ) 自 己 資 本 比 率 (%) 自 己 資 本 利 益 率 (%) 株 価 収 益 率 ( 倍 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 3,616,822 3,682,593 1,268,609 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 1,530,772 1,986, ,480 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 1,622, , ,295 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 ( 四 半 期 末 ) 残 高 5,100,883 6,074,468 6,291,266 従 業 員 数 ( 外 平 均 臨 時 雇 用 者 数 ) ( 人 ) 313 (139) 353 (158) 371 (162) ( 注 )1. 売 上 高 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 2. 当 社 は 第 8 期 より 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 しております 3. 平 成 27 年 6 月 15 日 開 催 の 取 締 役 会 決 議 により 平 成 27 年 7 月 1 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき1,000 株 の 株 式 分 割 が 行 われ 発 行 済 株 式 総 数 は8,700,000 株 となっておりますが 第 8 期 の 期 首 に 株 式 分 割 が 行 われたと 仮 定 し 1 株 当 たり 純 資 産 額 及 び1 株 当 たり 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 金 額 を 算 定 しております 4. 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 ( 四 半 期 ) 純 利 益 金 額 については 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 5. 株 価 収 益 率 については 当 社 株 式 は 非 上 場 であるため 記 載 しておりません 6. 従 業 員 数 は 就 業 人 員 ( 当 社 グループからグループ 外 への 出 向 者 を 除 き グループ 外 から 当 社 グループへの 出 向 者 を 含 む )であり 臨 時 雇 用 者 数 (パートタイマー 人 材 会 社 からの 派 遣 社 員 を 含 む )は 年 間 の 平 均 人 員 を( ) 外 数 で 記 載 しております 7. 第 8 期 及 び 第 9 期 の 連 結 財 務 諸 表 については 連 結 財 務 諸 表 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 昭 和 51 年 大 蔵 省 令 第 28 号 )に 基 づ き 作 成 しており 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツの 監 査 を 受 けております また 第 10 期 第 2 四 半 期 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 については 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 平 成 19 年 内 閣 府 令 第 64 号 )に 基 づき 作 成 しており 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツの 四 半 期 レビューを 受 けております 8. 第 7 期 より 連 結 計 算 書 類 を 作 成 しており 会 社 計 算 規 則 に 従 い 作 成 した 連 結 計 算 書 類 に 基 づき 算 出 した 第 7 期 の 連 結 経 営 指 標 等 ( 売 上 高 経 常 利 益 当 期 純 利 益 純 資 産 額 総 資 産 額 1 株 当 たり 純 資 産 額 及 び1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 )を 参 考 までに 掲 げると 以 下 のとおり となります なお 当 該 連 結 計 算 書 類 は 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づく 監 査 は 受 けておりませんが 会 社 法 第 444 条 第 4 項 の 規 定 に 基 づき 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツにより 監 査 を 受 けております また 平 成 24 年 11 月 23 日 付 で 普 通 株 式 1,300 株 を8,700 株 に 平 成 27 年 7 月 1 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき1,000 株 の 株 式 分 割 を 行 っておりますが 第 7 期 の 期 首 に 当 該 株 式 分 割 が 行 われたと 仮 定 し 1 株 当 たり 純 資 産 額 及 び1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 を 算 定 しております 回 次 第 7 期 決 算 年 月 平 成 25 年 3 月 売 上 高 ( 千 円 ) 22,920,518 経 常 利 益 ( 千 円 ) 3,523,942 当 期 純 利 益 ( 千 円 ) 2,503,495 純 資 産 額 ( 千 円 ) 6,058,185 総 資 産 額 ( 千 円 ) 14,646,475 1 株 当 たり 純 資 産 額 ( 円 ) 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 ( 円 )

17 (2) 提 出 会 社 の 経 営 指 標 等 ( 単 位 : 千 円 ) 回 次 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 決 算 年 月 平 成 23 年 3 月 平 成 24 年 3 月 平 成 25 年 3 月 平 成 26 年 3 月 平 成 27 年 3 月 売 上 高 18,422,251 18,190,048 20,506,365 22,683,948 22,112,121 経 常 利 益 2,963,884 2,721,385 3,153,419 3,677,512 3,622,511 当 期 純 利 益 1,809,580 1,589,254 1,920,124 2,198,821 2,306,998 資 本 金 550, , , , ,000 発 行 済 株 式 総 数 ( 株 ) 2,000 1,701 8,700 8,700 8,700 純 資 産 額 4,224,358 3,713,613 5,474,812 7,481,625 9,642,495 総 資 産 額 13,915,046 12,044,665 12,964,746 14,321,054 15,658,330 1 株 当 たり 純 資 産 額 ( 円 ) 2,640, ,856, , , 株 当 たり 配 当 額 (うち1 株 当 たり 中 間 配 当 額 ) ( 円 ) - (-) 122,250 (-) 22,070 (-) 25,270 (-) 26,510 (-) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 ( 円 ) 1,130, ,221, , 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 ( 円 ) 自 己 資 本 比 率 (%) 自 己 資 本 利 益 率 (%) 株 価 収 益 率 ( 倍 ) 配 当 性 向 (%) 従 業 員 数 ( 外 平 均 臨 時 雇 用 者 数 ) ( 人 ) 203 (121) 224 (125) 263 (132) 296 (139) 331 (155) ( 注 )1. 売 上 高 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 2. 第 9 期 の 期 末 以 降 株 式 分 割 ( 株 式 1 株 につき1,000 株 )が 行 われ 発 行 済 株 式 総 数 は8,700,000 株 となっております 3. 平 成 27 年 6 月 15 日 開 催 の 取 締 役 会 決 議 により 平 成 27 年 7 月 1 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき1,000 株 の 株 式 分 割 を 行 っておりますが 第 8 期 の 期 首 に 株 式 分 割 が 行 われたと 仮 定 し 1 株 当 たり 純 資 産 額 及 び1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 を 算 定 しております 4. 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 については 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 5. 株 価 収 益 率 については 当 社 株 式 は 非 上 場 であるため 記 載 しておりません 6. 配 当 性 向 につきましては 第 5 期 は 配 当 を 行 っておりませんので 記 載 しておりません 7. 従 業 員 数 は 就 業 人 員 ( 当 社 から 社 外 への 出 向 者 を 除 き 社 外 から 当 社 への 出 向 者 を 含 む )であり 臨 時 雇 用 者 数 (パートタイマー 人 材 会 社 からの 派 遣 社 員 を 含 む )は 年 間 の 平 均 人 員 を( ) 外 数 で 記 載 しております 8. 第 8 期 及 び 第 9 期 の 財 務 諸 表 については 財 務 諸 表 等 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 昭 和 38 年 大 蔵 省 令 第 59 号 )に 基 づき 作 成 しており 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツの 監 査 を 受 けております なお 第 5 期 第 6 期 及 び 第 7 期 の 数 値 については 会 社 計 算 規 則 ( 平 成 18 年 法 務 省 令 第 13 号 )に 基 づき 算 出 しており 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づく 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツの 監 査 を 受 けておりません 9. 当 社 は 平 成 24 年 11 月 23 日 付 で 普 通 株 式 1,300 株 を8,700 株 に 平 成 27 年 7 月 1 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき1,000 株 に 株 式 分 割 を 行 って おります そこで 東 京 証 券 取 引 所 自 主 規 制 法 人 ( 現 日 本 取 引 所 自 主 規 制 法 人 )の 引 受 担 当 者 宛 通 知 新 規 上 場 申 請 のための 有 価 証 券 報 告 書 (Ⅰの 部 ) の 作 成 上 の 留 意 点 について ( 平 成 24 年 8 月 21 日 付 東 証 上 審 第 133 号 )に 基 づき 第 5 期 の 期 首 に 当 該 株 式 分 割 が 行 われた と 仮 定 して 算 出 した 場 合 の1 株 当 たり 指 標 の 推 移 を 参 考 までに 掲 げると 以 下 のとおりとなります なお 第 5 期 第 6 期 及 び 第 7 期 の 数 値 (1 株 当 たり 配 当 額 についてはすべての 数 値 )については 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツの 監 査 を 受 けておりません 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 平 成 23 年 3 月 平 成 24 年 3 月 平 成 25 年 3 月 平 成 26 年 3 月 平 成 27 年 3 月 1 株 当 たり 純 資 産 額 ( 円 ) , 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 ( 円 ) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 ( 円 ) 株 当 たり 配 当 額 (うち1 株 当 たり 中 間 配 当 額 ) ( 円 ) - (-) (-) (-) (-) (-)

18 30,000,000 20,000,000 10,000,000 4,500,000 1,500,000 3,000, ,500 1, ,000,000 2,000,000 1,000,000 18,000,000 12,000,000 6,000,000 3,536,959 18,422,251 2,963,884 2,721,385 3,153,419 3,677,512 3,622,511 3,278,387 2,253,332 18,190,048 20,506,365 22,683,948 24,915,211 22,112,121 23,911,737 12,287,255 4,224,358 13,915,046 3,713,613 12,044,665 5,474,812 12,964,746 7,481,625 14,321,054 7,924,396 15,660,969 9,642,495 15,658,330 9,663,636 16,557,257 10,871,479 16,602,925 1,809,580 1,589,254 1,920,124 2,198,821 2,058,220 2,306,998 1,909,518 1,478, , ,

19 目 次 頁 表 紙 第 一 部 証 券 情 報 1 第 1 募 集 要 項 1 1. 新 規 発 行 株 式 1 2. 募 集 の 方 法 1 3. 募 集 の 条 件 2 4. 株 式 の 引 受 け 3 5. 新 規 発 行 による 手 取 金 の 使 途 3 第 2 売 出 要 項 4 1. 売 出 株 式 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) 4 2. 売 出 しの 条 件 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) 8 3. 売 出 株 式 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) 9 4. 売 出 しの 条 件 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) 9 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 10 第 二 部 企 業 情 報 11 第 1 企 業 の 概 況 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 沿 革 事 業 の 内 容 関 係 会 社 の 状 況 従 業 員 の 状 況 20 第 2 事 業 の 状 況 業 績 等 の 概 要 生 産 受 注 及 び 販 売 の 状 況 対 処 すべき 課 題 事 業 等 のリスク 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 研 究 開 発 活 動 財 政 状 態 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 の 分 析 29 第 3 設 備 の 状 況 設 備 投 資 等 の 概 要 主 要 な 設 備 の 状 況 設 備 の 新 設 除 却 等 の 計 画 34 第 4 提 出 会 社 の 状 況 株 式 等 の 状 況 自 己 株 式 の 取 得 等 の 状 況 配 当 政 策 株 価 の 推 移 役 員 の 状 況 39 6.コーポレート ガバナンスの 状 況 等 42

20 頁 第 5 経 理 の 状 況 連 結 財 務 諸 表 等 50 (1) 連 結 財 務 諸 表 50 (2)その 他 財 務 諸 表 等 98 (1) 財 務 諸 表 98 (2) 主 な 資 産 及 び 負 債 の 内 容 114 (3)その 他 114 第 6 提 出 会 社 の 株 式 事 務 の 概 要 115 第 7 提 出 会 社 の 参 考 情 報 提 出 会 社 の 親 会 社 等 の 情 報 その 他 の 参 考 情 報 117 第 四 部 株 式 公 開 情 報 118 第 1 特 別 利 害 関 係 者 等 の 株 式 等 の 移 動 状 況 118 第 2 第 三 者 割 当 等 の 概 況 第 三 者 割 当 等 による 株 式 等 の 発 行 の 内 容 取 得 者 の 概 況 取 得 者 の 株 式 等 の 移 動 状 況 124 第 3 株 主 の 状 況 125 [ 監 査 報 告 書 ] 128

21 表 紙 提 出 書 類 有 価 証 券 届 出 書 提 出 先 関 東 財 務 局 長 提 出 日 平 成 27 年 11 月 13 日 会 社 名 フリュー 株 式 会 社 英 訳 名 FURYU CORPORATION 代 表 者 の 役 職 氏 名 代 表 取 締 役 社 長 田 坂 吉 朗 本 店 の 所 在 の 場 所 東 京 都 渋 谷 区 鶯 谷 町 2 番 3 号 電 話 番 号 ( 代 表 ) 事 務 連 絡 者 氏 名 専 務 取 締 役 管 理 本 部 本 部 長 三 嶋 隆 最 寄 りの 連 絡 場 所 東 京 都 渋 谷 区 鶯 谷 町 2 番 3 号 電 話 番 号 ( 代 表 ) 事 務 連 絡 者 氏 名 専 務 取 締 役 管 理 本 部 本 部 長 三 嶋 隆 届 出 の 対 象 とした 募 集 ( 売 出 ) 有 価 証 券 の 種 類 株 式 届 出 の 対 象 とした 募 集 ( 売 出 ) 金 額 募 集 金 額 ブックビルディング 方 式 による 募 集 2,351,916,000 円 売 出 金 額 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) ブックビルディング 方 式 による 売 出 し 2,766,960,000 円 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) ブックビルディング 方 式 による 売 出 し 830,088,000 円 ( 注 ) 募 集 金 額 は 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 見 込 額 ( 会 社 法 上 の 払 込 金 額 の 総 額 )であり 売 出 金 額 は 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 見 込 額 であります 縦 覧 に 供 する 場 所 該 当 事 項 はありません

22 第 一 部 証 券 情 報 第 1 募 集 要 項 1 新 規 発 行 株 式 種 類 発 行 数 ( 株 ) 内 容 普 通 株 式 732,000( 注 )2. 完 全 議 決 権 株 式 であり 権 利 内 容 に 何 ら 限 定 のない 当 社 における 標 準 となる 株 式 であります また 1 単 元 の 株 式 数 は100 株 であります ( 注 )1. 平 成 27 年 11 月 13 日 開 催 の 取 締 役 会 決 議 によっております 2. 発 行 数 については 平 成 27 年 11 月 30 日 開 催 予 定 の 取 締 役 会 において 変 更 される 可 能 性 があります 3. 当 社 の 定 める 振 替 機 関 の 名 称 及 び 住 所 は 以 下 のとおりであります 名 称 : 株 式 会 社 証 券 保 管 振 替 機 構 住 所 : 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 茅 場 町 二 丁 目 1 番 1 号 4. 上 記 とは 別 に 平 成 27 年 11 月 13 日 開 催 の 取 締 役 会 において 野 村 證 券 株 式 会 社 を 割 当 先 とする 当 社 普 通 株 式 219,600 株 の 第 三 者 割 当 増 資 を 行 うことを 決 議 しております なお その 内 容 については 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 2. 第 三 者 割 当 増 資 とシンジケートカバー 取 引 について をご 参 照 下 さい 2 募 集 の 方 法 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 にて 当 社 と 元 引 受 契 約 を 締 結 する 予 定 の 後 記 4 株 式 の 引 受 け 欄 記 載 の 金 融 商 品 取 引 業 者 ( 以 下 第 1 募 集 要 項 において 引 受 人 という )は 買 取 引 受 けを 行 い 当 該 引 受 価 額 と 異 なる 価 額 ( 発 行 価 格 )で 募 集 ( 以 下 本 募 集 という )を 行 います 引 受 価 額 は 平 成 27 年 11 月 30 日 開 催 予 定 の 取 締 役 会 において 決 定 される 会 社 法 上 の 払 込 金 額 以 上 の 価 額 となります 引 受 人 は 払 込 期 日 までに 引 受 価 額 の 総 額 を 当 社 に 払 込 み 本 募 集 における 発 行 価 格 の 総 額 との 差 額 は 引 受 人 の 手 取 金 といたします 当 社 は 引 受 人 に 対 して 引 受 手 数 料 を 支 払 いません なお 本 募 集 は 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 ( 以 下 取 引 所 という )の 定 める 有 価 証 券 上 場 規 程 施 行 規 則 第 233 条 に 規 定 するブックビルディング 方 式 ( 株 式 の 取 得 の 申 込 みの 勧 誘 時 において 発 行 価 格 又 は 売 出 価 格 に 係 る 仮 条 件 を 投 資 家 に 提 示 し 株 式 に 係 る 投 資 家 の 需 要 状 況 を 把 握 したうえで 発 行 価 格 等 を 決 定 する 方 法 をいう )により 決 定 する 価 格 で 行 います 区 分 発 行 数 ( 株 ) 発 行 価 額 の 総 額 ( 円 ) 資 本 組 入 額 の 総 額 ( 円 ) 入 札 方 式 のうち 入 札 による 募 集 入 札 方 式 のうち 入 札 によらない 募 集 ブックビルディング 方 式 732,000 2,351,916,000 1,286,636,400 計 ( 総 発 行 株 式 ) 732,000 2,351,916,000 1,286,636,400 ( 注 )1. 全 株 式 を 引 受 人 の 買 取 引 受 けにより 募 集 いたします 2. 上 場 前 の 公 募 増 資 を 行 うに 際 しての 手 続 き 等 は 取 引 所 の 有 価 証 券 上 場 規 程 施 行 規 則 により 規 定 されており ます 3. 発 行 価 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 払 込 金 額 の 総 額 であり 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 見 込 額 であります 4. 資 本 組 入 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 増 加 する 資 本 金 であり 平 成 27 年 11 月 13 日 開 催 の 取 締 役 会 決 議 に 基 づき 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 を 基 礎 として 会 社 計 算 規 則 第 14 条 第 1 項 に 基 づき 算 出 され る 資 本 金 等 増 加 限 度 額 ( 見 込 額 )の2 分 の1 相 当 額 を 資 本 金 に 計 上 することを 前 提 として 算 出 した 見 込 額 で あります 5. 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 想 定 発 行 価 格 (3,780 円 )で 算 出 した 場 合 本 募 集 における 発 行 価 格 の 総 額 ( 見 込 額 )は2,766,960,000 円 となります 6. 本 募 集 並 びに 第 2 売 出 要 項 1 売 出 株 式 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) 及 び 2 売 出 しの 条 件 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) における 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し にあたっては 需 要 状 況 を 勘 案 し オーバーアロットメントによる 売 出 しを 行 う 場 合 があります なお オーバーアロットメントによる 売 出 しについては 第 2 売 出 要 項 3 売 出 株 式 (オーバーアロ ットメントによる 売 出 し) 及 び 4 売 出 しの 条 件 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) をご 参 照 下 さい 7. 本 募 集 に 関 連 して ロックアップに 関 する 合 意 がなされております その 内 容 については 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 3.ロックアップについて をご 参 照 下 さい - 1 -

23 3 募 集 の 条 件 (1) 入 札 方 式 1 入 札 による 募 集 該 当 事 項 はありません 2 入 札 によらない 募 集 該 当 事 項 はありません (2) ブックビルディング 方 式 発 行 価 格 ( 円 ) 引 受 価 額 ( 円 ) 払 込 金 額 ( 円 ) 資 本 組 入 額 ( 円 ) 申 込 株 数 単 位 ( 株 ) 申 込 期 間 申 込 証 拠 金 ( 円 ) 払 込 期 日 未 定 未 定 未 定 未 定 自 平 成 27 年 12 月 10 日 ( 木 ) 未 定 100 平 成 27 年 12 月 17 日 ( 木 ) ( 注 )1. ( 注 )1. ( 注 )2. ( 注 )3. 至 平 成 27 年 12 月 15 日 ( 火 ) ( 注 )4. ( 注 )1. 発 行 価 格 は ブックビルディング 方 式 によって 決 定 いたします 発 行 価 格 は 平 成 27 年 11 月 30 日 に 仮 条 件 を 決 定 し 当 該 仮 条 件 による 需 要 状 況 上 場 日 までの 価 格 変 動 リス ク 等 を 総 合 的 に 勘 案 した 上 で 平 成 27 年 12 月 9 日 に 引 受 価 額 と 同 時 に 決 定 する 予 定 であります 仮 条 件 は 事 業 内 容 経 営 成 績 及 び 財 政 状 態 事 業 内 容 等 の 類 似 性 が 高 い 上 場 会 社 との 比 較 価 格 算 定 能 力 が 高 いと 推 定 される 機 関 投 資 家 等 の 意 見 その 他 を 総 合 的 に 勘 案 して 決 定 する 予 定 であります 需 要 の 申 込 みの 受 付 けに 当 たり 引 受 人 は 当 社 株 式 が 市 場 において 適 正 な 評 価 を 受 けることを 目 的 に 機 関 投 資 家 等 を 中 心 に 需 要 の 申 告 を 促 す 予 定 であります 2. 払 込 金 額 は 会 社 法 上 の 払 込 金 額 であり 平 成 27 年 11 月 30 日 開 催 予 定 の 取 締 役 会 において 決 定 される 予 定 で あります また 2 募 集 の 方 法 の 冒 頭 に 記 載 のとおり 発 行 価 格 と 会 社 法 上 の 払 込 金 額 及 び 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 とは 各 々 異 なります 発 行 価 格 と 引 受 価 額 との 差 額 の 総 額 は 引 受 人 の 手 取 金 となります 3. 資 本 組 入 額 は 1 株 当 たりの 増 加 する 資 本 金 であります なお 平 成 27 年 11 月 13 日 開 催 の 取 締 役 会 におい て 増 加 する 資 本 金 の 額 は 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 を 基 礎 として 会 社 計 算 規 則 第 14 条 第 1 項 に 基 づき 算 出 される 資 本 金 等 増 加 限 度 額 の2 分 の1の 金 額 とし 計 算 の 結 果 1 円 未 満 の 端 数 が 生 じたときは その 端 数 を 切 り 上 げるものとすること 及 び 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 は 資 本 金 等 増 加 限 度 額 か ら 増 加 する 資 本 金 の 額 を 減 じた 額 とする 旨 決 議 しております 4. 申 込 証 拠 金 は 発 行 価 格 と 同 一 の 金 額 とし 利 息 をつけません 申 込 証 拠 金 のうち 引 受 価 額 相 当 額 は 払 込 期 日 に 新 株 式 払 込 金 に 振 替 充 当 いたします 5. 株 式 受 渡 期 日 は 平 成 27 年 12 月 18 日 ( 金 )( 以 下 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 という )の 予 定 であります 本 募 集 に 係 る 株 式 は 株 式 会 社 証 券 保 管 振 替 機 構 ( 以 下 機 構 という )の 株 式 等 の 振 替 に 関 する 業 務 規 程 に 従 い 機 構 にて 取 扱 いますので 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 から 売 買 を 行 うことができます 6. 申 込 みの 方 法 は 申 込 期 間 内 に 後 記 申 込 取 扱 場 所 へ 申 込 証 拠 金 を 添 えて 申 込 みをするものといたします 7. 申 込 みに 先 立 ち 平 成 27 年 12 月 2 日 から 平 成 27 年 12 月 8 日 までの 間 で 引 受 人 に 対 して 当 該 仮 条 件 を 参 考 と して 需 要 の 申 告 を 行 うことができます 当 該 需 要 の 申 告 は 変 更 または 撤 回 することが 可 能 であります 販 売 に 当 たりましては 取 引 所 の 有 価 証 券 上 場 規 程 に 定 める 株 主 数 基 準 の 充 足 上 場 後 の 株 式 の 流 通 性 の 確 保 等 を 勘 案 し 需 要 の 申 告 を 行 わなかった 投 資 家 にも 販 売 が 行 われることがあります 引 受 人 は 公 平 かつ 公 正 な 販 売 に 努 めることとし 自 社 で 定 める 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 社 内 規 程 等 に 従 い 販 売 を 行 う 方 針 であります 配 分 に 関 する 基 本 方 針 については 引 受 人 の 店 頭 における 表 示 またはホーム ページにおける 表 示 等 をご 確 認 下 さい 8. 引 受 価 額 が 会 社 法 上 の 払 込 金 額 を 下 回 る 場 合 は 新 株 式 の 発 行 を 中 止 いたします 1 申 込 取 扱 場 所 後 記 4 株 式 の 引 受 け 欄 記 載 の 引 受 人 の 全 国 の 本 支 店 及 び 営 業 所 で 申 込 みの 取 扱 いをいたします - 2 -

24 2 払 込 取 扱 場 所 店 名 株 式 会 社 みずほ 銀 行 兜 町 支 店 所 在 地 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 兜 町 4 番 3 号 ( 注 ) 上 記 の 払 込 取 扱 場 所 での 申 込 みの 取 扱 いは 行 いません 4 株 式 の 引 受 け 引 受 人 の 氏 名 又 は 名 称 住 所 引 受 株 式 数 ( 株 ) 引 受 けの 条 件 野 村 證 券 株 式 会 社 みずほ 証 券 株 式 会 社 三 菱 UFJモルガン スタ ンレー 証 券 株 式 会 社 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 一 丁 目 9 番 1 号 東 京 都 千 代 田 区 大 手 町 一 丁 目 5 番 1 号 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 二 丁 目 5 番 2 号 SMBC 日 興 証 券 株 式 会 社 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 三 丁 目 3 番 1 号 エース 証 券 株 式 会 社 株 式 会 社 SBI 証 券 大 阪 府 大 阪 市 中 央 区 本 町 二 丁 目 6 番 11 号 東 京 都 港 区 六 本 木 一 丁 目 6 番 1 号 未 定 1. 買 取 引 受 けによります 2. 引 受 人 は 新 株 式 払 込 金 とし て 平 成 27 年 12 月 17 日 まで に 払 込 取 扱 場 所 へ 引 受 価 額 と 同 額 を 払 込 むことといた します 3. 引 受 手 数 料 は 支 払 われませ ん ただし 発 行 価 格 と 引 受 価 額 との 差 額 の 総 額 は 引 受 人 の 手 取 金 となります 計 - 732,000 - ( 注 )1. 平 成 27 年 11 月 30 日 開 催 予 定 の 取 締 役 会 において 各 引 受 人 の 引 受 株 式 数 が 決 定 される 予 定 であります 2. 上 記 引 受 人 と 発 行 価 格 決 定 日 ( 平 成 27 年 12 月 9 日 )に 元 引 受 契 約 を 締 結 する 予 定 であります 3. 引 受 人 は 上 記 引 受 株 式 数 のうち 2,000 株 を 上 限 として 全 国 の 販 売 を 希 望 する 引 受 人 以 外 の 金 融 商 品 取 引 業 者 に 販 売 を 委 託 する 方 針 であります 5 新 規 発 行 による 手 取 金 の 使 途 (1) 新 規 発 行 による 手 取 金 の 額 払 込 金 額 の 総 額 ( 円 ) 発 行 諸 費 用 の 概 算 額 ( 円 ) 差 引 手 取 概 算 額 ( 円 ) 2,573,272,800 16,000,000 2,557,272,800 ( 注 )1. 払 込 金 額 の 総 額 は 会 社 法 上 の 払 込 金 額 の 総 額 とは 異 なり 新 規 発 行 に 際 して 当 社 に 払 い 込 まれる 引 受 価 額 の 総 額 であり 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 想 定 発 行 価 格 (3,780 円 )を 基 礎 として 算 出 した 見 込 額 であ ります 2. 発 行 諸 費 用 の 概 算 額 には 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 ( 以 下 消 費 税 等 という )は 含 まれておりません 3. 引 受 手 数 料 は 支 払 わないため 発 行 諸 費 用 の 概 算 額 は これ 以 外 の 費 用 を 合 計 したものであります (2) 手 取 金 の 使 途 上 記 の 手 取 概 算 額 2,557,272 千 円 については 1. 新 規 発 行 株 式 の( 注 )4に 記 載 の 第 三 者 割 当 増 資 の 手 取 概 算 額 上 限 771,981 千 円 と 合 わせて1 新 規 ユーザー 獲 得 のための 広 告 宣 伝 費 2ゲームやモバイルコンテンツの 制 作 プリン トシール 機 の 設 置 作 業 に 関 する 業 務 委 託 費 3 新 商 品 開 発 に 関 する 研 究 開 発 費 に 充 当 する 予 定 であります 具 体 的 には 以 下 に 充 当 する 予 定 であります 1 主 に 新 規 ユーザー 獲 得 にかかる 広 告 宣 伝 活 動 資 金 として プリントシール 事 業 の 販 促 費 用 や ゲーム 事 業 (コ ンシューマゲームソフトやソーシャルゲーム)のTVCMやWEB 上 の 成 果 報 酬 型 広 告 等 へ925,753 千 円 ( 平 成 29 年 3 月 期 に444,984 千 円 平 成 30 年 3 月 期 に480,769 千 円 )を 充 当 します 2 主 に ソーシャルゲームやモバイルコンテンツの 制 作 外 注 費 やアプリ 開 発 外 注 費 プリントシール 機 の 物 流 設 置 作 業 にかかる 業 務 委 託 費 用 として 1,177,304 千 円 ( 平 成 28 年 3 月 期 に48,069 千 円 平 成 29 年 3 月 期 に577,038 千 円 平 成 30 年 3 月 期 に552,197 千 円 )を 充 当 します 3プリントシール 機 の 新 機 種 開 発 にかかる 費 用 ( 試 作 品 設 計 用 の 材 料 費 インタビューなどの 市 場 調 査 費 用 開 発 派 遣 社 員 の 給 与 等 ) 及 び コンシューマゲームソフトの 試 作 品 の 制 作 やデバックにかかる 外 注 費 用 として 802,224 千 円 ( 平 成 29 年 3 月 期 に341,602 千 円 平 成 30 年 3 月 期 に460,622 千 円 )を 充 当 します 上 記 以 外 の 残 額 は 平 成 29 年 3 月 期 以 降 に 企 画 営 業 開 発 管 理 人 材 の 採 用 及 び 教 育 関 連 支 出 に 充 当 する 予 定 であり ます なお 具 体 的 な 充 当 時 期 までは 安 全 性 の 高 い 金 融 商 品 等 で 運 用 していく 方 針 であります - 3 -

25 第 2 売 出 要 項 1 売 出 株 式 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 される 予 定 の 引 受 価 額 にて 当 社 と 元 引 受 契 約 を 締 結 する 予 定 の 後 記 2 売 出 しの 条 件 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) (2)ブックビルディング 方 式 に 記 載 の 金 融 商 品 取 引 業 者 ( 以 下 第 2 売 出 要 項 において 引 受 人 という )は 下 記 売 出 人 から 買 取 引 受 けを 行 い 当 該 引 受 価 額 と 異 なる 価 額 ( 売 出 価 格 発 行 価 格 と 同 一 の 価 格 )で 売 出 し( 以 下 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し という )を 行 います 引 受 人 は 株 式 受 渡 期 日 に 引 受 価 額 の 総 額 を 売 出 人 に 支 払 い 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しにおける 売 出 価 格 の 総 額 との 差 額 は 引 受 人 の 手 取 金 といたします 売 出 人 は 引 受 人 に 対 して 引 受 手 数 料 を 支 払 いません 種 類 売 出 数 ( 株 ) 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) 売 出 しに 係 る 株 式 の 所 有 者 の 住 所 及 び 氏 名 又 は 名 称 - 入 札 方 式 のうち 入 札 による 売 出 し 入 札 方 式 のうち 入 札 によらない 売 出 し 普 通 株 式 ブックビルディング 方 式 732,000 2,766,960,000 京 都 府 京 都 市 北 区 田 坂 吉 朗 190,000 株 神 奈 川 県 横 浜 市 都 筑 区 吉 田 眞 人 60,000 株 神 奈 川 県 茅 ヶ 崎 市 芝 山 貴 史 60,000 株 東 京 都 港 区 新 本 祐 一 60,000 株 神 奈 川 県 横 浜 市 青 葉 区 三 嶋 隆 60,000 株 京 都 府 京 都 市 西 京 区 稲 毛 勝 行 40,000 株 京 都 府 京 都 市 右 京 区 中 村 真 司 40,000 株 愛 知 県 一 宮 市 鬼 頭 金 正 40,000 株 東 京 都 目 黒 区 溝 上 耕 史 40,000 株 愛 知 県 一 宮 市 山 本 昭 彦 20,000 株 京 都 府 京 都 市 右 京 区 秋 間 正 道 2,000 株 神 奈 川 県 川 崎 市 宮 前 区 朝 倉 真 由 美 2,000 株 埼 玉 県 川 越 市 新 井 和 博 2,000 株 神 奈 川 県 横 浜 市 栄 区 荒 木 貞 保 2,000 株 滋 賀 県 犬 上 郡 多 賀 町 有 元 幸 郎 2,000 株 京 都 府 京 都 市 伏 見 区 粟 田 貴 2,000 株 - 4 -

26 種 類 売 出 数 ( 株 ) 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) 売 出 しに 係 る 株 式 の 所 有 者 の 住 所 及 び 氏 名 又 は 名 称 東 京 都 世 田 谷 区 安 藤 盛 治 東 京 都 豊 島 区 飯 塚 友 之 愛 知 県 一 宮 市 井 川 佐 和 兵 庫 県 尼 崎 市 伊 藤 博 之 大 阪 府 大 阪 市 中 央 区 稲 垣 涼 子 兵 庫 県 伊 丹 市 今 井 弘 毅 東 京 都 練 馬 区 上 田 行 登 東 京 都 千 代 田 区 遠 藤 恭 子 神 奈 川 県 横 浜 市 鶴 見 区 大 伴 宗 弘 東 京 都 武 蔵 野 市 大 野 木 義 浩 兵 庫 県 西 宮 市 岡 田 常 雄 京 都 府 京 都 市 中 京 区 奥 村 肇 愛 知 県 稲 沢 市 加 藤 正 男 大 阪 府 大 阪 市 住 吉 区 金 澤 幸 代 京 都 府 京 都 市 伏 見 区 河 上 幸 平 東 京 都 豊 島 区 九 岡 真 未 東 京 都 世 田 谷 区 熊 倉 歌 織 静 岡 県 掛 川 市 後 藤 訓 子 大 阪 府 大 阪 市 東 淀 川 区 小 林 潤 一 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 - 5 -

27 種 類 売 出 数 ( 株 ) 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) 売 出 しに 係 る 株 式 の 所 有 者 の 住 所 及 び 氏 名 又 は 名 称 東 京 都 世 田 谷 区 斎 藤 治 年 滋 賀 県 湖 南 市 齋 藤 正 徳 愛 知 県 一 宮 市 榊 原 邦 広 東 京 都 世 田 谷 区 佐 田 良 子 埼 玉 県 上 尾 市 佐 藤 忍 東 京 都 調 布 市 澤 村 智 恵 子 愛 知 県 春 日 井 市 杉 山 考 志 東 京 都 大 田 区 鈴 木 明 子 京 都 府 長 岡 京 市 鈴 木 卓 麻 東 京 都 大 田 区 鈴 木 雄 一 郎 東 京 都 世 田 谷 区 丹 沢 守 東 京 都 世 田 谷 区 亜 季 子 愛 知 県 一 宮 市 土 屋 正 樹 大 阪 府 茨 木 市 中 村 大 輔 京 都 府 京 都 市 西 京 区 西 台 元 神 奈 川 県 川 崎 市 宮 前 区 西 村 仁 志 東 京 都 大 田 区 丹 羽 一 樹 埼 玉 県 草 加 市 沼 田 博 和 滋 賀 県 草 津 市 濱 野 信 京 都 府 京 都 市 右 京 区 早 川 忠 雄 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 - 6 -

28 種 類 売 出 数 ( 株 ) 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) 売 出 しに 係 る 株 式 の 所 有 者 の 住 所 及 び 氏 名 又 は 名 称 埼 玉 県 川 口 市 菱 沼 あゆみ 東 京 都 江 東 区 平 岩 かおり 東 京 都 大 田 区 藤 田 学 大 阪 府 茨 木 市 船 越 寛 京 都 府 京 都 市 中 京 区 古 川 英 明 東 京 都 世 田 谷 区 古 澤 清 貴 滋 賀 県 大 津 市 前 川 浩 二 神 奈 川 県 川 崎 市 中 原 区 松 川 裕 史 京 都 府 京 都 市 西 京 区 松 坂 容 子 東 京 都 杉 並 区 松 本 慎 介 東 京 都 世 田 谷 区 三 輪 哲 也 大 阪 府 高 槻 市 望 月 克 弥 京 都 府 京 都 市 中 京 区 盛 岡 尚 記 愛 知 県 一 宮 市 山 内 葉 子 東 京 都 世 田 谷 区 山 口 尚 利 滋 賀 県 草 津 市 山 﨑 由 利 子 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 2,000 株 計 ( 総 売 出 株 式 ) - 732,000 2,766,960,000 - ( 注 )1. 上 場 前 の 売 出 しを 行 うに 際 しての 手 続 き 等 は 取 引 所 の 有 価 証 券 上 場 規 程 施 行 規 則 により 規 定 されておりま す 2. 第 1 募 集 要 項 における 株 式 の 発 行 を 中 止 した 場 合 には 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しも 中 止 いたし ます 3. 売 出 価 額 の 総 額 は 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 想 定 売 出 価 格 (3,780 円 )で 算 出 した 見 込 額 でありま す 4. 売 出 数 等 については 今 後 変 更 される 可 能 性 があります 5. 振 替 機 関 の 名 称 及 び 住 所 は 第 1 募 集 要 項 1 新 規 発 行 株 式 の( 注 )3.に 記 載 した 振 替 機 関 と 同 一 であります 6. 本 募 集 並 びに 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しにあたっては 需 要 状 況 を 勘 案 し オーバーアロットメントに よる 売 出 しを 行 う 場 合 があります なお オーバーアロットメントによる 売 出 しについては 3 売 出 株 式 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) 及 び 4 売 出 しの 条 件 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) をご 参 照 下 さい 7. 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しに 関 連 して ロックアップに 関 する 合 意 がなされております その 内 容 につ いては 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 3.ロックアップについて をご 参 照 下 さい - 7 -

29 2 売 出 しの 条 件 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) (1) 入 札 方 式 1 入 札 による 売 出 し 該 当 事 項 はありません 2 入 札 によらない 売 出 し 該 当 事 項 はありません (2) ブックビルディング 方 式 売 出 価 格 ( 円 ) 引 受 価 額 ( 円 ) 申 込 期 間 申 込 株 数 単 位 ( 株 ) 申 込 証 拠 金 ( 円 ) 申 込 受 付 場 所 引 受 人 の 住 所 及 び 氏 名 又 は 名 称 元 引 受 契 約 の 内 容 自 平 成 27 年 未 定 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 一 丁 目 未 定 12 月 10 日 ( 木 ) 未 定 引 受 人 の 本 店 及 未 定 ( 注 ) 番 1 号 ( 注 )2. 至 平 成 27 年 ( 注 )2. び 全 国 各 支 店 ( 注 )3. ( 注 )2. 野 村 證 券 株 式 会 社 12 月 15 日 ( 火 ) ( 注 )1. 売 出 価 格 の 決 定 方 法 は 第 1 募 集 要 項 3 募 集 の 条 件 (2)ブックビルディング 方 式 の( 注 )1. と 同 様 であります 2. 売 出 価 格 及 び 申 込 証 拠 金 は 本 募 集 における 発 行 価 格 及 び 申 込 証 拠 金 とそれぞれ 同 一 となります ただし 申 込 証 拠 金 には 利 息 をつけません 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しにおける 引 受 価 額 は 本 募 集 における 引 受 価 額 と 同 一 となります 3. 引 受 人 の 引 受 価 額 による 買 取 引 受 によることとし その 他 元 引 受 契 約 の 内 容 売 出 しに 必 要 な 条 件 は 売 出 価 格 決 定 日 ( 平 成 27 年 12 月 9 日 )に 決 定 する 予 定 であります なお 元 引 受 契 約 においては 引 受 手 数 料 は 支 払 われません ただし 売 出 価 格 と 引 受 価 額 との 差 額 の 総 額 は 引 受 人 の 手 取 金 となります 4. 上 記 引 受 人 と 売 出 価 格 決 定 日 に 元 引 受 契 約 を 締 結 する 予 定 であります 5. 株 式 受 渡 期 日 は 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 の 予 定 であります 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しに 係 る 株 式 は 機 構 の 株 式 等 の 振 替 に 関 する 業 務 規 程 に 従 い 機 構 にて 取 扱 いますので 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 から 売 買 を 行 うことができます 6. 申 込 みの 方 法 は 申 込 期 間 内 に 上 記 申 込 受 付 場 所 へ 申 込 証 拠 金 を 添 えて 申 込 みをするものといたします 7. 上 記 引 受 人 の 販 売 方 針 は 第 1 募 集 要 項 3 募 集 の 条 件 (2)ブックビルディング 方 式 の( 注 ) 7.に 記 載 した 販 売 方 針 と 同 様 であります - 8 -

30 3 売 出 株 式 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) 種 類 売 出 数 ( 株 ) 売 出 価 額 の 総 額 ( 円 ) 売 出 しに 係 る 株 式 の 所 有 者 の 住 所 及 び 氏 名 又 は 名 称 - - 普 通 株 式 入 札 方 式 のうち 入 札 による 売 出 し 入 札 方 式 のうち 入 札 によらない 売 出 し ブックビルディング 方 式 , ,088,000 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 一 丁 目 9 番 1 号 野 村 證 券 株 式 会 社 219,600 株 計 ( 総 売 出 株 式 ) - 219, ,088,000 - ( 注 )1.オーバーアロットメントによる 売 出 しは 本 募 集 並 びに 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しに 伴 い その 需 要 状 況 を 勘 案 し 野 村 證 券 株 式 会 社 が 行 う 売 出 しであります したがってオーバーアロットメントによる 売 出 し に 係 る 売 出 株 式 数 は 上 限 株 式 数 を 示 したものであり 需 要 状 況 により 減 少 若 しくは 中 止 される 場 合 がありま す 2.オーバーアロットメントによる 売 出 しに 関 連 して 当 社 は 平 成 27 年 11 月 13 日 開 催 の 取 締 役 会 において 野 村 證 券 株 式 会 社 を 割 当 先 とする 当 社 普 通 株 式 219,600 株 の 第 三 者 割 当 増 資 の 決 議 を 行 っております また 野 村 證 券 株 式 会 社 は 東 京 証 券 取 引 所 においてオーバーアロットメントによる 売 出 しに 係 る 売 出 株 式 数 を 上 限 とする 当 社 普 通 株 式 の 買 付 け( 以 下 シンジケートカバー 取 引 という )を 行 う 場 合 があります なお その 内 容 については 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 2. 第 三 者 割 当 増 資 とシンジケート カバー 取 引 について をご 参 照 下 さい 3. 上 場 前 の 売 出 しを 行 うに 際 しての 手 続 き 等 は 取 引 所 の 有 価 証 券 上 場 規 程 施 行 規 則 により 規 定 されておりま す 4. 第 1 募 集 要 項 における 株 式 の 発 行 を 中 止 した 場 合 には オーバーアロットメントによる 売 出 しも 中 止 いたします 5. 売 出 価 額 の 総 額 は 有 価 証 券 届 出 書 提 出 時 における 想 定 売 出 価 格 (3,780 円 )で 算 出 した 見 込 額 でありま す 6. 振 替 機 関 の 名 称 及 び 住 所 は 第 1 募 集 要 項 1 新 規 発 行 株 式 の( 注 )3.に 記 載 した 振 替 機 関 と 同 一 であります 4 売 出 しの 条 件 (オーバーアロットメントによる 売 出 し) (1) 入 札 方 式 1 入 札 による 売 出 し 該 当 事 項 はありません 2 入 札 によらない 売 出 し 該 当 事 項 はありません (2) ブックビルディング 方 式 売 出 価 格 ( 円 ) 申 込 期 間 申 込 株 数 単 位 ( 株 ) 申 込 証 拠 金 ( 円 ) 申 込 受 付 場 所 引 受 人 の 住 所 及 び 氏 名 又 は 名 称 元 引 受 契 約 の 内 容 自 平 成 27 年 野 村 證 券 株 式 未 定 12 月 10 日 ( 木 ) 未 定 100 会 社 の 本 店 及 - - ( 注 )1. 至 平 成 27 年 ( 注 )1. び 全 国 各 支 店 12 月 15 日 ( 火 ) ( 注 )1. 売 出 価 格 及 び 申 込 証 拠 金 については 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しにおける 売 出 価 格 及 び 申 込 証 拠 金 とそ れぞれ 同 一 とし 売 出 価 格 決 定 日 に 決 定 する 予 定 であります ただし 申 込 証 拠 金 には 利 息 をつけませ ん 2. 株 式 受 渡 期 日 は 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しにおける 株 式 受 渡 期 日 と 同 じ 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 の 予 定 で あります オーバーアロットメントによる 売 出 しに 係 る 株 式 は 機 構 の 株 式 等 の 振 替 に 関 する 業 務 規 程 に 従 い 機 構 にて 取 扱 いますので 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 から 売 買 を 行 うことができます 3. 申 込 みの 方 法 は 申 込 期 間 内 に 上 記 申 込 受 付 場 所 へ 申 込 証 拠 金 を 添 えて 申 込 みをするものといたします 4. 野 村 證 券 株 式 会 社 の 販 売 方 針 は 第 2 売 出 要 項 2 売 出 しの 条 件 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し) (2)ブックビルディング 方 式 の( 注 )7.に 記 載 した 販 売 方 針 と 同 様 であります - 9 -

31 募 集 又 は 売 出 しに 関 する 特 別 記 載 事 項 1. 東 京 証 券 取 引 所 への 上 場 について 当 社 は 第 1 募 集 要 項 における 新 規 発 行 株 式 及 び 第 2 売 出 要 項 における 売 出 株 式 を 含 む 当 社 普 通 株 式 について 野 村 證 券 株 式 会 社 を 主 幹 事 会 社 として 東 京 証 券 取 引 所 への 上 場 を 予 定 しております 2. 第 三 者 割 当 増 資 とシンジケートカバー 取 引 について オーバーアロットメントによる 売 出 しの 対 象 となる 当 社 普 通 株 式 は オーバーアロットメントによる 売 出 しのため に 主 幹 事 会 社 が 当 社 株 主 である 田 坂 吉 朗 ( 以 下 貸 株 人 という )より 借 入 れる 株 式 であります これに 関 連 し て 当 社 は 平 成 27 年 11 月 13 日 開 催 の 取 締 役 会 において 主 幹 事 会 社 を 割 当 先 とする 当 社 普 通 株 式 219,600 株 の 第 三 者 割 当 増 資 ( 以 下 本 件 第 三 者 割 当 増 資 という )を 行 うことを 決 議 しております 本 件 第 三 者 割 当 増 資 の 会 社 法 上 の 募 集 事 項 については 以 下 のとおりであります (1) 募 集 株 式 の 数 当 社 普 通 株 式 219,600 株 (2) 募 集 株 式 の 払 込 金 額 未 定 ( 注 )1 (3) 増 加 する 資 本 金 及 び 資 本 準 備 金 に 関 する 事 項 増 加 する 資 本 金 の 額 は 割 当 価 格 を 基 礎 とし 会 社 計 算 規 則 第 14 条 第 1 項 に 基 づき 算 出 される 資 本 金 等 増 加 限 度 額 の2 分 の1の 金 額 とし 計 算 の 結 果 1 円 未 満 の 端 数 が 生 じたときは その 端 数 を 切 り 上 げる ものとする また 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 は 資 本 金 等 増 加 限 度 額 から 増 加 する 資 本 金 の 額 を 減 じた 額 とする ( 注 )2 (4) 払 込 期 日 平 成 28 年 1 月 18 日 ( 月 ) ( 注 )1. 募 集 株 式 の 払 込 金 額 ( 会 社 法 上 の 払 込 金 額 )は 平 成 27 年 11 月 13 日 開 催 予 定 の 取 締 役 会 において 決 定 され る 予 定 の 第 1 募 集 要 項 における 新 規 発 行 株 式 の 払 込 金 額 ( 会 社 法 上 の 払 込 金 額 )と 同 一 とする 予 定 であります 2. 割 当 価 格 は 平 成 27 年 12 月 9 日 に 決 定 される 予 定 の 第 1 募 集 要 項 における 新 規 発 行 株 式 の 引 受 価 額 と 同 一 とする 予 定 であります また 主 幹 事 会 社 は 平 成 27 年 12 月 18 日 から 平 成 28 年 1 月 8 日 までの 間 貸 株 人 から 借 入 れる 株 式 の 返 却 を 目 的 として 東 京 証 券 取 引 所 においてオーバーアロットメントによる 売 出 しに 係 る 売 出 株 式 数 を 上 限 とするシンジケー トカバー 取 引 を 行 う 場 合 があります 主 幹 事 会 社 は 上 記 シンジケートカバー 取 引 により 取 得 した 株 式 について 当 該 株 式 数 については 割 当 てに 応 じない 予 定 でありますので その 場 合 には 本 件 第 三 者 割 当 増 資 における 発 行 数 の 全 部 または 一 部 につき 申 込 みが 行 われず その 結 果 失 権 により 本 件 第 三 者 割 当 増 資 における 最 終 的 な 発 行 株 が 減 少 する または 発 行 そのものが 全 く 行 われない 場 合 があります また シンジケートカバー 取 引 期 間 内 においても 主 幹 事 会 社 の 判 断 でシンジケー トカバー 取 引 を 全 く 行 わないか 若 しくは 上 限 株 式 数 に 至 らない 株 式 数 でシンジケートカバー 取 引 を 終 了 させる 場 合 があります 3.ロックアップについて 本 募 集 並 びに 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 しに 関 連 して 第 2 売 出 要 項 1 売 出 株 式 ( 引 受 人 の 買 取 引 受 に よる 売 出 し) に 記 載 の 売 出 人 ( 貸 株 人 である 田 坂 吉 朗 を 含 む 当 社 の 取 締 役 6 名 及 び 監 査 役 1 名 並 びに 従 業 員 64 名 ) は 主 幹 事 会 社 に 対 して 元 引 受 契 約 締 結 日 から 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 ( 当 日 を 含 む) 後 90 日 目 の 平 成 28 年 3 月 16 日 ま での 期 間 中 は 主 幹 事 会 社 の 事 前 の 書 面 による 同 意 なしには 当 社 株 式 の 売 却 等 (ただし 引 受 人 の 買 取 引 受 による 売 出 し 及 びオーバーアロットメントによる 売 出 しのために 当 社 普 通 株 式 を 貸 し 渡 すこと 等 を 除 く )を 行 わない 旨 合 意 しております また 当 社 は 主 幹 事 会 社 に 対 して 元 引 受 契 約 締 結 日 から 上 場 ( 売 買 開 始 ) 日 ( 当 日 を 含 む) 後 180 日 目 の 平 成 28 年 6 月 14 日 までの 期 間 中 は 主 幹 事 会 社 の 事 前 の 書 面 による 同 意 なしには 当 社 株 式 の 発 行 当 社 株 式 に 転 換 若 しく は 交 換 される 有 価 証 券 の 発 行 または 当 社 株 式 を 取 得 若 しくは 受 領 する 権 利 を 付 与 された 有 価 証 券 の 発 行 等 (ただし 本 募 集 株 式 分 割 ストックオプションとしての 新 株 予 約 権 の 発 行 及 びオーバーアロットメントによる 売 出 しに 関 連 し 平 成 27 年 11 月 13 日 開 催 の 当 社 取 締 役 会 において 決 議 された 主 幹 事 会 社 を 割 当 先 とする 第 三 者 割 当 増 資 等 を 除 く )を 行 わない 旨 合 意 しております なお 上 記 のいずれの 場 合 においても 主 幹 事 会 社 はその 裁 量 で 当 該 合 意 の 内 容 を 一 部 若 しくは 全 部 につき 解 除 で きる 権 限 を 有 しております

32 第 二 部 企 業 情 報 第 1 企 業 の 概 況 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 (1) 連 結 経 営 指 標 等 回 次 第 8 期 第 9 期 決 算 年 月 平 成 26 年 3 月 平 成 27 年 3 月 売 上 高 ( 千 円 ) 24,915,211 23,911,737 経 常 利 益 ( 千 円 ) 3,536,959 3,278,387 当 期 純 利 益 ( 千 円 ) 2,058,220 1,909,518 包 括 利 益 ( 千 円 ) 2,058,220 1,959,088 純 資 産 額 ( 千 円 ) 7,924,396 9,663,636 総 資 産 額 ( 千 円 ) 15,660,969 16,557,257 1 株 当 たり 純 資 産 額 ( 円 ) , 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 た り 当 期 純 利 益 金 額 ( 円 ) ( 円 ) - - 自 己 資 本 比 率 (%) 自 己 資 本 利 益 率 (%) 株 価 収 益 率 ( 倍 ) - - 営 業 活 動 による キャッシュ フロー ( 千 円 ) 3,616,822 3,682,593 投 資 活 動 による キャッシュ フロー ( 千 円 ) 1,530,772 1,986,691 財 務 活 動 による キャッシュ フロー ( 千 円 ) 1,622, ,286 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 ( 千 円 ) 5,100,883 6,074,468 従 業 員 数 ( 外 平 均 臨 時 雇 用 者 ( 人 ) 数 ) (139) (158) ( 注 )1. 売 上 高 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 2. 当 社 は 第 8 期 より 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 しております 3. 平 成 27 年 6 月 15 日 開 催 の 取 締 役 会 決 議 により 平 成 27 年 7 月 1 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき1,000 株 の 株 式 分 割 を 行 っておりますが 第 8 期 の 期 首 に 株 式 分 割 が 行 われたと 仮 定 し 1 株 当 たり 純 資 産 額 及 び1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 を 算 定 しております 4. 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 については 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 5. 株 価 収 益 率 については 当 社 株 式 は 非 上 場 であるため 記 載 しておりません 6. 従 業 員 数 は 就 業 人 員 ( 当 社 グループからグループ 外 への 出 向 者 を 除 き グループ 外 から 当 社 グループへの 出 向 者 を 含 む )であり 臨 時 雇 用 者 数 (パートタイマー 人 材 会 社 からの 派 遣 社 員 を 含 む )は 年 間 の 平 均 人 員 を( ) 外 数 で 記 載 しております 7. 第 8 期 及 び 第 9 期 の 連 結 財 務 諸 表 については 連 結 財 務 諸 表 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 昭 和 51 年 大 蔵 省 令 第 28 号 )に 基 づき 作 成 しており 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 有 限 責 任 監 査 法 人 トーマツの 監 査 を 受 けております