別紙第 3 号書式公的資金補償金免除繰上償還に係る公営企業経営健全化計画 Ⅰ 基本的事項 1 事業の概要特別会計名 : 蕨市水道事業会計事業名事業開始年月日団体名構成団体名財政再生基準以上早期健全化基準以上経営健全化基準以上健全化判断比率の状況計画期間 : 注 1 特別会計名欄に

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まいえたかはし
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1 別紙第 3 号書式公的資金補償金免除繰上償還に係る公営企業経営健全化計画 Ⅰ 基本的事項 1 事業の概要特別会計名 : 蕨市水道事業会計事業名事業開始年月日団体名構成団体名財政再生基準以上早期健全化基準以上経営健全化基準以上健全化判断比率の状況計画期間 : 注 1 特別会計名欄には実施要綱の2において補償金免除繰上償還の対象とされた公営企業債のうち繰上償還を希望する公営企業債に係る事業の属する特別会計の名称を記入すること 2 事業開始年月日欄は地方公営企業決算状況調査における施設及び業務概況に関する調中の事業開始年月日又は供用開始年月日 ( 工業用水道事業にあっては供給開始 ( 予定 ) 年月日 ) を記入することなお一の特別会計において複数の事業を行っている場合には当該年月日が最も早い ( 古い ) ものに係る年月日を記入すること 3 事業を実施する団体が一部事務組合等 ( 一部事務組合広域連合及び企業団をいう以下同じ ) の場合は団体名欄に一部事務組合等の名称を記入し構成団体名欄にその構成団体名を列記すること 4 職員数欄には平成 22 年 4 月 1 日における常時雇用職員数について記入することなお当該職員数については地方公営企業決算状況調査における施設及び業務概況に関する調中の職員数の範囲と同一 ( ただし集計時点集計単位は異なる ) のものであることまた複数事業にまたがって勤務している職員がいる場合は当該職員の所掌事務給与の負担状況等により区分して記入すること 5 健全化判断比率の状況欄については繰上償還を実施しようとする年度において当該団体の健全化判断比率又は当該公営企業の資金不足比率が財政再生基準早期健全化基準又は経営健全化基準以上である場合該当するものをチェックすることその場合には財政再生計画財政健全化計画又は経営健全化計画の計画期間を併せて記入すること ( 複数の項目に該当する場合は該当する項目全てをチェックし策定している全ての計画の計画期間を記入すること ) 2 財政指標等資本費末端給水事業蕨昭和 32 年 3 月 29 日市 91 円 (21 年度 ) 財政力指数地方公営企業法の適用非適用職員数 (H 現在 ) 資金不足比率 ( 健全化法 )(%) ( 年度 ) 財政力指数 ( 臨財債振替前 ) 経常収支比率 (%) 91.0(21 年度 ) 実質公債費比率 (%) 将来負担比率 (%) 67.9(21 年度 ) 注 1 資本費については平成 20 年度又は平成 21 年度の数値を記入することとし財政力指数実質公債費比率経常収支比率及び将来負担比率については当該事業の経営主体である地方公共団体の数値を記入することこの場合財政力指数及び実質公債費比率については平成 21 年度又は平成 22 年度の数値を経常収支比率及び将来負担比率については平成 20 年度又は平成 21 年度の数値をそれぞれ記入することとしこれら以外の数値については直近の地方財政状況調査及び公営企業決算状況調査の報告 ( 又は報告を予定している ) 数値を記入することなお当該事業が一部事務組合等により経営されている場合は財政力指数実質公債費比率経常収支比率及び将来負担比率についてはその構成団体の各数値を加重平均したものを記入すること ( ただし一部事務組合等の構成団体に財政力指数 1.0 以上の団体がある場合には構成団体の中で最も低い財政力指数の団体の数値を記入すること ) また一部事務組合等に係る将来負担比率については各構成団体の将来負担比率を各構成団体の団体区分ごとに別表 1の基準 1で除しそれにより得た数値を将来負担比率算出における分母の額に応じて加重平均したものを記入すること 2 財政指標については条件該当年度を ( ) 内に記入することまた財政力指数以外の財政指標については数値相互間で年度 ( 地方財政状況調査等における年度 ) を混在して使用することがないよう留意すること 3 財政力指数 ( 臨財債振替前 ) については財政力指数が1.0 以上の団体で臨時財政対策債振替前の基準財政需要額を用いて算出した場合の財政力指数が1.0を下回る場合についてのみ記入することこの場合には補足様式 1を作成し添付することなお一部事務組合等については本欄の記入は不要であること 4 資金不足比率( 健全化法 ) 欄には地方公共団体の財政の健全化に関する法律第 22 条の規定に基づいて算出した率が経営健全化基準以上である場合に当該率を記入すること 5 注 1に関連して一部事務組合等については補足様式 2を作成し添付すること 3 合併市町村等における公営企業の統合等の内容新法による合併市町村合併予定市町村における公営企業の統合等の内容旧法による合併市町村における公営企業の統合等の内容該当なし合併期日 : 平成年月日合併前市町村 : 適用非適用 15 人 0.928(21 年度 ) ( 年度 ) 5.1(22 年度 ) 注 1 新法による合併市町村合併予定市町村とは市町村の合併の特例に関する法律( 平成 16 年法律第 59 号 ) 第 2 条第 2 項に規定する合併市町村及び同条第 1 項に規定する市町村の合併をしようとする市町村で地方自治法 ( 昭和 22 年法律第 67 号 ) 第 7 条第 7 項の規定による告示のあったものをいう 2 旧法による合併市町村とは旧市町村の合併の特例に関する法律( 昭和 40 年法律第 6 号 ) 第 2 条第 2 項に規定する合併市町村 ( 平成 7 年 4 月 1 日以後に同条第 1 項に規定する市町村の合併により設置されたものに限る ) をいう 3 にレを付けた上で市町村合併に伴い実施 ( 予定 ) の公営企業会計の統合組織の統合その他公営企業の経営の合理化施策の内容を記入すること 4 公営企業経営健全化計画の基本方針等区分内容計画名蕨市水道事業経営健全化計画計画期間平成 22 年度から平成 26 年度計画策定責任者蕨市水道事業蕨市長賴髙英雄既存計画との関係公表の方法等ホームページによる公表繰上償還元金の予算措置は12 月議会基本方針受益者負担の原則のもと安全で安心な水を安定的に安価で供給することを基本方針とする具体的には県営水道からの受水量の割合を落とし減尐分を自己水源である深井戸から揚水する地下水に切り替えることにより経常経費を削減し経営の健全化を図る

2 ( ) ( ) ( ) Ⅰ 基本的事項 ( つづき ) 5 繰上償還希望額等区旧資金運用部資金旧簡易生命保険資金補償金免除額旧公営企業金融公庫資金繰上償還希望額注 1 旧資金運用部資金の補償金免除額欄は各地方公共団体の繰上償還希望額欄の額に対応する額として計画提出前の一定基準日の金利動向に応じて算出された予定額であり各地方公共団体の所在地を管轄とする財務省財務局財務事務所に予め相談調整の上確認した補償金免除 ( 見込 ) 額を記入すること 2 各欄の数値は小数点第 2 位を切り上げて小数点第 1 位まで記入すること従って各欄の単純合計と合計欄の数値は一致しない場合があること ( なお小数点第 2 位が0であるが小数点第 3 位に数値がある場合は同様に切り上げること ) 6 平成 22 年度以降における年利 5% 以上の地方債現在高の状況旧資金運用部資金公営企業債再掲分旧簡易生命保険資金公営企業債再掲一般会計負担分一般会計負担分上記のうち上記のうち合計 (A) 旧公営企業金融公庫資金公営企業債再掲一般会計負担分上記のうち事業債名繰上償還希望額繰上償還希望額配水管布設替事業合計 (A) 合計 (B) 公営企業で負担するもの (A)-(B) 事業債名合計 (B) 公営企業で負担するもの (A)-(B) 事業債名合計 (A) 合計 (B) 公営企業で負担するもの (A)-(B) 旧運用部 : 年利 5% 以上 6% 未満旧簡保 : 年利 5% 以上 6% 未満旧公庫 : 年利 5% 以上 5.5% 未満年利 5% 以上 6% 未満 ( 平成 24 年度末残高 ) 52,038 旧運用部 : 年利 6% 以上 6.3% 未満旧簡保 : 年利 6% 以上 6.5% 未満旧公庫 : 年利 5.5% 以上 6% 未満旧運用部 : 年利 6.3% 以上旧簡保 : 年利 6.5% 以上旧公庫 : 年利 6% 以上 20, ,038 59,496 52,038 年利 5% 以上 6% 未満 ( 平成 24 年度末残高 ) 年利 5% 以上 5.5% 未満 ( 平成 24 年度 9 月期残高 ) 年利 6% 以上 6.3% 未満 ( 平成 23 年度末残高 ) 年利 6% 以上 6.5% 未満 ( 平成 23 年度末残高 ) 年利 5.5% 以上 6% 未満 ( 平成 23 年度 9 月期残高 ) 59,495.9 年利 6.3% 以上 ( 平成 22 年度末残高 ) 59,496 59,496 年利 6.5% 以上 ( 平成 22 年度末残高 ) 年利 6% 以上 ( 平成 22 年度末残高 ) うち年利 7% 以上うち年利 7% 以上うち年利 7% 以上うち年利 7% 以上注 1 地方公共団体が経営する当該事業に要する経費の財源として起債した公営企業債の平成 22 年度末以降における年利 5% 以上の地方債現在高について旧資金運用部旧簡易生命保険資金旧公営企業金融公庫資金の別年利別に記入すること 2 地方債計画の区分ごとに記入し必要に応じて行を追加すること 3 本表に記入する公営企業債には当該地方公共団体の一般会計が管理するもの ( 一般会計出資債補助金債のほか一般行政病院等に係る病院事業債過疎代行事業による下水道事業債で事業経営の実態がなく一般会計が残債を管理しているもの起債時には事業が存在していたがその後の事業廃止等により現在は一般会計が残債を管理しているもの等 ) も含むがその場合にはそれらを上記のうち一般会計負担分に再掲すること 4 上記のうち一般会計負担分には上記注 3 のとおり公営企業債のうち一般会計において残債の管理をしているものについて再掲するものであり公営企業会計が管理する残債に係る元利償還に対する一般会計繰出金を記入するものではない ( 単位 : 千円 ) 合計 59, ,041.8 ( 単位 : 千円 ) 合計 111, , ,534 ( 単位 : 千円 ) 合計 ( 単位 : 千円 ) 合計

3 Ⅱ 財務状況の分析区分内容市域が5.10 平方キロメートルと日本一小さく人口密度も日本一財務上の特徴であることから配水管の更新など施設の整備拡充が効率的に実施できる平成 20 年度決算における配水管 100m 当たり給水人口は45 人配水管使用効率は54.22m3 /mで双方ともに類似団体の約 2 倍であり効率的な投資が可能である平成 21 年度末の配水管総延長に占める20 年以内の布設率は85.23% であり施設設備の更新は進んでいるこの結果を受け有形固定資産減価償却率は23.70% ( 平成 20 年度決算類似団体平均は36.56%) で減価償却の進捗状況は低めである収益面では全国的傾向と同様に給水量給水収益ともに年々減尐している平成 20 年度決算における給水原価供給単価料金回収率はそれぞれ円円 %( 類似団体平均は円円 %) であるなお今後の大規模投資は平成 24 年度から平成 27 年度にかけ浄水場電気機械設備の更新事業に約 12 億円を見込んでいるまた配水管の本格的な再更新は平成 65 年度以降となる見通しである類似団体は給水人口 5 万人以上 10 万人未満で有収量密度平均以上の受水を主とする団体とした経営課課題 1 県水受水費の高負担題配水量のうち8 割強を埼玉県企業局より購入している給水原価における受水費の占有率が37.19%( 平成 20 年度決算 ) であることから自己水源使用率を高める必要がある課題 2 課題 3 課題 4 課題 5 留意事項注 1 財務上の特徴欄は事業環境や地域特性等を踏まえて記入することまた経営指標等について経年推移や類似団体との水準比較などを行い各自工夫の上説明すること 2 経営課題欄は料金水準の適正化資産の有効活用給与水準定員管理の適正合理化維持管理費等サービス供給コストの節減合理化資本投下の抑制民間的経営手法等の導入等団体が認識する経営上の課題について優先度の高いものから順に記入するまた経営課題と認識する理由を類似団体等との比較を交えながら具体的に説明すること 3 留意事項欄は経営課題で取り上げた項目の他に経営に当たって補足すべき事項を記入すること 4 必要に応じて行を追加して記入すること

4 Ⅲ 今後の経営状況の見通し (1 法適用企業 ) (1) 収益的収支資本的収支 ( 単位 : 百万円,%) 年度平成 17 年度平成 18 年度平成 19 年度平成 20 年度平成 21 年度平成 22 年度平成 23 年度平成 24 年度平成 25 年度平成 26 年度区分 ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) 1. 営業収益 (A) 1,350 1,327 1,319 1,286 1,261 1,242 1,222 1,195 1,173 1,155 収 (1) 料金収入 1,297 1,277 1,272 1,248 1,224 1,205 1,186 1,159 1,137 1,121 (2) 受託工事収益 (B) 益 (3) その他収 2. 営業外収益的 (1) 補助金収他会計補助金その他補助金益入 (2) その他収入計 (C) 1,447 1,444 1,392 1,377 1,309 1,372 1,282 1,245 1,233 1, 営業費用 1,066 1,098 1,081 1,116 1,277 1,147 1,127 1,103 1,118 1,137 (1) 職員給与費収基本給的退職手当益その他 (2) 経費動力費収的修繕費材料費支 2. 営業外費用支出 (1) 支払利息 (2) その他支出計 (D) 1,192 1,227 1,199 1,221 1,381 1,249 1,221 1,193 1,207 1,225 経常損益 (C)-(D) (E) 特別利益 (F) 特別損失 (G) 特別損益 (F)-(G) (H) 当年度純利益 ( 又は純損失 ) (E)+(H) 繰越利益剰余金又は累積欠損金 (I) 流動資産 (J) 1,800 1,460 1,897 1,381 1,311 1,142 1,183 1, うち未収金流動負債 (K) うち一時借入金うち未払金 ( I ) 累積欠損金比率 ( 100 ) (A)-(B) 地方財政法施行令第 19 条第 1 項により算定した資金の不足額 (L) 営業収益 - 受託工事収益 (A)-(B) (M) 地方財政法による資金不足の比率 ((L)/(M) 100) 健全化法施行令第 16 条により算定した資金の不足額 (N) 健全化法施行規則第 6 条に規定する解消可能資金不足額 (O) 健全化法施行令第 17 条により算定した事業の規模 (P) 健全化法第 22 条により算定した資金不足比率 ((N)/(P) 100) その他 (3) 減価償却費

5 ( 単位 : 百万円,%) 年度平成 17 年度平成 18 年度平成 19 年度平成 20 年度平成 21 年度平成 22 年度平成 23 年度平成 24 年度平成 25 年度平成 26 年度区分 ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) 1. 企業債資本費平準化債資 2. 他会計出資金資 3. 他会計補助金 90 本 4. 他会計負担金他会計借入金本 6. 国 ( 都道府県 ) 補助金的固定資産売却代金 8. 工事負担金収 9. その他的計 (A) 入 (A) のうち翌年度へ繰り越される支出の財源充当額 (B) 純計 (A)-(B) (C) 収 1. 建設改良費資 1, うち職員給与費本 2. 企業債償還金支的支他他会会計長計期へ借の入支返還出金金出 5. その他計 (D) 1, 資本的収入額が資本的支出額に不足する額 (D)-(C) (E) 補 1. 損益勘定留保資金てん利繰益越剰余工金事処分資額金財 4. その他源計 (F) 補てん財源不足額 (E)-(F) 他会計借入金現在高企業債現在高 (2) 他会計繰入金 (G) (H) 3,870 4,132 4,382 4,317 4,270 4,088 3,936 3,868 3,829 3,776 ( 単位 : 百万円 ) 年度平成 17 年度平成 18 年度平成 19 年度平成 20 年度平成 21 年度平成 22 年度平成 23 年度平成 24 年度平成 25 年度平成 26 年度区分 ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) 収益的収支分うち基準内繰入金うち基準外繰入金資本的収支分うち基準内繰入金うち基準外繰入金合計

6 (3) 経営指標等 ( 単位 :%) 平成 17 年度平成 18 年度平成 19 年度平成 20 年度平成 21 年度平成 22 年度平成 23 年度平成 24 年度平成 25 年度平成 26 年度 ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) 地方財政法による資金不足の比率 (%) ( 再掲 ) 料金回収率 (%) 資本費 ( 円又は %) 総収支比率 ( 法適用 ) (%) 経常収支比率 ( 法適用 ) (%) 営業収支比率 ( 法適用 ) (%) 累積欠損金比率 ( 法適用 ) (%) ( 再掲 ) 収益的収支比率 ( 法非適用 ) (%) ( 再掲 ) 繰入金比率収益的収入分 (%) うち基準内繰入金 (%) うち基準外繰入金 (%) 資本的収入分 (%) うち基準内繰入金 (%) うち基準外繰入金 (%) 注 1 上記の各指標の算出方法については次のとおりであること (1) 地方財政法による資金不足の比率 (%) ア地方公営企業法適用企業の場合 = 地方財政法施行令第 19 条第 1 項により算定した資金の不足額 /( 営業収益 - 受託工事収益 ) 100 イ地方公営企業法非適用企業の場合 = 地方財政法施行令第 20 条第 1 項により算定した資金の不足額 /( 営業収益 - 受託工事収益 ) 100 (2) 総収支比率 (%)= 総収益 / 総費用 100 (3) 経常収支比率 (%)= 経常収益 / 経常費用 100 (4) 営業収支比率 (%)=( 営業収益 - 受託工事収益 )/( 営業費用 - 受託工事費用 ) 100( 病院事業にあっては営業収支比率を医業収支比率と読み替えること ) (5) 累積欠損金比率 (%)= 累積欠損金 /( 営業収益 - 受託工事収益 ) 100 (6) 収益的収支比率 (%)= 総収益 /( 総費用 + 地方債償還金 ) 100 (7) 繰入金比率 (%)= 収益的収入に属する他会計繰入金 ( 又は資本的収入に属する他会計繰入金 )/ 収益的収入 ( 又は資本的収入 ) 上記指標のうち料金回収率は水道事業 ( 簡易水道事業を含む ) 工業用水道事業及び下水道事業 ( 下水道事業にあっては使用料回収率 ) について記入すること (1) 水道事業工業用水道事業に係る料金回収率の算出方法料金回収率(%)= 供給単価 1/ 給水原価供給単価 ( 円 / m3 )= 給水収益 / 年間総有収水量 ( 工業用水道事業にあっては料金算定に係るもの ) 2 給水原価 ( 円 / m3 )=( 経常費用 -( 受託工事費 + 材料及び不用品売却原価 + 附帯事業費 + 基準内繰入金 ( 水道事業のみ )))/ 年間総有収水量 ( 工業用水道事業にあっては料金算定に係るもの ) 但し簡易水道事業については下記によるものとするア地方公営企業法適用企業の場合 =( 経常費用 -( 受託工事費 + 材料及び不用品売却原価 + 附帯事業費 + 基準内繰入金 + 減価償却費 )+ 企業債償還金 )/ 年間総有収水量イ地方公営企業法非適用企業の場合 =( 総費用 -( 受託工事費 + 基準内繰入金 )+ 地方債償還金 )/ 年間総有収水量 (2) 下水道事業に係る使用料回収率の算出方法使用料回収率(%)= 使用料収入 / 汚水処理費 100 各年度の使用料収入及び汚水処理費については地方公営企業決算状況調査で報告された ( 又は報告すべき ) 数値により算出した特別会計単位の率を記入すること当該率は Ⅴ 繰上償還に伴う経営改革促進効果の 2 年度別目標等の (4) 下水道事業に記入される使用料回収率と一致するものであるので留意すること 3 上記指標のうち資本費は要綱別表 2に基づいて算出すること 4 上記指標のうち ( 再掲 ) と記してあるものは (1) 収益的収支資本的収支において記入したものの再掲の意であり当該表中から各年度に係る数値を転記すること

7 (4) 収支見通し策定の前提条件条件項目収支見通し策定に当たっての考え方 ( 前提条件 ) 1 料金設定の考え方料金収入の見込み 2 他会計繰入金の見込み料金設定については受益者負担の原則を遵守したうえで可能な限り安価に水を供給することを考えている給水量は節水型トイレ食器洗浄機等の家電製品の普及さらなる技術革新により減少傾向は継続すると思われることまた給水人口は近年の傾向から微増が続くと思われることから計画第 5 年度時点には計画前年度比で約 410,300 m3の減少を予想しているこれにより給水収益の減少が見込まれるが現状では計画年度内の改定は未定である 3 条消火栓維持管理負担金及び 4 条消火栓設置費負担金の基準内繰入のみ実施しているなお 4 条設置費負担金は老朽配水管の布設替がほぼ完了したことを受け計画年度内の繰入れは少額となる見込みまた 3 条維持管理負担金は過去の決算状況を勘案し算定 3 大規模投資の有無資産売却等による収入の見込み浄水場の電気機械設備は既に耐用年数を経過し老朽化が進んでいるので平成 24 年度から 4 年間での設備更新を予定している概算の費用は約 12 億円になるが企業債 550,000 千円と内部留保資金を財源として予定している資産の売却は予定していない 4 その他収支見通し策定に当たって前提としたもの職員数の増減はなし事業費用の中で多くを占める県水受水費単価は平成 23 年度から平成 25 年度までの料金が据え置かれることとなったことから計画年度内の県水の値上げは考慮していない注収支見通しを策定するに当たって前提として用いた各種仮定 ( 前提条件 ) について各区分に従いそれぞれその具体的な考え方を記入すること料金設定の考え方料金収入の見込み現在の料金設定の考え方 ( 設定方法等 ) や料金水準に対する考え方 ( 類似団体等との比較 ) 今後の料金収入の見込みとその根拠 ( 有収水量や利用者数の推移等 ) 等について記入すること他会計繰入金の見込み他会計からの負担金補助金出資等の対象規模推移等についてどのように条件設定したのか分かるよう記入すること大規模投資の有無資産売却等による収入の見込み大規模な建設改良事業の実施予定の有無事業費規模や実施時期及びその際の財源等また資産の売却時期や額等について内容がわかるように記入することその他収支見通し策定に当たって前提としたもの収支見通し策定に当たって設定した料金設定他会計繰入金大規模投資資産売却以外の前提条件を設定している場合にはその内容を具体的に記入すること 2 病院事業にあっては料金設定の考え方については記入不要であること ( 料金収入の見込みについては要記入のこと ) 3 必要に応じて行を追加して記入すること

8 Ⅳ 経営健全化に関する施策項目 Ⅱ の課題番号具体的内容 1 経常経費の見直し定員管理当市の場合定員管理は地方公営企業を含め市長部局で一括して行っている平成 17 年度に蕨市定員適正化計画を策定し平成 22 年 4 月 1 日時点で総職員数 21 人減の 648 人を目標に取り組んだ結果 30 人減の 639 人となった水道事業においては平成 17 年度末職員数 16 人に対して平成 22 年度当初職員数 15 人と 1 人の減少となっているなお今後の定員適正化計画の策定については現状では未定であるが引き続き単純労務職員 ( 水道部門はいない ) の不補充等適正な人員管理に努めていく給与のあり方給与構造の見直し地域手当等のあり方給料表の見直し等については人事院勧告に準じて実施地域手当の指定基準を超過した支給はないまた水道事業における特殊勤務手当の支給はない技能労務職員に相当する職種に従事する職員等の給与のあり方技能労務職員は在職していない退職時特昇等退職手当のあり方退職時特別昇給等の制度は存在しない福利厚生事業のあり方埼玉県市町村職員共済組合の事業主負担割合に従い負担している維持管理費等の縮減その他経営効率化に向けた取組 1 当事業では年間配水量のうち 80.78% が県営水道からの受水 19.22% を深井戸からの地下水の揚水で賄っており ( 平成 21 年度決算 ) 各々のm2当たり調達単価は県水が円地下水が約円であり差額は円にのぼる地下水の揚水能力にはまだ余裕があることから可能な範囲で地下水揚水量を年次的に引き上げ経費の削減を図る指定管理者制度の活用等民間委託の推進やPFIの活用浄水場の運転管理業務水道料金の徴収及びメーター検針等の費用が嵩む主要な業務は従前より民間委託を実施済 PFI については事業規模からして活用は困難と考えている

9 Ⅳ 経営健全化に関する施策 ( つづき ) 項目 Ⅱ の課題番号具体的内容 2 コスト等に見合った適正な料金水準への引上げ売却可能資産の処分等による歳入の確保料金水準が著しく低い団体にあってはコスト等に見合った適正な料金水準への引き上げに向けた取組現状では計画年度内の水道料金改定については未定 3 経営健全化や財務状況に関する情報公開の推進と行政評価の導入経営健全化や財務状況に関する情報公開現状では実施していないが本年度内にホームページでの公開を予定行政評価の導入現状では実施していない計画年度内の導入については未定 4 その他アセットマネジメントを念頭に置いた中期経営計画を策定し効率的な経営を目指す注 1 上記区分に応じ Ⅱ 財務状況の分析の経営課題に掲げた各課題に対応する施策を具体的に記入することその際どの課題に対応する施策かが明らかとなるよう Ⅱに付した課題番号を Ⅱの課題番号欄に記入すること 2 今後行う経営改革の取組の内容について記載することなお平成 19 年度から平成 21 年度までの間に公的資金補償金免除繰上償還措置の承認を受けている公営企業については更なる経営改革の取組の内容が分かるように記載することただし新規に計画を策定する公営企業については計画前 5 年間に取り組んできた経営改革に関する施策についても記入すること 3 本表各項目に記入した各種施策のうち当該取組の効果として改善効果額の算出が可能な項目については Ⅴ 繰上償還に伴う経営改革効果の年度別目標にその改善効果額を記入することなお当該改善効果額が計画前年度との比較により算出できない項目 ( 資産売却収入工事コスト縮減等 ) については当該改善効果額の算出方法も併せて各欄に記入すること 4 繰越欠損金や不良債務資金不足額等がない場合等事業の経営状態が良好な場合又は必ずしも悪いとはいえない状態の場合であっても事業経営を良好な状態に維持するため又は更なる経営効率化のために講じることとしている費用削減施策収入確保施策等があれば当該施策を記入すること 5 必要に応じて行を追加して記入すること

10 Ⅴ 繰上償還に伴う経営改革促進効果 1 主な課題と取組み及び目標 1 経常経費の見直し課題取組み及び目標平成 21 年度決算における配水量は 8,879,920 m3 うち県水受水量は 7,173,330 m3 (80.78%) 地下水揚水量は 1,706,590 m3 (1 9.22%) であり県水受水費は約 443,168 千円である地下水の揚水能力にはまだ余裕があることから年間約 2,500,000 m3程度まで地下水揚水量を年次的に引き上げ経費の削減を図るなお平成 22 年度以降の計画年度における目標県水削減水量及び削減額 ( 対平成 21 年度決算 ) は以下のとおり平成 2 2 年度 274,817 m3 約 9,929 千円平成 23 年度 442,790 m3 約 15,998 千円平成 24 年度 685,917 m3 約 24,782 千円平成 25 年度 772,205 m3 約 27,900 千円平成 26 年度 810,439 m3 約 29,281 千円 2 経営効率化や料金適正化による繰越欠損金の解消等繰越欠損金は存在しない 3 一般会計等からの基準外繰出しの解消等基準外繰出しは存在しない 4 その他注 1 上記各項目には Ⅱ で採り上げた経営課題に対応する取組として Ⅳ に掲げた経営健全化に関する施策のうちそれぞれ各項目に該当するものについてその対応関係が分かるように記入することなお地方公共団体の財政の健全化に関する法律 ( 平成 19 年法律第 94 号 )( 以下財政健全化法という ) に規定する財政健全化計画財政再生計画又は経営健全化計画を定めていることから地方財政法施行令附則第 6 条第 3 項の規定によりこれらの計画を公営企業経営健全化計画とみなす場合には各計画における施策のうちそれぞれの各項目に該当するものについてその対応関係が分かるように記入すること 2 各項目への記入に当たっては Ⅳ に掲げた施策又は健全化法に基づく計画に掲げた方策をそのまま転記せずポイントを簡潔にまとめた形で記入すること 3 必要に応じて行を追加して記入すること

11 Ⅴ 繰上償還に伴う経営改革促進効果 ( つづき ) 2 年度別目標等 (1) 水道事業新規計画策定団体 1 年度別目標 ( 単位 : 百万円 %) 課題目標又は実績平成 17 年度平成 18 年度平成 19 年度平成 20 年度平成 21 年度平成 22 年度平成 23 年度平成 24 年度平成 25 年度平成 26 年度計画前 5 年度実績計画合計累積欠損金比率企業債現在高収入の確保料金改定率改善効果額 ( 料金の適正化 ) 未収金の徴収対策改善効果額一般会計負担金の額 ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算見込 ) 3,870 4,132 4,382 4,317 4,270 4,088 3,936 3,868 3,829 3,776 改善効果額 ( 負担金の確保等 ) 資産の有効活用改善効果額 ( 収入増額 ) その他 ( ) 改善効果額経費の削減職員給与費の適正化職員給与費 ( 退職手当以外 ) 改善効果額給与水準改善効果額その他 ( ) 改善効果額 1 維持管理費等 ( 県水受水費 ) 改善効果額 ( 適正化 ) 工事コスト改善効果額 ( 縮減額 ) その他 ( ) 改善効果額注課題欄については 1 主な課題と取組み及び目標の課題欄の番号を記入すること計画前 5 年間改善効果額合計改善効果額合計 A 219 < 参考 > 補償金免除額 ( 旧資金運用部資金 ) 20 2 経営状況平成 17 年度平成 18 年度平成 19 年度平成 20 年度平成 21 年度平成 22 年度平成 23 年度平成 24 年度平成 25 年度平成 26 年度 ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算 ) ( 決算見込 ) 給水人口 ( 千人 ) 年間総有収水量 ( 千m3 ) 8,225 8,116 8,134 7,993 7,926 7,860 7,785 7,666 7,568 7,515 公称施設能力 ( m3 / 日 ) 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 1 日最大配水量 ( m3 / 日 ) 28,690 27,620 27,590 27,460 27,510 27,380 27,012 26,644 26,368 26,184 最大稼働率 (%) 供給単価 ( 円 / m3 ) 給水原価 ( 円 / m3 ) 注簡易水道事業の統合に係る基本方針統合計画の概要実施スケジュール又は尐なくとも検討体制実施スケジュール検討の方向性結論をとりまとめる時期を具体的に記入すること

公的資金補償金免除繰上償還に係る公営企業経営健全化計画 Ⅰ 基本的事項 1 事業の概要特別会計名 : 事業名事業開始年月日団体名構成団体名健全化判断比率の状況注 1 特別会計名欄には実施要綱の2において補償金免除繰上償還の対象とされた公営企業債のうち繰上償還を希望する公営企業債

公的資金補償金免除繰上償還に係る公営企業経営健全化計画 Ⅰ 基本的事項 1 事業の概要特別会計名 : 事業名事業開始年月日団体名構成団体名健全化判断比率の状況注 1 特別会計名欄には実施要綱の2において補償金免除繰上償還の対象とされた公営企業債のうち繰上償還を希望する公営企業債に係る事業の属する特別会計の名称を記入すること 2 事業開始年月日欄は地方公営企業決算状況調査における