はこねさん 家 族 の1 年 間 の 収 入 内 訳 お 父 さんの 給 料 (70.5%) うち 基 本 給 ( 町 税 ) (65.1%) うち 諸 手 当 ( 地 方 譲 与 税 など) (5.4%) お 母 さんのパート 収 入 ( 使 用 料 手 数 料 など) (5.3%) 家 電 エコ

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1 ~ 平 成 27 年 度 一 般 会 計 当 初 予 算 版 ~ 箱 根 町 の 財 政 は どうなっているの? 厳 しい!って 聞 くけど 大 丈 夫? 町 民 の 皆 さまの 疑 問 に 答 えるため 日 々の 暮 らしに 深 く 関 わる 町 の 財 政 状 況 を 家 計 に 例 えて 分 かりやすく 説 明 します はこねさん 家 族 の 平 成 27 年 度 1 年 間 の 家 計 簿 収 入 支 出 お 父 さんの 給 料 254 万 円 お 母 さんのパート 代 19 万 円 家 電 エコポイント 児 童 手 当 など 36 万 円 貯 金 の 取 り 崩 し 13 万 円 ローンの 借 入 28 万 円 臨 時 収 入 3 万 円 前 年 度 の 残 金 7 万 円 計 360 万 円 食 費 117 万 円 医 療 費 介 護 費 16 万 円 ローンの 返 済 40 万 円 生 活 費 教 育 費 110 万 円 家 電 の 購 入 42 万 円 子 供 への 仕 送 り 34 万 円 貯 金 1 万 円 計 360 万 円 はこねさん 家 族 の 家 計 簿 は 平 成 27 年 度 の 一 般 会 計 当 初 予 算 をはこねさん 家 族 ( 親 子 孫 の 3 世 代 家 族 )の 総 収 入 360 万 円 の 家 計 に 例 えています -1-

2 はこねさん 家 族 の1 年 間 の 収 入 内 訳 お 父 さんの 給 料 (70.5%) うち 基 本 給 ( 町 税 ) (65.1%) うち 諸 手 当 ( 地 方 譲 与 税 など) (5.4%) お 母 さんのパート 収 入 ( 使 用 料 手 数 料 など) (5.3%) 家 電 エコポイント 児 童 手 当 など( 国 県 支 出 金 ) (9.8%) 貯 金 の 取 り 崩 し (3.8%) 普 通 預 金 ( 財 政 調 整 基 金 ) (3.5%) 学 資 保 険 養 老 保 険 ( 特 定 目 的 基 金 ) (0.3%) ローンの 借 入 (7.7%) 家 や 車 のローン( 建 設 地 方 債 ) (6.9%) キャッシングローン( 赤 字 地 方 債 ) (0.9%) その 他 臨 時 収 入 ( 財 産 収 入 など) (0.9%) 前 年 の 残 金 ( 繰 越 金 ) (1.9%) 合 計 253 万 9 千 円 234 万 5 千 円 19 万 4 千 円 19 万 2 千 円 35 万 5 千 円 13 万 5 千 円 12 万 5 千 円 1 万 円 27 万 8 千 円 24 万 7 千 円 3 万 2 千 円 3 万 4 千 円 6 万 7 千 円 360 万 円 (100%) 助 る 金 成 る 金 貯 ロ ン 給 料 代 ト パ 収 入 の 約 7 割 が お 父 さんの 給 料 です はこねさん 家 族 の 家 計 がお 父 さんの 給 料 によ り 賄 われていることが 分 かります 次 に 貯 金 の 取 り 崩 しとローンの 借 入 の 合 計 が1 割 強 家 電 エコポイントや 児 童 手 当 などが1 割 弱 となっています -2-

3 貯 金 ( 基 金 )の 取 り 崩 しやローン( 地 方 債 )の 借 入 が 多 いのは なぜ? 給 料 のうち 基 本 給 ( 町 税 )が ピークから 78 万 円 (25%) 減 少 しているためです お 父 さんの 基 本 給 ( 町 税 )は ピークの 平 成 9 年 度 の 313 万 円 から 78 万 円 も 減 少 しています このため 食 費 や 生 活 費 ( 人 件 費 や 物 件 費 など)の 節 約 をしていますが それでも 支 出 が 賄 えず 貯 金 ( 基 金 )の 取 り 崩 しやローンの 借 入 ( 地 方 債 )による 補 てんで 何 とか 家 計 のやりくりをしています お 父 さんの 基 本 給 ( 町 税 )が 減 ったのは なぜ? 給 料 のうち 土 地 や 建 物 からの 収 入 ( 固 定 資 産 税 )が ピークから 50 万 円 町 民 からの 収 入 ( 町 民 税 )が 24 万 円 減 少 したことが 主 な 要 因 です お 父 さんの 給 料 のうち 土 地 や 建 物 からの 収 入 ( 固 定 資 産 税 )や 町 民 からの 収 入 ( 町 民 税 )が バブ ル 崩 壊 後 の 社 会 経 済 情 勢 に 伴 う 地 価 の 下 落 や 保 養 所 等 の 閉 鎖 人 口 流 出 や 所 得 の 減 少 などにより 減 収 しているため お 父 さんの 基 本 給 ( 町 税 )も 大 きく 減 っています -3-

4 貯 金 ( 基 金 )は まだ 残 っているの? 家 の 補 修 のための 貯 金 ( 建 設 基 金 )は 使 い 切 り 普 通 預 金 ( 財 政 調 整 基 金 )や 学 資 保 険 など( 特 定 目 的 基 金 )を 取 り 崩 している 状 況 です 家 の 補 修 などのための 貯 金 ( 建 設 基 金 )は 家 の 増 改 築 により 13 年 前 には 使 い 果 たしています その 後 お 父 さんの 給 料 ( 町 税 など)の 減 少 に 伴 い 普 通 預 金 ( 財 政 調 整 基 金 )や 学 資 保 険 養 老 保 険 ( 特 定 目 的 基 金 )なども 取 り 崩 ししています この 結 果 貯 金 の 残 高 は ピークの 平 成 11 年 度 の 143 万 円 から 118 万 円 も 減 少 しています ローン( 地 方 債 )は どのくらいあるの? 家 や 車 のローン( 建 設 地 方 債 )は 減 少 していますが キャッシングローン( 赤 字 地 方 債 )が 増 えている 状 況 です 家 や 車 のためのローン( 建 設 地 方 債 )の 残 高 は 近 年 家 の 補 修 や 車 の 購 入 ( 公 共 施 設 や 道 路 の 整 備 ) などを 控 えているため 一 貫 して 減 少 しています 一 方 お 父 さんの 給 料 の 減 少 に 伴 い 生 活 費 や 食 費 などへの 補 てんのためにキャッシングローン( 赤 字 地 方 債 )の 借 り 入 れをしており その 残 高 が 右 肩 上 がりで 増 えています -4-

5 はこねさん 家 族 は 裕 福 ( 財 政 力 指 数 が 高 い)ではないの? 全 国 一 律 の 計 算 上 では 裕 福 とされていますが 実 際 の 収 支 は 厳 しい 状 況 です はこねさん 家 族 は 裕 福 ( 財 政 力 指 数 が 高 い) という 認 識 を 持 つ 方 が 多 くいます これは 国 から の 給 付 金 ( 地 方 交 付 税 交 付 金 )を 受 けていないことが 大 きな 理 由 の1つと 思 われています しかしながら この 給 付 金 は はこねさん 家 族 の 実 際 の 収 支 をもとに 計 算 するのではなく 全 国 一 律 の 基 準 をもとに 家 族 構 成 などを 勘 案 して 算 出 した 理 論 上 の 収 支 に 基 づき 給 付 されるため 裕 福 と 判 定 されます 具 体 的 には 収 入 は 税 収 をもとに 算 定 されているため 観 光 施 設 や 別 荘 などに 係 る 税 収 も 算 定 対 象 と なりますが 支 出 は 全 国 の 標 準 的 なサービス 水 準 をもとに 算 出 されるため 年 間 約 2,000 万 人 の 観 光 客 を 受 け 入 れるための ごみ 処 理 や 消 防 救 急 下 水 道 などの 支 出 は 一 部 しか 算 定 対 象 となら ず 結 果 収 入 が 多 いという 判 定 となります 裕 福 なのは 全 国 でも 50 家 族 程 度 であるため そのような 意 味 では 裕 福 と 見 てとれますが 実 際 の 収 支 はこれまで 見 てきたとおり 大 変 厳 しい 状 況 にあります 地 方 交 付 税 算 定 のイメージ 財 源 不 足 額 支 出 額 収 入 額 観 光 に 係 る 支 出 等 1 2 一 定 割 合 で 控 除 実 際 の 収 支 は 収 入 が 不 足 しているが 理 論 上 の 収 支 は 収 入 の 方 が 多 くなり 裕 福 と 判 定 されるもの 支 出 額 収 入 額 1 2 実 際 の 支 出 収 入 額 理 論 上 の 支 出 収 入 額 理 論 上 の 支 出 は 人 口 や 面 積 等 をもとに 全 国 一 律 の 基 準 で 算 出 するため 対 象 外 となる 部 分 が 大 きい( 観 光 に 係 る 支 出 など) 理 論 上 の 収 入 は 観 光 施 設 等 からの 収 入 を 含 めた 実 際 の 収 入 額 から 一 定 額 を 差 し 引 く 形 で 算 出 するため 理 論 上 の 支 出 より 多 くなる 収 入 に 係 る 用 語 解 説 項 目 町 民 税 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 町 たばこ 税 入 湯 税 地 方 譲 与 税 等 使 用 料 手 数 料 国 県 支 出 金 財 政 調 整 基 金 特 定 目 的 基 金 地 方 債 ( 町 債 ) 町 の 施 設 を 利 用 したとき 町 の 証 明 書 等 の 発 行 を 受 けた 時 などに 頂 きます 国 や 県 から 使 い 道 を 指 定 されて 特 定 の 事 業 のために 交 付 されています 税 収 の 補 てんや 災 害 時 の 緊 急 的 な 対 応 などに 使 う 貯 金 のこと 解 町 に 住 んでいる 方 や 会 社 から 頂 く 税 土 地 や 家 屋 などの 固 定 資 産 を 持 っている 方 から 頂 く 税 バイクや 軽 自 動 車 を 持 っている 方 から 頂 く 税 たばこを 買 った 方 から 頂 く 税 温 泉 に 入 った 方 から 頂 く 税 国 や 県 で 集 めた 税 のうち 法 令 で 定 められた 分 が 町 に 交 付 されています こども 基 金 など 特 定 の 事 業 に 使 う 貯 金 のこと 町 の 借 金 です 町 の 施 設 の 建 設 や 改 修 を 行 うには 多 額 の 費 用 がかかるため 現 在 の 町 民 の 皆 さんだけでなく 将 来 の 町 民 の 皆 さんにも 公 平 に 負 担 していただくため 借 金 をして います( 建 設 地 方 債 ) 最 近 は 税 金 や 地 方 交 付 税 として 入 っているお 金 が 国 の 財 政 事 情 などにより 交 付 されな いので その 分 を 補 てんするための 借 金 をしています( 赤 字 地 方 債 ) 説 -5-

6 はこねさん 家 族 の1 年 間 の 支 出 内 訳 食 費 ( 人 件 費 ) (32.5%) 医 療 費 介 護 費 ( 扶 助 費 ) (4.5%) ローンの 返 済 ( 公 債 費 ) (10.9%) 生 活 費 教 育 費 ( 物 件 費 補 助 費 ) (30.6%) 家 電 の 購 入 車 の 修 理 など( 投 資 的 経 費 維 持 補 修 費 ) (11.7%) 子 供 への 仕 送 り( 繰 出 金 など) (9.5%) 貯 金 ( 積 立 金 など) (0.4%) 合 計 117 万 1 千 円 16 万 1 千 円 39 万 3 千 円 110 万 円 42 万 1 千 円 34 万 1 千 円 1 万 3 千 円 360 万 円 (100%) 時 出 支 仕 送 り 送 り 食 費 等 臨 時 時 り 費 り 育 義 務 教 費 活 生 費 経 的 約 5 割 が 食 費 や 医 療 費 介 護 費 ローンの 返 済 など 切 り 詰 めることが 難 しい 支 出 ( 義 務 的 経 費 )です 次 に 生 活 費 教 育 費 が3 割 を 占 めておりますが 長 年 の 節 約 により これ 以 上 切 り 詰 めることが 難 しくなっています このほか 家 電 の 購 入 や 子 供 への 仕 送 りが それぞれ 約 1 割 を 占 めています -6-

7 お 父 さんの 給 料 の 減 に 伴 い 支 出 はどう 見 直 ししてきたの? 平 成 15 年 度 を 境 に 支 出 水 準 が 約 100 万 円 縮 小 しています これは 家 の 増 改 築 や 車 の 購 入 ( 投 資 的 経 費 )を 控 えるとともに 食 費 ( 人 件 費 )や 生 活 費 教 育 費 ( 物 件 費 補 助 費 ) 子 どもへの 仕 送 り( 繰 出 金 )など あらゆる 経 費 の 見 直 しを 進 めてきたことに よるものです 食 費 ( 人 件 費 )は さらに 減 らせないの? これまで 22 万 円 削 減 しており 今 後 も 同 様 に 削 減 するのは 難 しい 状 況 です 食 費 ( 人 件 費 )は 多 彩 な 料 理 ( 少 子 高 齢 化 に 伴 う 社 会 保 障 関 係 や 地 方 分 権 による 事 務 の 増 )を 作 る 必 要 があるにもかかわらず 材 料 費 を 切 り 詰 め 続 けてきており ピークから 22 万 円 削 減 し 117 万 円 となっています 職 員 数 の 推 移 で 見 ると ピークの 平 成 7 年 度 から 109 人 削 減 し 現 在 では 378 人 となっています -7-

8 生 活 費 ( 物 件 費 )や 教 育 費 ( 補 助 費 )は さらに 減 らせないの? これまで 切 り 詰 めてきましたが 近 年 増 加 傾 向 にある 状 況 です 生 活 費 や 教 育 費 ( 物 件 費 や 補 助 費 )は 平 成 10 年 度 の 135 万 円 以 降 切 り 詰 めて 続 けて 平 成 18 年 度 には 92 万 円 まで 削 減 しました その 後 100 万 円 以 下 で 推 移 してきましたが 平 成 27 年 度 は 110 万 円 まで 増 加 しています これは 一 時 的 な 教 育 費 の 増 ( 耐 震 改 修 補 助 の 増 )によるものです 子 どもへの 仕 送 り( 繰 出 金 )は 減 っているの? 社 会 保 障 関 係 費 の 仕 送 りは 増 えておりますが 上 下 水 道 料 金 への 仕 送 りの 削 減 によ り 仕 送 りの 総 額 は 減 っています しかしながら 近 年 は 子 供 自 身 もローンの 借 入 を 増 やしており 実 質 上 は ほぼ 変 わりがありません 社 会 保 障 関 係 費 の 仕 送 り( 国 民 健 康 保 険 介 護 保 険 特 別 会 計 繰 出 金 など)が 20 年 前 とくらべて 11 万 円 増 えている 一 方 上 下 水 道 料 金 の 仕 送 り( 下 水 道 事 業 特 別 会 計 繰 出 金 )が ピークと 比 較 して 23 万 円 減 っていることにより 総 額 では 12 万 円 減 っています しかしながら 親 からの 仕 送 りが 減 っているため 子 ども 自 身 もローンの 借 入 ( 下 水 道 に 係 る 特 別 な 地 方 債 )を 行 っており この 分 を 加 えると 仕 送 りの 額 は 20 年 前 と 比 べて ほぼ 変 わっていません -8-

9 増 えている 支 出 はあるの? 医 療 費 介 護 費 ( 扶 助 費 )が 3 万 円 ローン 返 済 ( 公 債 費 )が 15 万 円 増 加 しています 医 療 費 介 護 費 ( 扶 助 費 )は 増 加 傾 向 にあり 平 成 22 年 度 以 降 は 16 万 円 前 後 で 推 移 しています これは 少 子 高 齢 化 や 医 療 の 高 度 化 などにより 増 えているもので 今 後 も 増 加 が 見 込 まれます ローンの 返 済 ( 公 債 費 )は ピークの 49 万 円 からは 減 少 しておりますが 15~20 年 の 期 間 で 借 入 を 行 っており 当 面 の 間 は この 水 準 の 返 済 が 続 く 見 込 みです 支 出 に 係 る 用 語 解 説 項 目 解 説 人 件 費 扶 助 費 公 債 費 義 務 的 経 費 物 件 費 補 助 費 投 資 的 経 費 維 持 補 修 費 繰 出 金 積 立 金 町 長 や 町 議 会 議 員 町 役 場 で 働 いている 職 員 の 給 料 を 払 っています 子 どものいる 方 障 がい 者 高 齢 者 などの 生 活 のサポートをしています 借 金 ( 町 債 )の 返 済 をしています 人 件 費 扶 助 費 公 債 費 の 支 出 が 義 務 付 けられ 任 意 に 削 減 しにくい 経 費 のこと 専 門 業 者 に 仕 事 をお 願 いしたり 業 務 で 使 用 する 機 械 を 借 りたりしています 町 から 団 体 や 個 人 に 対 して 特 定 の 目 的 のために 交 付 しています 学 校 や 道 路 などの 建 設 や 改 修 をしています 学 校 や 道 路 などの 維 持 補 修 をしています 一 般 会 計 から 国 民 健 康 保 険 事 業 などへ 一 定 のルールに 基 づき 支 出 しています 寄 付 があったときなどに その 使 い 道 のために 貯 金 したり 収 入 の 見 込 みが 支 出 の 見 込 みを 上 回 り 差 額 が 出 た 時 に 貯 金 しておきます -9-

10 はこねさん 家 族 の 今 後 の 取 り 組 み これまで はこねさん 家 族 の 1 年 間 の 収 支 の 内 訳 について 見 てきました これまでのポイントをまとめると 次 のようになります (これまでのポイント) 1 これまでは 給 料 が 減 りつつも 支 出 を 維 持 充 実 してきましたが それが 限 界 に 来 ています これまでは 町 税 が 減 収 しつつも 行 政 サービスを 維 持 拡 大 してきましたが これは 支 出 の 削 減 だけでなく 基 金 の 取 り 崩 しや 地 方 債 による 補 てんもあわせて 行 っている もので これらの 補 てんを 継 続 することに 限 界 が 来 ています 2 建 物 や 車 が 老 朽 化 しており 今 後 対 策 が 必 要 です ごみ 処 理 施 設 や 校 舎 などの 建 物 や 道 路 橋 りょうなどは 社 会 インフラと 呼 ばれ 町 で も 高 度 成 長 期 に 整 備 されたものが 多 く 存 在 します これらは 維 持 補 修 費 や 更 新 費 の 予 算 を 削 減 してきたため 老 朽 化 が 進 み 例 えば 建 物 では 建 築 後 30 年 を 超 えたものが4 割 を 占 めています 今 後 も 安 全 に 利 用 でき るよう 必 要 な 道 路 や 建 物 は 補 修 や 建 て 替 えを 適 切 に 行 う 必 要 があります これらを 放 置 することは 将 来 世 代 への 負 担 の 先 送 りとなるため 新 たな 取 り 組 みを 行 う 必 要 があります ( 新 たな 取 組 項 目 ) Ⅰ 財 政 状 況 の 検 証 Ⅱ 町 民 等 への 説 明 と 対 話 Ⅲ 新 たな 財 源 対 策 はこね 町 の 家 計 簿 ( 平 成 27 年 当 初 予 算 版 第 4 版 ) 発 行 / 箱 根 町 編 集 / 総 務 部 財 務 課 特 定 政 策 推 進 室 神 奈 川 県 足 柄 下 郡 箱 根 町 湯 本 256 電 話 ( 代 ) FAX

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