第 一 部 証 券 情 報 (1) ファンドの 名 称 公 社 債 投 信 11 月 号 ( 以 下 ファンド または 当 ファンド といいます ) (2) 内 国 投 資 信 託 受 益 証 券 の 形 態 等 (イ) 追 加 型 公 社 債 投 資 信 託 ( 契 約 型 )の 受 益 権 です

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1 表 紙 提 出 書 類 有 価 証 券 届 出 書 提 出 先 関 東 財 務 局 長 殿 提 出 日 平 成 24 年 10 月 5 日 提 出 発 行 者 名 新 光 投 信 株 式 会 社 代 表 者 の 役 職 氏 名 代 表 取 締 役 社 長 椛 嶋 文 雄 本 店 の 所 在 の 場 所 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 一 丁 目 17 番 10 号 事 務 連 絡 者 氏 名 大 澤 団 連 絡 場 所 : 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 一 丁 目 17 番 10 号 電 話 番 号 届 出 の 対 象 とした 募 集 ( 売 出 ) 内 国 投 資 信 託 受 益 証 券 に 係 る 公 社 債 投 信 11 月 号 ファンドの 名 称 届 出 の 対 象 とした 募 集 ( 売 出 ) 内 国 投 資 信 託 受 益 証 券 の 金 額 1,000 億 円 を 上 限 とします 縦 覧 に 供 する 場 所 該 当 事 項 なし 1/77

2 第 一 部 証 券 情 報 (1) ファンドの 名 称 公 社 債 投 信 11 月 号 ( 以 下 ファンド または 当 ファンド といいます ) (2) 内 国 投 資 信 託 受 益 証 券 の 形 態 等 (イ) 追 加 型 公 社 債 投 資 信 託 ( 契 約 型 )の 受 益 権 です (ロ) 当 初 元 本 は1 口 当 たり1 円 です (ハ) 新 光 投 信 株 式 会 社 ( 以 下 委 託 者 といいます )の 依 頼 により 信 用 格 付 業 者 から 提 供 さ れもしくは 閲 覧 に 供 された 信 用 格 付 け または 信 用 格 付 業 者 から 提 供 されもしくは 閲 覧 に 供 される 予 定 の 信 用 格 付 けはありません 当 ファンドの 受 益 権 は 社 債 株 式 等 の 振 替 に 関 する 法 律 ( 以 下 社 振 法 といいま す )の 規 定 の 適 用 を 受 けており 受 益 権 の 帰 属 は 後 述 の (11) 振 替 機 関 に 関 する 事 項 に 記 載 の 振 替 機 関 および 当 該 振 替 機 関 の 下 位 の 口 座 管 理 機 関 ( 社 振 法 第 2 条 に 規 定 する 口 座 管 理 機 関 をいい 振 替 機 関 を 含 め 以 下 振 替 機 関 等 といいます )の 振 替 口 座 簿 に 記 載 または 記 録 されることにより 定 まります( 以 下 振 替 口 座 簿 に 記 載 また は 記 録 されることにより 定 まる 受 益 権 を 振 替 受 益 権 といいます ) 委 託 者 は やむ を 得 ない 事 情 等 がある 場 合 を 除 き 当 該 振 替 受 益 権 を 表 示 する 受 益 証 券 を 発 行 しません また 振 替 受 益 権 には 無 記 名 式 や 記 名 式 の 形 態 はありません (3) 発 行 ( 売 出 ) 価 額 の 総 額 1,000 億 円 を 上 限 とします (4) 発 行 ( 売 出 ) 価 格 (イ) 発 行 価 格 は 追 加 信 託 を 行 う 日 の 前 日 の 基 準 価 額 です なお 当 ファンドの 基 準 価 額 については1 万 口 当 たりの 価 額 を 発 表 します 基 準 価 額 とは ファンドの 資 産 総 額 から 負 債 総 額 を 控 除 した 金 額 ( 純 資 産 総 額 )を そのときの 受 益 権 口 数 で 除 した1 口 当 たりの 純 資 産 価 額 をいいます 基 準 価 額 は 組 み 入 れる 有 価 証 券 等 の 値 動 きにより 日 々 変 動 します (ロ) 基 準 価 額 は 毎 営 業 日 に 算 出 されますので 販 売 会 社 または 下 記 にお 問 い 合 わせください お 問 い 合 わせいただけます 基 準 価 額 は 前 日 以 前 のものとなります (5) 申 込 手 数 料 申 込 時 の 手 数 料 はありません (6) 申 込 単 位 お 申 込 単 位 は お 申 込 コースおよび 販 売 会 社 により 異 なります 分 配 金 の 受 取 方 法 により お 申 し 込 みには 収 益 の 分 配 時 に 分 配 金 を 受 け 取 るコース( 分 配 金 受 取 コース )と 分 配 金 が 税 引 き 後 無 手 数 料 で 再 投 資 されるコース( 分 配 金 再 投 資 コー ス )の2コースがあります ただし 販 売 会 社 によっては どちらか 一 方 のみの 取 り 扱 いとな る 場 合 があります また 財 形 貯 蓄 制 度 をご 利 用 いただける 場 合 があります 詳 しくは 販 売 会 社 または 下 記 にお 問 い 合 わせください 2/77

3 (7) 申 込 期 間 平 成 24 年 10 月 23 日 から 平 成 24 年 11 月 19 日 までです (8) 申 込 取 扱 場 所 申 し 込 みの 取 扱 場 所 ( 販 売 会 社 )については 下 記 にお 問 い 合 わせください 販 売 会 社 と 販 売 会 社 以 外 の 取 次 販 売 会 社 が 取 次 業 務 に 関 する 契 約 を 結 び 当 該 取 次 販 売 (9) 払 込 期 日 会 社 が 申 し 込 みの 取 次 ぎを 行 う 場 合 があります 当 ファンドの 受 益 権 の 取 得 申 込 者 は 申 込 金 額 を 販 売 会 社 が 指 定 する 期 日 までに 支 払 うも のとします 申 込 金 額 の 総 額 は 販 売 会 社 によって 当 該 追 加 信 託 が 行 われる 日 に 委 託 者 の 指 定 する 口 座 を 経 由 して 株 式 会 社 りそな 銀 行 ( 以 下 受 託 者 といいます )の 指 定 する 当 ファンドの 口 座 に 払 い 込 まれます (10) 払 込 取 扱 場 所 払 い 込 みの 取 り 扱 いを 行 う 場 所 は 販 売 会 社 となります 詳 しくは 販 売 会 社 でご 確 認 くださ い 販 売 会 社 と 販 売 会 社 以 外 の 取 次 販 売 会 社 が 取 次 業 務 に 関 する 契 約 を 結 び 当 該 取 次 販 売 会 社 が 払 い 込 みの 取 次 ぎを 行 う 場 合 があります (11) 振 替 機 関 に 関 する 事 項 当 ファンドの 振 替 機 関 は 株 式 会 社 証 券 保 管 振 替 機 構 です (12) その 他 (イ) 申 込 証 拠 金 ありません (ロ) 日 本 以 外 の 地 域 における 発 行 ありません (ハ) 振 替 受 益 権 について 当 ファンドの 受 益 権 は 社 振 法 の 規 定 の 適 用 を 受 け 上 記 (11) 振 替 機 関 に 関 する 事 項 に 記 載 の 振 替 機 関 の 振 替 業 にかかる 業 務 規 程 等 の 規 則 にしたがって 取 り 扱 われるものとし ます 当 ファンドの 分 配 金 償 還 金 換 金 代 金 は 社 振 法 および 上 記 (11) 振 替 機 関 に 関 する 事 項 に 記 載 の 振 替 機 関 の 業 務 規 程 その 他 の 規 則 にしたがって 支 払 われます 3/77

4 第 二 部 ファンド 情 報 EDINET 提 出 書 類 第 1 ファンドの 状 況 1 ファンドの 性 格 (1) ファンドの 目 的 及 び 基 本 的 性 格 a.ファンドの 目 的 及 び 基 本 的 性 格 当 ファンドは 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 に 属 し 主 としてわが 国 の 公 社 債 に 実 質 的 に 投 資 し 安 定 した 収 益 の 確 保 を 目 指 した 運 用 を 行 います 当 ファンドは 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 が 定 める 商 品 分 類 において 以 下 のように 分 類 区 分 さ れます 商 品 分 類 表 単 位 型 追 加 型 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 国 内 海 外 内 外 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 株 債 式 券 不 動 産 投 信 その 他 資 産 ( ) 資 産 複 合 ( 注 ) 当 ファンドが 該 当 する 商 品 分 類 を 網 掛 け 表 示 しています 商 品 分 類 の 定 義 追 加 型 投 信 国 内 債 券 一 度 設 定 されたファンドであってもその 後 追 加 設 定 が 行 われ 従 来 の 投 資 信 託 財 産 ととも に 運 用 されるファンドをいう 目 論 見 書 または 投 資 信 託 約 款 において 組 入 資 産 による 主 たる 投 資 収 益 が 実 質 的 に 国 内 の 資 産 を 源 泉 とする 旨 の 記 載 があるものをいう 目 論 見 書 または 投 資 信 託 約 款 において 組 入 資 産 による 主 たる 投 資 収 益 が 実 質 的 に 債 券 を 源 泉 とする 旨 の 記 載 があるものをいう 属 性 区 分 表 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 4/77

5 株 式 一 般 大 型 株 中 小 型 株 債 券 一 般 公 債 社 債 その 他 債 券 クレジット 属 性 ( ) 不 動 産 投 信 年 1 回 年 2 回 年 4 回 年 6 回 ( 隔 月 ) 年 12 回 ( 毎 月 ) 日 々 その 他 ( ) グローバル 日 本 北 米 欧 州 アジア オセアニア 中 南 米 アフリカ 中 近 東 ( 中 東 ) ファミリーファンド ファンド オブ ファンズ その 他 資 産 ( 投 資 信 託 証 券 ( 債 券 一 般 )) エマージング 資 産 複 合 ( ) 資 産 配 分 固 定 型 資 産 配 分 変 更 型 ( 注 ) 当 ファンドが 該 当 する 属 性 区 分 を 網 掛 け 表 示 しています 属 性 区 分 の 定 義 その 他 資 産 ( 投 資 信 託 証 券 ( 債 券 一 般 )) 年 1 回 日 本 ファミリーファンド 投 資 信 託 証 券 への 投 資 を 通 じて 実 質 的 に 債 券 一 般 に 投 資 を 行 います 目 論 見 書 または 投 資 信 託 約 款 において 年 1 回 決 算 する 旨 の 記 載 があるも のをいう 目 論 見 書 または 投 資 信 託 約 款 において 組 入 資 産 による 投 資 収 益 が 日 本 の 資 産 を 源 泉 とする 旨 の 記 載 があるものをいう 目 論 見 書 または 投 資 信 託 約 款 において 親 投 資 信 託 (ファンド オブ ファンズにのみ 投 資 されるものを 除 く )を 投 資 対 象 として 投 資 するもの をいう 当 ファンドはファミリーファンド 方 式 で 運 用 します このため 組 み 入 れている 資 産 を 示 す 属 性 区 分 表 の 投 資 対 象 資 産 (その 他 資 産 ( 投 資 信 託 証 券 ))と 収 益 の 源 泉 となる 資 産 を 示 す 商 品 分 類 表 の 投 資 対 象 資 産 ( 債 券 )とは 異 なります 商 品 分 類 および 属 性 区 分 の 定 義 については 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 のホームページ ( 参 照 ください ファンドの 仕 組 み 当 ファンドの 運 用 は ファミリーファンド 方 式 で 行 います ファミリーファンド 方 式 とは 投 資 者 のみなさまからお 預 かりした 資 金 をベビーファンド ( 当 ファンド)としてとりまとめ その 資 金 の 全 部 または 一 部 をマザーファンドに 投 資 すること により 実 質 的 な 運 用 をマザーファンドで 行 う 仕 組 みです マザーファンドの 損 益 はベビーファ ンドに 反 映 されます 5/77

6 ベビーファンド( 当 ファンド)でわが 国 の 公 社 債 などを 直 接 組 み 入 れる 場 合 があります b.ファンドの 特 色 当 ファンドは 公 社 債 A 号 マザーファンドへの 投 資 を 通 じてまたは 直 接 わが 国 の 公 社 債 に 投 資 する ことにより 安 定 した 収 益 の 確 保 を 目 指 した 運 用 を 行 います 当 ファンドの 運 用 は ファミリーファンド 方 式 で 行 います 詳 しくは 前 述 ファンドの 仕 組 み をご 覧 ください 主 としてわが 国 の 国 債 地 方 債 政 府 保 証 債 金 融 債 電 力 債 などの 公 社 債 で 運 用 します 余 裕 金 はコール ローンなどで 運 用 します 組 入 公 社 債 の 選 定 に 当 たっては 残 存 期 間 流 動 性 発 行 体 の 信 用 力 を 考 慮 し 価 格 変 動 リスク の 低 減 を 図 ります 主 な 投 資 制 限 公 社 債 への 投 資 割 合 外 貨 建 資 産 への 投 資 割 合 公 社 債 への 実 質 投 資 割 合 には 制 限 を 設 けません 外 貨 建 資 産 への 投 資 は 行 いません 分 配 方 針 原 則 として 年 1 回 ( 毎 年 11 月 19 日 19 日 および20 日 のいずれかが 休 業 日 の 場 合 は 19 日 以 降 の 業 日 で 翌 日 が 営 業 日 である 日 のうち19 日 に 最 も 近 い 日 )の 決 算 時 に 収 益 の 分 配 を 行 います 6/77

7 分 配 金 は 期 中 の 運 用 成 果 によって 決 定 されます 原 則 として 運 用 収 益 ( 純 資 産 総 額 の 元 本 超 過 額 )の 全 額 を 分 配 します 純 資 産 総 額 が 元 本 の 額 を 下 回 った 場 合 分 配 を 行 いません 決 算 日 の 分 配 前 基 準 価 額 収 益 分 配 1 万 円 を 上 回 っている 場 合 原 則 1 万 円 超 過 分 を 全 額 分 配 1 万 円 を 下 回 っている 場 合 分 配 を 行 いません c. 信 託 金 限 度 額 委 託 者 は 受 託 者 と 合 意 のうえ 金 1,000 億 円 を 限 度 として 信 託 金 を 追 加 することができま す 委 託 者 は 受 託 者 と 合 意 のうえ 上 記 の 限 度 額 を 変 更 することができます (2) ファンドの 沿 革 昭 和 45 年 11 月 20 投 日 資 信 託 契 約 締 結 ファンドの 設 定 運 用 開 始 平 成 13 年 3 月 5 日 予 想 分 配 型 商 品 から 実 績 分 配 型 商 品 への 移 行 および 新 たな 投 資 対 象 として 公 社 債 A 号 マザーファンド を 加 える 旨 の 約 款 変 更 の 届 出 平 成 13 年 10 月 5 日 関 東 財 務 局 長 に 対 して 有 価 証 券 届 出 書 提 出 (3) ファンドの 仕 組 み a.ファンドの 仕 組 み 7/77

8 1 証 券 投 資 信 託 契 約 委 託 者 と 受 託 者 との 間 において 証 券 投 資 信 託 契 約 ( 投 資 信 託 約 款 ) を 締 結 しており 委 託 者 および 受 託 者 の 業 務 受 益 者 の 権 利 受 益 権 投 資 信 託 財 産 の 運 用 評 価 管 理 収 益 の 分 配 信 託 の 期 間 償 還 等 を 規 定 しています 2 募 集 販 売 等 に 関 する 契 約 委 託 者 と 販 売 会 社 との 間 において 証 券 投 資 信 託 に 関 する 基 本 契 約 を 締 結 しており 販 売 会 社 が 行 う 募 集 販 売 等 の 取 り 扱 い 収 益 分 配 金 および 償 還 金 の 支 払 い 解 約 の 取 り 扱 い 等 を 規 定 しています b. 委 託 会 社 の 概 況 (イ) 資 本 金 の 額 ( 平 成 24 年 8 月 末 現 在 ) 資 本 金 の 額 45 億 2,430 万 円 会 社 が 発 行 する 株 式 総 数 3,000,000 株 発 行 済 株 式 総 数 1,823,250 株 (ロ) 委 託 会 社 の 沿 革 昭 和 36 年 6 月 大 井 証 券 投 資 信 託 委 託 株 式 会 社 設 立 免 許 取 得 昭 和 44 年 10 月 新 和 光 投 信 委 託 株 式 会 社 に 社 名 変 更 昭 和 61 年 11 月 有 価 証 券 等 に 関 する 投 資 助 言 情 報 提 供 業 務 の 認 可 平 成 8 年 8 月 投 資 顧 問 業 者 の 登 録 8/77

9 平 成 8 年 12 月 平 成 9 年 11 月 平 成 10 年 12 月 平 成 12 年 4 月 (ハ) 大 株 主 の 状 況 EDINET 提 出 書 類 投 資 一 任 契 約 にかかる 業 務 の 認 可 投 資 信 託 の 直 接 販 売 業 務 の 認 可 証 券 投 資 信 託 法 の 改 正 に 伴 う 投 資 信 託 の 証 券 投 資 信 託 委 託 業 のみ なし 認 可 太 陽 投 信 委 託 株 式 会 社 と 合 併 し 新 光 投 信 株 式 会 社 に 社 名 変 更 ( 平 成 24 年 8 月 末 現 在 ) 株 主 名 住 所 持 株 数 持 株 比 率 みずほ 証 券 株 式 会 社 東 京 都 千 代 田 区 大 手 町 株 式 会 社 みずほ 証 券 リサーチ&コンサル 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 ティング 株 式 会 社 みずほ 銀 行 東 京 都 千 代 田 区 内 幸 町 株 式 会 社 みずほコーポレート 銀 行 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 ,396,362 株 % 137, , , 投 資 方 針 (1) 投 資 方 針 a. 基 本 方 針 当 ファンドは 公 社 債 A 号 マザーファンド 受 益 証 券 ならびに 本 邦 通 貨 建 ての 公 社 債 への 投 資 に より 安 定 した 収 益 の 確 保 をめざした 運 用 を 行 います b. 運 用 の 方 法 (イ) 主 要 投 資 対 象 公 社 債 A 号 マザーファンド 受 益 証 券 ならびに 本 邦 通 貨 建 ての 公 社 債 を 主 要 投 資 対 象 としま す (ロ) 投 資 態 度 1 公 社 債 A 号 マザーファンド 受 益 証 券 ならびにわが 国 の 国 債 地 方 債 政 府 保 証 債 金 融 債 電 力 債 などを 中 心 に 利 息 等 安 定 収 益 の 確 保 を 目 的 とした 運 用 を 行 います 組 入 公 社 債 の 選 定 に 当 たっては 残 存 期 間 流 動 性 発 行 体 の 信 用 力 を 考 慮 し 価 格 変 動 リスクの 低 減 を 図 りま す 2 有 価 証 券 等 の 価 格 変 動 リスクを 回 避 するため 国 内 において 行 われる 有 価 証 券 先 物 取 引 有 価 証 券 指 数 等 先 物 取 引 有 価 証 券 オプション 取 引 金 利 にかかる 先 物 取 引 および 金 利 にかか るオプション 取 引 ならびに 外 国 の 市 場 におけるわが 国 の 有 価 証 券 先 物 取 引 有 価 証 券 指 数 等 先 物 取 引 有 価 証 券 オプション 取 引 金 利 にかかる 先 物 取 引 および 金 利 にかかるオプショ ン 取 引 と 類 似 の 取 引 ( 以 下 有 価 証 券 先 物 取 引 等 といいます )を 行 うことができます 3 投 資 信 託 財 産 に 属 する 資 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため ならびに 価 格 変 動 リスクを 回 避 するため 異 なった 受 取 金 利 または 異 なった 受 取 金 利 とその 元 本 を 一 定 の 条 件 のもとに 交 換 する 取 引 ( 以 下 スワップ 取 引 といいます )を 行 うことができます (ハ) 主 な 投 資 制 限 外 貨 建 資 産 への 投 資 は 行 いません マザーファンドの 運 用 方 針 公 社 債 A 号 マザーファンド 1. 基 本 方 針 この 投 資 信 託 は 主 としてわが 国 の 公 社 債 への 投 資 により 安 定 した 収 益 の 確 保 を 目 指 した 運 用 を 行 います 2. 運 用 方 法 9/77

10 (1) 投 資 対 象 本 邦 通 貨 建 ての 公 社 債 を 投 資 対 象 とします (2) 投 資 態 度 わが 国 の 国 債 地 方 債 政 府 保 証 債 金 融 債 電 力 債 などを 中 心 に 利 息 等 安 定 収 益 の 確 保 を 目 的 とした 運 用 を 行 います 組 入 公 社 債 の 選 定 に 当 たっては 残 存 期 間 流 動 性 発 行 体 の 信 用 力 を 考 慮 し 価 格 変 動 リスクの 低 減 を 図 ります なお 有 価 証 券 等 の 価 格 変 動 リスクを 回 避 するため 国 内 において 行 われる 有 価 証 券 先 物 取 引 有 価 証 券 指 数 等 先 物 取 引 有 価 証 券 オプション 取 引 金 利 にかかる 先 物 取 引 および 金 利 にかかる オプション 取 引 ならびに 外 国 の 市 場 におけるわが 国 の 有 価 証 券 先 物 取 引 有 価 証 券 指 数 等 先 物 取 引 有 価 証 券 オプション 取 引 金 利 にかかる 先 物 取 引 および 金 利 にかかるオプション 取 引 と 類 似 の 取 引 ( 以 下 有 価 証 券 先 物 取 引 等 といいます )を 行 うことができます また 投 資 信 託 財 産 に 属 する 資 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため ならびに 価 格 変 動 リスクを 回 避 するため 異 なった 受 取 金 利 または 異 なった 受 取 金 利 とその 元 本 を 一 定 の 条 件 のもとに 交 換 する 取 引 ( 以 下 スワップ 取 引 といいます )を 行 うことができます 平 成 24 年 10 月 5 日 現 在 公 社 債 A 号 マザーファンド を 投 資 対 象 とする 当 ファンド 以 外 の ベビーファンドは 以 下 のとおりです ファンド 名 公 社 債 投 信 1 月 号 公 社 債 投 信 2 月 号 公 社 債 投 信 3 月 号 公 社 債 投 信 4 月 号 公 社 債 投 信 5 月 号 公 社 債 投 信 6 月 号 公 社 債 投 信 7 月 号 公 社 債 投 信 8 月 号 公 社 債 投 信 9 月 号 公 社 債 投 信 10 月 号 公 社 債 投 信 12 月 号 EDINET 提 出 書 類 (2) 投 資 対 象 a. 運 用 の 指 図 範 囲 委 託 者 は 信 託 金 を 主 として 新 光 投 信 株 式 会 社 を 委 託 者 とし 株 式 会 社 りそな 銀 行 を 受 託 者 と して 締 結 された 公 社 債 A 号 マザーファンド( 以 下 マザーファンド といいます )の 受 益 証 券 ならびに 次 の 有 価 証 券 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 の 規 定 により 有 価 証 券 とみなされる 同 項 各 号 に 掲 げる 権 利 を 除 きます 有 価 証 券 は 本 邦 通 貨 表 示 のものに 限 ります )に 投 資 するこ とを 指 図 します ただし 余 裕 金 については 預 金 指 定 金 銭 信 託 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 14 号 に 規 定 する 受 益 証 券 発 行 信 託 を 除 きます ) コール ローン 手 形 割 引 市 場 において 売 買 される 手 形 貸 付 債 権 信 託 受 益 権 であって 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 2 項 第 1 号 で 定 めるもの により 運 用 することの 指 図 ができます なお 委 託 者 は 投 資 信 託 財 産 の 運 用 にあたって 別 に 定 める 基 本 方 針 にしたがって 安 定 した 収 益 の 確 保 をめざして 安 定 運 用 を 行 うよう その 指 図 を 行 うことができます 1. 国 債 証 券 2. 地 方 債 証 券 3. 特 別 の 法 律 により 法 人 の 発 行 する 債 券 10/77

11 4. 社 債 券 ( 新 株 引 受 権 証 券 と 社 債 券 とが 一 体 となった 新 株 引 受 権 付 社 債 券 を 除 きます 新 株 予 約 権 付 社 債 については 会 社 法 第 236 条 第 1 項 第 3 号 の 財 産 が 当 該 新 株 予 約 権 付 社 債 につい ての 社 債 であって 当 該 社 債 と 当 該 新 株 予 約 権 がそれぞれ 単 独 で 存 在 し 得 ないことをあらかじ め 明 確 にしているもの( 会 社 法 施 行 前 の 旧 商 法 第 341 条 ノ3 第 1 項 第 7 号 および 第 8 号 の 定 めがある 新 株 予 約 権 付 社 債 を 含 め 転 換 社 債 型 新 株 予 約 権 付 社 債 といいます 以 下 同 じ ) に 限 ります ) 5.コマーシャル ペーパー 6. 外 国 または 外 国 の 者 の 発 行 する 本 邦 通 貨 表 示 の 証 券 で 前 各 号 の 証 券 の 性 質 を 有 するもの 7. 指 定 金 銭 信 託 の 受 益 証 券 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 14 号 で 定 める 受 益 証 券 発 行 信 託 の 受 益 証 券 に 限 ります ) 8. 貸 付 債 権 信 託 受 益 権 であって 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 1 項 第 14 号 で 定 める 受 益 証 券 発 行 信 託 の 受 益 証 券 に 表 示 されるべきもの なお 第 1 号 から 第 4 号 の 証 券 および 第 6 号 の 証 券 のうち 第 1 号 から 第 4 号 の 証 券 の 性 質 を 有 するものを 以 下 公 社 債 といいます b. 先 物 (イ) 委 託 者 は 投 資 信 託 財 産 が 運 用 対 象 とする 邦 貨 建 て 公 社 債 の 価 格 変 動 リスクを 回 避 するた め わが 国 の 取 引 所 における 国 債 証 券 とみなされる 標 準 物 にかかる 先 物 取 引 外 国 国 債 証 券 と みなされる 標 準 物 にかかる 先 物 取 引 ならびに 外 国 の 市 場 における 公 社 債 にかかる 有 価 証 券 先 物 取 引 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 28 条 第 8 項 第 3 号 イに 掲 げるものをいいます ) 有 価 証 券 指 数 等 先 物 取 引 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 28 条 第 8 項 第 3 号 ロに 掲 げるものをいいます )および 有 価 証 券 オプション 取 引 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 28 条 第 8 項 第 3 号 ハに 掲 げるものをいいます )を 次 の 範 囲 で 行 うことの 指 図 をすることができます なお 選 択 権 取 引 は オプション 取 引 に 含 め て 取 り 扱 うものとします( 以 下 同 じ ) 1. 先 物 取 引 の 売 り 建 ておよびコール オプションの 売 り 付 けの 指 図 は 建 玉 の 合 計 額 が ヘッジの 対 象 とする 有 価 証 券 ( 以 下 ヘッジ 対 象 有 価 証 券 といいます )の 時 価 総 額 の 範 囲 内 とします 2. 先 物 取 引 の 買 い 建 ておよびプット オプションの 売 り 付 けの 指 図 は 建 玉 の 合 計 額 が ヘッジ 対 象 有 価 証 券 の 組 入 可 能 額 ( 組 入 ヘッジ 対 象 有 価 証 券 を 差 し 引 いた 額 )に 投 資 信 託 財 産 が 限 月 までに 受 け 取 る 組 入 公 社 債 および 組 入 貸 付 債 権 信 託 受 益 権 の 利 払 金 および 償 還 金 を 加 えた 額 を 限 度 とし かつ 投 資 信 託 財 産 が 限 月 までに 受 け 取 る 組 入 有 価 証 券 にかかる 利 払 金 および 償 還 金 等 ならびに 余 裕 金 の 範 囲 内 とします 3.コール オプションおよびプット オプションの 買 い 付 けの 指 図 は 全 オプション 取 引 にかかる 支 払 いプレミアム 額 の 合 計 額 が 取 引 時 点 の 投 資 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の5%を 上 回 らない 範 囲 内 とします (ロ) 委 託 者 は 投 資 信 託 財 産 に 属 する 資 産 の 価 格 変 動 リスクを 回 避 するため わが 国 の 取 引 所 に おける 金 利 にかかる 先 物 取 引 およびオプション 取 引 ならびに 外 国 の 市 場 におけるわが 国 の 金 利 にかかるこれらの 取 引 と 類 似 の 取 引 を 次 の 範 囲 で 行 うことの 指 図 をすることができます なお 現 物 オプション 取 引 は 預 金 に 限 るものとします 1. 先 物 取 引 の 売 り 建 ておよびコール オプションの 売 り 付 けの 指 図 は 建 玉 の 合 計 額 が ヘッジの 対 象 とする 金 利 商 品 ( 以 下 ヘッジ 対 象 金 利 商 品 といいます )の 時 価 総 額 の 範 囲 内 とします 2. 先 物 取 引 の 買 い 建 ておよびプット オプションの 売 り 付 けの 指 図 は 建 玉 の 合 計 額 が 投 資 信 託 財 産 が 限 月 までに 受 け 取 る 組 入 有 価 証 券 にかかる 利 払 金 および 償 還 金 等 ならびに 余 裕 金 の 範 囲 内 とします 11/77

12 3.コール オプションおよびプット オプションの 買 い 付 けの 指 図 は 支 払 いプレミアム 額 の 合 計 額 が 取 引 時 点 のヘッジ 対 象 金 利 商 品 の 時 価 総 額 の5%を 上 回 らない 範 囲 内 とし かつ 全 オプション 取 引 にかかる 支 払 いプレミアム 額 の 合 計 額 が 取 引 時 点 の 投 資 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の5%を 上 回 らない 範 囲 内 とします c.スワップ (イ) 委 託 者 は 投 資 信 託 財 産 に 属 する 資 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため ならびに 価 格 変 動 リス クを 回 避 するため 異 なった 受 取 金 利 または 異 なった 受 取 金 利 とその 元 本 を 一 定 の 条 件 のも とに 交 換 する 取 引 ( 以 下 スワップ 取 引 といいます )を 行 うことの 指 図 をすることがで きます (ロ)スワップ 取 引 の 指 図 にあたっては 当 該 取 引 の 契 約 期 限 が 原 則 として 信 託 期 間 を 超 えない ものとします ただし 当 該 取 引 が 当 該 信 託 期 間 内 で 全 部 解 約 が 可 能 なものについてはこの 限 りではありません (ハ)スワップ 取 引 の 指 図 にあたっては 当 該 投 資 信 託 財 産 にかかるスワップ 取 引 の 想 定 元 本 の 総 額 とマザーファンドの 投 資 信 託 財 産 にかかるスワップ 取 引 の 想 定 元 本 の 総 額 のうち 投 資 信 託 財 産 に 属 するとみなした 額 との 合 計 額 ( スワップ 取 引 の 想 定 元 本 の 合 計 額 といいま す )が 投 資 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 を 超 えないものとします なお 投 資 信 託 財 産 の 一 部 解 約 等 の 事 由 により 上 記 純 資 産 総 額 が 減 少 して スワップ 取 引 の 想 定 元 本 の 合 計 額 が 投 資 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 を 超 えることとなった 場 合 には 委 託 者 はすみやかに その 超 える 額 に 相 当 す るスワップ 取 引 の 一 部 の 解 約 を 指 図 するものとします (ニ)スワップ 取 引 の 評 価 は 当 該 取 引 契 約 の 相 手 方 が 市 場 実 勢 金 利 等 をもとに 算 出 した 価 額 で 評 価 するものとします (ホ) 委 託 者 は スワップ 取 引 を 行 うにあたり 担 保 の 提 供 あるいは 受 け 入 れが 必 要 と 認 めたとき は 担 保 の 提 供 あるいは 受 け 入 れの 指 図 を 行 うものとします (3) 運 用 体 制 a. 当 ファンドの 運 用 体 制 上 記 は 平 成 24 年 10 月 5 日 現 在 のものであり 今 後 変 更 になることがあります 12/77

13 PLAN 運 用 委 員 会 から 権 限 委 嘱 された 運 用 会 議 を 運 用 部 署 全 体 ( 運 用 部 門 運 用 企 画 部 門 調 査 部 門 )で 開 催 し アセットアロケーションの 方 針 等 の 運 用 の 基 本 方 針 を 決 定 します 運 用 担 当 者 はこの 運 用 の 基 本 方 針 を 踏 まえ 運 用 計 画 を 作 成 します 運 用 計 画 は 運 用 調 査 本 部 長 および 副 本 部 長 により 承 認 されます DO ファンドマネージャーは 承 認 された 運 用 計 画 に 基 づいて 指 図 を 行 います 売 買 の 執 行 管 理 はトレーディング 部 門 が 行 います SEE コンプライアンス 部 門 (10~15 名 程 度 )は 日 々の 運 用 指 図 および 売 買 執 行 について 法 令 諸 規 則 の 遵 守 状 況 の 点 検 を 行 い 必 要 に 応 じて 運 用 部 門 を 牽 制 します 運 用 企 画 部 門 は 日 々の 運 用 リスク 等 の 管 理 のほか 投 資 信 託 財 産 のパフォーマンス 分 析 を 行 います コンプライアンス 部 門 およびコンプライアンスオフィサー(1 名 )は 月 次 で 開 催 される 審 査 委 員 会 コンプライアンス 委 員 会 リスク 管 理 委 員 会 において 運 用 成 果 法 令 諸 規 則 約 款 の 遵 守 状 況 運 用 リスク 管 理 状 況 等 について 検 証 報 告 を 行 います < 受 託 者 に 対 する 管 理 体 制 > 投 資 信 託 財 産 の 管 理 業 務 を 通 じ 受 託 者 の 信 託 事 務 の 正 確 性 迅 速 性 システム 対 応 力 等 を 総 合 的 に 検 証 しています また 受 託 者 より 内 部 統 制 の 整 備 および 運 用 状 況 の 報 告 書 を 受 け 取 って います b. 運 用 体 制 に 関 する 社 内 規 則 運 用 に 関 する 社 内 規 則 として 運 用 規 程 細 則 および 職 務 権 限 規 程 の 内 規 等 を 設 けており ファンドマネージャーの 任 務 と 権 限 の 範 囲 を 明 示 するほか 各 投 資 対 象 の 取 り 扱 いに 関 して 基 準 を 設 け ファンドの 商 品 性 に 則 った 適 切 な 運 用 の 実 現 を 図 っています また 売 買 執 行 投 資 信 託 財 産 管 理 および 法 令 遵 守 チェック 等 に 関 する 各 々の 規 程 内 規 があ ります (4) 分 配 方 針 a. 収 益 分 配 は 年 1 回 原 則 として 毎 年 11 月 19 日 (19 日 および20 日 のいずれかが 休 業 日 のとき は 19 日 以 降 の 営 業 日 で 翌 日 が 営 業 日 である 日 のうち 19 日 に 最 も 近 い 日 )の 決 算 時 に 運 用 収 益 ( 純 資 産 総 額 の 元 本 超 過 額 )の 全 額 を 分 配 します b. 分 配 金 受 取 コース の 受 益 者 の 分 配 金 は 原 則 として 決 算 日 から 起 算 して5 営 業 日 まで に 受 益 者 に 支 払 われます なお 平 成 19 年 1 月 4 日 以 降 においても 時 効 前 の 収 益 分 配 金 にか かる 収 益 分 配 金 交 付 票 は その 効 力 を 有 するものとし 当 該 収 益 分 配 金 交 付 票 と 引 き 換 えに 受 益 者 に 支 払 われます 分 配 金 再 投 資 コース および 財 形 貯 蓄 制 度 をご 利 用 の 受 益 者 の 分 配 金 は 課 税 対 象 者 にかかる 税 金 を 差 し 引 いた 後 別 に 定 める 契 約 に 基 づき 全 額 再 投 資 されます (5) 投 資 制 限 投 資 信 託 約 款 に 定 める 投 資 制 限 a. 外 貨 建 資 産 への 投 資 割 合 外 貨 建 資 産 への 投 資 は 行 いません b. 投 資 する 公 社 債 の 範 囲 委 託 者 が 投 資 することを 指 図 する 公 社 債 のうち 外 国 または 外 国 法 人 の 発 行 する 本 邦 通 貨 表 示 の 公 社 債 およびわが 国 またはわが 国 法 人 が 外 国 において 発 行 する 本 邦 通 貨 表 示 の 公 社 債 に ついては 取 引 所 に 上 場 ( 上 場 予 定 を 含 みます )されている 銘 柄 およびこれに 準 ずるものと 13/77

14 します ただし 社 債 権 者 割 当 により 取 得 する 公 社 債 については この 限 りではありません c. 有 価 証 券 の 貸 し 付 けの 指 図 および 範 囲 (イ) 委 託 者 は 投 資 信 託 財 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため 投 資 信 託 財 産 に 属 する 公 社 債 を 下 記 (ロ)の 範 囲 内 で 貸 し 付 けの 指 図 をすることができます (ロ) 公 社 債 の 貸 し 付 けは 貸 付 時 点 において 貸 付 公 社 債 の 額 面 金 額 の 合 計 額 が 投 資 信 託 財 産 で 保 有 する 公 社 債 の 額 面 金 額 の 合 計 額 を 超 えないものとします (ハ) 上 記 (ロ)に 定 める 限 度 額 を 超 えることとなった 場 合 には 委 託 者 はすみやかに その 超 える 額 に 相 当 する 契 約 の 一 部 の 解 約 を 指 図 するものとします (ニ) 委 託 者 は 有 価 証 券 の 貸 し 付 けにあたって 必 要 と 認 めたときは 担 保 の 受 け 入 れの 指 図 を 行 うものとします d. 公 社 債 の 借 り 入 れ (イ) 委 託 者 は 投 資 信 託 財 産 の 効 率 的 な 運 用 に 資 するため 公 社 債 の 借 り 入 れの 指 図 をするこ とができます なお 当 該 公 社 債 の 借 り 入 れを 行 うにあたり 担 保 の 提 供 が 必 要 と 認 めた 時 は 担 保 の 提 供 の 指 図 を 行 うものとします (ロ) 借 り 入 れの 指 図 は 当 該 借 り 入 れにかかる 公 社 債 の 時 価 総 額 が 投 資 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 範 囲 内 とします (ハ) 投 資 信 託 財 産 の 一 部 解 約 等 の 事 由 により 借 り 入 れにかかる 公 社 債 の 時 価 総 額 が 投 資 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 を 超 えることとなった 場 合 には 委 託 者 は 速 やかに その 超 える 額 に 相 当 する 借 り 入 れた 公 社 債 の 一 部 を 返 還 するための 指 図 をするものとします (ニ) 借 り 入 れにかかる 品 借 料 は 投 資 信 託 財 産 中 から 支 払 われます e. 資 金 の 借 り 入 れ (イ) 委 託 者 は 投 資 信 託 財 産 の 効 率 的 な 運 用 ならびに 運 用 の 安 定 性 をはかるため 投 資 信 託 財 産 において 一 部 解 約 金 の 支 払 資 金 に 不 足 額 が 生 じるときは 資 金 借 り 入 れの 指 図 をすること ができます なお 当 該 借 入 金 をもって 有 価 証 券 等 の 運 用 は 行 わないものとします (ロ) 資 金 借 入 額 は 次 の 各 号 に 掲 げる 要 件 を 満 たす 範 囲 内 の 額 とします 1. 一 部 解 約 金 の 支 払 資 金 の 手 当 てのために 行 った 有 価 証 券 等 の 売 却 等 による 受 け 取 りの 確 定 している 資 金 の 額 の 範 囲 内 2. 一 部 解 約 金 支 払 日 の 前 営 業 日 において 確 定 した 当 該 支 払 日 における 支 払 資 金 の 不 足 額 の 範 囲 内 3. 借 入 指 図 を 行 う 日 における 投 資 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の10% 以 内 (ハ) 借 入 期 間 は 有 価 証 券 等 の 売 却 代 金 の 入 金 日 までに 限 るものとします (ニ) 借 入 金 の 利 息 は 投 資 信 託 財 産 中 より 支 払 われます f. 受 託 者 の 自 己 または 利 害 関 係 人 等 との 取 引 (イ) 受 託 者 は 受 益 者 の 保 護 に 支 障 を 生 じることがないものであり かつ 信 託 業 法 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 ならびに 関 連 法 令 に 反 しない 場 合 には 委 託 者 の 指 図 により 受 託 者 および 受 託 者 の 利 害 関 係 人 信 託 業 務 の 委 託 先 およびその 利 害 関 係 人 または 受 託 者 におけ る 他 の 投 資 信 託 財 産 との 間 で 約 款 に 定 める 範 囲 内 での 資 産 への 投 資 を 信 託 業 法 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 ならびに 関 連 法 令 に 反 しない 限 り 行 うことができます (ロ) 上 記 (イ)の 取 り 扱 いは 約 款 に 定 める 範 囲 内 での 委 託 者 の 指 図 による 取 引 についても 同 様 とします 3 投 資 リスク (1)ファンドのもつリスク 14/77

15 当 ファンドは 公 社 債 など 値 動 きのある 証 券 に マザーファンドを 通 じてまたは 直 接 投 資 します これらの 投 資 対 象 証 券 には 主 として 次 のような 性 質 があり 当 ファンドの 基 準 価 額 を 変 動 させる 要 因 になります これらの 運 用 による 損 益 は すべて 投 資 者 のみなさまに 帰 属 します したがって 投 資 者 のみなさまの 投 資 元 本 は 保 証 されているものではなく 基 準 価 額 の 下 落 により 損 失 を 被 り 投 資 元 本 を 割 りこむことがあります なお 投 資 信 託 は 預 貯 金 とは 異 なります a. 金 利 変 動 リスク 金 利 変 動 リスクとは 金 利 変 動 により 債 券 価 格 が 変 動 するリスクをいいます 一 般 に 金 利 が 上 昇 した 場 合 には 債 券 価 格 は 下 落 し 当 ファンドの 基 準 価 額 が 下 落 する 可 能 性 があります b. 信 用 リスク 信 用 リスクとは 当 ファンドがマザーファンドを 通 じてまたは 直 接 投 資 する 公 社 債 および 短 期 金 融 商 品 の 発 行 体 が 財 政 難 経 営 不 振 その 他 の 理 由 により 利 息 や 償 還 金 をあらかじめ 決 めら れた 条 件 で 支 払 うことができなくなる( 債 務 不 履 行 )リスクをいいます 一 般 に 債 務 不 履 行 が 発 生 した 場 合 または 予 想 される 場 合 には 公 社 債 および 短 期 金 融 商 品 の 価 格 は 下 落 します ま た 発 行 体 の 格 付 けの 変 更 に 伴 い 価 格 が 下 落 するリスクもあります これらの 影 響 を 受 け 当 ファ ンドの 基 準 価 額 が 下 落 する 可 能 性 があります c. 流 動 性 リスク 流 動 性 リスクとは 有 価 証 券 などを 売 買 しようとする 場 合 需 要 または 供 給 が 乏 しいために 有 価 証 券 などを 希 望 する 時 期 に 希 望 する 価 格 で 希 望 する 数 量 を 売 買 することができないリスク をいいます 当 ファンドまたはマザーファンドにおいて 特 に 流 動 性 の 低 い 有 価 証 券 などを 売 却 する 場 合 には その 影 響 を 受 け 当 ファンドの 基 準 価 額 が 下 落 する 可 能 性 があります d. 他 のベビーファンドの 影 響 当 ファンドが 投 資 対 象 とするマザーファンドを 同 じく 投 資 対 象 としている 他 のファンド(ベ ビーファンド)において 設 定 解 約 や 資 産 構 成 の 変 更 などによりマザーファンドの 組 入 有 価 証 券 などに 売 買 が 生 じた 場 合 その 売 買 による 組 入 有 価 証 券 などの 価 格 の 変 化 や 売 買 手 数 料 な どの 負 担 がマザーファンドの 基 準 価 額 に 影 響 を 及 ぼすことがあります これにより マザーファ ンドの 基 準 価 額 が 下 落 した 場 合 には その 影 響 を 受 け 当 ファンドの 基 準 価 額 が 下 落 する 可 能 性 があります e. 投 資 信 託 に 関 する 一 般 的 なリスクおよびその 他 の 留 意 点 (イ) 当 ファンドのお 取 引 に 関 しては 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の6の 規 定 (いわゆるクーリング オフ)の 適 用 はありません (ロ) 法 令 や 税 制 が 変 更 される 場 合 に 投 資 信 託 を 保 有 する 受 益 者 が 不 利 益 を 被 る 可 能 性 があり ます (ハ) 投 資 信 託 財 産 の 状 況 によっては 目 指 す 運 用 が 行 われないことがあります また 投 資 信 託 財 産 の 減 少 の 状 況 によっては 委 託 者 が 目 的 とする 運 用 が 困 難 と 判 断 した 場 合 安 定 運 用 に 切 り 替 えることがあります (ニ) 短 期 間 に 相 当 金 額 の 解 約 申 し 込 みがあった 場 合 には 解 約 資 金 を 手 当 てするために 組 入 有 価 証 券 を 市 場 実 勢 より 大 幅 に 安 い 価 格 で 売 却 せざるを 得 ないことがあります この 場 合 基 準 価 額 が 下 落 する 要 因 となり 損 失 を 被 ることがあります (ホ) 証 券 市 場 および 外 国 為 替 市 場 は 世 界 的 な 経 済 事 情 の 急 変 またはその 国 における 天 災 地 変 政 変 経 済 事 情 の 変 化 もしくは 政 策 の 変 更 などの 諸 事 情 により 閉 鎖 されることがありま す これにより 当 ファンドの 運 用 が 影 響 を 被 って 基 準 価 額 の 下 落 につながる 可 能 性 がありま す (2)リスク 管 理 体 制 パフォーマンスの 分 析 管 理 : 運 用 成 果 を 分 析 し その 結 果 を 審 議 検 討 してその 評 価 を 行 いま 15/77

16 運 用 リスクの 管 理 EDINET 提 出 書 類 す : 投 資 信 託 財 産 の 運 用 リスクの 管 理 およびその 管 理 の 現 状 適 正 性 を 把 握 し 管 理 方 針 を 協 議 必 要 に 応 じ 運 用 部 門 へ 改 善 指 示 を 行 い ます 4 手 数 料 等 及 び 税 金 ファンドの 取 得 から 換 金 償 還 までにかかるおもな 費 用 と 税 金 の 概 要 ( 詳 しくは 次 の(1)~(5)をご 覧 ください ) 16/77

17 税 法 が 改 正 された 場 合 等 は 上 記 の 税 金 にかかる 内 容 が 変 更 される 場 合 があります (1) 申 込 手 数 料 申 込 手 数 料 はありません (2) 換 金 ( 解 約 ) 手 数 料 換 金 時 に1 万 口 につき 以 下 に 定 める 区 分 に 応 じた 手 数 料 および 当 該 手 数 料 にかかる 消 費 税 等 (5%)が 差 し 引 かれます 1. 平 成 13 年 3 月 21 日 以 前 に 取 得 した 受 益 権 1 万 口 につき105 円 ( 税 込 ) 2. 平 成 13 年 4 月 20 日 以 降 に 取 得 した 受 益 権 1 万 口 につき26.25 円 ( 税 込 ) 以 内 の 額 で 受 益 者 が 受 益 権 を 取 得 した 販 売 会 社 ごとに 定 めた 額 手 数 料 は 販 売 会 社 ごとに 異 なりますので 詳 しくは 販 売 会 社 または 下 記 にお 問 い 合 わせくださ い (3) 信 託 報 酬 等 a. 信 託 報 酬 の 総 額 は ファンドの 計 算 期 間 を 通 じて 毎 日 投 資 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 に 以 下 で 計 算 される 年 当 りの 率 ( 以 下 信 託 報 酬 率 といいます )を 乗 じて 得 た 額 とします 信 託 報 酬 率 は 年 10,000 分 の114.5(1.145%)から1.0(0.01%)の 範 囲 内 の 率 と b. 毎 日 の 信 託 報 酬 率 は 当 該 計 算 日 までの3ヵ 月 間 の 基 準 価 額 ( 分 配 金 を 含 みます )の 年 換 算 収 益 率 ( 以 下 年 換 算 収 益 率 といいます )に 応 じ 以 下 のとおりとします (イ) 年 換 算 収 益 率 が0.28% 以 上 の 場 合 17/77

18 年 換 算 収 益 率 に100 分 の12を 乗 じて10,000 分 の24.5を 加 えた 率 とします ただし 上 記 の 計 算 による 率 が 10,000 分 の114.5を 上 回 る 場 合 の 信 託 報 酬 率 は 年 10, の114.5とします (ロ) 年 換 算 収 益 率 が0.28% 未 満 の 場 合 年 換 算 収 益 率 信 託 報 酬 率 0.28% 未 満 0.20% 以 上 のとき 年 10,000 分 の % 未 満 0.10% 以 上 のとき 年 10,000 分 の6 0.10% 未 満 のとき 年 10,000 分 の1 c. 信 託 報 酬 は 毎 計 算 期 末 または 信 託 終 了 のときに 投 資 信 託 財 産 中 から 支 払 うものとし 委 託 者 販 売 会 社 ならびに 受 託 者 との 配 分 は 次 のとおりとします 上 記 b.(イ)で 信 託 報 酬 率 が 年 10,000 分 の114.5(1.145%)の 場 合 信 託 報 酬 の 配 分 ( 純 資 産 総 額 に 対 し) 委 託 者 販 売 会 社 受 託 者 年 0.365% 年 0.730% 年 0.050% 上 記 b.(イ)で 信 託 報 酬 率 が 年 10,000 分 の114.5(1.145%) 以 外 の 場 合 受 託 者 は 純 資 産 総 額 に 対 し 年 0.050%です 委 託 者 と 販 売 会 社 の 配 分 については 信 託 報 酬 の 総 額 から 受 託 者 の 配 分 を 控 除 した 額 において 委 託 者 と 販 売 会 社 の 配 分 が 上 記 (1.145% の 場 合 )と 同 様 になるよう 按 分 します 上 記 b.(ロ)の 場 合 年 換 算 収 益 率 0.28% 未 満 0.20% 以 上 のとき 0.20% 未 満 0.10% 以 上 のとき 信 託 報 酬 率 ( 純 資 産 総 額 に 対 し) 委 託 者 販 売 会 社 受 託 者 年 0.12% 年 % 年 % 年 % 年 0.06% 年 % 年 % 年 % 0.10% 未 満 のとき 年 0.01% 年 % 年 % 年 % 販 売 会 社 への 配 分 は 販 売 会 社 の 行 う 業 務 に 対 する 代 行 手 数 料 であり 当 該 配 分 に 対 する 消 費 税 等 に 相 当 する 金 額 を 含 みます (4) その 他 の 手 数 料 等 a. 投 資 信 託 財 産 に 関 する 租 税 信 託 事 務 の 処 理 に 要 する 諸 費 用 投 資 信 託 財 産 にかかる 監 査 報 酬 当 該 監 査 報 酬 にかかる 消 費 税 等 に 相 当 する 金 額 および 受 託 者 の 立 て 替 えた 立 替 金 の 利 息 は 受 益 者 の 負 担 とし 投 資 信 託 財 産 中 から 支 払 われます 監 査 報 酬 および 当 該 監 査 報 酬 にかかる 消 費 税 等 に 相 当 する 金 額 は 毎 計 算 期 末 または 信 託 終 了 のとき 投 資 信 託 財 産 中 から 支 払 われます b. 証 券 取 引 に 伴 う 手 数 料 税 金 等 当 ファンドの 組 入 有 価 証 券 の 売 買 の 際 に 発 生 する 売 買 委 託 手 数 料 は 投 資 信 託 財 産 が 負 担 します この 他 に 売 買 委 託 手 数 料 にかかる 消 費 税 等 および 外 国 での 資 産 の 保 管 等 に 要 する 費 用 ならびに 先 物 取 引 オプション 取 引 等 に 要 する 費 用 についても 投 資 信 託 財 産 が 負 担 します (5) 課 税 上 の 取 扱 い a. 個 別 元 本 について (イ) 追 加 型 公 社 債 投 資 信 託 について 受 益 者 ごとの 信 託 時 の 受 益 権 の 価 額 等 が 当 該 受 益 者 の 元 本 ( 個 別 元 本 )にあたります (ロ) 受 益 者 が 同 一 ファンドの 受 益 権 を 複 数 回 取 得 した 場 合 個 別 元 本 は 当 該 受 益 者 が 追 加 信 託 を 行 うつど 当 該 受 益 者 の 受 益 権 口 数 で 加 重 平 均 することにより 算 出 されます (ハ) 受 益 者 が 同 一 ファンドの 受 益 権 を 複 数 の 販 売 会 社 で 取 得 する 場 合 については 販 売 会 社 ごと に 分 配 金 受 取 コース と 分 配 金 再 投 資 コース の 両 コースで 取 得 する 場 合 はコース 別 に 個 別 元 本 の 算 出 が 行 われます また 同 一 販 売 会 社 であっても 複 数 支 店 等 で 同 一 ファンドの 18/77 EDINET 提 出 書 類

19 受 益 権 を 取 得 する 場 合 は 当 該 支 店 等 ごとに 個 別 元 本 の 算 出 が 行 われる 場 合 があります b. 一 部 解 約 時 および 償 還 時 の 課 税 について 一 部 解 約 時 および 償 還 時 の 個 別 元 本 超 過 額 は 利 子 所 得 として 課 税 対 象 となります c. 収 益 分 配 金 の 課 税 について 決 算 日 に 基 準 価 額 が1 万 円 を 超 過 する 分 を 全 額 分 配 し 利 子 所 得 として 課 税 されます 基 準 価 額 が1 万 円 に 満 たない 場 合 は 翌 期 以 降 の 決 算 日 に1 万 円 を 超 えるまでは 分 配 は 行 われません d. 課 税 の 取 り 扱 いについて (イ) 個 人 の 受 益 者 に 対 する 課 税 < 平 成 24 年 12 月 31 日 まで> 個 人 の 受 益 者 が 支 払 いを 受 ける 収 益 分 配 金 ならびに 一 部 解 約 時 および 償 還 時 の 個 別 元 本 超 過 額 については 20%( 所 得 税 15%および 地 方 税 5%)の 税 率 による 源 泉 分 離 課 税 が 行 われ ます < 平 成 25 年 1 月 1 日 以 降 > 個 人 の 受 益 者 が 支 払 いを 受 ける 収 益 分 配 金 ならびに 一 部 解 約 時 および 償 還 時 の 個 別 元 本 超 過 額 については %( 所 得 税 %および 地 方 税 5%)の 税 率 による 源 泉 分 離 課 税 が 行 われます 平 成 25 年 1 月 1 日 からは 所 得 税 に 復 興 特 別 所 得 税 が 加 算 されるため 上 記 の 税 率 となりま す (ロ) 法 人 の 受 益 者 に 対 する 課 税 < 平 成 24 年 12 月 31 日 まで> 法 人 の 受 益 者 が 支 払 いを 受 ける 収 益 分 配 金 ならびに 一 部 解 約 時 および 償 還 時 の 個 別 元 本 超 過 額 については 20%( 所 得 税 15%および 地 方 税 5%)の 税 率 で 源 泉 徴 収 されます 徴 収 され た 源 泉 税 は 所 有 期 間 に 応 じて 法 人 税 額 から 控 除 される 場 合 があります < 平 成 25 年 1 月 1 日 以 降 > 法 人 の 受 益 者 が 支 払 いを 受 ける 収 益 分 配 金 ならびに 一 部 解 約 時 および 償 還 時 の 個 別 元 本 超 過 額 については %( 所 得 税 %および 地 方 税 5%)の 税 率 で 源 泉 徴 収 されます 徴 収 された 源 泉 税 は 所 有 期 間 に 応 じて 法 人 税 額 から 控 除 される 場 合 があります 平 成 25 年 1 月 1 日 からは 所 得 税 に 復 興 特 別 所 得 税 が 加 算 されるため 上 記 の 税 率 となりま す (ハ) 障 害 者 等 の 少 額 貯 蓄 非 課 税 制 度 ( 障 害 者 等 のマル 優 制 度 )について 当 ファンドは 障 害 者 等 のマル 優 制 度 適 格 の 投 資 信 託 です 詳 しくは 販 売 会 社 にお 問 い 合 わ せください (ニ) 財 形 貯 蓄 制 度 について 事 業 所 に 雇 用 されている55 歳 未 満 の 勤 労 者 は 勤 労 者 財 産 形 成 年 金 貯 蓄 ( 財 形 年 金 貯 蓄 )お よび 勤 労 者 財 産 形 成 住 宅 貯 蓄 ( 財 形 住 宅 貯 蓄 )を 利 用 できます この 場 合 両 方 合 わせて 一 人 当 たり 元 本 550 万 円 までについて 収 益 分 配 金 ならびに 換 金 時 および 償 還 時 の 個 別 元 本 超 過 額 に 対 する 課 税 が 行 われません ただし 両 財 形 とも 目 的 ( 年 金 や 住 宅 ) 以 外 の 払 い 出 しを 行 う 場 合 遡 及 課 税 が 行 われます 税 法 が 改 正 された 場 合 等 は 上 記 (5) 課 税 上 の 取 扱 い の 内 容 が 変 更 される 場 合 がありま す 5 運 用 状 況 (1) 投 資 状 況 ( 平 成 24 年 8 月 31 日 現 在 ) 分 類 資 産 の 種 類 国 地 域 金 額 評 価 方 法 投 資 比 率 円 % 地 方 債 証 券 日 本 100,207,218 時 価 /77

20 円 % 公 社 債 券 小 計 100,207, 円 % 有 価 証 券 特 殊 債 券 日 本 250,517,915 時 価 7.5 円 % 小 計 250,517, 公 社 債 A 号 マザー 円 % 親 投 資 ファンド 受 益 証 券 日 本 2,854,833,558 時 価 85.9 信 託 円 % 小 計 2,854,833, その 他 資 産 円 負 債 控 除 後 の % コール ローン 等 日 本 119,049,092 取 得 価 額 3.6 円 % - 純 資 産 総 額 3,324,607, ( 注 ) 投 資 比 率 とは ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 当 該 資 産 の 時 価 比 率 をいいます 以 下 同 じ EDINET 提 出 書 類 ( 参 考 ) 当 ファンドは 公 社 債 A 号 マザーファンド 受 益 証 券 ならびに 本 邦 通 貨 建 ての 公 社 債 を 主 要 投 資 対 象 とします マザーファンドの 投 資 状 況 は 以 下 のとおりです ( 平 成 24 年 8 月 31 日 現 在 ) 分 類 資 産 の 種 類 国 地 域 金 額 評 価 方 法 投 資 比 率 円 % 地 方 債 証 券 日 本 3,261,508,235 時 価 8.6 円 % 小 計 3,261,508, 円 % 有 価 証 券 公 社 債 券 特 殊 債 券 日 本 20,753,117,305 時 価 54.7 円 % 小 計 20,753,117, 普 通 円 % 社 債 券 社 債 券 日 本 11,059,054,674 時 価 29.2 円 % 小 計 11,059,054, その 他 円 負 債 控 除 後 の % 資 産 コール ローン 等 日 本 2,835,891,707 取 得 価 額 7.5 円 % - 純 資 産 総 額 37,909,571, 順 位 (2) 投 資 資 産 1 投 資 有 価 証 券 の 主 要 銘 柄 銘 柄 名 公 社 債 A 号 マザーファンド 受 益 1 証 券 国 地 域 種 類 ( 平 成 24 年 8 月 31 日 現 在 ) 帳 簿 価 額 評 価 額 投 資 数 量 ( 口 ) 又 利 率 単 価 金 額 単 価 金 額 償 還 期 限 比 率 は 額 面 ( 円 ) (%) ( 円 ) ( 円 ) ( 円 ) ( 円 ) (%) 日 本 親 投 資 信 託 2,768,189, ,850,958, ,854,833, 平 成 14 年 度 第 1 回 新 潟 県 公 募 公 債 日 本 地 方 債 証 券 100,000, ,207, ,207, 第 3 回 公 営 企 業 債 券 日 本 特 殊 債 券 100,000, ,061, ,061, /77

21 4 第 36 号 商 工 債 券 (1 年 ) 日 本 特 殊 債 券 100,000, ,000, ,000, 第 222 回 信 金 中 金 債 (5 年 ) 日 本 特 殊 債 券 50,000, ,456, ,456, ( 注 ) 投 資 比 率 は ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 評 価 金 額 の 比 率 です なお 投 資 比 率 は 小 数 第 3 位 以 下 を 切 り 捨 てているため 合 計 と 一 致 しない 場 合 があります 以 下 同 じ EDINET 提 出 書 類 種 類 別 投 資 比 率 ( 平 成 24 年 8 月 31 日 現 在 ) 種 類 投 資 比 率 (%) 親 投 資 信 託 特 殊 債 券 7.53 地 方 債 証 券 3.01 合 計 株 式 業 種 別 投 資 比 率 ( 平 成 24 年 8 月 31 日 現 在 ) 該 当 事 項 はありません 2 投 資 不 動 産 物 件 該 当 事 項 はありません 3 その 他 投 資 資 産 の 主 要 なもの 該 当 事 項 はありません ( 参 考 ) 当 ファンドは 公 社 債 A 号 マザーファンド 受 益 証 券 ならびに 本 邦 通 貨 建 ての 公 社 債 を 主 要 投 資 対 象 とします マザーファンドの 投 資 資 産 は 以 下 のとおりです 1 投 資 有 価 証 券 の 主 要 銘 柄 ( 平 成 24 年 8 月 31 日 現 在 ) 順 位 銘 柄 名 国 地 域 種 類 帳 簿 価 額 評 価 額 投 資 額 面 利 率 単 価 金 額 単 価 金 額 償 還 期 限 比 率 ( 円 ) (%) ( 円 ) ( 円 ) ( 円 ) ( 円 ) (%) 第 65 回 日 本 高 速 道 路 保 有 債 務 返 1 日 本 特 殊 債 券 3,000,000, ,000,447, ,000,447, 済 機 構 債 券 2 第 34 号 商 工 債 券 (1 年 ) 日 本 特 殊 債 券 2,000,000, ,000,000, ,000,000, 第 43 回 三 井 住 友 銀 行 社 債 日 本 社 債 券 1,900,000, ,912,189, ,912,189, 第 44 回 三 井 住 友 銀 行 社 債 日 本 社 債 券 1,800,000, ,819,474, ,819,474, 第 95 回 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 社 債 日 本 社 債 券 1,700,000, ,706,370, ,706,370, 第 33 号 商 工 債 券 (1 年 ) 日 本 特 殊 債 券 1,700,000, ,700,000, ,700,000, 第 36 号 商 工 債 券 (1 年 ) 日 本 特 殊 債 券 1,500,000, ,500,000, ,500,000, 第 223 回 信 金 中 金 債 (5 年 ) 日 本 特 殊 債 券 1,400,000, ,415,461, ,415,461, 第 35 号 商 工 債 券 (1 年 ) 日 本 特 殊 債 券 1,400,000, ,400,000, ,400,000, 第 92 回 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 社 債 日 本 社 債 券 1,200,000, ,202,016, ,202,016, 第 218 回 信 金 中 金 債 (5 年 ) 日 本 特 殊 債 券 1,100,000, ,104,514, ,104,514, 第 9 回 都 市 再 生 債 券 日 本 特 殊 債 券 1,000,000, ,000,470, ,000,470, 第 17 回 日 本 学 生 支 援 債 券 日 本 特 殊 債 券 1,000,000, ,000,181, ,000,181, い 第 699 号 農 林 債 日 本 特 殊 債 券 900,000, ,800, ,800, 第 100 回 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 社 債 日 本 社 債 券 800,000, ,605, ,605, 第 4 回 阪 神 高 速 道 路 債 券 日 本 特 殊 債 券 800,000, ,341, ,341, 第 113 回 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 社 債 日 本 社 債 券 800,000, ,066, ,066, 第 8 回 東 日 本 高 速 道 路 社 債 日 本 社 債 券 800,000, ,721, ,721, 第 118 回 神 奈 川 県 公 募 公 債 日 本 地 方 債 証 券 700,000, ,489, ,489, 平 成 14 年 度 第 1 回 長 野 県 公 募 公 債 日 本 地 方 債 証 券 700,000, ,489, ,489, /77

22 21 第 215 回 信 金 中 金 債 (5 年 ) 日 本 特 殊 債 券 700,000, ,400, ,400, 第 67 回 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 社 債 日 本 社 債 券 600,000, ,748, ,748, 第 8 回 西 日 本 高 速 道 路 社 債 日 本 社 債 券 600,000, ,502, ,502, 第 56 回 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 社 債 日 本 社 債 券 500,000, ,880, ,880, い 第 697 号 農 林 債 日 本 特 殊 債 券 400,000, ,384, ,384, 第 17 回 都 市 再 生 債 券 日 本 特 殊 債 券 400,000, ,994, ,994, 第 16 回 道 路 債 券 日 本 特 殊 債 券 400,000, ,767, ,767, 第 597 回 東 京 都 公 募 公 債 日 本 地 方 債 証 券 400,000, ,376, ,376, 第 20 回 中 小 企 業 債 券 日 本 特 殊 債 券 400,000, ,172, ,172, 平 成 15 年 度 第 2 回 埼 玉 県 公 募 公 債 日 本 地 方 債 証 券 300,000, ,684, ,684, EDINET 提 出 書 類 種 類 別 投 資 比 率 ( 平 成 24 年 8 月 31 日 現 在 ) 種 類 投 資 比 率 (%) 特 殊 債 券 社 債 券 地 方 債 証 券 8.60 合 計 株 式 業 種 別 投 資 比 率 ( 平 成 24 年 8 月 31 日 現 在 ) 該 当 事 項 はありません 2 投 資 不 動 産 物 件 該 当 事 項 はありません 3 その 他 投 資 資 産 の 主 要 なもの 該 当 事 項 はありません (3) 運 用 実 績 1 純 資 産 の 推 移 純 資 産 総 額 ( 分 配 落 ち) 純 資 産 総 額 ( 分 配 付 き) 基 準 価 額 ( 分 配 落 ち) ( 単 位 : 円 ) 基 準 価 額 ( 分 配 付 き) 第 32 期 計 算 期 間 末 23,894,865,296 24,256,633,338 10,000 10,151 第 33 期 計 算 期 間 末 12,593,155,931 12,603,016,369 10,000 10,008 第 34 期 計 算 期 間 末 9,452,545,996 9,459,493,612 10,000 10,007 第 35 期 計 算 期 間 末 7,850,259,518 7,856,288,517 10,000 10,008 第 36 期 計 算 期 間 末 6,245,579,020 6,254,616,366 10,000 10,014 第 37 期 計 算 期 間 末 4,570,225,605 4,586,888,643 10,000 10,036 第 38 期 計 算 期 間 末 4,011,302,851 4,029,502,119 10,000 10,045 第 39 期 計 算 期 間 末 3,693,153,742 3,705,222,962 10,000 10,033 第 40 期 計 算 期 間 末 3,482,782,960 3,489,208,689 10,000 10,018 第 41 期 計 算 期 間 末 ( 平 成 23 年 11 月 21 日 ) 3,429,939,521 3,433,911,388 10,000 10,012 平 成 23 年 8 月 末 日 3,552,201,293-10,009 - 平 成 23 年 9 月 末 日 3,506,875,267-10,009 - 平 成 23 年 10 月 末 日 3,463,200,054-10,011 - 平 成 23 年 11 月 末 日 3,803,226,371-10,000 - 平 成 23 年 12 月 末 日 3,735,965,840-10,001 - 平 成 24 年 1 月 末 日 3,692,099,209-10,002-22/77

23 平 成 24 年 2 月 末 日 3,561,930,375-10,003 - 平 成 24 年 3 月 末 日 3,514,561,165-10,004 - 平 成 24 年 4 月 末 日 3,476,067,285-10,004 - 平 成 24 年 5 月 末 日 3,438,267,145-10,006 - 平 成 24 年 6 月 末 日 3,406,068,988-10,006 - 平 成 24 年 7 月 末 日 3,371,626,616-10,007 - 平 成 24 年 8 月 末 日 3,324,607,783-10,009 - ( 注 ) 基 準 価 額 は1 万 口 当 たりの 純 資 産 額 です 2 分 配 の 推 移 決 算 期 第 32 期 計 算 期 間 ( 平 成 14 年 11 月 19 日 ) 第 33 期 計 算 期 間 ( 平 成 15 年 11 月 19 日 ) 第 34 期 計 算 期 間 ( 平 成 16 年 11 月 24 日 ) 第 35 期 計 算 期 間 ( 平 成 17 年 11 月 21 日 ) 第 36 期 計 算 期 間 ( 平 成 18 年 11 月 20 日 ) 第 37 期 計 算 期 間 ( 平 成 19 年 11 月 19 日 ) 第 38 期 計 算 期 間 ( 平 成 20 年 11 月 19 日 ) 第 39 期 計 算 期 間 ( 平 成 21 年 11 月 19 日 ) 第 40 期 計 算 期 間 ( 平 成 22 年 11 月 24 日 ) 第 41 期 計 算 期 間 ( 平 成 23 年 11 月 21 日 ) 第 42 期 中 間 計 算 期 間 ( 平 成 24 年 5 月 21 日 ) 1 万 口 当 たりの 分 配 金 円 7.83 円 7.35 円 7.68 円 円 円 円 円 円 円 該 当 事 項 なし 3 収 益 率 の 推 移 決 算 期 第 32 期 計 算 期 間 ( 平 成 14 年 11 月 19 日 ) 第 33 期 計 算 期 間 ( 平 成 15 年 11 月 19 日 ) 第 34 期 計 算 期 間 ( 平 成 16 年 11 月 24 日 ) 第 35 期 計 算 期 間 ( 平 成 17 年 11 月 21 日 ) 第 36 期 計 算 期 間 ( 平 成 18 年 11 月 20 日 ) 収 益 率 1.51% 0.08% 0.07% 0.08% 0.14% 23/77

24 第 37 期 計 算 期 間 ( 平 成 19 年 11 月 19 日 ) 0.36% 第 38 期 計 算 期 間 ( 平 成 20 年 11 月 19 日 ) 0.45% 第 39 期 計 算 期 間 ( 平 成 21 年 11 月 19 日 ) 0.33% 第 40 期 計 算 期 間 ( 平 成 22 年 11 月 24 日 ) 0.18% 第 41 期 計 算 期 間 ( 平 成 23 年 11 月 21 日 ) 0.12% 第 42 期 中 間 計 算 期 間 ( 平 成 24 年 5 月 21 日 ) 0.05% ( 注 1) 収 益 率 とは 各 計 算 期 間 の 直 前 の 計 算 期 間 末 の 基 準 価 額 ( 分 配 落 の 額 )を 基 準 とした 各 計 算 期 間 末 の 基 準 価 額 ( 分 配 付 き)の 上 昇 (または 下 落 ) 率 をいいます ( 注 2) 収 益 率 は 小 数 第 3 位 を 四 捨 五 入 しています EDINET 提 出 書 類 (4) 設 定 及 び 解 約 の 実 績 計 算 期 間 設 定 口 数 解 約 口 数 第 32 期 計 算 期 間 42,367,640,944 46,226,449,510 口 口 第 33 期 計 算 期 間 630,491,34611,932,189,568 口 口 第 34 期 計 算 期 間 576,260,868 口 3,716,874,157 口 第 35 期 計 算 期 間 547,014,853 口 2,149,294,838 口 第 36 期 計 算 期 間 474,449,871 口 2,079,134,350 口 第 37 期 計 算 期 間 425,446,529 口 2,100,796,810 口 第 38 期 計 算 期 間 379,919,931 口 938,844,388 口 第 39 期 計 算 期 間 355,107,981 口 673,256,315 口 第 40 期 計 算 期 間 352,253,312 口 562,625,061 口 第 41 期 計 算 期 間 396,555,228 口 449,398,094 口 第 42 期 中 間 計 算 期 間 384,915,384 口 358,962,640 口 < 参 考 情 報 > 24/77

25 第 2 管 理 及 び 運 営 1 申 込 ( 販 売 ) 手 続 等 (イ) 取 得 申 込 者 は 分 配 金 受 取 コース 分 配 金 再 投 資 コース および 財 形 貯 蓄 制 度 について 販 売 会 社 ごとに 定 める 申 込 単 位 で 追 加 信 託 を 行 う 日 の 前 日 の 基 準 価 額 で 購 入 す ることができます ただし 分 配 金 再 投 資 コース で 収 益 分 配 金 を 再 投 資 する 場 合 は1 口 単 位 となります 25/77

26 取 得 申 込 者 は 販 売 会 社 に 取 引 口 座 を 開 設 のうえ 申 込 金 額 を 販 売 会 社 が 指 定 する 期 日 まで に 支 払 うものとします (ロ) 分 配 金 再 投 資 コース での 取 得 申 込 者 は 当 初 申 込 時 に 販 売 会 社 との 間 で 自 動 継 続 投 資 約 款 ( 別 の 名 称 で 同 様 の 権 利 義 務 を 規 定 する 約 款 を 含 みます )に また 財 形 貯 蓄 制 度 での 取 得 申 込 者 は 勤 労 者 財 産 形 成 貯 蓄 約 款 または 勤 労 者 財 産 形 成 年 金 貯 蓄 約 款 あるい は 勤 労 者 財 産 形 成 住 宅 貯 蓄 約 款 にしたがって 契 約 ( 以 下 別 に 定 める 契 約 といいます ) を 締 結 します 2 換 金 ( 解 約 ) 手 続 等 a. 一 部 解 約 ( 解 約 請 求 によるご 解 約 ) (イ) 受 益 者 は 分 配 金 受 取 コース および 分 配 金 再 投 資 コース の 両 コースとも 販 売 会 社 が 定 める 単 位 で 財 形 貯 蓄 制 度 を 利 用 される 場 合 は1 口 単 位 で 一 部 解 約 の 実 行 を 請 求 することができます なお 申 込 受 付 時 間 は 原 則 として 販 売 会 社 の 定 める 時 間 までとし 当 該 受 付 時 間 を 過 ぎた 場 合 の 申 込 受 付 日 は 翌 営 業 日 となります また 投 資 信 託 財 産 の 資 金 管 理 を 円 滑 に 行 うため 大 口 の 解 約 請 求 に 制 限 を 設 ける 場 合 があ ります (ロ) 受 益 者 が 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 をするときは 販 売 会 社 に 対 し 振 替 受 益 権 をもって 行 う ものとします 平 成 18 年 12 月 29 日 時 点 で 保 護 預 かりをご 利 用 されていた 方 の 受 益 証 券 は 原 則 として 一 括 し て 全 て 振 替 受 益 権 へ 移 行 しました 受 益 証 券 をお 手 許 で 保 有 されていた 方 で 平 成 19 年 1 月 4 日 以 降 も 引 き 続 き 保 有 されている 場 合 は 解 約 のお 申 し 込 みに 際 して 個 別 に 振 替 受 益 権 とするための 所 要 の 手 続 きが 必 要 であり この 手 続 きには 時 間 を 要 しますので ご 留 意 くだ さい (ハ) 委 託 者 は 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 を 受 け 付 けた 場 合 には この 投 資 信 託 契 約 の 一 部 を 解 約 します また 社 振 法 の 規 定 にしたがい 振 替 機 関 等 の 口 座 において 当 該 口 数 の 減 少 または 記 載 が 行 われます この 場 合 における 一 部 解 約 の 価 額 は 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 受 付 日 の 基 準 価 額 とします 受 益 者 が 一 部 解 約 の 実 行 を 請 求 したときは 一 部 解 約 金 から 以 下 に 定 める 手 数 料 および 当 該 手 数 料 にかかる 消 費 税 等 に 相 当 する 金 額 が 控 除 されます 1. 受 益 者 が 平 成 13 年 3 月 21 日 以 前 に 取 得 した 受 益 権 の 一 部 解 約 を 行 う 場 合 1 万 口 につき105 円 ( 税 込 ) 2. 受 益 者 が 平 成 13 年 4 月 20 日 以 降 に 取 得 した 受 益 権 の 一 部 解 約 を 行 う 場 合 1 万 口 につき26.25 円 ( 税 込 ) 以 内 の 額 で 受 益 者 が 受 益 権 を 取 得 した 販 売 会 社 ごとに 定 めた 額 一 部 解 約 に 関 して 課 税 対 象 者 にかかる 所 得 税 および 地 方 税 に 相 当 する 金 額 が 控 除 されま す なお 手 数 料 は 販 売 会 社 ごとに 異 なります また 一 部 解 約 の 価 額 は 毎 営 業 日 に 算 出 されま すので 販 売 会 社 または 下 記 にお 問 い 合 わせください 基 準 価 額 につきましては 新 光 投 信 株 式 会 社 のインターネットホームページ ( 掲 載 されます また お す 基 準 価 額 および 一 部 解 約 の 価 額 は 前 日 以 前 のものとなります 26/77

27 (ニ) 一 部 解 約 金 は 受 益 者 の 請 求 を 受 け 付 けた 日 から 起 算 して 原 則 として 4 営 業 日 目 から 受 益 者 に 支 払 います (ホ) 委 託 者 は 取 引 所 における 取 引 の 停 止 その 他 やむを 得 ない 事 情 があるときは 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 の 受 付 を 中 止 することができます (ヘ) 上 記 (ホ)により 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 の 受 付 が 中 止 された 場 合 には 受 益 者 は 当 該 受 付 中 止 以 前 に 行 った 当 日 の 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 を 撤 回 できます ただし 受 益 者 がその 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 を 撤 回 しない 場 合 には 一 部 解 約 の 価 額 は 当 該 受 付 中 止 を 解 除 した 後 の 最 初 の 基 準 価 額 の 計 算 日 に 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 を 受 け 付 けたものとして 上 記 (ハ)の 規 定 に 準 じて 計 算 された 価 額 とします b. 受 益 権 の 買 い 取 り (イ) 販 売 会 社 は 受 益 者 の 請 求 があるときは 分 配 金 受 取 コース および 分 配 金 再 投 資 コース の 両 コースとも 販 売 会 社 が 定 める 単 位 で 財 形 貯 蓄 制 度 を 利 用 される 場 合 は1 口 単 位 で その 受 益 権 を 買 い 取 ります なお 申 込 受 付 時 間 は 原 則 として 販 売 会 社 の 定 める 時 間 までとし 当 該 受 付 時 間 を 過 ぎた 場 合 の 申 込 受 付 日 は 翌 営 業 日 となります (ロ) 受 益 者 は 受 益 権 の 買 い 取 りの 請 求 をするときは 販 売 会 社 に 対 し 振 替 受 益 権 をもって 行 うものとします 平 成 18 年 12 月 29 日 時 点 で 保 護 預 かりをご 利 用 されていた 方 の 受 益 証 券 は 原 則 として 一 括 し て 全 て 振 替 受 益 権 へ 移 行 しました 受 益 証 券 をお 手 許 で 保 有 されていた 方 で 平 成 19 年 1 月 4 日 以 降 も 引 き 続 き 保 有 されている 場 合 は 換 金 のお 申 し 込 みに 際 して 個 別 に 振 替 受 益 権 とするための 所 要 の 手 続 きが 必 要 であり この 手 続 きには 時 間 を 要 しますので ご 留 意 くだ さい (ハ) 受 益 権 の 買 取 価 額 は その 買 い 取 りの 申 し 込 みを 受 け 付 けた 日 の 基 準 価 額 から 当 該 買 い 取 りに 関 して 課 税 対 象 者 にかかる 所 得 税 および 地 方 税 に 相 当 する 金 額 および 上 記 a. (ハ)に 規 定 する 手 数 料 および 当 該 手 数 料 にかかる 消 費 税 等 に 相 当 する 金 額 の 合 計 額 を 控 除 した 価 額 とします なお 手 数 料 は 販 売 会 社 ごとに 異 なります また 買 取 価 額 は 毎 営 業 日 に 算 出 されますので 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください (ニ) 買 取 代 金 は 受 益 者 の 請 求 を 受 け 付 けた 日 から 起 算 して 原 則 として4 営 業 日 目 から 受 益 者 に 支 払 います (ホ) 販 売 会 社 は 取 引 所 における 取 引 の 停 止 その 他 やむを 得 ない 事 情 があるときは 買 い 取 り を 中 止 することができます (ヘ) 上 記 (ホ)により 受 益 権 の 買 い 取 りが 中 止 された 場 合 には 受 益 者 は 買 取 中 止 以 前 に 行 っ た 当 日 の 買 取 請 求 を 撤 回 できます ただし 受 益 者 がその 買 取 請 求 を 撤 回 しない 場 合 には 買 取 価 額 は 買 取 中 止 を 解 除 した 後 の 最 初 の 基 準 価 額 の 計 算 日 に 買 い 取 りを 受 け 付 けたものと して 上 記 (ハ)の 規 定 に 準 じて 計 算 された 価 額 とします 3 資 産 管 理 等 の 概 要 (1) 資 産 の 評 価 基 準 価 額 とは 投 資 信 託 財 産 に 属 する 資 産 ( 受 入 担 保 金 代 用 有 価 証 券 および 借 入 有 価 証 券 を 除 きます )を 法 令 および 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 規 則 にしたがって 時 価 評 価 して 得 た 投 資 信 託 財 産 の 資 産 総 額 から 負 債 総 額 を 控 除 した 金 額 ( 以 下 純 資 産 総 額 といいます )を 計 算 日 におけ る 受 益 権 総 口 数 で 除 した 金 額 をいいます 基 準 価 額 は 毎 営 業 日 に 算 出 されますので 販 売 会 社 または 下 記 にお 問 い 合 わせください 27/77

28 お 問 い 合 わせいただけます 基 準 価 額 は 前 日 以 前 のものとなります 当 ファンドの 主 な 投 資 対 象 の 評 価 方 法 は 以 下 のとおりです 投 資 対 象 親 投 資 信 託 受 益 証 券 公 社 債 等 (2) 保 管 該 当 事 項 はありません (3) 信 託 期 間 評 価 方 法 原 則 として 基 準 価 額 計 算 日 の 基 準 価 額 で 評 価 原 則 として 基 準 価 額 計 算 日 における 以 下 のいずれかの 価 額 で 評 価 1 日 本 証 券 業 協 会 が 発 表 する 売 買 参 考 統 計 値 ( 平 均 値 ) 2 金 融 商 品 取 引 業 者 銀 行 等 の 提 示 する 価 額 ( 売 気 配 相 場 を 除 く ) 3 価 格 情 報 会 社 の 提 供 する 価 額 当 ファンドの 信 託 期 間 は 原 則 として 無 期 限 です (4) 計 算 期 間 当 ファンドの 計 算 期 間 は 毎 年 11 月 20 日 から 翌 年 11 月 19 日 までとします 上 記 にかかわらず 上 記 の 原 則 により 各 計 算 期 間 終 了 日 に 該 当 する 日 ( 以 下 該 当 日 といい ます )もしくはその 翌 日 が 休 業 日 のとき 各 計 算 期 間 終 了 日 は 該 当 日 以 降 の 営 業 日 で 翌 日 が 営 業 日 である 日 のうち 該 当 日 に 最 も 近 い 日 とし その 翌 日 より 次 の 計 算 期 間 が 開 始 されるものとし ます ただし 最 終 計 算 期 間 の 終 了 日 は 約 款 に 定 める 信 託 期 間 の 終 了 日 とします (5) その 他 a. 信 託 の 終 了 ( 投 資 信 託 契 約 の 解 約 ) (イ) 委 託 者 は 信 託 終 了 前 にこの 投 資 信 託 契 約 を 解 約 することが 受 益 者 のため 有 利 であると 認 めるとき またはやむを 得 ない 事 情 が 発 生 したときは 受 託 者 と 合 意 のうえ この 投 資 信 託 契 約 を 解 約 し 信 託 を 終 了 させることができます この 場 合 において 委 託 者 は あらかじめ 解 約 しようとする 旨 を 監 督 官 庁 に 届 け 出 ます 委 託 者 は 上 記 の 事 項 について あらかじめ 解 約 しようとする 旨 を 公 告 し かつ その 旨 を 記 載 した 書 面 をこの 投 資 信 託 契 約 にかかる 知 られたる 受 益 者 に 対 して 交 付 します ただし この 投 資 信 託 契 約 にかかる 全 ての 受 益 者 に 対 して 書 面 を 交 付 したときは 原 則 として 公 告 を 行 いません 上 記 の 公 告 および 書 面 には 受 益 者 で 異 議 のある 者 は 一 定 の 期 間 内 に 委 託 者 に 対 して 異 議 を 述 べるべき 旨 を 付 記 します なお 一 定 の 期 間 は 一 月 を 下 らないものとします 上 記 の 一 定 の 期 間 内 に 異 議 を 述 べた 受 益 者 の 受 益 権 の 口 数 が 受 益 権 の 総 口 数 の 二 分 の 一 を 超 えるときは 投 資 信 託 契 約 の 解 約 をしません 委 託 者 は この 投 資 信 託 契 約 の 解 約 をしないこととしたときは 解 約 しない 旨 およびその 理 由 を 公 告 し かつ これらの 事 項 を 記 載 した 書 面 を 知 られたる 受 益 者 に 対 して 交 付 します た だし 全 ての 受 益 者 に 対 して 書 面 を 交 付 したときは 原 則 として 公 告 を 行 いません 約 款 第 38 条 第 3 項 から 第 5 項 までの 規 定 は 投 資 信 託 財 産 の 状 態 に 照 らし 真 にやむを 得 な い 事 情 が 生 じている 場 合 であって 一 定 の 期 間 が 一 月 を 下 らずにその 公 告 および 書 面 の 交 付 を 行 うことが 困 難 な 場 合 には 適 用 しません (ロ) 委 託 者 は 監 督 官 庁 からこの 投 資 信 託 契 約 の 解 約 の 命 令 を 受 けたときは その 命 令 にした がい 投 資 信 託 契 約 を 解 約 し 信 託 を 終 了 させます 28/77

29 (ハ) 委 託 者 が 監 督 官 庁 より 登 録 の 取 り 消 しを 受 けたとき 解 散 したときまたは 業 務 を 廃 止 した ときは 委 託 者 は この 投 資 信 託 契 約 を 解 約 し 信 託 を 終 了 させます 上 記 の 規 定 にかかわらず 監 督 官 庁 がこの 投 資 信 託 契 約 に 関 する 委 託 者 の 業 務 を 他 の 委 託 者 に 引 き 継 ぐことを 命 じたときは この 信 託 は 約 款 第 42 条 の2 第 4 項 に 該 当 する 場 合 を 除 き 当 該 委 託 者 と 受 託 者 との 間 において 存 続 します (ニ) 受 託 者 は 委 託 者 の 承 諾 を 受 けてその 任 務 を 辞 任 することができます 受 託 者 がその 任 務 に 背 いた 場 合 その 他 重 要 な 事 由 が 生 じたときは 委 託 者 または 受 益 者 は 裁 判 所 に 受 託 者 の 解 任 を 請 求 することができます 受 託 者 が 辞 任 した 場 合 または 裁 判 所 が 受 託 者 を 解 任 した 場 合 委 託 者 は 下 記 b. 投 資 信 託 約 款 の 変 更 の 規 定 にしたがい 新 受 託 者 を 選 任 しま す 委 託 者 が 新 受 託 者 を 選 任 できないときは 委 託 者 はこの 投 資 信 託 契 約 を 解 約 し 信 託 を 終 了 させます b. 投 資 信 託 約 款 の 変 更 (イ) 委 託 者 は 受 益 者 の 利 益 のため 必 要 と 認 めるときまたはやむを 得 ない 事 情 が 発 生 したとき は 受 託 者 と 合 意 のうえ この 投 資 信 託 約 款 を 変 更 することができるものとし あらかじめ 変 更 しようとする 旨 およびその 内 容 を 監 督 官 庁 に 届 け 出 ます 委 託 者 は 上 記 の 変 更 事 項 のうち その 内 容 が 重 大 なものについて あらかじめ 変 更 しよう とする 旨 およびその 内 容 を 公 告 し かつ これらの 事 項 を 記 載 した 書 面 をこの 投 資 信 託 約 款 にかかる 知 られたる 受 益 者 に 対 して 交 付 します ただし この 投 資 信 託 約 款 にかかる 全 ての 受 益 者 に 対 して 書 面 を 交 付 したときは 原 則 として 公 告 を 行 いません 上 記 の 公 告 および 書 面 には 受 益 者 で 異 議 のある 者 は 一 定 の 期 間 内 に 委 託 者 に 対 して 異 議 を 述 べるべき 旨 を 付 記 します なお 一 定 の 期 間 は 一 月 を 下 らないものとします 上 記 の 一 定 の 期 間 内 に 異 議 を 述 べた 受 益 者 の 受 益 権 の 口 数 が 受 益 権 の 総 口 数 の 二 分 の 一 を 超 えるときは 投 資 信 託 約 款 の 変 更 をしません 委 託 者 は 当 該 投 資 信 託 約 款 の 変 更 をしないこととしたときは 変 更 しない 旨 およびその 理 由 を 公 告 し かつ これらの 事 項 を 記 載 した 書 面 を 知 られたる 受 益 者 に 対 して 交 付 します た だし 全 ての 受 益 者 に 対 して 書 面 を 交 付 したときは 原 則 として 公 告 を 行 いません (ロ) 委 託 者 は 監 督 官 庁 の 命 令 に 基 づいてこの 投 資 信 託 約 款 を 変 更 しようとするときは 上 記 (イ)の 規 定 にしたがいます c. 異 議 申 し 立 ておよび 受 益 権 の 買 取 請 求 (イ) 投 資 信 託 契 約 の 解 約 または 投 資 信 託 約 款 の 変 更 でその 内 容 が 重 大 な 場 合 において 一 定 の 期 間 内 に 委 託 者 に 対 して 異 議 を 述 べた 受 益 者 は 受 託 者 に 対 し 自 己 に 帰 属 する 受 益 権 を 投 資 信 託 財 産 をもって 買 い 取 るべき 旨 を 請 求 することができます (ロ) 受 益 権 の 買 取 価 額 は その 買 い 取 りの 申 し 込 みを 受 け 付 けた 日 の 基 準 価 額 から 当 該 買 い 取 りに 関 して 課 税 対 象 者 にかかる 所 得 税 および 地 方 税 に 相 当 する 金 額 ならびに 約 款 第 36 条 第 4 項 に 規 定 する 手 数 料 および 当 該 手 数 料 にかかる 消 費 税 等 を 控 除 した 価 額 とします (ハ) 委 託 者 は 受 託 者 が 上 記 (イ)の 請 求 を 受 け 付 けた 場 合 には 請 求 の 受 付 日 に 当 該 請 求 に かかる 受 益 権 について 信 託 の 一 部 を 解 約 し 受 託 者 は 当 該 一 部 解 約 金 で 反 対 者 の 買 取 金 を 支 払 うものとします (ニ) 受 益 者 は 上 記 (イ)の 請 求 をするときは 受 益 権 をもって 行 うものとします (ホ) 受 託 者 は 取 引 所 における 取 引 の 停 止 その 他 やむを 得 ない 事 情 が 発 生 したときは 上 記 (イ)による 請 求 の 受 付 を 中 止 することができます 当 該 請 求 の 受 付 が 中 止 された 場 合 に は 受 益 者 は 請 求 の 受 付 中 止 以 前 に 行 った 当 日 の 買 取 請 求 を 撤 回 できます ただし 当 該 受 益 者 がその 請 求 を 撤 回 しない 場 合 には 買 取 価 額 は 当 該 受 付 中 止 を 解 除 した 後 の 最 初 の 基 準 価 額 の 計 算 日 に 上 記 (イ)に 基 づく 請 求 を 受 け 付 けたものとして 上 記 (ロ)に 準 じて 計 算 29/77

30 された 価 額 とします (ヘ) 上 記 (イ)の 買 取 請 求 に 関 する 手 続 きについては 上 記 a. 信 託 の 終 了 または b. 投 資 信 託 約 款 の 変 更 で 規 定 する 公 告 または 書 面 に 記 載 します d. 運 用 報 告 書 当 ファンドについて 委 託 者 は 各 計 算 期 間 の 終 了 時 および 償 還 時 に 期 中 の 運 用 経 過 のほか 投 資 信 託 財 産 の 内 容 有 価 証 券 売 買 状 況 などを 記 載 した 運 用 報 告 書 を 作 成 します 運 用 報 告 書 は あらかじめ 受 益 者 が 申 し 出 た 住 所 に 販 売 会 社 から 届 けられます また 販 売 会 社 で 受 け 取 ることができます e. 公 告 委 託 者 が 受 益 者 に 対 してする 公 告 は 日 本 経 済 新 聞 に 掲 載 します f. 委 託 者 の 事 業 の 譲 渡 および 承 継 に 伴 う 取 り 扱 い 委 託 者 は 事 業 の 全 部 または 一 部 を 譲 渡 することがあり これに 伴 い この 投 資 信 託 契 約 に 関 する 事 業 を 譲 渡 することがあります 委 託 者 は 分 割 により 事 業 の 全 部 または 一 部 を 承 継 させることがあり これに 伴 い この 投 資 信 託 契 約 に 関 する 事 業 を 承 継 させることがあります g. 信 託 事 務 処 理 の 再 信 託 (イ) 受 託 者 は 当 ファンドにかかる 信 託 事 務 の 処 理 の 一 部 について 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 と 再 信 託 契 約 を 締 結 し これを 委 託 することがあります その 場 合 には 再 信 託 にかかる 契 約 書 類 に 基 づいて 所 定 の 事 務 を 行 います (ロ) 上 記 (イ)における 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 に 対 する 業 務 の 委 託 に ついては 受 益 者 の 保 護 に 支 障 を 生 じることがない 場 合 に 行 うものとします h. 信 託 業 務 の 委 託 等 (イ) 受 託 者 は 委 託 者 と 協 議 のうえ 信 託 業 務 の 一 部 について 信 託 業 法 第 22 条 第 1 項 に 定 める 信 託 業 務 の 委 託 をするときは 以 下 に 掲 げる 基 準 のすべてに 適 合 するもの( 受 託 者 の 利 害 関 係 人 を 含 みます )を 委 託 先 として 選 定 します 1. 委 託 先 の 信 用 力 に 照 らし 継 続 的 に 委 託 業 務 の 遂 行 に 懸 念 がないこと 2. 委 託 先 の 委 託 業 務 にかかる 実 績 等 に 照 らし 委 託 業 務 を 確 実 に 処 理 する 能 力 があると 認 められること 3. 委 託 される 投 資 信 託 財 産 に 属 する 財 産 と 自 己 の 固 有 財 産 その 他 の 財 産 とを 区 分 する 等 の 管 理 を 行 う 体 制 が 整 備 されていること 4. 内 部 管 理 に 関 する 業 務 を 適 正 に 遂 行 するための 体 制 が 整 備 されていること (ロ) 受 託 者 は 上 記 (イ)に 定 める 委 託 先 の 選 定 にあたっては 当 該 委 託 先 が 上 記 (イ) 各 号 に 掲 げる 基 準 に 適 合 していることを 確 認 するものとします (ハ) 上 記 (イ)および(ロ)にかかわらず 受 託 者 は 次 の 各 号 に 掲 げる 業 務 ( 裁 量 性 のない ものに 限 ります )を 受 託 者 および 委 託 者 が 適 当 と 認 める 者 ( 受 託 者 の 利 害 関 係 人 を 含 み ます )に 委 託 することができるものとします 1. 投 資 信 託 財 産 の 保 存 にかかる 業 務 2. 投 資 信 託 財 産 の 性 質 を 変 えない 範 囲 内 において その 利 用 または 改 良 を 目 的 とする 業 務 3. 委 託 者 のみの 指 図 により 投 資 信 託 財 産 の 処 分 およびその 他 の 信 託 の 目 的 の 達 成 のため に 必 要 な 行 為 にかかる 業 務 4. 受 託 者 が 行 う 業 務 の 遂 行 にとって 補 助 的 な 機 能 を 有 する 行 為 i. 関 係 法 人 との 契 約 の 更 改 委 託 者 と 販 売 会 社 との 間 において 締 結 している 証 券 投 資 信 託 に 関 する 基 本 契 約 の 有 効 期 間 は 契 約 の 締 結 日 から1 年 ですが 期 間 満 了 前 に 委 託 者 販 売 会 社 いずれからも 別 段 の 意 思 表 示 のないときは 自 動 的 に1 年 間 更 新 されるものとし その 後 も 同 様 とします 30/77

31 4 受 益 者 の 権 利 等 a. 収 益 分 配 金 請 求 権 収 益 分 配 金 は 毎 計 算 期 間 終 了 日 後 10 日 以 内 の 委 託 者 の 指 定 する 日 ( 原 則 として 決 算 日 から 起 算 して5 営 業 日 まで)に 受 益 者 に 支 払 います なお 平 成 19 年 1 月 4 日 以 降 においても 時 効 前 の 収 益 分 配 金 にかかる 収 益 分 配 金 交 付 票 は なおその 効 力 を 有 するものとし その 収 益 分 配 金 交 付 票 と 引 き 換 えに 受 益 者 に 支 払 います 受 益 者 が 収 益 分 配 金 について 支 払 開 始 日 から5 年 間 その 支 払 いを 請 求 しないときは その 権 利 を 失 い 受 託 者 から 交 付 を 受 けた 金 銭 は 委 託 者 に 帰 属 します 上 記 にかかわらず 分 配 金 再 投 資 コース および 財 形 貯 蓄 制 度 の 受 益 者 の 収 益 分 配 金 は 原 則 として 毎 計 算 期 間 終 了 日 の 翌 営 業 日 に 再 投 資 されます b. 一 部 解 約 請 求 権 受 益 者 は 一 部 解 約 の 実 行 を 請 求 することができます 一 部 解 約 金 は 受 益 者 の 請 求 を 受 け 付 けた 日 から 起 算 して 原 則 として 4 営 業 日 目 から 受 益 者 に 支 払 います c. 償 還 金 請 求 権 償 還 金 は 信 託 終 了 日 後 1ヵ 月 以 内 の 委 託 者 の 指 定 する 日 ( 原 則 として 償 還 日 から 起 算 して 5 営 業 日 まで)に 受 益 者 に 支 払 います また 受 益 証 券 を 保 有 している 受 益 者 に 対 しては 償 還 金 は 信 託 終 了 日 後 1ヵ 月 以 内 の 委 託 者 の 指 定 する 日 から 受 益 証 券 と 引 き 換 えに 当 該 受 益 者 に 支 払 います 受 益 者 が 信 託 終 了 による 償 還 金 について 支 払 開 始 日 から10 年 間 その 支 払 いを 請 求 しないと きは その 権 利 を 失 い 受 託 者 から 交 付 を 受 けた 金 銭 は 委 託 者 に 帰 属 します 31/77

32 第 3 ファンドの 経 理 状 況 (1) 当 ファンドの 財 務 諸 表 は 財 務 諸 表 等 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 昭 和 38 年 大 蔵 省 令 第 59 号 )( 以 下 財 務 諸 表 等 規 則 という ) 並 びに 同 規 則 第 2 条 の2の 規 定 によ り 投 資 信 託 財 産 の 計 算 に 関 する 規 則 ( 平 成 12 年 総 理 府 令 第 133 号 )( 以 下 投 資 信 託 財 産 計 算 規 則 という )に 基 づいて 作 成 しております なお 財 務 諸 表 等 規 則 は 平 成 22 年 9 月 30 日 付 内 閣 府 令 第 45 号 により 改 正 されておりますが 第 40 期 計 算 期 間 ( 平 成 21 年 11 月 20 日 から 平 成 22 年 11 月 24 日 まで) 及 び 第 41 期 計 算 期 間 成 22 年 11 月 25 日 から 平 成 23 年 11 月 21 日 まで)について 同 内 閣 府 令 附 則 第 3 条 1 項 1 号 によ 改 正 前 の 財 務 諸 表 等 規 則 に 基 づいて 作 成 しております また 投 資 信 託 財 産 計 算 規 則 は 平 成 23 年 7 月 8 日 付 内 閣 府 令 第 33 号 により 改 正 されておりま すが 第 40 期 計 算 期 間 ( 平 成 21 年 11 月 20 日 から 平 成 22 年 11 月 24 日 まで)については 改 正 投 資 信 託 財 産 計 算 規 則 に 基 づき 作 成 しており 第 41 期 計 算 期 間 ( 平 成 22 年 11 月 25 日 から 平 成 23 年 11 月 21 日 まで)については 同 内 閣 府 令 附 則 第 2 条 により 改 正 前 の 投 資 信 託 財 産 計 算 規 則 に 基 づいて 作 成 しております なお 財 務 諸 表 に 記 載 している 金 額 は 円 単 位 で 表 示 しております (2) 当 ファンドは 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 第 40 期 計 算 期 間 ( 平 成 21 年 11 月 20 日 から 平 成 22 年 11 月 24 日 まで) 及 び 第 41 期 計 算 期 間 ( 平 成 22 年 11 月 25 日 か 23 年 11 月 21 日 まで)の 財 務 諸 表 について 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 による 監 査 を 受 けており ます 32/77

33 1 財 務 諸 表 公 社 債 投 信 11 月 号 財 務 諸 表 (1) 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 円 ) 第 40 期 ( 平 成 22 年 11 月 24 日 現 在 ) 第 41 期 ( 平 成 23 年 11 月 21 日 現 在 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 コール ローン 182,238, ,307,029 地 方 債 証 券 - 72,424,486 特 殊 債 券 461,516, ,936,181 社 債 券 - 30,002,760 親 投 資 信 託 受 益 証 券 2,856,074,855 2,821,070,968 未 収 利 息 362, ,342 前 払 費 用 42,756 32,163 流 動 資 産 合 計 3,500,235,593 3,438,528,929 資 産 合 計 3,500,235,593 3,438,528,929 負 債 の 部 流 動 負 債 未 払 収 益 分 配 金 6,425,729 3,971,867 未 払 解 約 金 7,696,440 2,819,277 未 払 受 託 者 報 酬 971, ,233 未 払 委 託 者 報 酬 2,225, ,073 その 他 未 払 費 用 133,398 87,958 流 動 負 債 合 計 17,452,633 8,589,408 負 債 合 計 17,452,633 8,589,408 純 資 産 の 部 元 本 等 元 本 3,482,780,065 3,429,937,199 剰 余 金 期 末 剰 余 金 又 は 期 末 欠 損 金 ( ) 2,895 2,322 元 本 等 合 計 3,482,782,960 3,429,939,521 純 資 産 合 計 3,482,782,960 3,429,939,521 負 債 純 資 産 合 計 3,500,235,593 3,438,528,929 33/77

34 (2) 損 益 及 び 剰 余 金 計 算 書 ( 単 位 : 円 ) 第 40 期 ( 自 平 成 21 年 11 月 20 日 至 平 成 22 年 11 月 24 日 ) 第 41 期 ( 自 平 成 22 年 11 月 25 日 至 平 成 23 年 11 月 21 日 ) 営 業 収 益 受 取 利 息 5,032,133 3,385,417 有 価 証 券 売 買 等 損 益 5,287,461 2,657,557 営 業 収 益 合 計 10,319,594 6,042,974 営 業 費 用 受 託 者 報 酬 971, ,233 委 託 者 報 酬 2,225, ,073 その 他 費 用 133,398 87,958 営 業 費 用 合 計 3,330,464 1,798,264 営 業 利 益 6,989,130 4,244,710 経 常 利 益 6,989,130 4,244,710 当 期 純 利 益 6,989,130 4,244,710 一 部 解 約 に 伴 う 当 期 純 利 益 金 額 の 分 配 額 - - 期 首 剰 余 金 又 は 期 首 欠 損 金 ( ) 1,928 2,895 剰 余 金 増 加 額 又 は 欠 損 金 減 少 額 - - 剰 余 金 減 少 額 又 は 欠 損 金 増 加 額 562, ,416 当 期 一 部 解 約 に 伴 う 剰 余 金 減 少 額 又 は 欠 損 金 増 加 額 562, ,416 分 配 金 6,425,729 3,971,867 期 末 剰 余 金 又 は 期 末 欠 損 金 ( ) 2,895 2,322 34/77

35 (3) 注 記 表 ( 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 ) 区 分 1. 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 2.その 他 財 務 諸 表 作 成 のた めの 基 本 となる 重 要 な 事 項 第 40 期 自 平 成 21 年 11 月 20 日 至 平 成 22 年 11 月 24 日 第 41 期 自 平 成 22 年 11 月 25 日 至 平 成 23 年 11 月 21 日 (1) 地 方 債 証 券 及 び 特 殊 債 券 (1) 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 及 び 社 債 券 個 別 法 に 基 づき 原 則 として 時 同 左 価 で 評 価 しております 時 価 評 価 にあたっては 金 融 商 品 取 引 業 者 銀 行 等 の 提 示 する 価 額 (ただし 売 気 配 は 使 用 いたし ません ) 価 格 情 報 会 社 の 提 供 す る 価 額 又 は 日 本 証 券 業 協 会 発 表 の 売 買 参 考 統 計 値 ( 平 均 値 )に 基 づ いて 評 価 しております (2) 親 投 資 信 託 受 益 証 券 (2) 親 投 資 信 託 受 益 証 券 移 動 平 均 法 に 基 づき 時 価 で 評 価 同 左 しております 時 価 評 価 にあたっては 親 投 資 信 託 受 益 証 券 の 基 準 価 額 に 基 づいて 評 価 しております 計 算 期 間 に 関 する 事 項 計 算 期 間 に 関 する 事 項 当 計 算 期 間 終 了 日 の 翌 日 とその 翌 営 前 計 算 期 間 終 了 日 の 翌 日 とその 翌 営 業 日 の 翌 日 に 該 当 する 日 が 休 業 日 のた 業 日 の 翌 日 及 び 当 計 算 期 間 終 了 日 に 該 め 信 託 約 款 の 規 定 により 当 計 算 期 間 当 する 日 が 休 業 日 のため 信 託 約 款 の は 平 成 21 年 11 月 20 日 から 平 成 22 規 年 定 11 により 月 当 計 算 期 間 は 平 成 22 年 日 までとなっております 月 25 日 から 平 成 23 年 11 月 21 日 までと なっております ( 追 加 情 報 ) 第 40 期 自 平 成 21 年 11 月 20 日 至 平 成 22 年 11 月 24 日 当 計 算 期 間 より 金 融 商 品 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 10 号 平 成 20 年 3 月 10 日 ) 及 び 金 融 商 品 の 時 価 等 の 開 示 に 関 する 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 19 号 平 成 20 年 3 月 10 日 )を 適 用 しており ます 第 41 期 自 平 成 22 年 11 月 25 日 至 平 成 23 年 11 月 21 日 ( 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 ) 区 分 第 40 期 [ 平 成 22 年 11 月 24 日 現 在 ] 第 41 期 [ 平 成 23 年 11 月 21 日 現 在 ] 1. 期 首 元 本 額 3,693,151,814 円 3,482,780,065 円 期 中 追 加 設 定 元 本 額 352,253,312 円 396,555,228 円 期 中 一 部 解 約 元 本 額 562,625,061 円 449,398,094 円 2. 計 算 期 間 末 日 における 受 益 権 の 総 数 3,482,780,065 口 3,429,937,199 口 ( 損 益 及 び 剰 余 金 計 算 書 に 関 する 注 記 ) 区 分 第 40 期 自 平 成 21 年 11 月 20 日 至 平 成 22 年 11 月 24 日 第 41 期 自 平 成 22 年 11 月 25 日 至 平 成 23 年 11 月 21 日 分 配 金 の 計 算 過 程 計 算 期 間 末 における 純 資 産 総 額 の 元 計 算 期 間 末 における 純 資 産 総 額 の 元 本 超 過 額 6,428,624 円 を 分 配 対 象 本 収 超 益 過 と額 3,974,189 円 を 分 配 対 象 収 益 と して 6,425,729 円 を 分 配 金 額 としてお して 3,971,867 円 を 分 配 金 額 としてお ります ります ( 金 融 商 品 に 関 する 注 記 ) 35/77

36 Ⅰ 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 区 分 1. 金 融 商 品 に 対 する 取 組 方 針 2. 金 融 商 品 の 内 容 及 びリスク 3. 金 融 商 品 に 係 るリスクの 管 理 体 制 4. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 について の 補 足 説 明 第 40 期 自 平 成 21 年 11 月 20 日 至 平 成 22 年 11 月 24 日 当 ファンドは 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 す る 法 律 第 2 条 第 4 項 に 定 める 証 券 投 資 信 託 であ り 信 託 約 款 に 従 い 有 価 証 券 等 の 金 融 商 品 に 対 して 投 資 として 運 用 することを 目 的 として おります 第 41 期 自 平 成 22 年 11 月 25 日 至 平 成 23 年 11 月 21 日 当 ファンドの 投 資 している 金 融 商 品 は 有 価 当 ファンドの 投 資 している 金 融 商 品 は 証 券 コール ローン 等 の 金 銭 債 権 及 び 金 銭 債 有 価 証 券 コール ローン 等 の 金 銭 債 権 及 務 であります び 金 銭 債 務 であります 当 ファンドが 投 資 している 有 価 証 券 は 地 方 当 ファンドが 投 資 している 有 価 証 券 は 地 債 証 券 特 殊 債 券 親 投 資 信 託 受 益 証 券 であり 方 債 証 券 特 殊 債 券 社 債 券 親 投 資 信 託 受 金 利 変 動 リスク 等 の 市 場 リスク 信 用 リスク 及 益 証 券 であり 金 利 変 動 リスク 等 の 市 場 リ び 流 動 性 リスクを 有 しております スク 信 用 リスク 及 び 流 動 性 リスクを 有 し ております コンプライアンス 部 門 運 用 企 画 部 門 におい て 投 資 対 象 の 各 種 リスクのモニタリング 管 理 等 を 行 い 運 用 部 門 への 指 示 牽 制 を 行 って おります また 社 内 の 委 員 会 において 各 種 リスクの 評 価 モニタリング 結 果 の 報 告 を 行 い 必 要 に 応 じ 運 用 部 門 へ 改 善 指 示 を 行 います 1 市 場 リスク 市 場 の 変 動 率 とファンドの 基 準 価 額 の 変 動 率 を 継 続 的 に 相 対 比 較 することやベンチマーク 等 と 比 較 すること 等 により 分 析 しております 2 信 用 リスク 組 入 銘 柄 の 格 付 やその 他 発 行 体 情 報 等 を 継 続 的 に 収 集 し 分 析 しております 3 流 動 性 リスク 市 場 流 動 性 の 状 況 を 把 握 し 組 入 銘 柄 の 一 定 期 間 における 出 来 高 や 組 入 比 率 等 を 継 続 的 に 測 定 すること 等 により 分 析 しております 市 場 価 額 がない 又 は 市 場 価 格 を 時 価 と 見 な せない 場 合 には 経 営 者 により 合 理 的 に 算 定 さ れた 価 額 で 評 価 する 場 合 があります 同 左 同 左 同 左 EDINET 提 出 書 類 Ⅱ 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 1 貸 借 対 照 表 計 上 額 の 時 価 との 差 額 貸 借 対 照 表 上 の 金 融 商 品 は 原 則 としてすべて 時 価 評 価 されているため 貸 借 対 照 表 計 上 額 と 時 価 との 差 額 はありません 2 時 価 の 算 定 方 法 第 40 期 自 平 成 21 年 11 月 20 日 至 平 成 22 年 11 月 24 日 第 41 期 自 平 成 22 年 11 月 25 日 至 平 成 23 年 11 月 21 日 1. 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 及 び 親 投 資 信 託 受 益 証 券 1. 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 社 債 券 及 び 親 投 資 信 託 受 益 証 ( 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 ) に券 記 載 しております 同 左 2.コール ローン 等 の 金 銭 債 権 及 び 金 銭 債 務 2.コール ローン 等 の 金 銭 債 権 及 び 金 銭 債 務 これらの 科 目 は 短 期 間 で 決 済 されるため 帳 簿 価 額 同 左 は 時 価 に 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 を 時 価 としております ( 有 価 証 券 関 係 に 関 する 注 記 ) 売 買 目 的 有 価 証 券 36/77

37 種 類 第 40 期 [ 平 成 22 年 11 月 24 日 現 在 ] 第 41 期 [ 平 成 23 年 11 月 21 日 現 在 ] 当 計 算 期 間 の 損 益 に 含 まれた 評 価 差 額 ( 円 ) 当 計 算 期 間 の 損 益 に 含 まれた 評 価 差 額 ( 円 ) 地 方 債 証 券 - 396,534 特 殊 債 券 218, ,819 社 債 券 - 237,240 親 投 資 信 託 受 益 証 券 EDINET 提 出 書 類 8,054,669 4,930,026 合 計 7,836,032 4,108,433 (デリバティブ 取 引 等 関 係 に 関 する 注 記 ) 取 引 の 時 価 等 に 関 する 事 項 種 類 第 40 期 [ 平 成 22 年 11 月 24 日 現 在 ] 該 当 事 項 はありません 第 41 期 [ 平 成 23 年 11 月 21 日 現 在 ] 同 左 ( 関 連 当 事 者 との 取 引 に 関 する 注 記 ) 第 40 期 自 平 成 21 年 11 月 20 日 至 平 成 22 年 11 月 24 日 該 当 事 項 はありません 第 41 期 自 平 成 22 年 11 月 25 日 至 平 成 23 年 11 月 21 日 同 左 (1 口 当 たり 情 報 ) 第 40 期 [ 平 成 22 年 11 月 24 日 現 在 ] 第 41 期 [ 平 成 23 年 11 月 21 日 現 在 ] 1 口 当 たり 純 資 産 額 円 円 (1 万 口 当 たり 純 資 産 額 ) (10,000 円 ) (10,000 円 ) (4) 附 属 明 細 表 第 1 有 価 証 券 明 細 表 (1) 株 式 該 当 事 項 はありません (2) 株 式 以 外 の 有 価 証 券 種 類 銘 柄 券 面 総 額 ( 円 ) 評 価 額 ( 円 ) 備 考 地 方 債 証 券 平 成 18 年 度 第 10 回 福 岡 県 債 50,000,00050,292,606 第 12 回 こ 号 名 古 屋 市 公 募 公 債 22,000,00022,131,880 地 方 債 証 券 小 計 72,000,00072,424,486 特 殊 債 券 第 3 回 公 営 企 業 債 券 100,000, ,936,181 第 30 号 商 工 債 券 (1 年 ) 100,000, ,000,000 第 32 号 商 工 債 券 (1 年 ) 100,000, ,000,000 特 殊 債 券 小 計 300,000, ,936,181 社 債 券 第 270 回 四 国 電 力 社 債 30,000,00030,002,760 社 債 券 小 計 30,000,00030,002,760 公 社 債 合 計 402,000, ,363,427 種 類 銘 柄 券 面 総 額 ( 口 ) 評 価 額 ( 円 ) 備 考 親 投 資 信 託 受 益 証 券 公 社 債 A 号 マザーファンド 2,738,903,853 2,821,070,968 親 投 資 信 託 受 益 証 券 小 計 2,738,903,853 2,821,070,968 37/77

38 有 価 証 券 合 計 - 3,224,434,395 第 2 信 用 取 引 契 約 残 高 明 細 表 該 当 事 項 はありません 第 3 デリバティブ 取 引 及 び 為 替 予 約 取 引 の 契 約 額 等 及 び 時 価 の 状 況 表 注 記 表 (デリバティブ 取 引 等 関 係 に 関 する 注 記 ) に 記 載 しております ( 参 考 情 報 ) 当 ファンドは 公 社 債 A 号 マザーファンド 受 益 証 券 を 主 要 投 資 対 象 としており 貸 借 対 照 表 の 資 産 の 部 に 計 上 された 親 投 資 信 託 受 益 証 券 は すべて 同 ファンドの 受 益 証 券 であります なお 同 ファンドの 状 況 は 次 の 通 りであります 公 社 債 A 号 マザーファンド の 状 況 なお 以 下 に 記 載 した 情 報 は 監 査 の 対 象 外 であります (1) 貸 借 対 照 表 [ 平 成 22 年 11 月 24 日 現 在 ][ 平 成 23 年 11 月 21 日 現 在 ] 金 額 ( 円 ) 金 額 ( 円 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 コール ローン 4,939,251,522 5,602,999,499 地 方 債 証 券 5,802,737,511 8,386,492,335 特 殊 債 券 21,695,971,73624,938,048,371 社 債 券 10,384,230,182 2,222,940,352 未 収 利 息 87,385,189 88,567,290 前 払 費 用 6,437,530 4,653,630 流 動 資 産 合 計 42,916,013,67041,243,701,477 資 産 合 計 42,916,013,67041,243,701,477 負 債 の 部 流 動 負 債 未 払 金 2,200,000,000 1,801,094,000 流 動 負 債 合 計 2,200,000,000 1,801,094,000 負 債 合 計 2,200,000,000 1,801,094,000 純 資 産 の 部 元 本 等 元 本 39,596,052,28538,294,085,938 剰 余 金 剰 余 金 又 は 欠 損 金 ( ) 1,119,961,385 1,148,521,539 元 本 等 合 計 40,716,013,67039,442,607,477 純 資 産 合 計 40,716,013,67039,442,607,477 負 債 純 資 産 合 計 42,916,013,67041,243,701,477 (2) 注 記 表 ( 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 ) 38/77

39 区 分 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 自 平 成 21 年 11 月 20 日 至 平 成 22 年 11 月 24 日 自 平 成 22 年 11 月 25 日 至 平 成 23 年 11 月 21 日 国 債 証 券 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 及 び 社 債 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 及 び 社 債 券 券 同 左 個 別 法 に 基 づき 原 則 として 時 価 で 評 価 しております 時 価 評 価 にあたっては 金 融 商 品 取 引 業 者 銀 行 等 の 提 示 する 価 額 (ただし 売 気 配 は 使 用 いたしません ) 価 格 情 報 会 社 の 提 供 する 価 額 又 は 日 本 証 券 業 協 会 発 表 の 売 買 参 考 統 計 値 ( 平 均 値 )に 基 づいて 評 価 しております EDINET 提 出 書 類 ( 追 加 情 報 ) 自 平 成 21 年 11 月 20 日 至 平 成 22 年 11 月 24 日 当 期 間 より 金 融 商 品 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 10 号 平 成 20 年 3 月 10 日 ) 及 び 金 融 商 品 の 時 価 等 の 開 示 に 関 する 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 19 号 平 成 20 年 3 月 10 日 )を 適 用 しております 自 平 成 22 年 11 月 25 日 至 平 成 23 年 11 月 21 日 ( 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 ) 区 分 [ 平 成 22 年 11 月 24 日 現 在 ][ 平 成 23 年 11 月 21 日 現 在 ] 1. 本 報 告 書 における 開 示 対 象 ファンドの 期 首 41,952,694,058 円 39,596,052,285 円 における 当 該 親 投 資 信 託 の 元 本 額 同 期 中 における 追 加 設 定 元 本 額 3,437,527,878 円 3,644,399,808 円 同 期 中 における 一 部 解 約 元 本 額 5,794,169,651 円 4,946,366,155 円 同 期 末 における 元 本 の 内 訳 公 社 債 投 信 1 月 号 3,473,979,311 円 3,415,817,585 円 公 社 債 投 信 2 月 号 2,931,158,299 円 2,902,106,658 円 公 社 債 投 信 3 月 号 2,901,695,255 円 2,853,152,462 円 公 社 債 投 信 4 月 号 2,535,808,492 円 2,487,245,918 円 公 社 債 投 信 5 月 号 2,285,608,349 円 2,169,000,569 円 公 社 債 投 信 6 月 号 4,006,901,630 円 3,822,146,723 円 公 社 債 投 信 7 月 号 4,207,881,846 円 4,168,874,068 円 公 社 債 投 信 8 月 号 3,127,048,456 円 3,117,148,046 円 公 社 債 投 信 9 月 号 3,289,423,833 円 3,094,947,054 円 公 社 債 投 信 10 月 号 2,546,402,460 円 2,507,366,468 円 公 社 債 投 信 11 月 号 2,777,472,387 円 2,738,903,853 円 公 社 債 投 信 12 月 号 5,512,671,967 円 5,017,376,534 円 合 計 39,596,052,285 円 38,294,085,938 円 2. 本 報 告 書 における 開 示 対 象 ファンドの 計 算 期 間 末 日 における 受 益 権 の 総 数 39,596,052,285 口 38,294,085,938 口 ( 金 融 商 品 に 関 する 注 記 ) Ⅰ 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 区 分 1. 金 融 商 品 に 対 する 取 組 方 針 自 平 成 21 年 11 月 20 日 至 平 成 22 年 11 月 24 日 当 ファンドは 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 第 2 条 第 4 項 に 定 める 証 券 投 資 信 託 であり 信 託 約 款 に 従 い 有 価 証 券 等 の 金 融 商 品 に 対 して 投 資 として 運 用 する ことを 目 的 としております 自 平 成 22 年 11 月 25 日 至 平 成 23 年 11 月 21 日 同 左 39/77

40 2. 金 融 商 品 の 内 当 ファンドの 投 資 している 金 融 商 品 は 当 ファンドの 投 資 している 金 融 商 品 容 及 びリスク 有 価 証 券 コール ローン 等 の 金 銭 債 権 及 び 金 銭 債 務 であります は 有 価 証 券 コール ローン 等 の 金 銭 債 権 及 び 金 銭 債 務 であります 当 ファンドが 投 資 している 有 価 証 券 は 当 ファンドが 投 資 している 有 価 証 券 は 国 債 証 券 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 社 債 券 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 社 債 券 であり 金 であり 金 利 変 動 リスク 等 の 市 場 リスク 利 変 動 リスク 等 の 市 場 リスク 信 用 リス 信 用 リスク 及 び 流 動 性 リスクを 有 してお ク 及 び 流 動 性 リスクを 有 しております ります 3. 金 融 商 品 に 係 るリスクの 管 理 体 制 4. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 について の 補 足 説 明 コンプライアンス 部 門 運 用 企 画 部 門 に おいて 投 資 対 象 の 各 種 リスクのモニタ リング 管 理 等 を 行 い 運 用 部 門 への 指 示 牽 制 を 行 っております また 社 内 の 委 員 会 において 各 種 リス クの 評 価 モニタリング 結 果 の 報 告 を 行 い 必 要 に 応 じ 運 用 部 門 へ 改 善 指 示 を 行 います 1 市 場 リスク 市 場 の 変 動 率 とファンドの 基 準 価 額 の 変 動 率 を 継 続 的 に 相 対 比 較 することやベ ンチマーク 等 と 比 較 すること 等 により 分 析 しております 2 信 用 リスク 組 入 銘 柄 の 格 付 やその 他 発 行 体 情 報 等 を 継 続 的 に 収 集 し 分 析 しております 3 流 動 性 リスク 市 場 流 動 性 の 状 況 を 把 握 し 組 入 銘 柄 の 一 定 期 間 における 出 来 高 や 組 入 比 率 等 を 継 続 的 に 測 定 すること 等 により 分 析 して おります 市 場 価 額 がない 又 は 市 場 価 格 を 時 価 と 見 なせない 場 合 には 経 営 者 により 合 理 的 に 算 定 された 価 額 で 評 価 する 場 合 があ ります 同 左 同 左 EDINET 提 出 書 類 Ⅱ 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 1 貸 借 対 照 表 計 上 額 の 時 価 との 差 額 貸 借 対 照 表 上 の 金 融 商 品 は 原 則 としてすべて 時 価 評 価 されているため 貸 借 対 照 表 計 上 額 と 時 価 との 差 額 はありません 2 時 価 の 算 定 方 法 自 平 成 21 年 11 月 20 日 至 平 成 22 年 11 月 24 日 自 平 成 22 年 11 月 25 日 至 平 成 23 年 11 月 21 日 1. 国 債 証 券 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 及 び 社 債 券 1. 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 及 び 社 債 券 ( 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 ) に 同 左 記 載 しております 2.コール ローン 等 の 金 銭 債 権 及 び 金 銭 債 務 2.コール ローン 等 の 金 銭 債 権 及 び 金 銭 債 務 これらの 科 目 は 短 期 間 で 決 済 されるため 帳 簿 価 額 同 左 は 時 価 に 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 を 時 価 としております ( 有 価 証 券 関 係 に 関 する 注 記 ) 売 買 目 的 有 価 証 券 種 類 [ 平 成 22 年 11 月 24 日 現 在 ] [ 平 成 23 年 11 月 21 日 現 在 ] 当 期 間 の 損 益 に 含 まれた 評 価 差 額 ( 円 ) 当 期 間 の 損 益 に 含 まれた 評 価 差 額 ( 円 ) 地 方 債 証 券 26,661,591 48,699,340 特 殊 債 券 54,843,969 76,464,319 社 債 券 41,325,209 4,246,648 合 計 122,830, ,410,307 ( 注 ) 当 期 間 とは 当 該 親 投 資 信 託 の 計 算 期 間 の 開 始 日 から 本 報 告 書 における 開 示 対 象 ファンドの 期 末 日 ま での 期 間 を 指 しております 40/77

41 (デリバティブ 取 引 等 関 係 に 関 する 注 記 ) 取 引 の 時 価 等 に 関 する 事 項 種 類 [ 平 成 22 年 11 月 24 日 現 在 ] [ 平 成 23 年 11 月 21 日 現 在 ] 該 当 事 項 はありません 同 左 ( 関 連 当 事 者 との 取 引 に 関 する 注 記 ) 自 平 成 21 年 11 月 20 日 至 平 成 22 年 11 月 24 日 該 当 事 項 はありません 自 平 成 22 年 11 月 25 日 至 平 成 23 年 11 月 21 日 同 左 (1 口 当 たり 情 報 ) [ 平 成 22 年 11 月 24 日 現 在 [] 平 成 23 年 11 月 21 日 現 在 ] 本 報 告 書 における 開 示 対 象 ファンドの 期 末 にお 円 円 ける 当 該 親 投 資 信 託 の1 口 当 たり 純 資 産 額 (1 万 口 当 たり 純 資 産 額 ) (10,283 円 ) (10,300 円 ) (3) 附 属 明 細 表 第 1 有 価 証 券 明 細 表 (1) 株 式 該 当 事 項 はありません (2) 株 式 以 外 の 有 価 証 券 種 類 銘 柄 券 面 総 額 ( 円 ) 評 価 額 ( 円 ) 備 考 地 方 債 証 券 第 581 回 東 京 都 公 募 公 債 2,643,400,000 2,649,192,721 第 582 回 東 京 都 公 募 公 債 300,000, ,007,138 第 584 回 東 京 都 公 募 公 債 200,000, ,998,400 第 587 回 東 京 都 公 募 公 債 310,000, ,418,844 第 587 回 東 京 都 公 募 公 債 100,000, ,776,890 第 588 回 東 京 都 公 募 公 債 200,000, ,748,544 第 24 回 神 奈 川 県 公 募 公 債 (5 年 ) 100,000, ,361,096 第 24 回 神 奈 川 県 公 募 公 債 (5 年 ) 1,300,000,000 1,304,732,668 第 25 回 神 奈 川 県 公 募 公 債 (5 年 ) 200,000, ,702,748 第 117 回 神 奈 川 県 公 募 公 債 305,000, ,359,132 平 成 19 年 度 第 3 回 兵 庫 県 公 募 公 債 (5 年 ) 100,000, ,590,340 平 成 19 年 度 第 5 回 兵 庫 県 公 募 公 債 (5 年 ) 900,000, ,822,525 平 成 19 年 度 第 5 回 兵 庫 県 公 募 公 債 (5 年 ) 120,000, ,028,670 平 成 14 年 度 第 3 回 静 岡 県 公 募 公 債 250,600, ,240,877 平 成 14 年 度 第 1 回 愛 知 県 公 募 公 債 (10 年 ) 113,830, ,399,634 平 成 14 年 度 第 2 回 埼 玉 県 公 募 公 債 100,000, ,773,542 平 成 19 年 度 第 5 回 福 岡 県 公 募 公 債 100,000, ,084,571 平 成 18 年 度 第 10 回 福 岡 県 債 200,000, ,170,076 平 成 14 年 度 第 1 回 千 葉 県 公 募 公 債 100,000, ,858,138 第 8 回 名 古 屋 市 公 募 公 債 (5 年 ) 300,000, ,859,873 平 成 14 年 度 第 1 回 横 浜 市 公 募 公 債 200,000, ,442,656 平 成 19 年 度 第 2 回 福 岡 市 公 募 公 債 (5 年 ) 200,000, ,923,252 地 方 債 証 券 小 計 8,342,830,000 8,386,492,335 41/77

42 特 殊 債 券 第 3 回 日 本 政 策 投 資 銀 行 社 債 100,000, ,422,323 第 3 回 日 本 政 策 投 資 銀 行 社 債 100,000, ,416,896 第 6 回 道 路 債 券 400,000, ,511,550 第 342 回 政 府 保 証 道 路 債 券 400,000, ,336,266 第 814 回 政 府 保 証 公 営 企 業 債 券 2,000,000,000 2,010,383,712 第 814 回 政 府 保 証 公 営 企 業 債 券 300,000, ,564,112 第 1 回 首 都 高 速 道 路 社 債 500,000, ,651,125 第 20 回 中 小 企 業 債 券 400,000, ,615,278 第 1 回 日 本 鉄 道 建 設 債 券 800,000, ,858,030 第 6 回 国 際 協 力 銀 行 債 券 200,000, ,692,413 EDINET 提 出 書 類 種 類 銘 柄 券 面 総 額 ( 円 ) 評 価 額 ( 円 ) 備 考 特 殊 債 券 第 9 回 都 市 再 生 債 券 1,000,000,000 1,007,154,426 第 12 回 都 市 再 生 債 券 1,600,000,000 1,601,653,985 第 18 回 関 西 国 際 空 港 社 債 300,000, ,722,125 第 19 回 独 立 行 政 法 人 福 祉 医 療 機 構 債 券 100,000, ,319,270 第 19 回 独 立 行 政 法 人 福 祉 医 療 機 構 債 券 200,000, ,616,485 第 1 回 一 般 担 保 住 宅 金 融 支 援 機 構 債 券 200,000, ,360,616 第 17 回 日 本 学 生 支 援 債 券 1,000,000,000 1,002,756,852 第 19 回 日 本 学 生 支 援 債 券 1,700,000,000 1,701,172,311 い 第 679 号 農 林 債 券 1,700,000,000 1,702,076,944 い 第 680 号 農 林 債 券 200,000, ,477,360 い 第 680 号 農 林 債 券 200,000, ,477,783 第 206 回 信 金 中 金 債 (5 年 ) 400,000, ,972,015 第 209 回 信 金 中 金 債 (5 年 ) 800,000, ,767,878 第 212 回 信 金 中 金 債 (5 年 ) 570,000, ,719,248 第 213 回 信 金 中 金 債 (5 年 ) 400,000, ,383,696 第 215 回 信 金 中 金 債 (5 年 ) 700,000, ,502,800 第 30 号 商 工 債 券 (1 年 ) 2,500,000,000 2,500,000,000 第 31 号 商 工 債 券 (1 年 ) 1,700,000,000 1,700,000,000 第 32 号 商 工 債 券 (1 年 ) 1,700,000,000 1,700,000,000 第 33 号 商 工 債 券 (1 年 ) 1,700,000,000 1,700,000,000 第 5 回 西 日 本 高 速 道 路 社 債 500,000, ,705,666 第 5 回 西 日 本 高 速 道 路 社 債 500,000, ,757,206 特 殊 債 券 小 計 24,870,000,000 24,938,048,371 社 債 券 第 56 回 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 社 債 400,000, ,273,775 第 56 回 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 社 債 100,000, ,068,450 第 92 回 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 社 債 1,200,000,000 1,214,196,663 第 22 回 東 京 瓦 斯 社 債 500,000, ,401,464 社 債 券 小 計 2,200,000,000 2,222,940,352 有 価 証 券 合 計 35,412,830,000 35,547,481,058 第 2 信 用 取 引 契 約 残 高 明 細 表 該 当 事 項 はありません 第 3 デリバティブ 取 引 及 び 為 替 予 約 取 引 の 契 約 額 等 及 び 時 価 の 状 況 表 注 記 表 (デリバティブ 取 引 等 関 係 に 関 する 注 記 ) に 記 載 しております 42/77

43 (1) 当 ファンドの 中 間 財 務 諸 表 は 中 間 財 務 諸 表 等 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 昭 和 52 年 大 蔵 省 令 第 38 号 ) 並 びに 同 規 則 第 38 条 の3 及 び 第 57 条 の2の 規 定 により 投 資 信 託 財 産 の 計 算 に 関 する 規 則 ( 平 成 12 年 総 理 府 令 第 133 号 )( 以 下 投 資 信 託 財 産 計 算 規 則 という )に 基 づいて 作 成 しております なお 中 間 財 務 諸 表 に 記 載 している 金 額 は 円 単 位 で 表 示 しております (2) 当 ファンドは 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 第 42 期 中 間 計 算 期 間 ( 平 成 23 年 11 月 22 日 から 平 成 24 年 5 月 21 日 まで)の 中 間 財 務 諸 表 について 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 による 中 間 監 査 を 受 けております 43/77

44 公 社 債 投 信 11 月 号 中 間 財 務 諸 表 (1) 中 間 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 円 ) 第 42 期 中 間 計 算 期 間 末 ( 平 成 24 年 5 月 21 日 現 在 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 コール ローン 134,925,090 地 方 債 証 券 150,481,690 特 殊 債 券 200,375,803 親 投 資 信 託 受 益 証 券 2,973,426,187 未 収 利 息 581,454 流 動 資 産 合 計 3,459,790,224 資 産 合 計 3,459,790,224 負 債 の 部 流 動 負 債 未 払 解 約 金 1,212,091 未 払 受 託 者 報 酬 372,413 未 払 委 託 者 報 酬 486,455 その 他 未 払 費 用 34,504 流 動 負 債 合 計 2,105,463 負 債 合 計 2,105,463 純 資 産 の 部 元 本 等 元 本 3,455,889,943 剰 余 金 中 間 剰 余 金 又 は 中 間 欠 損 金 ( ) 1,794,818 元 本 等 合 計 3,457,684,761 純 資 産 合 計 3,457,684,761 負 債 純 資 産 合 計 3,459,790,224 44/77

45 (2) 中 間 損 益 及 び 剰 余 金 計 算 書 ( 単 位 : 円 ) 第 42 期 中 間 計 算 期 間 ( 自 平 成 23 年 11 月 22 日 至 平 成 24 年 5 月 21 日 ) 営 業 収 益 受 取 利 息 1,844,080 有 価 証 券 売 買 等 損 益 919,285 営 業 収 益 合 計 2,763,365 営 業 費 用 受 託 者 報 酬 372,413 委 託 者 報 酬 486,455 その 他 費 用 34,504 営 業 費 用 合 計 893,372 営 業 利 益 1,869,993 経 常 利 益 1,869,993 中 間 純 利 益 1,869,993 一 部 解 約 に 伴 う 中 間 純 利 益 金 額 の 分 配 額 - 期 首 剰 余 金 又 は 期 首 欠 損 金 ( ) 2,322 剰 余 金 増 加 額 又 は 欠 損 金 減 少 額 - 剰 余 金 減 少 額 又 は 欠 損 金 増 加 額 77,497 中 間 一 部 解 約 に 伴 う 剰 余 金 減 少 額 又 は 欠 損 金 増 加 額 77,497 分 配 金 - 中 間 剰 余 金 又 は 中 間 欠 損 金 ( ) 1,794,818 45/77

46 (3) 中 間 注 記 表 ( 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 ) 区 分 第 42 期 中 間 計 算 期 間 自 平 成 23 年 11 月 22 日 至 平 成 24 年 5 月 21 日 1. 有 価 証 券 の 評 価 (1) 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 及 び 社 債 券 基 準 及 び 評 価 方 個 別 法 に 基 づき 原 則 として 時 価 で 評 価 しております 法 時 価 評 価 にあたっては 金 融 商 品 取 引 業 者 銀 行 等 の 提 示 する 価 額 (ただし 売 気 配 は 使 用 いたしません ) 価 格 情 報 会 社 の 提 供 する 価 額 又 は 日 本 証 券 業 協 会 発 表 の 売 買 参 考 統 計 値 ( 平 均 値 )に 基 づいて 評 価 しております (2) 親 投 資 信 託 受 益 証 券 移 動 平 均 法 に 基 づき 時 価 で 評 価 しております 時 価 評 価 にあたっては 親 投 資 信 託 受 益 証 券 の 基 準 価 額 に 基 づいて 評 価 しており ます 2.その 他 中 間 財 務 計 算 期 間 に 関 する 事 項 諸 表 作 成 のため 前 計 算 期 間 終 了 日 に 該 当 する 日 が 休 業 日 のため 当 中 間 計 算 期 間 は 平 成 23 年 11 月 22 日 の 基 本 となる 重 から 平 成 24 年 5 月 21 日 までとなっております 要 な 事 項 ( 追 加 情 報 ) 第 42 期 中 間 計 算 期 間 自 平 成 23 年 11 月 22 日 至 平 成 24 年 5 月 21 日 当 中 間 計 算 期 間 の 期 首 以 後 に 行 われる 会 計 上 の 変 更 及 び 誤 謬 の 訂 正 より 会 計 上 の 変 更 及 び 誤 謬 の 訂 正 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 24 号 平 成 21 年 12 月 4 日 ) 及 び 会 計 上 の 変 更 及 び 誤 謬 の 訂 正 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 24 号 平 成 21 年 12 月 4 日 )を 適 用 しております ( 中 間 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 ) 第 42 期 中 間 計 算 期 間 末 [ 平 成 24 年 5 月 21 日 現 在 ] 1. 中 間 計 算 期 間 末 日 における 受 益 権 の 総 数 3,455,889,943 口 2. 中 間 計 算 期 間 末 日 における1 単 位 当 たりの 純 資 産 の 額 1 口 当 たり 純 資 産 額 円 (1 万 口 当 たり 純 資 産 額 ) (10,005 円 ) ( 中 間 損 益 及 び 剰 余 金 計 算 書 に 関 する 注 記 ) 該 当 事 項 はありません 第 42 期 中 間 計 算 期 間 自 平 成 23 年 11 月 22 日 至 平 成 24 年 5 月 21 日 ( 金 融 商 品 に 関 する 注 記 ) 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 第 42 期 中 間 計 算 期 間 末 [ 平 成 24 年 5 月 21 日 現 在 ] 1. 中 間 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 び 差 額 中 間 貸 借 対 照 表 上 の 金 融 商 品 は 原 則 としてすべ て 時 価 評 価 されているため 中 間 貸 借 対 照 表 計 上 額 と 時 価 との 差 額 はありません 2. 時 価 の 算 定 方 法 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 及 び 親 投 資 信 託 受 益 証 券 46/77

47 ( 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 ) に 記 載 しております コール ローン 等 の 金 銭 債 権 及 び 金 銭 債 務 これらの 科 目 は 短 期 間 で 決 済 されるため 帳 簿 価 額 は 時 価 に 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 を 時 価 としております 3. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 についての 補 足 説 明 市 場 価 額 がない 又 は 市 場 価 格 を 時 価 と 見 なせな い 場 合 には 経 営 者 により 合 理 的 に 算 定 された 価 額 で 評 価 する 場 合 があります EDINET 提 出 書 類 (その 他 の 注 記 ) 1 元 本 の 移 動 区 期 首 元 本 額 期 中 追 加 設 定 元 本 額 期 中 一 部 解 約 元 本 額 分 第 42 期 中 間 計 算 期 間 末 [ 平 成 24 年 5 月 21 日 現 在 ] 3,429,937,199 円 384,915,384 円 358,962,640 円 2 デリバティブ 取 引 等 関 係 取 引 の 時 価 等 に 関 する 事 項 種 類 第 42 期 中 間 計 算 期 間 末 [ 平 成 24 年 5 月 21 日 現 在 ] 該 当 事 項 はありません ( 参 考 情 報 ) 当 ファンドは 公 社 債 A 号 マザーファンド 受 益 証 券 を 主 要 投 資 対 象 としており 中 間 貸 借 対 照 表 の 資 産 の 部 に 計 上 された 親 投 資 信 託 受 益 証 券 は すべて 同 ファンドの 受 益 証 券 であります なお 同 ファンドの 状 況 は 次 の 通 りであります 公 社 債 A 号 マザーファンド の 状 況 なお 以 下 に 記 載 した 情 報 は 監 査 の 対 象 外 であります (1) 貸 借 対 照 表 [ 平 成 24 年 5 月 21 日 現 在 ] 金 額 ( 円 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 コール ローン 4,526,397,476 地 方 債 証 券 5,100,621,430 特 殊 債 券 22,315,519,013 社 債 券 7,441,443,443 未 収 利 息 67,156,291 前 払 費 用 2,861,564 流 動 資 産 合 計 39,453,999,217 資 産 合 計 39,453,999,217 負 債 の 部 流 動 負 債 未 払 金 1,400,000,000 47/77

48 流 動 負 債 合 計 1,400,000,000 負 債 合 計 1,400,000,000 純 資 産 の 部 元 本 等 元 本 36,916,001,937 剰 余 金 剰 余 金 又 は 欠 損 金 ( ) 1,137,997,280 元 本 等 合 計 38,053,999,217 純 資 産 合 計 38,053,999,217 負 債 純 資 産 合 計 39,453,999,217 EDINET 提 出 書 類 (2) 注 記 表 ( 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 ) 区 分 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 自 平 成 23 年 11 月 22 日 至 平 成 24 年 5 月 21 日 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 及 び 社 債 券 個 別 法 に 基 づき 原 則 として 時 価 で 評 価 しております 時 価 評 価 にあたっては 金 融 商 品 取 引 業 者 銀 行 等 の 提 示 する 価 額 (ただし 売 気 配 は 使 用 いたしません ) 価 格 情 報 会 社 の 提 供 する 価 額 又 は 日 本 証 券 業 協 会 発 表 の 売 買 参 考 統 計 値 ( 平 均 値 )に 基 づいて 評 価 しております ( 追 加 情 報 ) 自 平 成 23 年 11 月 22 日 至 平 成 24 年 5 月 21 日 当 期 間 の 期 首 以 後 に 行 われる 会 計 上 の 変 更 及 び 誤 謬 の 訂 正 より 会 計 上 の 変 更 及 び 誤 謬 の 訂 正 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 24 号 平 成 21 年 12 月 4 日 ) 及 び 会 計 上 の 変 更 及 び 誤 謬 の 訂 正 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 24 号 平 成 21 年 12 月 4 日 )を 適 用 しております ( 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 ) [ 平 成 24 年 5 月 21 日 現 在 ] 1. 本 報 告 書 における 開 示 対 象 ファンドの 中 間 計 算 期 間 末 日 における 受 益 権 の 総 数 36,916,001,937 口 2. 本 報 告 書 における 開 示 対 象 ファンドの 中 間 計 算 期 間 末 日 における 当 該 親 投 資 信 託 の1 単 位 当 たりの 純 資 産 の 額 1 口 当 たり 純 資 産 額 円 (1 万 口 当 たり 純 資 産 額 ) (10,308 円 ) ( 金 融 商 品 に 関 する 注 記 ) 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 [ 平 成 24 年 5 月 21 日 現 在 ] 1. 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 び 差 額 貸 借 対 照 表 上 の 金 融 商 品 は 原 則 としてすべて 時 価 評 価 されているため 貸 借 対 照 表 計 上 額 と 時 価 と の 差 額 はありません 2. 時 価 の 算 定 方 法 地 方 債 証 券 特 殊 債 券 及 び 社 債 券 48/77

49 ( 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 ) に 記 載 しております コール ローン 等 の 金 銭 債 権 及 び 金 銭 債 務 これらの 科 目 は 短 期 間 で 決 済 されるため 帳 簿 価 額 は 時 価 に 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 を 時 価 としております 3. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 についての 補 足 説 明 市 場 価 額 がない 又 は 市 場 価 格 を 時 価 と 見 なせな い 場 合 には 経 営 者 により 合 理 的 に 算 定 された 価 額 で 評 価 する 場 合 があります EDINET 提 出 書 類 (その 他 の 注 記 ) 1 元 本 の 移 動 区 分 [ 平 成 24 年 5 月 21 日 現 在 ] 本 報 告 書 における 開 示 対 象 ファンドの 期 首 にお 38,294,085,938 円 ける 当 該 親 投 資 信 託 の 元 本 額 同 期 中 における 追 加 設 定 元 本 額 1,717,945,383 円 同 期 中 における 一 部 解 約 元 本 額 3,096,029,384 円 同 期 末 における 元 本 の 内 訳 公 社 債 投 信 1 月 号 3,512,870,086 円 公 社 債 投 信 2 月 号 2,717,726,362 円 公 社 債 投 信 3 月 号 2,901,607,610 円 公 社 債 投 信 4 月 号 2,380,404,609 円 公 社 債 投 信 5 月 号 1,965,188,672 円 公 社 債 投 信 6 月 号 3,492,183,413 円 公 社 債 投 信 7 月 号 3,877,733,460 円 公 社 債 投 信 8 月 号 2,874,510,618 円 公 社 債 投 信 9 月 号 2,959,052,044 円 公 社 債 投 信 10 月 号 2,322,965,454 円 公 社 債 投 信 11 月 号 2,884,581,090 円 公 社 債 投 信 12 月 号 5,027,178,519 円 合 計 36,916,001,937 円 2 デリバティブ 取 引 等 関 係 取 引 の 時 価 等 に 関 する 事 項 種 類 [ 平 成 24 年 5 月 21 日 現 在 ] 該 当 事 項 はありません 2 ファンドの 現 況 純 資 産 額 計 算 書 ( 平 成 24 年 8 月 31 日 現 在 ) 公 社 債 投 信 11 月 号 Ⅰ 資 産 総 額 3,329,383,682 円 Ⅱ 負 債 総 額 4,775,899 円 Ⅲ 純 資 産 総 額 (Ⅰ-Ⅱ) 3,324,607,783 円 Ⅳ 発 行 済 口 数 3,321,745,298 口 Ⅴ1 万 口 当 たり 純 資 産 額 (Ⅲ/Ⅳ) 10,009 円 49/77

50 ( 参 考 ) 公 社 債 A 号 マザーファンド Ⅰ 資 産 総 額 37,909,571,921 円 Ⅱ 負 債 総 額 - 円 Ⅲ 純 資 産 総 額 (Ⅰ-Ⅱ) 37,909,571,921 円 Ⅳ 発 行 済 口 数 36,760,771,410 口 Ⅴ1 万 口 当 たり 純 資 産 額 (Ⅲ/Ⅳ) 10,313 円 50/77

51 第 4 内 国 投 資 信 託 受 益 証 券 事 務 の 概 要 委 託 者 は このファンドの 受 益 権 を 取 り 扱 う 振 替 機 関 が 社 振 法 の 規 定 により 主 務 大 臣 の 指 定 を 取 り 消 された 場 合 または 当 該 指 定 が 効 力 を 失 った 場 合 であって 当 該 振 替 機 関 の 振 替 業 を 承 継 する 者 が 存 在 しない 場 合 その 他 やむを 得 ない 事 情 がある 場 合 を 除 き 当 該 振 替 受 益 権 を 表 示 する 受 益 証 券 を 発 行 しません (1) 投 資 信 託 受 益 証 券 の 名 義 書 換 等 受 益 者 は 委 託 者 がやむを 得 ない 事 情 等 により 受 益 証 券 を 発 行 する 場 合 を 除 き 無 記 名 式 受 益 証 券 から 記 名 式 受 益 証 券 への 変 更 の 請 求 記 名 式 受 益 証 券 から 無 記 名 式 受 益 証 券 への 変 更 の 請 求 受 益 証 券 の 再 発 行 の 請 求 を 行 わないものとします (2) 受 益 者 等 名 簿 該 当 事 項 はありません (3) 受 益 者 等 に 対 する 特 典 該 当 事 項 はありません (4) 受 益 者 の 譲 渡 1 受 益 者 は その 保 有 する 受 益 権 を 譲 渡 する 場 合 には 当 該 受 益 者 の 譲 渡 の 対 象 とする 受 益 権 が 記 載 または 記 録 されている 振 替 口 座 簿 にかかる 振 替 機 関 等 に 振 り 替 えの 申 請 をするものとしま す 2 上 記 1の 申 請 のある 場 合 には 上 記 1の 振 替 機 関 等 は 当 該 譲 渡 にかかる 譲 渡 人 の 保 有 する 受 益 権 の 口 数 の 減 少 および 譲 受 人 の 保 有 する 受 益 権 の 口 数 の 増 加 につき その 備 える 振 替 口 座 簿 に 記 載 または 記 録 するものとします ただし 上 記 1の 振 替 機 関 等 が 振 替 先 口 座 を 開 設 したもの でない 場 合 には 譲 受 人 の 振 替 先 口 座 を 開 設 した 他 の 振 替 機 関 等 ( 当 該 他 の 振 替 機 関 等 の 上 位 機 関 を 含 みます )に 社 振 法 の 規 定 にしたがい 譲 受 人 の 振 替 先 口 座 に 受 益 権 の 口 数 の 増 加 の 記 載 または 記 録 が 行 われるよう 通 知 するものとします 3 上 記 1の 振 り 替 えについて 委 託 者 は 当 該 受 益 者 の 譲 渡 の 対 象 とする 受 益 権 が 記 載 または 記 録 されている 振 替 口 座 簿 にかかる 振 替 機 関 等 と 譲 受 人 の 振 替 先 口 座 を 開 設 した 振 替 機 関 等 が 異 なる 場 合 等 において 委 託 者 が 必 要 と 認 めたときまたはやむを 得 ない 事 情 があると 判 断 したと きは 振 替 停 止 日 や 振 替 停 止 期 間 を 設 けることができます (5) 受 益 権 の 譲 渡 の 対 抗 要 件 受 益 権 の 譲 渡 は 振 替 口 座 簿 への 記 載 または 記 録 によらなければ 委 託 者 および 受 託 者 に 対 抗 す ることができません (6) 償 還 金 償 還 金 は 償 還 日 において 振 替 機 関 等 の 振 替 口 座 簿 に 記 載 または 記 録 されている 受 益 者 ( 償 還 日 以 前 において 一 部 解 約 が 行 われた 受 益 権 にかかる 受 益 者 を 除 きます また 当 該 償 還 日 以 前 に 設 定 された 受 益 権 で 取 得 申 込 代 金 支 払 前 のため 販 売 会 社 の 名 義 で 記 載 または 記 録 されている 受 益 権 については 原 則 として 取 得 申 込 者 とします )に 支 払 います (7) 質 権 口 記 載 または 記 録 の 受 益 権 の 取 り 扱 いについて 振 替 機 関 等 の 振 替 口 座 簿 の 質 権 口 に 記 載 または 記 録 されている 受 益 権 にかかる 収 益 分 配 金 の 支 払 い 一 部 解 約 の 実 行 の 請 求 の 受 付 一 部 解 約 金 および 償 還 金 の 支 払 い 等 については 約 款 の 規 定 によるほか 民 法 その 他 の 法 令 等 にしたがって 取 り 扱 われます 51/77

52 第 三 部 委 託 会 社 等 の 情 報 第 1 委 託 会 社 等 の 概 況 1 委 託 会 社 等 の 概 況 a. 資 本 金 の 額 ( 平 成 24 年 8 月 末 現 在 ) 資 本 金 の 額 45 億 2,430 万 円 会 社 が 発 行 する 株 式 総 数 3,000,000 株 発 行 済 株 式 総 数 1,823,250 株 直 近 5ヵ 年 における 主 な 資 本 金 の 額 の 増 減 : 該 当 事 項 はありません b. 委 託 会 社 の 機 構 (イ) 株 主 総 会 において 15 名 以 内 の 取 締 役 が 選 任 されます 取 締 役 の 選 任 は 発 行 済 株 式 総 数 のうち 議 決 権 のある 株 式 数 の3 分 の1 以 上 にあたる 株 式 を 有 する 株 主 が 出 席 し その 議 決 権 の 過 半 数 をもってこれを 行 い 累 積 投 票 によらないものとし ます 取 締 役 の 任 期 は 就 任 後 2 年 内 の 最 終 の 決 算 期 に 関 する 定 時 株 主 総 会 終 結 のときまでとし 補 欠 選 任 により 選 出 された 取 締 役 の 任 期 は 前 任 者 の 残 任 期 間 とします 取 締 役 会 の 決 議 により 取 締 役 の 中 から 会 長 1 名 社 長 1 名 副 社 長 専 務 取 締 役 ならびに 常 務 取 締 役 若 干 名 を 定 めることができます 取 締 役 会 の 決 議 をもって 代 表 取 締 役 3 名 以 内 を 決 定 します 代 表 取 締 役 は 会 社 を 代 表 し 取 締 役 会 の 決 議 にしたがい 業 務 を 執 行 します 取 締 役 会 は 法 令 または 定 款 に 定 めある 事 項 のほか 当 会 社 の 重 要 なる 業 務 執 行 に 関 する 事 項 を 決 定 します (ロ) 組 織 図 (ハ) 投 資 運 用 の 意 思 決 定 機 構 52/77

53 2 事 業 の 内 容 及 び 営 業 の 概 況 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 に 定 める 投 資 信 託 委 託 会 社 である 委 託 者 は 証 券 投 資 信 託 の 設 定 を 行 うとともに 金 融 商 品 取 引 法 に 定 める 金 融 商 品 取 引 業 者 としてその 運 用 ( 投 資 運 用 業 )を 行 っています また 金 融 商 品 取 引 法 に 定 める 投 資 助 言 業 務 を 行 っています 平 成 24 年 8 月 31 日 現 在 委 託 者 が 運 用 を 行 っている 証 券 投 資 信 託 ( 親 投 資 信 託 は 除 きます )は 以 下 のとおりです ( 平 成 24 年 8 月 31 日 現 在 ) 種 類 ファンド 本 数 純 資 産 額 ( 百 万 円 ) 総 合 計 200 2,042,110 株 式 投 資 信 託 ( 合 計 ) 171 1,630,975 単 位 型 1 2,136 追 加 型 170 1,628,838 公 社 債 投 資 信 託 ( 合 計 ) ,135 単 位 型 追 加 型 ,355 53/77