[ 1 ] はじめに この診断書は 山田様の家族構成や現状の収入 支出の状況 資産内容 今後のライフイベントの計画や就労予定などにもとづいて将来の収支 ( キャッシュフロー ) 分析を行い 今後の生活設計の指針として役立てていただくためのものです 本診断書の構成は以下のとおりです 本診断書の考え方
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- おきみち さくもと
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1 山田太郎様 作成日 : 平成 28 年 3 月 14 日計算基準日 : 平成 28 年 12 月 31 日 ライフプラン診断書 瀧澤 FP 事務所 ファイナンシャルプランナー瀧澤宏行 山梨県中央市乙黒 TEL: info@fptakizawa.com
2 [ 1 ] はじめに この診断書は 山田様の家族構成や現状の収入 支出の状況 資産内容 今後のライフイベントの計画や就労予定などにもとづいて将来の収支 ( キャッシュフロー ) 分析を行い 今後の生活設計の指針として役立てていただくためのものです 本診断書の構成は以下のとおりです 本診断書の考え方 目 次 本診断書の考え方を示します 基本項目のご確認 表紙 はじめに ライフプランの考え方 1 2 現在の経済状況と将来のイベントおよび資金計画を確認します 今後のキャッシュフロー今後 4 年間の収支と貯蓄残高を一覧表およびグラフで示します 基本項目のご確認 (1) 基本項目のご確認 (2) 基本項目のご確認 (3) 所得税 / 住民税の計算 ( 世帯主 ) ライフイベント表 今後のキャッシュフロー表 今後の収支と金融資産残高の推移予想グラフ 11 お子さまのための支出 お子さまのための支出推移表 12 お子さまの教育やご結婚にかかる費用を明確にします お子さまのための支出推移グラフ 現在返済中の住宅ローンについて 取得予定の住宅ローンについて お住まいのご計画 お住まいのご計画 繰上返済による節約効果 17 現在の住宅状況を示し 住宅取得計画の指針を示します リタイア後の必要資金 リタイア後のキャッシュフロー表 リタイア後のキャッシュフローグラフ 21 リタイア後の必要資金リタイア後の生活設計の指針を示します 公的 ( 老齢 ) 年金受取予想グラフ 遺族のキャッシュフロー表 遺族のキャッシュフロー 世帯主に万一の際の遺族の収支と金融資産残高 遺族年金の受取予想グラフ 万一の場合の備えについて 現時点で世帯主様に万一の場合の遺族の 生命保険の保障内容推移グラフ 28 収支と貯蓄残高を示します 生命保険の保障内容一覧 29 払込生命保険料の推移 3 万一の場合の備えについて 必要保障額と死亡保険金の対比グラフ 31 世帯主様に万一の場合の必要保障額を現 必要保障額推移表 32 在ご加入の保険と対比して示します なお 本診断書は限られたデータをもとに 現時点での税制 公的年金制度 経済情勢など 一定の条件にてシミュレーションを行ったものです 今後の諸条件の変化により分析結果は相違してきますので 定期的な見直しをおすすめいたします プラン作成日 平成 28 年 3 月 14 日
3 [ 2 ] ライフプランの考え方 本診断書は 現在の経済状況や将来のご計画をもとに 収支の分析 将来の経済状況の予測を行い 今後の生活設計に役立てていただくためのものです 本診断書では ご提供いただきましたデータをもとに以下の前提にてシミュレーションを行っていますので 諸条件や経済事情の変化により結果が実際と異なる場合があることをご了承ください 数値の表示について 原則として 物価変動などを加味した将来の貨幣価値で表示しています 計算基準日について 平成 28 年 12 月 31 日を計算基準日としてプランを作成しています 各変動率について 物価変動率は.% を使用しています 給与変動率は詳細設定された値 ( 次ページ参照 ) を使用しています 生活費変動率は.2% を使用しています 金融資産の運用率は以下のとおりです 流動性資金 :.2% 確実性資金 :.2% 利殖性資金 :3.% 賃貸の場合の家賃変動率は.% を使用しています 教育費変動率は.% を使用しています 金融資産について 金融資産は 預貯金 投資信託 株式などを想定しています 不動産は考慮していません 退職金 企業年金 死亡退職金について あくまでも現在の水準であり概算の金額です 生活費について 生活費は 教育費や住宅費 生命保険料などを除いた金額です 世帯主死亡時の遺族の生活費割合は7% 子ども独立時は8% とします リタイア後の生活費 の設定がない場合には現状の生活費を引き続き計上して計算します リタイア後の生活費 は現在からリタイアまでの間の変動率( 現在の基本生活費の変動率 ) を考慮した将来価値で表示しています お住まいについて 住宅取得予定がある場合にはその物件価格に諸経費を加えた金額が取得金額となります 使途不明金について 年間収支のうちで積立てに回さない金額は 使途不明金として計上しています 税金について 以下の項目を勘案して所得税および住民税について簡易的に概算計算を行っています 事業所得 自営業としての年収 を事業所得として計上しています 必要経費は考慮していません 給与所得 給与所得者としての年収 をもとに給与所得控除を勘案して計上しています 雑所得 職業が その他 の場合の年収 および 公的年金 や 企業年金( 公的年金等控除を勘案 ) 個人年金( 支払保険料を控除 ) を対象としています 退職所得 退職一時金 をもとに退職所得控除を勘案して計上しています 以下の収入については 手取概算額を計上しています 利子所得 配当所得 不動産所得 山林所得 譲渡所得 一時所得 復興特別所得税および個人住民税の税率の特例を考慮して計算しています 住宅借入金等特別控除は平成 31 年まで延長されるものとして計算しています
4 [ 3 ] ライフプランの考え方 児童手当について 児童手当は キャッシュフロー表 グラフでは その他収入 に計上しています 所得控除/ 税額控除について 所得税 住民税の概算計算では以下の各種控除を勘案して計算を行っています 基礎控除 配偶者控除 特定扶養控除 一般扶養控除 社会保険料控除 住宅借入金等特別控除 生命保険料控除 地震保険料控除 長期損害保険料控除 社会保険料について 社会保険料は以下の項目を考慮して簡易的に計算を行っています 厚生年金保険 健康保険 ( 協会けんぽ 全国平均値 ) 雇用保険 国民年金保険 国民健康保険 介護保険 後期高齢者医療制度 公的年金について 老齢年金の受給額を直接設定した場合でも 遺族年金額は入力された職歴にもとづき計算します S36.4~S61.3の被用者年金加入者の配偶者 (2~6 歳 ) で任意加入しなかった期間 未払いだった期間 ( 現夫に対する配偶者カラ期間 ) は 結婚年月日が設定されていない場合には反映されません 平成 28 年度価額にて計算しています ( 加入歴による自動計算時 ) 老齢厚生年金は 本来水準で計算しています 在職老齢年金との支給調整を考慮した金額を表示しています 共済年金に加入していた期間がある人は 厚生年金 共済年金の一元化の制度を考慮して厚生年金額を計算しています 職域加算 ( 職域年金相当額 ) は平成 28 年度のキャッシュフローから経過的に廃止しています 年金払い退職給付については考慮していません ( 自動計算時 ) 平成 29 年度のキャッシュフローより老齢基礎年金の受給資格を満たすための期間は1 年として計算しています ( 制度は平成 29 年 4 月より施行予定 ) 平均標準報酬月額/ 平均標準報酬額について 入社当時の初任給から退職時までの生涯賃金の平均額です 初任給は統計値データを使用しています 退職時給与は現在の年収に給与変動率を乗じて計算を行っています 今後の給与変動率 世帯主 配偶者 世帯主年齢 金額 変動率 年齢 金額 変動率 年齢 金額 変動率 34 歳 ~ 24 万円.2% 34 歳 ~ 58 万円.5% 32 歳 ~ 96 万円.% 51 歳 ~ 248 万円.5% 6 歳 ~ 329 万円.% 7 歳 ~ 26 万円.5% 変動率に表記がない場合は 業種 従業員規模による年齢別統計値を使用します
5 [ 4 ] 山田様のプロフィールは以下のとおりです 基本項目のご確認 (1) 計算基準日 : 平成 28 年 12 月 31 日 1. 家族構成について 太郎様 ( 世帯主 男性 ) 昭和 57 年 12 月 12 日生 34 歳 花子様 ( 配偶者 女性 ) 昭和 59 年 7 月 1 日生 32 歳 ご結婚日 : 平成 19 年 5 月 2 日 長男様長女様 ( 男性 ) ( 女性 ) 平成 21 年 12 月 1 日生平成 23 年 7 月 1 日生 7 歳 5 歳 2. 現在の収入と支出の状況 収入の部 支出の部 世帯主収入 58 万円 基本生活費 ( ) 配偶者収入 96 万円 住宅関連費 その他収入 24 万円 住宅ローン返済 収入合計 7 万円 支払保険料 税 社会保険料 126 万円 子ども関連費その他借入金その他支出使途不明金貯蓄額持ち出し分 24 万円 84 万円 8 万円 54 万円 2 万円 168 万円 ( ) 基本生活費とは 食費 光熱水道費 被服費 通信交通費 医療費 家事交際費 こづかい等です 可処分所得合計 支出合計 574 万円 574 万円 ( 税 社会保険料を除く ) 現状の収支について 収入合計 収入合計 税 社会保険料 税 社会保険料を除く支出合計 支出合計 貯蓄額 持ち出し分 3. 金融資産について 保有割合 現在の金融資産残高 計 1, 万円 流動性資金 1, 万円 ( 1.% ) 確実性資金 ( ) 利殖性資金 ( ) ( ) ( )
6 [ 5 ] 基本項目のご確認 (2) 4. 住宅取得の計画 世帯主様 35 歳時に住宅取得 ( 買替え ) の予定があります 取得時の費用 取得時の資金 借入金額 物件価格 3, 万円 自己資金 75 万円 ( 内訳 ) 諸費用 15 万円 その他準備できる金額 ( 贈与等 ) 万円 世帯主 : 配偶者 : 合計 3,15 万円 合計 75 万円 合計 2,4 万円 万円 2,4 万円 5. 万一の場合の備えについて ( 世帯主の生命保険 ) 定期保険終身医療保険 保険期間 6 歳まで一生涯 ( 普通 ) 死亡保険金契約時 3, 万円契約時契約時契約時契約時契約時契約時 6. リタイア後のプランについて ( リタイア予定時期 : 世帯主 65 歳 ) 世帯主リタイア後の基本生活費 ( 現時点価格 ). 万円 / 月. 万円 / 年 世帯主の退職予定年齢 65 歳 退職一時金 万円 配偶者の退職予定年齢 6 歳 退職一時金 万円 世帯主年金収入 1 公的年金 世帯主 65 歳から 246 万円 / 年 2 企業年金 1 3 企業年金 2 4 企業年金 3 5 企業年金 4 6 個人年金 1 7 個人年金 2 8 個人年金 3 9 個人年金 4 配偶者年金収入 1 公的年金 配偶者 65 歳から 86 万円 / 年 2 企業年金 1 3 企業年金 2 4 企業年金 3 5 企業年金 4 6 個人年金 1 7 個人年金 2 8 個人年金 3 9 個人年金 4
7 [ 6 ] 基本項目のご確認 (3) 7. その他収入 その他の収入 ( 世帯主年齢 ) その他支出 その他の支出 ( 世帯主年齢 ) 1 車購入夫 [ その他 ] 35 歳から 75 歳まで 3 万円 /7 年ごと 2 車購入妻 [ その他 ] 38 歳から 7 歳まで 2 万円 /7 年ごと 3 旅行 [ その他 ] 3 歳から 7 歳まで 2 万円 /2 年ごと (*1) が表示されている項目は 世帯主に万一の場合にのみ発生する項目です
8 [ 7 ] 所得税 / 住民税の計算 ( 世帯主 ) 所得について 給与所得 5,8, 円 給与所得控除 ( ) 1,7, 円 4,1, 円 ( 公的年金等所得 ) 円 総所得金額 4,1, 円 所得控除について 所得税 住民税 社会保険料控除 857,386 円 857,386 円 厚生年金保険料 538,186 円 国民年金保険料 円 健康保険料 296, 円 国民健康保険料 円 介護保険料 円 雇用保険料 23,2 円 後期高齢者医療保険料 円 基礎控除 38, 円 33, 円 配偶者控除 38, 円 33, 円 配偶者特別控除 円 円 特定扶養控除 円 円 一般扶養控除 円 円 生命保険料控除 4, 円 28, 円 ( 内訳 ) 一般生命保険料控除 ( 4, 円 ) ( 28, 円 ) 介護医療保険料控除 ( 円 ) ( 円 ) 個人年金保険料控除 ( 円 ) ( 円 ) 地震保険料控除 円 円 長期契約保険料控除 円 円 所得控除合計 1,657,386 円 1,545,386 円 所得税 / 住民税について 所得税 住民税 課税所得金額 2,442, 円 2,554, 円 住宅借入金等特別控除 29 年購入 控除対象借入金年末残高 円 納税額 149,7 円 257,8 円 本ページに記載されている税額は 今年度の所得に対する課税額 ( 所得税 住民税 ) です このうち住民税は翌年に納付することとなります 一方 キャッシュフロー表や他のページに記載されている税金 社会保険料合計額はそれぞれその表示年に納付すべき金額となっています そのため 本ページ記載の税金 社会保険料の合計額は本ページ以外に記載されている税金 社会保険料合計額とは異なります 住民税は 翌年度に課税される金額を表示しています 社会保険料は基準年度開始月の料率が 1 年間適用されたものとして保険料を計算しています 各金額は概算額ですので 実際の金額と異なる場合があります 生命保険料控除額は その内訳合計額が適用限度額を超えた場合は頭打ちになります その他の収入 として入力された収入額は所得額には含まれません
9 [ 8 ] 3, 住宅ローン残高収入支出年間収支金融資産残高 ライフイベント表 2,5 2, 1,5 1, 5 5 1, 1,5 34 歳 32 歳 39 歳 37 歳 44 歳 42 歳 49 歳 47 歳 54 歳 52 歳世帯主配偶者 59 歳 57 歳 64 歳 62 歳 69 歳 67 歳 74 歳 72 歳 主なイベント 西暦世帯主配偶者 216 年 34 歳 32 歳 217 年 35 歳 33 歳 218 年 36 歳 34 歳 222 年 4 歳 38 歳 224 年 42 歳 4 歳 225 年 43 歳 41 歳 227 年 45 歳 43 歳 228 年 46 歳 44 歳 23 年 48 歳 46 歳 232 年 5 歳 48 歳 第一子小学校入学 結婚 1 周年錫婚式 ( すず ) 自宅取得 第二子小学校入学 第一子中学校入学 第二子中学校入学 第一子高校入学 結婚 2 周年磁器婚式 第二子高校入学 第一子大学進学 第二子大学進学 イベント 西暦世帯主配偶者 234 年 52 歳 5 歳 237 年 55 歳 53 歳 239 年 57 歳 55 歳 241 年 59 歳 57 歳 244 年 62 歳 6 歳 247 年 65 歳 63 歳 249 年 67 歳 65 歳 257 年 75 歳 73 歳 結婚 25 周年銀婚式 第一子就職 第二子就職 結婚 3 周年真珠婚式 第一子結婚 第二子結婚 ( 配 ) 退職 リタイア ( 世 ) 退職 ( 世 ) 公的年金開始 結婚 4 周年ルビー婚式 ( 配 ) 公的年金開始 結婚 5 周年金婚式 イベント
10 [ 9 ] 今後のキャッシュフロー表 (1) プラン1 今後 4 年間の収支および金融資産残高の推移予想は以下のとおりです ( 金額の単位 : 万円 ) 西暦 ( 年度 ) 世帯主 配偶者 年 長男様 長女様 齢 収 入 支 出 金融資産 世帯主収入 配偶者収入 世帯主年金配偶者年金その他収入 収入計 生活費 住宅費 住宅ローン返済 支払保険料 子ども関連費 その他借入金税 社保 その他支出 使途不明金 支出計 532 1, ,48 1, 年間収支 [1] 流動性資金 1, [2] 確実性資金 [3] 利殖性資金 [4] [5] 金融資産残高合計 1, 赤字分 住宅ローン残高合計 2,345 2,289 2,233 2,176 2,118 2,59 2, 1,94 1,778 1,715 1,652 1,587 1,522 1,456 1,389 1,321 1,253 1,183 1,113 1,42 世帯主死亡保険 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 世帯主入院 ( 円 ) 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 第一子 第二子 第一子 第二子 第一子 第一子 第二子 第二子 小学校入 小学校入 中学校入 中学校入 高校入学 大学進学 大学進学 就職 学 学 学 学 主なイベント 結婚 1 周年錫婚式 ( すず ) 自宅取得 結婚 2 周年磁器婚式 第二子高校入学 結婚 25 周年銀婚式 第一子就職 収入の内訳 支出の内訳 試算の前 税金 年金 社会保険は平成 28 年 4 月現在の制度にもとづいた概算額です 生活費: 基本生活費 子ども関連費: 教育費 結婚 / 住宅取得援助費用 物価変動率 世帯主/ 配偶者収入 : 年収 退職金 雇用継続給付 住宅費: ローン関連費を除く住宅関連費 税 社保: 税金 / 社会保険料 教育費変動 世帯主/ 配偶者年金 : 公的年金など 企業 / 個人年金 ローン返済: ローン返済額 繰上返済資金 その他: 継続 / 一時支出 その他: 継続 / 一時収入 満期保険金 児童手当 保険料: 生命保険料 / 個人年金保険料
11 年 齢 西暦 ( 年度 ) 世帯主配偶者長男様長女様 [ 1 ] 今後のキャッシュフロー表 (2) ( 金額の単位 : 万円 ) 収 入 支 出 金融資産 世帯主収入配偶者収入世帯主年金配偶者年金その他収入 生活費住宅費住宅ローン返済支払保険料子ども関連費その他借入金税 社保その他支出使途不明金 収入計 支出計年間収支 [1] 流動性資金 [2] 確実性資金 [3] 利殖性資金 [4] [5] 金融資産残高合計 赤字分住宅ローン残高合計世帯主死亡保険世帯主入院 ( 円 ) 主なイベント , 3, 3, 3, 3, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 結婚 3 周年真珠婚式 前提率 : 動率 :.%.% 第一子結婚 第二子結婚 現在の資産運用率 : ( 配 ) 退職 流動性資金.2% 確実性資金.2% 利殖性資金 3.% リタイア ( 世 ) 退職 ( 世 ) 公的年金開始 結婚 4 周年ル 収入変動率 : 生活費変動率 : 住宅ローン金利 : ( 配 ) 公的年金開始 詳細入力値に連動.2% 入力値に連動
12 [ 11 ] 今後 4 年間の収支および金融資産残高の推移グラフは以下のとおりです 今後 4 年間の収入 支出の推移予想 今後の収支と金融資産残高の推移予想グラフ 2, 生活費住宅費住宅ローン返済支払保険料 子ども関連費その他借入金税 社保その他支出 使途不明金収入計年間収支 1,5 1, 5 (5) (1,) 34 歳 32 歳 39 歳 37 歳 44 歳 42 歳 49 歳 47 歳 54 歳 52 歳世帯主配偶者 59 歳 57 歳 64 歳 62 歳 69 歳 67 歳 74 歳 72 歳 金融資産残高の推移予想 [1] 流動性資金 [2] 確実性資金 [3] 利殖性資金 [4] 1,5 [5] 赤字分金融資産残高合計 1, 5 (5) (1,) (1,5) 34 歳 32 歳 39 歳 37 歳 44 歳 42 歳 49 歳 47 歳 54 歳 52 歳世帯主配偶者 59 歳 57 歳 64 歳 62 歳 69 歳 67 歳 74 歳 72 歳
13 [ 12 ] 年 齢 お子さまのための支出推移表 (1) お子さまのための支出 ( 子ども関連費の内訳 ) は以下のとおりです ( 金額の単位 : 万円 ) 西暦 ( 年度 ) 世帯主 配偶者 長男様 長女様 子ども関連費 長男様 長女様 その他費用 子ども関連費計 収入計 収入に占める割合 7.7% 7.7% 27.3% 24.4% 24.3% 24.2% 26.1% 26.% 26.9% 23.5% 23.4% 21.6% 61.5% 42.9% 76.6% 58.5% 29.1% 29.% 支出計 支出に占める割合 1.1% 3.5% 29.% 27.6% 2.4% 27.4% 27.9% 28.7% 19.9% 22.8% 25.8% 18.5% 46.9% 39.1% 52.5% 35.2% 29.6% 3.1% ( 参考 ) 児童手当 主なイベント 第一子小学校入学 結婚 1 第二子 第一子 第二子 第一子 周年錫婚 小学校入 中学校入 中学校入 高校入学 式 ( すず ) 学 学 学 自宅取 得 結婚 2 周年磁器婚式 第二子高校入学 第一子大学進学 第二子大学進学 結婚 25 周年銀婚式 第一子就職 第二子就職 試算の前提 物価変動率 :.% 教育費変動率 :.% 現在の資産運用率 : 詳細設定あり流動性資金.2% 確実性資金.2% 利殖性資金 3.% 収入変動率 : 詳細入力値に連動 生活費変動率 :.2% 住宅ローン金利 : 入力値に連動
14 [ 13 ] 年 齢 西暦 ( 年度 ) 世帯主配偶者長男様長女様 お子さまのための支出推移表 (2) ( 金額の単位 : 万円 ) 子ども関連費 長男様長女様 その他費用子ども関連費計収入計収入に占める割合 支出に占める割合 ( 参考 ) 児童手当 主なイベント 支出計 % 13.3% % 13.2% 結婚 3 周年真珠婚式 第一子結婚 第二子結婚 ( 配 ) 退職 リタイア ( 世 ) 退職 ( 世 ) 公的年金開始 結婚 4 周年ルビー婚式 ( 配 ) 公的年金開始
15 [ 14 ] お子さまのための支出推移グラフ お子さまのための支出の推移予想 第一子第二子第三子第四子第五子その他費用収入計支出計 1,8 1,6 1,4 1,2 1, 歳 39 歳 44 歳 49 歳 54 歳 59 歳 64 歳 69 歳 74 歳 世帯主年齢 進学進路と教育関連費 第 1 子 第 2 子 (7 歳 ) (5 歳 ) 幼稚園 公立 初年度 次年度以降 23. 計 46. 小学校 公立 私立 初年度 次年度以降 計 中学校 公立 私立 初年度 次年度以降 計 高校 公立 私立 初年度 次年度以降 計 大学 私立文系 私立文系 ( 通学形態 ) 自宅外 自宅外 初年度 次年度以降 計 合計 1,413. 2,64. ( 金額の単位 : 万円 ) その他の子ども関連資金 結婚資金援助 3 歳時 3 歳時 住宅取得資金援助 上記のグラフは将来の物価変動を考慮しています 上記の表中の金額はわかりやすいように現在の貨幣価値で表示しています 上記の教育関連費は学校教育費と学校教育費以外の負担額の合算値です
16 [ 15 ] 現在返済中の住宅ローンの返済推移は以下のとおりです 経過年数現在 計 上記の各数値は現時点における金額です 返済金額年額元金部分利息部分 今後の返済総額 うち利息合計 約 ( ) 繰上返済額 元金残高 ( 金額の単位 : 円 ) 円 円 現在返済中の住宅ローンについて 借入先 [ 名義 ] 名称 借入金額合計 返済方法 借入額 返済期間 ( 世帯主年齢 ) 円 借入金利の推移 ( 金利 :%) ローン1 ローン2 ローン3 ローン4 ローン5 期間金利期間金利期間金利期間金利期間金利当初当初当初当初当初 現在 元金残高 繰上返済額 元金残高の推移 現在 元金部分 利息部分 毎年返済額の内訳 万円の節約効果が繰上返済により期待できます 繰上金額はキャッシュフロー表に計上するために調整して計算していますので 必ずしも設定した金額と等しくなりません 継続的な設定と単年ごとの設定が同時期になった場合 ( 時期が重なった場合 ) で 繰上方式が異なるときには 単年ごとの設定内容を優先しています ローン返済額などの計算は 住宅ローンの金利や返済期間を前記の条件にして概算で行っています 実際には 金利情勢や固定 変動の別 返済期間 段階金利の有無などの条件により変動します ( 年 ) ( 年 )
17 [ 16 ] 今後取得予定の住宅ローンの返済計画は以下のとおりです 経過 返済金額 ( ) 繰上 元金残高 年数 年額 元金部分利息部分 返済額 24,, 1 846,968 55, ,855 23,449, , ,29 289,939 22,892, , ,32 282,937 22,328, , , ,846 21,757, , ,33 268,666 21,179, , , ,395 2,593, , , ,33 2,, ,968 6, ,579 19,4, ,968 62,59 226,459 1,, 17,779, , ,31 218,658 17,151, , ,29 21,759 16,515, , ,28 22,761 15,871, , ,36 194,662 15,218, ,968 66,57 186,461 14,558, , , ,158 13,889, , , ,749 13,212, , , ,235 12,526, , , ,615 11,832, ,968 73,83 143,885 11,129, , , ,46 1,417, ,969 72, ,96 9,696, , , ,33 8,966, , ,112 17,857 8,227, , ,44 98,565 7,479, , ,813 89,156 6,721, , ,34 79,629 5,953, , ,987 69,982 5,176, , ,755 6,214 4,39, , ,646 5,323 3,593, ,968 86,661 4,37 2,786, , ,82 3,166 1,97, , ,71 19,897 1,142, , ,469 9,499 35, ,321 35, 計 28,256,279 22,999,999 5,256,28 1,, ( 金額の単位 : 円 ) 返済総額 29,256,279 円 うち利息合計 5,256,28 円 ,5 2, 1,5 1, 5 借入先 [ 名義 ] 名称フラット35 [ 世帯主 ] 取得予定の住宅ローンについて 借入金額合計 ローン 1 期間当初 金利 1.25 返済方法元利均等 借入額 2,4 借入金利の推移ローン2 ローン3 ローン4 期間金利期間金利期間金利当初当初当初 元金残高の推移 返済期間 ( 世帯主年齢 ) 35 歳 ~ 35 年 24,, 元金残高 繰上返済額 元金部分 利息部分 毎年返済額の内訳 円 ( 金利 :%) ローン5 期間金利当初 ( 年 ) ( 年 ) 約 39 万円の節約効果が繰上返済により期待できます 繰上金額はキャッシュフロー表に計上するために調整して計算していますので 必ずしも設定した金額と等しくなりません 継続的な設定と単年ごとの設定が同時期になった場合 ( 時期が重なった場合 ) で 繰上方式が異なるときには 単年ごとの設定内容を優先しています ローン返済額などの計算は 住宅ローンの金利や返済期間を前記の条件にして概算で行っています 実際には 金利情勢や固定 変動の別 返済期間 段階金利の有無などの条件により変動します
18 [ 17 ] お住まいのご計画 繰上返済による節約効果 取得後 4 年間の年間収支の推移予想比較 繰上返済をした場合 繰上返済をしない場合 (2) (4) (6) (8) (1,) 34 歳 39 歳 44 歳 49 歳 54 歳 59 歳 64 歳 69 歳 74 歳 世帯主年齢 金融資産残高の推移予想比較 3, 繰上返済をしない場合の住宅ローン残高 繰上返済をした場合 繰上返済をした場合の住宅ローン残高 繰上返済をしない場合 2,5 2, 1,5 1, 5 (5) (1,) (1,5) 34 歳 39 歳 44 歳 49 歳 54 歳 59 歳 64 歳 69 歳 74 歳 世帯主年齢
19 [ 18 ] リタイア後の必要資金 世帯主のリタイア予定年齢 : 65 歳 リタイア後に必要となる金額は ( 注 ) 金額がマイナス表示されている項目は それらが不足していることを示しています リタイア後の必要自己資金 65 歳時 7 歳時 75 歳時 (c+d) +86 万円 +845 万円 +884 万円 a. リタイア後の必要資金 7,523 万円 6,23 万円 4,76 万円 1. 生活資金 5,646 万円 4,84 万円 4,24 万円 2. 住宅資金 住宅ローン返済 支払保険料 子ども関連費 6. その他借入金返済 7. 税金 社会保険料 その他の支出 使途不明金 54 3 b. リタイア後の収入予定額 7,797 万円 6,724 万円 5,557 万円 1. ご夫婦の年収 ( 勤労収入 ) 万円 万円 万円 2. 退職金 3. 公的 ( 老齢 ) 年金 雇用継続給付 7,797 6,724 5, 私的 ( 個人 企業 ) 年金 5. その他の収入 c. 不足資金 (ba) 万円 万円 万円 ( 余裕資金 ) d. 準備済資金 ( 金融資産残高 ) 532 万円 144 万円 88 万円 d. 準備済資金は表示年度の前年度末の残高です 特に生活資金を捻出するために必要となる金額は ( 注 ) 金額がマイナス表示されている項目は それらが不足していることを示しています (ba.1)+d +2,682 万円 +2,28 万円 +1,621 万円 お子さま関連資金 住宅資金 その他の資金を除いて 最低限の生活資金だけをまかなうことができるかを判定したものです ( ご注意 ) 上記の各金額は リタイア時を基準として 長生きする方の平均余命までご夫婦がともに生存するものとしてその累計額を試算しています なお 累計額を計算する際には 各年齢時点の金額を家計口座運用率で割り引いたうえで累計しています 必要資金の総額の試算期間リタイア時の年齢リタイア時の平均余命その時点での年齢累計計算期間 ( 平均余命後の年齢まで ) 太郎様 65 歳 花子様 63 歳 2 年 26 年 85 歳 89 歳 花子様 89 歳末までの27 年間
20 [ 19 ] 年齢 収 入 支 出 金融資産 リタイア後 (65 歳以後 ) のキャッシュフロー表 (1) 世帯主 65 歳以後の収支の推移予想は以下のとおりです ( 金額の単位 : 万円 ) 西暦 ( 年度 ) 世帯主 配偶者 末子 世帯主 配偶者 収入公的年金 企業年金個人年金収入公的年金 企業年金個人年金 その他収入 収入計 生活費 住宅費 住宅ローン返済 支払保険料 子ども関連費その他借入金額税 社保 その他支出 使途不明金 支出計 年間収支 [1] 流動性資金 [2] 確実性資金 [3] 利殖性資金 [4] [5] 金融資産残高合計 赤字分 住宅ローン残高合計 リタイア ( 世 ) 退職主なイベント ( 世 ) 公的年金開始 結婚 4 周年ル ( 配 ) 公的年金開始 結婚 5 周年金婚式 収入の内訳 支出の内訳 試算の前 税金 年金 社会保険は平成 28 年 4 月現在の制度にもとづいた概算額です 生活費: 基本生活費 子ども関連費: 教育費 結婚 / 住宅取得援助費用 世帯主/ 配偶者収入 : 年収 退職金 雇用継続給付 住宅費: ローン関連費を除く住宅関連費 税 社保: 税金 / 社会保険料 公的年金: 老齢年金 ローン返済: ローン返済額 繰上返済資金 その他: 継続 / 一時支出 解約返戻金 その他: 継続 / 一時収入 満期保険金 保険料: 生命保険料 / 個人年金保険料 物価変動率教育費変動
21 [ 2 ] 年齢 収 入 支 出 金融資産 西暦 ( 年度 ) 世帯主配偶者末子 収入世公的年金帯主企業年金個人年金収入配公的年金偶者企業年金個人年金その他収入 収入計生活費住宅費住宅ローン返済支払保険料子ども関連費その他借入金額税 社保その他支出使途不明金支出計年間収支 [1] 流動性資金 [2] 確実性資金 [3] 利殖性資金 [4] [5] 金融資産残高合計 赤字分住宅ローン残高合計 リタイア後 (65 歳以後 ) のキャッシュフロー表 (2) ( 金額の単位 : 万円 ) ,1 1,38 1,74 1,11 1,146 1,181 1,215 1,25 1, ,1 1,38 1,74 1,11 1,146 1,181 1,215 1,25 1,284 主なイベント 前提率 : 動率 :.%.% 現在の資産運用率 : 流動性資金.2% 収入変動率 : 確実性資金.2% 生活費変動率 : 利殖性資金 3.% 住宅ローン金利 : 詳細入力値に連動.2% 入力値に連動
22 [ 21 ] リタイア後 (65 歳以後 ) のキャッシュフローグラフ 65 歳以後 ( リタイア後 ) の収入の推移予想 世帯主収入 夫婦公的年金 企業年金 世帯主個人年金 配偶者収入 配偶者個人年金 その他収入 支出計 年間収支 (1) (2) (3) (4) 65 歳 7 歳 75 歳 8 歳 85 歳 9 歳 95 歳 1 歳 15 歳 世帯主年齢 65 歳以後 ( リタイア後 ) の支出の推移予想生活費住宅費住宅ローン返済支払保険料子ども関連費その他借入金額税 社保その他支出 使途不明金収入計年間収支 (1) (2) (3) (4) 65 歳 7 歳 75 歳 8 歳 85 歳 9 歳 95 歳 1 歳 15 歳世帯主年齢 金融資産残高の推移予想 [1] 流動性資金 [2] 確実性資金 [3] 利殖性資金 [4] [5] 赤字分金融資産残高合計 1,4 1,2 1, (2) 65 歳 7 歳 75 歳 8 歳 85 歳 9 歳 95 歳 1 歳 15 歳世帯主年齢
23 [ 22 ] 公的 ( 老齢 ) 年金受取予想グラフ 公的 ( 老齢 ) 年金および雇用継続給付の仕組み 夫婦合計額 年額 35 世帯主の老齢年金 雇用継続給付による支給停止額 在職支給停止額 高年齢雇用継続給付 15 1 振替加算 5 加給年金額 基礎年金 世帯主 6 歳配偶者 58 歳 歳 63 歳 7 歳 68 歳 75 歳 73 歳 8 歳 78 歳 85 歳 83 歳 9 歳 88 歳 95 歳 93 歳 1 歳 98 歳 3 共済年金 ( 厚生年金に一元化 ) 厚生年金 雇用継続給付調整後支給額 1 5 配偶者の老齢年金 本ページのグラフおよび推移表は年金制度の仕組みを理解しやすいように現在の価額で表示しています ( 金額の単位 : 万円 ) 平成 54 年 ~ 59 年 ~ 61 年 ~ 世帯主年齢 6 歳 ~ 65 歳 ~ 67 歳 ~ 基礎年金 厚生年金 (1 号 ) 定額部分報酬比例部分 経過的加算 厚生年金 (24 号 ) 定額部分厚生年金相当額職域年金相当額経過的加算加給年金額 39.1 ( 高年齢雇用継続給付金 ) 支給停止額 世帯主合計 配偶者年齢 58 歳 ~ 63 歳 ~ 65 歳 ~ 基礎年金 78.1 厚生年金 (1 号 ) 8.9 定額部分 報酬比例部分 8.9 経過的加算 厚生年金 (24 号 ) 定額部分 厚生年金相当額 職域年金相当額 経過的加算 振替加算 ( 高年齢雇用継続給付金 ) 支給停止額 配偶者合計 86.1 ご夫婦合計 ( 参考月額 ) 上表のうち ( 高年齢雇用継続給付 ) は世帯主合計 配偶者合計およびご夫婦合計に含んでいません
24 [ 23 ] 遺族のキャッシュフロー表 (1) プラン1 現時点で世帯主に万一の場合の収支の推移予想は以下のとおりです ( 金額の単位 : 万円 ) 西暦 ( 年度 ) ( 世帯主 ) 配偶者 年 長男様 長女様 齢 収 入 支 出 金融資産 死亡保険金 3, 死亡退職金 弔慰金 5 遺族年金 配偶者収入 配偶者老齢年金個人年金 企業年金その他収入 収入計 3, 生活費 住宅費 住宅ローン返済支払保険料子ども関連費 その他借入金返済税 社保 その他支出 整理資金 ( 葬儀費用等 ) 255 使途不明金支出計 年間収支 3, [1] 流動性資金 4,26 4,166 3,988 3,829 3,469 3,31 3,136 2,961 2,777 2,68 2,438 2,71 1,596 1, [2] 確実性資金 [3] 利殖性資金 [4] [5] 金融資産残高合計 4,26 4,166 3,988 3,829 3,469 3,31 3,136 2,961 2,777 2,68 2,438 2,71 1,596 1, 赤字分住宅ローン残高合計 主なイベント 第一子小学校入学 第二子小学校入学 第一子中学校入学 第二子中学校入学 第一子高校入学 第二子高校入学 第一子大学進学 第二子大学進学 第一子就職 第二子就職 収入の内訳 支出の内訳 試算の前 税金 年金 社会保険は平成 28 年 4 月現在の制度にもとづいた概算額です 生活費: 基本生活費 子ども関連費: 教育費 結婚 / 住宅取得援助費用 物価変動率 世帯主/ 配偶者収入 : 年収 退職金 再就職収入 住宅費: ローン関連費を除く住宅関連費 税 社保: 税金 / 社会保険料 教育費変動 その他: 継続 / 一時収入 満期保険金 児童手当 ローン返済: ローン返済額 繰上返済資金 その他: 継続 / 一時支出 解約返戻金 支払保険料: 生命保険料 / 個人年金保険料 整理資金: 葬儀費用その他死亡時に必要な資金
25 年 齢 西暦 ( 年度 ) ( 世帯主 ) 配偶者長男様長女様 [ 24 ] 遺族のキャッシュフロー表 (2) ( 金額の単位 : 万円 ) 収 入 支 出 金融資産 死亡保険金死亡退職金 弔慰金遺族年金配偶者収入配偶者老齢年金個人年金 企業年金その他収入収入計生活費住宅費住宅ローン返済支払保険料子ども関連費その他借入金返済税 社保その他支出整理資金 ( 葬儀費用等 ) 使途不明金支出計年間収支 [1] 流動性資金 [2] 確実性資金 [3] 利殖性資金 [4] [5] 金融資産残高合計 赤字分住宅ローン残高合計 主なイベント ,179 1,221 1,263 1,381 1,5 1,619 1,739 2,58 2,163 2,269 2,374 2,48 2,586 2,693 2,8 ( 配 ) 公的年金開始 前提 率 :.% 動率 :.% 現在の資産運用率 : 流動性資金.2% 収入変動率 : 確実性資金.2% 生活費変動率 : 利殖性資金 3.% 住宅ローン金利 : 詳細入力値に連動.2% 入力値に連動
26 [ 25 ] 現時点で世帯主に万一の場合の収支および金融資産残高の推移は以下のとおりです 世帯主に万一の際の遺族の収支と金融資産残高 今後 4 年間の遺族の収入 支出の推移予想 生活費住宅費住宅ローン返済支払保険料 子ども関連費その他借入金返済税 社保その他支出 使途不明金整理資金 ( 葬儀費用等 ) 収入計年間収支 4,5 4, 3,5 3, 2,5 2, 1,5 1, 5 (5) (1,) 34 歳 39 歳 44 歳 49 歳 54 歳 59 歳 64 歳 69 歳 74 歳世帯主年齢 金融資産残高の推移予想 [1] 流動性資金 [2] 確実性資金 [3] 利殖性資金 [4] 5, [5] 赤字分金融資産残高合計 4, 3, 2, 1, (1,) (2,) (3,) (4,) 34 歳 39 歳 44 歳 49 歳 54 歳 59 歳 64 歳 69 歳 74 歳 世帯主年齢
27 [ 26 ] 現時点で世帯主に万一の場合の遺族年金の受取予想額は以下のとおりです 遺族年金のしくみ 遺族年金の受取予想グラフ 2 遺族厚生年金 (1 号 ) 遺族厚生年金 (24 号 ) 遺族基礎年金 中高齢寡婦加算経過的寡婦加算配偶者老齢年金 歳 5 歳 37 歳 1 歳 42 歳 15 歳 47 歳 2 歳 52 歳 25 歳 57 歳 3 歳 62 歳 35 歳 67 歳 4 歳 72 歳 45 歳 配偶者末子 本ページのグラフおよび推移表は年金制度の仕組みを理解しやすいように現在の価額で表示しています 平成 28 年 ~ 4 年 ~ 42 年 ~ 61 年 ~ 配偶者年齢 32 歳 ~ 44 歳 ~ 46 歳 ~ 65 歳 ~ 末子年齢 5 歳 ~ 17 歳 ~ 19 歳 ~ 38 歳 ~ 遺族基礎年金 遺族厚生年金 (1 号 ) 遺族厚生年金 (24 号 ) 中高齢寡婦加算 経過的寡婦加算配偶者自身の老齢年金 86.1 年金額合計 ( 金額の単位 : 万円 ) 遺族年金推定額試算の前提 厚生年金 (1 号 ) 加入期間平均標準報酬月額 / 平均標準報酬額厚生年金 (24 号 ) 加入期間平均標準報酬月額 / 平均標準報酬額 総報酬制導入前 総報酬制導入後 11 年 44,45 円 上表において 高年齢雇用継続給付金は配偶者合計の金額に含んでいません
28 [ 27 ] 万一の場合の備えについて 1. 世帯主に万一のことがあった場合 今後必要となる資金は ( 注 ) 金額がマイナス表示されている項目は それらが不足していることを示しています 万一の際に世帯主 34 歳時 44 歳時 54 歳時準備が必要な資金 (d+e) 7,745 万円 3,599 万円 1,165 万円 ( ア ) a. 必要資金の総額 19,47 万円 11,678 万円 6,898 万円 1. 遺族の生活資金 8,525 万円 6,845 万円 5,347 万円 2. 住宅関連資金 4, 住宅ローン返済資金 4. 支払保険料 ( その他保険料 ) 5. 子ども関連資金 4,28 2, その他借入金返済資金 7. 税金 社会保険料 1, その他の支出 使途不明金 b. 万一の際の諸費用 339 万円 341 万円 325 万円 1. 整理資金 ( 葬儀費用等 ) 255 万円 255 万円 255 万円 2. 予備生活資金 c. 準備可能資金の総額 11,2 万円 8,26 万円 6,615 万円 1. 死亡退職金 5 万円 5 万円 5 万円 2. 配偶者様の収入等 2,681 1, 遺族年金 配偶者自身の老齢年金 7,581 5,969 5, 個人年金 企業年金 5. その他の収入 d. 金融資産を除く必要保障額 (c(a+b)) 8,745 万円 3,813 万円 68 万円 e. 金融資産残高 1, 万円 214 万円 557 万円 e. 金融資産残高は表示年度の前年度末の残高です 2. 現状での保障状況は 保険で既に用意されている 34 歳時 44 歳時 54 歳時 金額 ( 付保額 ) 3, 万円 3, 万円 3, 万円 ( イ ) 3. 新たに準備する必要のある死亡保障額は 現在の 34 歳時 44 歳時 54 歳時 保険金充足度 ( ア )+( イ ) 4,745 万円 599 万円 +1,835 万円 ( ご注意 ) 上記の各金額は 世帯主様の各年齢時点から 配偶者が平均余命まで生存するものとしてその累計額を試算しています なお 累計額を計算する際には 各年齢時点の金額を家計口座運用率で割り引いたうえで累計しています 必要資金の総額の試算期間 ( 配偶者 ) ( 末子 ) ( 配偶者 ) ( 末子 ) ( 配偶者 ) ( 末子 ) 世帯主に万一時の配偶者 / 末子年齢 32 歳 5 歳 42 歳 15 歳 52 歳 25 歳 累計計算期間と 56 年間 46 年間 37 年間 その時点での配偶者 / 末子年齢 87 歳 6 歳 87 歳 6 歳 88 歳 61 歳 試算の前提 末子独立までの生活費: 現状生活費の7% 末子独立後の生活費: 現状生活費の56% 予備生活資金現状生活費の 6 ヶ月
29 [ 28 ] 生命保険の保障内容推移グラフ 世帯主の死亡保障 死亡保険金 3,5 3, 2,5 2, 1,5 1, 5 34 歳 39 歳 44 歳 49 歳 54 歳 59 歳 64 歳 69 歳 74 歳世帯主 死亡保険金 特定疾病保険金 ( 万円 / 年 ) 1 年間支払保険料 5 支払保険料 34 歳 39 歳 44 歳 49 歳 54 歳 59 歳 64 歳 69 歳 74 歳世帯主 医療保障 15, ( 円 / 日 ) 疾病入院給付金 1, 5, 世帯主配偶者子ども 34 歳 39 歳 44 歳 49 歳 54 歳 59 歳 64 歳 69 歳 74 歳 世帯主 ( 円 / 日 ) がん入院給付金 34 歳 39 歳 44 歳 49 歳 54 歳 59 歳 64 歳 69 歳 74 歳 世帯主 世帯主 現在 1 年後 2 年後 3 年後 4 年後 5 年後 死亡保障死亡保険金 3, 3, 3, 世帯主三大疾病特定疾病保険金 医療保障 疾病入院給付金 ( 円 / 日 ) 1, 1, 1, 1, 1, 1, 通院給付金 ( 円 / 日 ) 世帯主 手術給付金 がん入院給付金 ( 円 / 日 ) がん診断給付金 がん手術給付金 配偶者子ども 疾病入院給付金疾病入院給付金 ( 円 / 日 ) ( 円 / 日 ) 通院給付金通院給付金 ( 円 / 日 ) ( 円 / 日 ) 支払保険料 ( 円 / 年 ) 84, 84, 84, 24, 24, 24, 支払保険料にはその他の保険料 個人年金保険料は含みません
30 [ 29 ] 生命保険の保障内容一覧 ( 世帯主 ) 保険 1 保険 2 保険 3 保険 4 保険 5 保険 6 保険会社名 にこにこ生命 にこにこ生命 保険名称等 定期保険 終身医療保険 被保険者契約者契約日契約年齢満期満了年齢入院特約期間定期保険逓減定期保険死逓増定期保険亡収入保障保険保険医療保険金養老保険終身保険合計満期保険金 太郎様太郎様 H 歳 6 歳 3, 万円 3, 万円 太郎様太郎様 H 歳 ( 終身 ) 終身 太郎様太郎様 M33.1. 太郎様太郎様 M33.1. 太郎様太郎様 M33.1. 太郎様太郎様 M33.1. 病気で入院した場合 ( 日額 ) 退院後通院した場合 ( 日額 ) 所定の手術をした場合 ( 一時金 ) がんで入院した場合 ( 日額 ) がんになったとき ( 一時金 ) 1, 円 2 万円 がんで所定の手術をした場合 ( 一時金 ) 3 大疾病になったとき ( 一時金 ) 要介護状態になったとき その他保険料払込方法 期間 1 一時金年金 年払 24 歳 ~59 歳 6, 円 年払 24 歳 ~( 終身 ) 24, 円 年払 年払 年払 年払 期間 2 保期間 3 険料期間 4 期間 5 払込み満了時特約一括払い 備考
31 [ 3 ] 払込生命保険料の推移 ( 世帯主 ) 西暦 年齢年間保険 1 保険 2 保険 3 保険 4 保険 5 保険 6 保険 7 世配子 1 子 2 子 3 子 4 子 5 保険料 , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, 84, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, , 24, 合計保険料 1,56, 1,344, 2,94,
32 [ 31 ] 必要保障額と死亡保険金の対比グラフ プラン1 (c)準備可能資金累計額の推移予想 (金融資産を除く) (a)必要資金 (b)諸費用累計額の 推移予想 配偶者収入 公的年金 個人年金 企業年金 その他収入 死亡退職金 必要資金+諸費用 生活資金 住宅ローン返済資金 子ども関連資金 税 社保 整理資金(葬儀費用等) 準備可能資金 (万円) 25, (万円) 25, 2, 2, 15, 15, 1, 1, 5, 5, 住宅関連資金 支払保険料(その他保険料) その他借入金返済資金 その他支出 使途不明金 予備生活資金 34歳 39歳 44歳 49歳 54歳 59歳 64歳 69歳 74歳 34歳 39歳 44歳 49歳 54歳 59歳 64歳 69歳 74歳 世帯主死亡年齢 世帯主死亡年齢 万一の必要保障額と金融資産残高 (d)必要保障額 (c(a+b)) 金融資産含まず (万円) 1, (f)必要保障額 (d+e) 金融資産含む (e)金融資産(前年度末) 8, 6, 4, 2, 2, 34歳 39歳 44歳 49歳 54歳 59歳 64歳 69歳 世帯主死亡年齢 万一の必要保障額と死亡保険金 世帯主様の死亡保険金額 (万円) 9, 万一の必要保障額(金融資産含む) 8, 7, 6, 5, 4, 3, 2, 1, 34歳 39歳 44歳 49歳 54歳 59歳 64歳 世帯主死亡年齢 上記の各数値は それぞれの時点で配偶者が平均余命まで生存するものとしてその累計額を試算しています 累計額を計算する際には 各年齢時点の金額を家計口座運用率で割り引いたうえで累計しています 69歳 74歳
33 [ 32 ] 年 齢 必要保障額推移表 (1) 今後 世帯主が以下の各年齢において万一の場合の必要保障額の推移予想は以下のとおりです ( 金額の単位 : 万円 ) 西暦 ( 年度 ) 世帯主 配偶者 長男様 長女様 必要資金 諸費 用準備可能資金 不足額 生活資金住宅関連資金住宅ローン返済資金 8,525 8,359 8,192 8,25 7,858 7,69 7,522 7,353 7,184 7,15 6,845 6,675 6,55 6,334 6,163 5,991 5,819 5,647 5,474 5,485 4,678 4, 支払保険料 ( その他保険料 ) 子ども関連資金 4,28 4,155 4,11 3,99 3,737 3,565 3,392 3,26 3,2 2,825 2,658 2,49 2,338 1,9 1,593 1, その他借入金返済資金 税 社保 1, その他支出 使途不明金 (a) 必要資金計 19,47 19,74 15,35 14,63 14,245 13,659 13,273 12,873 12,472 12,62 11,678 11,294 1,724 1,69 9,544 8,776 8,136 7,79 7,283 7,75 整理資金 ( 葬儀費用等 ) 予備生活資金 (b) 万一の際の諸費用計 死亡退職金 配偶者収入 2,681 2,585 2,49 2,394 2,299 2,23 2,18 2,12 1,916 1,821 1,725 1,629 1,534 1,438 1,342 1,247 1,151 1, 公的年金 7,581 7,43 7,275 7,118 6,958 6,796 6,633 6,469 6,33 6,136 5,969 5,8 5,631 5,483 5,334 5,323 5,37 5,286 5,261 5,379 個人年金 企業年金その他収入 (c) 準備可能資金計 (d) 必要保障額 (c(a+b)) 金融資産含まず (e) 金融資産 ( 前年度末 ) (f) 必要保障額 (d+e) 金融資産含む (g) 死亡保険金保障不足額 (f+g) 主なイベント 11,2 1,731 1,457 1,18 9,91 9,62 9,337 9,53 8,767 8,481 8,26 7,929 7,664 7,421 7,177 7,69 6,958 6,841 6,72 6,742 8,745 8,683 4,917 4,79 4,684 4,38 4,276 4,16 4,45 3,921 3,813 3,75 3,41 2,989 2,79 2,48 1,52 1, , 1, ,745 7,515 4,611 4,443 4,256 4,88 3,91 3,738 3,553 3,687 3,599 3,425 3,239 3,49 2,84 2,59 2,458 2,137 1,788 1,495 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 4,745 4,515 1,611 1,443 1,256 1, 第一子小学校入学 第二子小学校入学 第一子中学校入学 第二子中学校入学 第一子高校入学 第二子高校入学 第一子大学進学 第二子大学進学 第一子就職 第二子就職 注 税金 年金 社会保険は平成 28 年 4 月現在の制度にもとづいた概算額です 上記の各数値は それぞれの時点で配偶者が平均余命まで生存するものとしてその累計額を試算しています 予備生活資金として遺族生活費の 6 ヶ月分を見込んでいます 累計額を計算する際には 各年齢時点の金額を家計口座運用率で割り引いたうえで累計しています
34 [ 33 ] 年 齢 西暦 ( 年度 ) 世帯主配偶者長男様長女様 必要保障額推移表 (2) ( 金額の単位 : 万円 ) 必要資金 諸費 用準備可能資金 不足額 生活資金住宅関連資金住宅ローン返済資金 支払保険料 ( その他保険料 ) 子ども関連資金その他借入金返済資金税 社保その他支出 使途不明金 (a) 必要資金計整理資金 ( 葬儀費用等 ) 予備生活資金 (b) 万一の際の諸費用計死亡退職金配偶者収入公的年金個人年金 企業年金その他収入 (c) 準備可能資金計 (d) 必要保障額 (c(a+b)) 金融資産含まず (e) 金融資産 ( 前年度末 ) (f) 必要保障額 (d+e) 金融資産含む (g) 死亡保険金保障不足額 (f+g) 主なイベント 5,347 5,28 5,69 4,929 4,79 4,649 4,59 4,368 4,227 4,86 3,944 3,83 3,81 3,668 3,525 3,382 3,238 3,94 2,95 2, ,898 6,719 6,541 6,362 6,83 5,94 5,424 5,244 5,63 4,92 4,741 4,579 4,588 4,226 4,59 3,892 3,724 3,556 3,388 3, ,347 5,31 5,269 5,222 5,171 5,114 5,53 4,946 4,836 4,724 4,69 4,491 4,51 4,356 4,182 4,8 3,834 3,66 3,487 3,313 6,615 6,482 6,344 6,22 6,55 5,92 5,245 5,42 4,836 4,724 4,69 4,491 4,51 4,356 4,182 4,8 3,834 3,66 3,487 3, , , 3, 3, 3, 3, 3, ( 配 ) 公的年金開始 試算の前提 物価変動率 :.% 教育費変動率 :.% 現在の資産運用率 : 流動性資金.2% 確実性資金.2% 利殖性資金 3.% 収入変動率 : 詳細入力値に連動 生活費変動率 :.2% 住宅ローン金利 : 入力値に連動
mjrep1.xls
様 作成日 : 平成 22 年 3 月 18 日計算基準日 : 平成 23 年 3 月 17 日 ライフプラン [ 1 ] はじめに この診断書は 様の家族構成や収入 支出の状況 資産内容 今後のご計画等に基づいて将来の収支 ( キャッシュフロー ) 分析を行い 今後の生活設計の指針として役立てていただくためのものです 本診断書の構成は以下のとおりです 本診断書の考え方本診断書の考え方を示します 基本項目のごのご確認お客様の現在の経済状況と今後の計画を明確にします
[ 1 ] はじめに この診断書は 相談様の家族構成や現状の収入 支出の状況 資産内容 今後のライフイベントの計画や就労予定などにもとづいて将来の収支 ( キャッシュフロー ) 分析を行い 今後の生活設計の指針として役立てていただくためのものです 本診断書の構成は以下のとおりです 本診断書の考え方
![[ 1 ] はじめに この診断書は 相談様の家族構成や現状の収入 支出の状況 資産内容 今後のライフイベントの計画や就労予定などにもとづいて将来の収支 ( キャッシュフロー ) 分析を行い 今後の生活設計の指針として役立てていただくためのものです 本診断書の構成は以下のとおりです 本診断書の考え方](/thumbs/91/104910853.jpg "[ 1 ] はじめに この診断書は 相談様の家族構成や現状の収入 支出の状況 資産内容 今後のライフイベントの計画や就労予定などにもとづいて将来の収支 ( キャッシュフロー ) 分析を行い 今後の生活設計の指針として役立てていただくためのものです 本診断書の構成は以下のとおりです 本診断書の考え方")
相談太郎様 郵便番号自宅住所自宅 TEL 自宅 FAX 自宅 EMail :xxxxxxx : 東京都八王子市 ~~xxxxx :42xxxxxxx :42xxxxxxx :sodan@xxxx.ne.jp 作成日 : 平成 3 年 7 月 1 日計算基準日 : 平成 31 年 3 月 31 日 会社名所属部署郵便番号勤務先住所勤務先 TEL 勤務先 FAX 勤務先 EMail : 株式会社 ~~
銀座太郎様 作成日 : 平成 22 年 4 月 28 日計算基準日 : 平成 23 年 3 月 31 日 マイホーム資金計画 対策編
銀座太郎様 作成日 : 平成 22 年 4 月 28 日計算基準日 : 平成 23 年 3 月 3 日 マイホーム資金計画 対策編 [ ] はじめに この診断書は 銀座様の家族構成や収入 支出の状況 資産内容 今後のご計画等に基づいて将来の収支 ( キャッシュフロー ) 分析を行い 今後の生活設計の指針として役立てていただくためのものです 本診断書の構成は以下のとおりです 本診断書の考え方本診断書の考え方を示します
銀座太郎様 作成日 : 平成 22 年 4 月 28 日計算基準日 : 平成 23 年 3 月 31 日 マイホーム資金計画 現状分析編
銀座太郎様 作成日 : 平成 22 年 4 月 28 日計算基準日 : 平成 23 年 3 月 3 日 マイホーム資金計画 現状分析編 [ ] はじめに この診断書は 銀座様の家族構成や収入 支出の状況 資産内容 今後のご計画等に基づいて将来の収支 ( キャッシュフロー ) 分析を行い 今後の生活設計の指針として役立てていただくためのものです 本診断書の構成は以下のとおりです 本診断書の考え方本診断書の考え方を示します
(3) 可処分所得の計算 可処分所得とは 家計で自由に使える手取収入のことである 給与所得者 の可処分所得は 次の計算式から求められる 給与所得者の可処分所得は 年収 ( 勤務先の給料 賞与 ) から 社会保険料と所得税 住民税を差し引いた額である なお 生命保険や火災保険などの民間保険の保険料およ
第 3 章ライフプランニングの考え 法 (1) ライフプランニングのプロセスライフプランニングとは 中長期的な生活設計を行い そのために必要な資金計画を立てることである FPが行うライフプランニングの6つのプロセスは次のとおりである (2) 年代別ライフプランニングのポイント 具体的な資金計画は 個人の状況に応じて異なるが 以下は年代ごとの一 般的なライフプランニングのポイントである (3) 可処分所得の計算
問 2 1 〇 3 〇問 ,347( 円 ) 21,459,005 ( 円 ) < 賃金低下率 > < 支給率 > 61% 以下 15% 65% 10.05% 70% 4.67% 75% 以上 0% 1 適切 適切 A さんが厚生年金保険の被保険者でなくなった 場合 妻 B さんは 60
一発合格!FP 技能士 2 級 AFP 完全攻略実戦問題集 18-19 年版 別冊 FP 技能士 2 級 AFP2018 年 5 月実施試験 解答 & 解説 実技試験生保顧客資産相談業務 ( 金融財政事情研究会 ) 問題 解答 解説 第 1 問問 1 1ト 2ニ 3ヌ 4ロ Ⅰ 昭和 33 年 8 月生まれのAさんは 原則として (163) 歳から報酬比例部分のみの特別支給の老齢厚生年金を受給することができます
Microsoft PowerPoint - ライフプランニング HP公表用.ppt
何から始めればいの? ライフプランニング ライフイベント表の作成 キャッシュフロー表の作成 ライフイベント表とは 夢や希望 予定などを年度毎にそのイベント名 ( 結婚 出産 育児 住宅など ) と概算費用を時系列で示してある表 将来の行動予定表 ライフイベント表 西暦 28 29 21 211 212 213 214 215 216 217 218 経過年数今年 1 年後 2 年後 3 年後 4 年後
事例検証 事例 1 37 歳の会社員の夫が死亡し 専業主婦の妻と子ども (2 歳 ) が遺される場合ガイドブック P10 計算例 1 P3 事例 2 42 歳の会社員の夫が死亡し 専業主婦の妻と子ども (7 歳 4 歳 ) が遺される場合 P4 事例 3 事例 3A 事例 3B 53 歳の会社員の夫
生活保障設計ガイドブック と やさしい保障プランニング (Web 版 ) の検証 ( 株 ) 住まいと保険と資産管理 1 事例検証 事例 1 37 歳の会社員の夫が死亡し 専業主婦の妻と子ども (2 歳 ) が遺される場合ガイドブック P10 計算例 1 P3 事例 2 42 歳の会社員の夫が死亡し 専業主婦の妻と子ども (7 歳 4 歳 ) が遺される場合 P4 事例 3 事例 3A 事例 3B
第 2 問問 4 2 < 遺族に必要な生活資金等の総額 > 生活費 30 万円 50% 12 カ月 29 年 =5,220 万円 死亡整理資金( 葬儀費用等 ) 200 万円 緊急予備資金 300 万円 住宅ローンについては団体信用生命保険に加入しているので計算に含めない合計 5,220 万円 +2
一発合格!FP 技能士 3 級完全攻略実戦問題集 18-19 年版 別冊 FP 技能士 3 級 2018 年 9 月実施試験 解答 & 解説 実技試験保険顧客資産相談業務 ( 金融財政事情研究会 ) 問題解答解説 第 1 問 問 1 3 A さんには 国民年金の未加入期間が 35 月あるので その期間は老齢 基礎年金の年金額の計算に反映されない よって 次のようになる 779,300 万円 445
ご家族の情報 同一生計のご家族氏名 誕生日 年齢性別 氏名 誕生日 年齢性別 世帯主 すまいとたくや 1981 年 10 月 3 日 35 歳男性 第 1 子 すまいとそうた 2013 年 7 月 20 日 3 歳男性 配偶者 すまいとりょうこ 1984 年 2 月 8 日 32 歳女性 上記年齢は
家計分析レポート ( 将来の家計シミュレーション ) すまいとたくや様 2016 年 11 月 5 日 Rep3618-161105-2159pm ご家族の情報 同一生計のご家族氏名 誕生日 年齢性別 氏名 誕生日 年齢性別 世帯主 すまいとたくや 1981 年 10 月 3 日 35 歳男性 第 1 子 すまいとそうた 2013 年 7 月 20 日 3 歳男性 配偶者 すまいとりょうこ 1984
<4D F736F F D2095BD90AC E937890C590A789FC90B382C98AD682B782E D5F E646F63>
- 所得税法上および地方税法上の生命 介護医療 個人年金の各保険料控除の最高限度額を少なくとも 5 万円および 3.5 万円とすること また 所得税法上の保険料控除の合計適用限度額を少なくとも 15 万円とすること ( 所得税法第 76 条 地方税法第 34 条 同法第 314 条の 2) 現行制度の控除限度額 平成 23 年 12 月までの契約 平成 24 年 1 月からの契約 合計控除額所得税
<4D F736F F D2095BD90AC E937890C590A789FC90B382C98AD682B782E D5F E646F63>
平成 28 年度税制改正に関する要望 平成 27 年 7 月 - 所得税法上および地方税法上の生命 介護医療 個人年金の各保険料控除の最高限度額を少なくとも 5 万円および 3.5 万円とすること また 所得税法上の保険料控除の合計適用限度額を少なくとも 15 万円とすること ( 所得税法第 76 条 地方税法第 34 条 同法第 314 条の 2) 平成 23 年 12 月までの契約 平成 24
20年度「応用課程･ビデオ問題」
平成 23 年度 応用課程ビデオ 計算問題編 ビデオ問題 使用上の注意事項 1. この ビデオ問題 例題 1 ~ 例題 10 は 応用課程試験に出題される計算問題形式に基づき作成されております 2. また当該 ビデオ問題 は 平成 23 年度 応用課程ビデオ 計算問題編 用に準備された問題です 解答及び解説は当該ビデオでご確認ください 3. 視聴の際には計算器 ( 電卓 ソロバン ) をご準備してください
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- 所得税法上および地方税法上の生命 介護医療 個人年金の各保険料控除の最高限度額を少なくとも 5 万円および 3.5 万円とすること また 所得税法上の保険料控除の合計適用限度額を少なくとも 15 万円とすること ( 所得税法第 76 条 地方税法第 34 条 同法第 314 条の 2) 平成 23 年 12 月までの契約 平成 24 年 1 月からの契約 生命保険料控除 個人年金保険料控除 一般生命保険料控除
中小企業の退職金制度への ご提案について
中小企業のための選択制の制度設計について SBI ベネフィット システムズ株式会社 2013/7/4 確定拠出年金 (DC) とは 事業主が毎月掛金を拠出 加入者の確定拠出年金口座に入金します 加入者は自身の判断で運用商品の選択 変更を行うことができます 受取金額は運用成果によって異なります 原則 60 歳で受給権を取得 ( ) し 年金又は一時金で受け取ります ( ) 通算加入者等期間が 10 年に満たない場合
<4D F736F F D2095BD90AC E937890C590A789FC90B382C98AD682B782E D5F E646F63>
- 所得税法上および地方税法上の生命 介護医療 個人年金の各保険料控除の最高限度額を少なくとも 5 万円および 3.5 万円とすること また 所得税法上の保険料控除の合計適用限度額を少なくとも 15 万円とすること ( 所得税法第 76 条 地方税法第 34 条 同法第 314 条の 2) 平成 23 年 12 月までの契約 平成 24 年 1 月からの契約 生命保険料控除 個人年金保険料控除 一般生命保険料控除
大成功家族ver5.0.2
ライフプラン 農家 A 様 農家 A 子様 基準日 218/4/2 プランのポイント 西田 FP 事務所 TEL FAX E-Mail info@noukafp.net 担当 : 西田凌 はじめに ~ ライフプラン作成にあたって ~ この度はライフプランニングサービスをご利用頂き 誠にありがとうございます お伺いしました将来設計のご要望を元に ライフプラン提案書を作成しました 希望の人生設計を実現していけますよう
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第 1 問 X 株式会社 ( 以下 X 社 という ) に勤務するAさん (58 歳 ) は 妻 Bさん (55 歳 ) との2 人暮らしである X 社は 65 歳定年制を採用しているが 再雇用制度が設けられており その制度を利用して同社に再雇用された場合 最長で 70 歳まで勤務することができる Aさんは 65 歳になって定年退職した後に他社で再就職する場合と再雇用制度を利用してX 社に勤務し続けた場合における雇用保険からの給付や公的年金制度からの老齢給付について理解したいと思っている
ご家族の情報 同一生計のご家族ご家族 誕生日 年齢 性別 ご家族 誕生日 年齢 性別 世帯主 1959 年 9 月 18 日 58 歳 男性 第 1 子 1990 年 2 月 7 日 28 歳 女性 配偶者 1961 年 12 月 19 日 56 歳 女性 第 2 子 1992 年 12 月 31
家計分析レポート ( 将来の家計シミュレーション ) 2018 年 4 月 4 日 Rep990-180404-1550lf ご家族の情報 同一生計のご家族ご家族 誕生日 年齢 性別 ご家族 誕生日 年齢 性別 世帯主 1959 年 9 月 18 日 58 歳 男性 第 1 子 1990 年 2 月 7 日 28 歳 女性 配偶者 1961 年 12 月 19 日 56 歳 女性 第 2 子 1992
平成 29 年 1 月度実施実技試験 ( 保険顧客資産相談業務 ) 73
平成 29 年 1 月度実施実技試験 ( 保険顧客資産相談業務 ) 73 実技試験 ( 保険顧客資産相談業務 ) 次の設例に基づいて 下記の各問 (1)~(3) に答えなさい 設例 個人事業主のAさん (50 歳 ) は 妻 Bさん (46 歳 ) とともに 地元の商店街で食料品を中心としたスーパーマーケットを営んでいる Aさんは 大学卒業後に入社した食品メーカーを退職した後に 現在の店を開業した
例題 1 下記の事項につき ア ~ エのうち正しいものを 1 つ 選んでください 所得税および住民税の生命保険料控除 地震保険料控除についてア. 平成 23 年 12 月締結契約で 一般生命保険料の年間正味払込保険料が75,000 円の場合 この契約に係る所得税の生命保険料控除額は 38,750 円
平成 25 年度 応用課程ビデオ 計算問題編 ビデオ問題 使用上の注意事項 1. この ビデオ問題 例題 1 ~ 例題 10 は 応用課程試験に出題される計算問題形式に基づき作成されております 2. また当該 ビデオ問題 は 平成 25 年度 応用課程ビデオ 計算問題編 用に準備された問題です 解答及び解説は当該ビデオでご確認ください 3. 視聴の際には計算器 ( 電卓 ソロバン ) をご準備してください
1 夫が亡くなったとき 40 歳以上 65 歳未満で 生計を同じくしている子がいない妻 2 遺族厚生年金と遺族基礎年金を受けていた子のある妻 (40 歳に達した当時 子がいるため遺族基礎年金を受けていた妻に限る ) が 子が 18 歳到達年度の末日に達したため 遺族基礎年金を受給できなくなったとき
平成 28 年 5 月 3 級 FP 技能検定 / 実技試験 < 保険顧客資産相談業務 > 解答と解説 第 1 問 番号 問 1 問 2 問 3 正解 3 3 2 配点 3 点 3 点 4 点 < 問 1> 正解 3 3) が正しい Aさん ( 厚生年金保険の被保険者 = 国民年金の第 2 号被保険者 ) が現時点で死亡した場合 妻 B さんには遺族基礎年金と遺族厚生年金が支給される このうち 遺族基礎年金は
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館林恭介 ( 仮名 ) 様 生命保険加入明細書 見本 Life&Financial Clinic ファイナンシャルフ ランナー平野直子 平成 18 年 3 月 20 日作成 恭介様 38 歳 1 2 3 4 5 6 222-12345678 生命 簡易保険 生命 恭介様 恭介様 恭介様 35 歳 35 歳 38 歳 65 歳 65 歳 80 歳 65 歳 65 歳 80 歳 終身 終身 80 歳 15
( 第 1 段階 ) 報酬比例部分はそのまま定額部分を段階的に廃止 2 年ごとに 1 歳ずつ定額部分が消える ( 女性はすべてプラス 5 年 ) 報酬比例部分 定額部分 S16 S16 S18 S20 S22 4/1 前 4/2 ~4/2 4/2 4/2 4/2 ~~~
報酬比例部分経過的な措置8. 老齢給付 ( 厚生年金保険 ) 老齢厚生年金の全体像 前提条件 老齢基礎年金の受給資格期間 (25 年 ) を満たしていること 原則 65 歳以後に支給 老齢厚生年金 ( 条件 ) 1 ヶ月以上の厚生年金加入期間 老齢基礎年金 65 (S36.4.2 以後生の男性の場合 ) 60 歳から支給される場合があるただし 生年月日に応じて 段階的に支給年齢を引き上げて最終的には廃止特別支給の老齢厚生年金
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平成 27 年 10 月 1 日に被用者年金制度が一元化 共済組合員は厚生年金に加入 1 改正の趣旨これまでの 民間被用者の厚生年金 公務員の共済年金と負担割合や給付割合が異なっていたものを将来に向けて 同一の報酬であれば同一の保険料を負担し 同一の公的年金給付を受けるという公平性を確保することにより 公的年金全体に対する国民の信頼を高め公的年金制度の安定を図る 具体的には 厚生年金に公務員及び私学教職員も加入することとし
ご家族の情報 同一生計のご家族 ご家族 誕生日 年齢 性別 ご家族 誕生日 年齢 性別 世帯主 1976 年 11 月 27 日 41 歳 女性 上記年齢は 2018 年 4 月 4 日現在のものです 2017 年 1 月時点でお持ちの資産は 次の通りとします お持ちの資産全体で 運用益として毎年
家計分析レポート ( 将来の家計シミュレーション ) 2018 年 4 月 4 日 Rep990-180404-1551jo ご家族の情報 同一生計のご家族 ご家族 誕生日 年齢 性別 ご家族 誕生日 年齢 性別 世帯主 1976 年 11 月 27 日 41 歳 女性 上記年齢は 2018 年 4 月 4 日現在のものです 2017 年 1 月時点でお持ちの資産は 次の通りとします お持ちの資産全体で
2. 改正の趣旨 背景給与所得控除 公的年金等控除から基礎控除へ 10 万円シフトすることにより 配偶者控除等の所得控除について 控除対象となる配偶者や扶養親族の適用範囲に影響を及ぼさないようにするため 各種所得控除の基準となる配偶者や扶養親族の合計所得金額が調整される 具体的には 配偶者控除 配偶
6. 各種控除項目の見直しに伴う調整 1. 改正のポイント (1) 趣旨 背景配偶者や扶養親族が給与所得者や公的年金等所得者の場合 給与所得控除や公的年金等控除の 10 万円引下げに伴い 合計所得金額や総所得金額等が 10 万円増加する その場合 配偶者控除 配偶者特別控除及び扶養控除について 配偶者や扶養親族の合計所得金額を基準とする所得制限額を改正することで 控除の対象となる配偶者や扶養親族の適用範囲に影響を及ぼさないようにする
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ISBN978-4-86254-171-0 9784862541710 定価 : 本体1,500円 税 ＦＰ知識シリーズ C2036 1500E FP知識シリーズ 1922036015003 プランニング必須の知識を学ぶ プランニング必須の知識を学ぶ 年金編 年 金 編 セ ールス 手 帖 社 保 険 FPS 研 究 所 141219_FP知識年金_-D-_H14.indd 1 セールス手帖社保険FPS研究所
平成19年度市民税のしおり
所得控除の種類と計算納税者の実情に応じた税負担を求めるために その納税者に配偶者や扶養親族 があるかどうか 病気や災害等による臨時の出費があるかどうかなどの個人的事 情を考慮して 所得金額から次の金額を差引くことになっています 控除の種類要件等控除額 1 雑損控除 2 医療費控除 3 4 社会保険料控除 小規模企業共済等掛金控除 5 地震保険料控除 納税義務者や生計を一にする親族で所得が一定金額以下のものの有する資産について
税・社会保障等を通じた受益と負担について
資料 8 税 社会保障等を通じた 受益と負担について 平成 27 年 6 月 1 日内閣府 1. 様々な世帯類型別にみた受益 負担構造 年金給付のある高齢者や 教育サービスを受ける子どものいる世帯では 受益が大きい傾向 4 世帯類型別の受益と負担 (215 年 ) 1 3 2 1-1 -2-1.1-53.3 1.9 1.5-18. -135.8 1.2 9.1-16.3-16.7-114.9-143.
1 2
1 2 共済保険の内容 遺族共済年金補完事業 リニューアル 特 長 経済的支援 万一 死亡 のとき残されたご家族の経済的負担について 一般の 生命保険 今まで見過ごされていた部分 不時の出費 一時金 保険金 生活復興資金 年金受取 保険金 共済保険 35歳の場合の月額給付イメージ 今までは生命保険等の一時金で生 活復興資金 生活維持資金の両 残されたご家族の 生活維持資金 残されたご家族の生活資金
年金・社会保険セミナー
遺族年金知っておきたい 3 つのこと 年金研究所コンシリウス www.kinyuchishiki.jp < 年金制度のしくみ > 3 階部分 2 階部分 国民年金基金 確定拠出年金 ( 個人型 ) 確定拠出年金 ( 企業型 ) 確定給付企業年金 厚生年金保険 厚生年金基金 代行部分 年金払い退職給付 1 階部分 国民年金 ( 基礎年金 ) 自営業者など 会社員 第 2 号の公務員など被扶養配偶者 1805
ファイナンシャル プランニングと倫理 関 連法規 Copyright (c) Akira Sugiyama all rights reserved 2
FP2 級受検対策 2014~2015 年 ファイナンシャル プランニングと倫理 関 連法規 Copyright (c) Akira Sugiyama all rights reserved 2 FP の職業倫理 Copyright (c) Akira Sugiyama all rights reserved 3 業際関連法規 Copyright (c) Akira Sugiyama all rights
所得控除 雑損控除 医療費控除 社会保険料控除等 旧生命保険料控除 旧個人年金保険料控除 ( 実質損失額 - 総所得金額等の合計額 10%) 又は ( 災害関連支出の金額 -5 万円 ) のうち いずれか多い方の金額医療費の実質負担額 -(10 万円と総所得金額等の 5% のいずれか低い金額 ) 限
所得控除 雑損控除 医療費控除 社会保険料控除等 旧生命保険料控除 旧個人年金保険料控除 ( 実質損失額 - 総所得金額等の合計額 10%) 又は ( 災害関連支出の金額 -5 万円 ) のうち いずれか多い方の金額医療費の実質負担額 -(10 万円と総所得金額等の 5% のいずれか低い金額 ) 限度額 200 万円 15,000 円以下全額 控除額 15,001 円以上 40,000 円以下の 1/2+7,500
一元化後における退職共済年金および老齢厚生年金の在職支給停止 65 歳未満の場合の年金の支給停止計算方法 ( 低在老 ) 試算表 1 年金と賃金の合算額が 28 万を超えた場合に 年金額の支給停止 ( これを 低在老 といいます ) が行われます 年金と賃金の合算額 (c) が 28 万以下の場合は
働きながら当組合の退職の年金を受給されている皆様へ退職 ( 老齢 ) 給付の在職支給停止 現在の厚生年金保険制度においては 老齢厚生年金を受給されている方が再就職により厚生年金保険の被保険者等となって 年金 賃金 の月額が一定の金額 (65 歳未満の方は 28 万 65 歳以上の方は 47 万 ) を超えた場合 年金の一部または全部が支給停止となります 一方 一元化前の共済年金制度においては 再就職先の年金制度の適用が共済年金か厚生年金保険かにより
スライド 1
私と年金額 和歌山東年金事務所 1 100 80 60 40 20 0 歳 平均寿命および平均余命 ( ) の推移 44.30 43.20 42.80 42.06 49.63 46.92 15 年から 20 年超ある老後の生活 53.96 50.06 62.97 59.57 67.75 63.60 72.92 67.74 11.40 11.10 11.88 12.22 13.36 14.13 14.56
元金据置返済額計算 例 2,000 万円 ( 内ボーナス分 1,000 万円 ) を年利率 3.1% で 20 年間 ( 当初 6 ヶ月元金据置 ) 借りる場合の 元金据置時月間支払利息と据置後の返済額を計算します 画面表示 キー操作 備考 12 1F32 メニュー呼出 Menu No.(15~20
元利据置 ( 利息元金繰入 ) 返済額計算 例 アパートローンを 6 ヶ月の元利据置 ( 同期間中の利息を 借入元金に組み入れる ) で 3,000 万円借りた場合の 据置利息と毎月の返済額を計算します 年利率 3.3% 借入日は平成 21 年 10 月 3 日 第 1 回目の返済日は平成 22 年 5 月 26 日 期限年月は平成 51 年 10 月です Menu No.(15~20)? 15 メニュー選択
資産運用として考える アパート・マンション経営
税務 資産運用クラス 税金は払わないと財産は残らない ~ アパート マンション経営の収益性 ~ 経済ジャーナリスト 阪南大学講師 堀 浩司 1. なんのための 土地の有効活用ですか? 2. 税金対策の意味を誤解していませんか 3. 税金を払わないと財産は残りません 4. アパート マンション経営の収益性確保には 土地の有効活用土地を活用して財産を守り増やし 次の世代に承継すること アパート マンション経営による有効活用
問題の背景 高齢者を取り巻く状況の変化 少子高齢化の急速な進展 2015 年までの労働力人口の減少 厚生年金の支給開始年齢の段階的引き上げ 少なくとも 年金開始年齢までは働くことのできる 社会 制度づくり ( 企業への負担 ) 会社にとっての問題点 そしてベストな対策対策が必要に!! 2
高年齢者雇用安定法 ( 目的 ) この法律は 定年の引上げ 継続雇用制度の導入等による高年齢者の安定した雇用の確保の促進 高年齢者等の再就職の促進 定年退職者その他の高年齢退職者に対する就業の機会の確保等の措置を総合的に講じ もつて高年齢者等の職業の安定その他福祉の増進を図るとともに 経済及び社会の発展に寄与することを目的とする ( 高年者等の雇用の安定に関する法律 ) 平成 18 年 4 月からの
実技試験 ( 個人資産相談業務 ) 次の設例に基づいて 下記の各問 ( 問 1 ~ 問 3 ) に答えなさい 設例 Aさん (33 歳 ) および妻 Bさん (29 歳 ) は 民間企業に勤める会社員である 平成 29 年 3 月に第 1 子を出産予定の妻 Bさんは 産前産後休業および育児休業を取得
平成 29 年 1 月度実施実技試験 個人資産相談業務 1 実技試験 ( 個人資産相談業務 ) 次の設例に基づいて 下記の各問 ( 問 1 ~ 問 3 ) に答えなさい 設例 Aさん (33 歳 ) および妻 Bさん (29 歳 ) は 民間企業に勤める会社員である 平成 29 年 3 月に第 1 子を出産予定の妻 Bさんは 産前産後休業および育児休業を取得する予定である Aさんは 妻 Bさんの産前産後休業および育児休業に係る社会保険からの給付の内容について知りたいと考えている
年金・社会保険セミナー
老齢年金知っておきたい 3 つのこと 年金研究所コンシリウス www.kinyuchishiki.jp < 年金制度のしくみ > 3 階部分 2 階部分 国民年金基金 確定拠出年金 ( 個人型 ) 確定拠出年金 ( 企業型 ) 確定給付企業年金 厚生年金保険 厚生年金基金 代行部分 年金払い退職給付 1 階部分 国民年金 ( 基礎年金 ) 自営業者など 会社員 第 2 号の公務員など被扶養配偶者 1805
第5回基礎問題小委員会 礎5-4
平 26.1.21 礎 5-4 参考資料 働き方の選択に対して中立的な税制 を中心とした個人住民税のあり方関係資料 2 平成 26 年 1 月 21 日 ( 火 ) 総務省 配偶者控除 配偶者特別控除の仕組み ( 個人住民税 ) 納税者本人の受ける控除額 33 31 ( 配偶者の給与収入 ) (11 万円未満 ) (115) 現行の配偶者特別控除は 配偶者の給与収入が 13 万円を超え 141 万円までの場合に適用される控除
PowerPoint プレゼンテーション
誕生月に送付されます ~ 年金記録と金額が確認できます ~ 35 歳 45 歳 59 歳の節目年齢には封書 それ以外の方ははがきで届きます 平成 24 年 4 月より ねんきんネット でも閲覧できるようになりました ( 電子版ねんきん定期便 ) 年金加入履歴や標準報酬月額についてチェックしましょう 定期便でお知らせする内容 1 年金加入期間 2 年金見込み額 3 保険料の納付額 4 年金加入履歴 5
公 的 年金を補完して ゆとりあるセカンドライフを実 現するために は 計 画 的 な 資金準備 が必要です 老後の生活費って どれくらい 必要なんですか 60歳以上の夫婦で月額24万円 くらいかな? 収入は 公的年金を中心に 平均収入は月額22万円くらいだ 月額2万の マイナスか いやいやいや 税
12345670123 ヤマダタロウ 12345678 山田太郎 つみたて生協 25 6 15 11 45 10 10 10 20 公 的 年金を補完して ゆとりあるセカンドライフを実 現するために は 計 画 的 な 資金準備 が必要です 老後の生活費って どれくらい 必要なんですか 60歳以上の夫婦で月額24万円 くらいかな? 収入は 公的年金を中心に 平均収入は月額22万円くらいだ 月額2万の
税法実務コース 所得税 学習スケジュール 回数 学 習 テ ー マ 内 容 第 1 章 テーマ1 所得税の仕組みテーマ2 所得税額の計算テーマ3 非課税所得 所得税の仕組み 税額計算 所得税が課税されないものについて学習します テーマ1 各種所得金額の計算の概要テーマ2 利子所得テーマ3 配当所得
税法実務コース 所得税 学習スケジュール 回数 学 習 テ ー マ 内 容 第 1 章 テーマ1 所得税の仕組みテーマ2 所得税額の計算テーマ3 非課税所得 所得税の仕組み 税額計算 所得税が課税されないものについて学習します テーマ1 各種所得金額の計算の概要テーマ2 利子所得テーマ3 配当所得 所得の分類 各種所得金額の計算方法について学習します なお 不動産所得 事業所得 第 2 章 テーマ6
年金支給開始年齢図 特別支給の ( 給料比例部分 ) 昭和 29 年 10 月 1 日生まれ以前 ~ 特別支給の退職共済年金 昭和 25 年 10 月 1 日生まれ以前 ~ 退職共済年金 経過的職域加算額 ( 旧職域部分 ) 退職等年金給付 ( 年金払い退職給付 ) 平成 27 年 9 月までの組合
年 金 1 年金制度の概要 1 厚生年金と基礎年金の種類組合員又は組合員であった方が 一定の年齢に達したとき 病気やけがによって障害の状態になったとき 死亡したときなどに給付され 組合員又は組合員であった方とその家族の生活の安定を図ることを目的としています 厚生年金 ( 共済組合等 ) 基礎年金 ( 国民年金 ) 支給 公立学校共済組合等 支給 日本年金機構 老齢給付 一定の年齢に達したとき の給付
大成功家族ver3.0.0
ライフプラン 小林健太郎様 小林好美様 基準日 215/4/2 プランのポイント 現行の年金および金融資産により 老後の生活費をまかなえるかのご確認 林 FP 事務所 64-8151 京都市中京区蛸薬師通烏丸西入橋弁慶町 222 TEL 75-634-4371 FAX 75-634-4371 E-Mail info@ken5.net 担当 : 林健太郎 目次 はじめに 1 前提条件 2 前提条件 (2)
年金・社会保険セミナー
老齢年金知っておきたい 3 つのこと 豊かな未来創り研究所 www.kinyuchishiki.jp 1. 年金制度のしくみ 3 階部分 2 階部分 国民年金基金 確定拠出年金 ( 個人型 ) 確定拠出年金 ( 企業型 ) 確定給付企業年金 厚生年金保険 厚生年金基金 代行部分 年金払い退職給付 1 階部分 国民年金 ( 基礎年金 ) 自営業者など 会社員 第 2 号の公務員など被扶養配偶者 1805
平成 28 年 9 月度実施実技試験 損保顧客資産相談業務 139
平成 28 年 9 月度実施実技試験 損保顧客資産相談業務 139 実技試験 ( 損保顧客資産相談業務 ) 次の設例に基づいて 下記の各問 ( 問 1 ~ 問 3 ) に答えなさい 設例 株式会社 ( 以下 X 社 という ) に勤務するAさん (59 歳 ) は 妻 Bさん (57 歳 ) との2 人暮らしである Aさんは 平成 28 年 12 月 13 日に定年を迎えるが X 社は最長 65 歳まで勤務することができる継続雇用制度を導入している
平成25年４月から９月までの年金額は
平成 27 年 4 月分からの年金額の改定について 平成 27 年 4 月分からの年金額は 物価と賃金の伸び 特例水準の解消 およびマクロ経済スライドによる調整を合わせ 基本的には 0.9%( 昭和 13 年 4 月 2 日以降生まれの方は 0.7%) 程度の引上げとなります なお 改定後の年金額は 同年 6 月 15 日支給分 (4 月分 5 月分 ) から反映されることになりますので 6 月中旬送付の
所得税算出の流れ Q&A 通信の所得税の流れを詳しく教えてください 改めて以下の図版を見てください は収入から引かれる金額です 引かれる金 額の算出の計算方法をこれから解説します 1 支払金額 ( 給料 賞与 ) 2 給与所得控除後の金額 A 給与所得 所得税算出の流れ B 課税所得 D 所得税 E
給与所得の源泉徴収票 Q&A Q&A 通信 で給与所得の源泉徴収票の見方を解説しました その中で 改めて 給与所得控除 保険料控除について詳しく説明するのがこの冊子の内容です 普通のサラリーマンの場合は 以上の控除以外に所得税の税率 住宅借入金等特別控除を知っていれば十分に自分の給与所得の源泉徴収票を理解できるでしょう 平成 26 年 12 月 所得税算出の流れ Q&A 通信の所得税の流れを詳しく教えてください
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* こども保険の場合 Brain News 事例 :18: 歳満期の育英年金付こども保険に お子様が 0 歳の時に加入 年払保険料が 12 万 祝金は小学校入学時 (6( 歳 )20) 万円 中学校入学時 (12( 歳 )30) 万 高校入学時 (15( 歳 )30) 万 満期の大学入学時 (18( 歳 )130) 万です この場合の税金はどうなるのでしょう 1. 祝金 満期保険金の課税 祝金など受け取るたびに
団体信用生命保険はどんなときに免責となりますか? 質問団体信用生命保険に加入しても 保険金が支払われないケースもあると聞きまし た どのような場合に保険金の支払が免責となるのですか 住宅ローン契約者に万一のことがあった際には 団体信用生命保険に加入していれば通常はローン残額は保険金で完済できますが
団体信用生命保険の保険料はどのように支払うのですか? 質問住宅ローンを組む際 同時に団体信用生命保険に加入することになると聞きました が 保険料はどのような形で支払うのでしょうか 民間の金融機関では通常 住宅ローンを組むと同時に団体信用生命保険に強制加入となりますが ほとんどの場合 保険料は最初から金利に含まれています 一方 住宅金融支援機構などの公的金融機関では任意加入となり 保険料は毎年ローン残高に対して支払うことになります
平成 28 年度版 岩出市誕生 10 周年記念ロゴマーク 2,749 円 1,717 円 1,358 円 1,135 円 1,090 円 889 円 607 円 301 円 154 円 平成 26 年度 1 課税所得金額に応じた税額を負担 16 歳未満の扶養親族も含みます 3,500 2,000 2 公的年金等の雑所得の求め方 受給者の年齢公的年金等の収入金額 公的年金等にかかる雑所得の金額 330
私たちの人生 病気やケガのリスクと 経済的影響は? 50 ( 千人 ) 1, 通院入院 ( 歳 )
保険選びに役立つ DATA BOOK CONTENTS P1 P2 P3 P4 P5 P6 P7 P8 P9 P10 P13 P14 P15 P16 P17 私たちの人生 病気やケガのリスクと 経済的影響は? 50 ( 千人 ) 1,000 800 通院入院 600 80 70 400 200 0 0 1 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 80
1章第2章第3章第4章年金相談 Q&A 目次第5章事例でレベルアップ第6章(各部共通)加入期間不足の場合 64 1. 国民年金の特例任意加入 2. 厚生年金保険の脱退手当金 3. 脱退一時金 4. カラ期間 のみの場合 第 1 部 年金制度への加入と保険料 1 第 2 部 老齢年金の基本的な受け方 67 第 1 章年金制度への加入 2 1 国民年金の被保険者は3 種類 3 2 被保険者資格の取得 喪失
目次 1. はじめに 2 2. 太田家の基本情報 2-1 家族プロフィール 金融資産 所有不動産 住宅ローン 保険 年金 4 3. キャッシュフローの状況と問題点 3-1 現在の収入と支出 退職後の収支の見積もり キャッシュフロ
太田久志様のリタイアメントプラン ~ 老後不安の解消の為に ~ 作成例 基準日 : 平成 21 年 12 月 31 日 作成日 : 平成 22 年 11 月 19 日 目次 1. はじめに 2 2. 太田家の基本情報 2-1 家族プロフィール 3 2-2 金融資産 3 2-3 所有不動産 住宅ローン 3 2-4 保険 4 2-5 年金 4 3. キャッシュフローの状況と問題点 3-1 現在の収入と支出
2011年度／第４回研修シート／生命保険の基礎知識・人的リスクと対応商品
2017 年度 / 第 4 回研修シート / 経営者個人への提案 ~ INDEX ~ 1. 個人の必要保障額 ( 生活防衛資金 ) 2. 法人 個人のトータル保障 3. 収入リリーフ 4. 介護リリーフ 5. 介護コンシェル 1. 個人の必要保障額 ( 生活防衛資金 ) (1) 生活設計私たちの長い人生にはいくつかの段階 ( 出生 成長 結婚 育児 老後 ) があり これらの段階の変化を一般にライフサイクル
各年の住宅ローン控除額の算出 所得税から控除しきれない額は住民税からも控除 当該年分の住宅ローン控除額から当該年分の所得税額 ( 住宅ローン控除の適用がないものとした場合の所得税額 ) を控除した際に 残額がある場合については 翌年度分の個人住民税において 当該残額に相当する額が 以下の控除限度額の
住宅ローン控除 ( 住宅ローン減税 ) 2014(H26 年 ) 住宅ローン控除 ( 住宅ローン減税 ) の概要 居住年 控除対象借入限度額 控除期間 控除率 最大控除額 ( 年間控除額 ) 平成 21 年 ~22 年 5,000 万円 500 万円 (50 万円 ) 平成 23 年 4,000 万円 400 万円 (40 万円 ) 平成 24 年 10 年間 1.00% 300 万円 (30 万円
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この税金は 個人の市町村民税とあわせて住民税とよばれ 市町村で賦課徴収し 県へ払い込まれます 納める人 1 月 1 日現在で 1 県内に住所のある人 均等割と所得割を納めます 2 県内に事務所 事業所又は家屋敷を持っている人で その所在する市町村内に住所がない人 均等割を納めます 納める額 均等割 2,500 円 2,500 円のうち 1,000 円は やまがた緑環境税 (13 ページ参照 ) 分
目次 はじめに 1 前提条件 2 前提条件 (2) 3 田戸江場様ご家族のプロフィール 4 年間収支 5 今後の収入 6 年金 7 支出 8 生命保険 9 お子様の教育費について 10 子ども費予想額 11 住宅現在の住まい 12 住宅住まいのご希望 13 住宅取得計画 14 住宅ローン返済シミュレ
ライフプラン 田戸江場弘様 田戸江場恵子様 作成日 2015/6/3 プランのポイント 不安のない生活を送るための資金計画 無理なく返済できる住宅ローンは? 株式会社ハウジングコンサルティングファーム 444-0008 愛知県岡崎市洞町字西五位原 1 番地 1 TEL 0564-26-0222 FAX 0564-26-0220 E-Mail info@hocs.co.jp 担当 : 戸軽進 目次 はじめに
Microsoft Word - 個人住民税について（2018～2022）
住民税の税額の計算方法 住民税とは 住民税とは 市区町村民税と都道府県民税の2つからなる税金のことです 住民税は 税金を負担する能力のある人が均等の額によって負担する均等割と その人の所得金額に応じて負担する所得割の2つから構成され その年の1 月 1 日現在において住所を有する市区町村で前年の所得に基づいて課税されることになっています また 納税者の便宜を図るため都道府県民税と併せて申告と納税をしていただくことになっています
重要事項説明 必ずお読みください 契約概要 5 年ごと利差配当付個人年金保険 ( 無選択特則付 ) この契約概要は ご契約の内容等に関する重要な事項のうち 特にご確認いただきたい事項を記載しています ご契約前に注意喚起情報とあわせて必ずお読みいただき 内容をご確認 ご了解のうえ お申込みください お支払事由や給付に際してのご留意点は 概要や代表事例を示しています お支払事由や給付に際してのご留意点等の詳細
の合計 ( ただし 20 歳以上 60 歳未満の期間 ) なお 保険料免除期間がある場合 本人は保険料を支払っていなくても 一定の期間が分子に加算される A さんの場合 保険料納付済月数は 国民年金保険料納付済期間 35 月 + 厚生年金保険被 保険者期間 398 月 + 厚生年金保険被保険者期間
平成 26 年 5 月 3 級 FP 技能検定 / 実技試験 < 保険顧客資産相談業務 > 解答と解説 合格基準 50 点満点で 30 点以上 第 1 問 番号 問 1 問 2 問 3 正解 2 2 3 配点 3 4 3 < 問 1> 正解 2 2) が正しい 学生でも 20 歳以上であれば 国民年金の第 1 号被保険者として国民年金保険料を支払わなければならないが ( 親などの世帯主ではなく )
大成功家族ver2.1.0
子育て家族ご提案書 ニコ太郎様 ニコ花子様 基準日 2015/4/2 はじめに ~ ニコ様のライフプラン作成にあたって ~ この度はライフプランニングサービスをご利用頂き 誠にありがとうございます ニコ様からお伺いしました資産 収支及び 将来設計のご要望を元にライフプランを作成しました ニコ様が希望の人生設計を実現していけるよう このシミュレーションを有効にご活用いただければ幸いです ライフデザインとはニコ様が将来希望される生活設計
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公的年金を受給されているみなさまへ 住民税の年金からの引き落としが始まります 平成 20 年 4 月の地方税法改正により これまで納付書や口座振替で納付していただいていた公的年金にかかる住民税を平成 21 年 10 月支給分の年金から直接引かせていただく制度 ( 特別徴収制度 ) が開始されます これにより この特別徴収制度対象の方は 年 4 回の納期が年 6 回になり 1 回あたりの負担額が軽減されるほか
Microsoft Word - 個人住民税について
住民税の税額の計算方法 住民税とは 住民税とは 市区町村民税と都道府県民税の2つからなる税金のことです 住民税は 税金を負担する能力のある人が均等の額によって負担する均等割と その人の所得金額に応じて負担する所得割の2つから構成され その年の1 月 1 日現在において住所を有する市区町村で前年の所得に基づいて課税されることになっています また 納税者の便宜を図るため都道府県民税と併せて申告と納税をしていただくことになっています
「公的年金からの特別徴収《Ｑ＆Ａ
市民税 県民税の公的年金からの特別徴収 Q&A Q1 どうして公的年金から市 県民税の特別徴収を行うのですか A1 納税の利便性向上に地方税法が改正されました 納税者の方は 市役所の窓口や金融機関に出向く必要がなくなり 納め忘れがなくなります また 納期が年 4 回から 6 回になり 1 回あたりの負担額が軽減されます Q2 公的年金からの特別徴収は 本人の希望に基づく選択肢はありますか A2 本人の希望で納める方法を選択することは出来ません
作成年月日 2019/01/20 未来家ご家族様 Life & Fina 平野泰嗣
作成年月日 / 未来家ご家族様 Life & Fina 目次 このたびは コンサルティングツールをご利用いただき ありがとうございました お客さまの夢を叶えるマネープランをご提案します お客さまの基本情報 今後の基本生活費用 今後のイベント費用 収支分析 5 現状資産分析 5 6 投資方針の検討 6 7 投資方針のご提案 7 8 必要保障額と保険対策 8 9 キャッシュフローの 対策前 / 対策後
１．佐家のライフイベント表
はじめに 先日はご多忙の中 貴重なお時間をいただきありがとうございました 佐藤様の現在の収支状況や未来予測 資産 負債 保障 ならびに今後の長期にわたる夢や希望をお伺いし 大切なご家族の未来を守りたいとの 思い を深く受け止めさせていただきました その上で ファイナンシャル プランナーとして 佐藤様の夢や希望の実現のために仕事をさせていただける喜びと責任の重さを実感しております 佐藤様もすでにご認識のとおり
ったと判断します なお 一時的に認定基準月額以上の収入がある月があっても 認定基準年額を超えるまでの間は認定できます また 勤務した月の給与が翌月以降に支払われる場合でも 原則 勤務月の収入として取扱います 継続して認定できる事例 認定基準月額未満であるので 継続して認定できます 認定基準月額以上の
被扶養者の具体的な取扱い 1 夫婦共同扶養の場合夫婦が共同して扶養している場合の被扶養者の認定に当たっては 次に掲げることを参考として 家計の実態 社会通念等を総合的に勘案して判断します 1 被扶養者とすべき員数にかかわらず 年間収入 ( 当該被扶養者届が提出された日の属する年の前年分の年間収入とする 以下同じ ) の多い方の被扶養者とすることを原則とする 2 夫婦双方の年間収入が同程度 ( 差が
大成功家族ver3.0.0
ライフプラン 林健太郎様 林好美様 基準日 2015/4/2 プランのポイント 現行の年金および金融資産により 老後の基本生活費をまかなえるかのご確認 林 FP 事務所 604-8151 京都市中京区蛸薬師通烏丸西入橋弁慶町 222 TEL 075-634-4371 FAX 075-634-4371 E-Mail info@ken05.net 担当 : 林健太郎 目次 はじめに 1 前提条件 2 前提条件
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目次 ページ 1. プラン作成にあたって 1 2. 片岡様のプロフィール (1) 家族構成 2 (2) 現在の収入 2 (3) 今後の収入予定 2 (4) 金融資産 3 (5) 不動産 3 (6) 住宅ローン 3 (7) 保険 4 (8) バランスシート 5 3. プラン作成にあたってのご希望 6 片岡様のライフイベント表 7 4. 現状での収入 支出の状況と問題点 (1) 現在の収入と支出 8 (2)
変更の場合 1. 年度 スタッフ NO 入力もしくは年末調整検索 ([ ] ボタン ) を行い 対象の年末調整データを表示します 2. 年末調整の明細情報を変更します 3. 登録 (F2) ボタンを押下して 年末調整データを登録します 削除の場合 1. 年度 スタッフ NO 入力もしくは年末調整検索
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年末調整入力について 概要 スタッフの年末調整を入力します 給与所得者の保険料控除申告書兼給与所得者の配偶者特別控除申告書 などより 生命保険料や配偶者所得など スタッフ毎に年末調整の明細情報を入力し 年末調整計算と登録を行います 参考 退職者の源泉徴収票が必要な場合も [ 年末調整入力 ] または [ 年末調整一括処 理 ] より処理が必要です 基本操作 [ 賃金賞与年調 ]-[ 年末調整 ]-[
1. はじめに 自ら変わります 社会保険庁を変えます 社会保険庁ホームページ : 社会保険庁改革リスタートプラン より やるき化 プロジェクト あたりまえ化プロジェクト 見える化 プロジェクト きれい化 プロジェクト 2007/4/14 Copyright
年金制度とライフプランニング 1 わたしたちの 年金 について CFP(R) 日本 FP 協会認定 第 1 級ファイナンシャル プランニング技能士 DC( 確定拠出年金 ) プランナー ( 株 ) ウッドボックス山口雄二 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 1 1. はじめに 自ら変わります 社会保険庁を変えます 社会保険庁ホームページ : 社会保険庁改革リスタートプラン
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TEXT 1 iv v 16 17 Part １ 公的年金のしくみは どうなっているのか Chapter 2 年金の要点整理と手続き アドバイス 図表 2-2 国民年金の加入種別 公的年金制度のしくみ 保険料と免除等 退職の場合の手続き 定年後のライフスタイルは 再就職する人 自営業者になる 人 ボランティアに励む人など様々 その生活の支えとなる柱 が公的年金です 公的年金制度のしくみや退職後に必要な手続
ライフプランニングと資金計画 問題 1. ファイナンシャル プランナーの顧客に対する行為に関する次の記述のうち 職 業倫理や関連法規に照らし 最も適切なものはどれか 1. 税理士資格を有しないファイナンシャル プランナーが 住宅ローン相談セミナーを開催し その出席者に対して無償で確定申告書の作成代行
学科 ( 問題 ) 2 級 FP 技能検定 ( 学科試験 ) 直前模擬試験 - 問題 - 試験時間 2 時間 (120 分 ) 注意事項 1 筆記用具 ( 鉛筆またはシャープペンシル 消しゴム ) 時計およ び電卓以外のものは机の上に置かないでください 2 乱丁 落丁がありましたら 弊社までお申し出ください 3 特に指示のない限り 平成 30 年 4 月 1 日現在施行の法令等に基づいて 解答してください
妙高市 税に関するWEBページ
2. 税額の計算 算出方法 均等割額 + 所得割額 = 年税額 均等割額 市民税 3,500 円県民税 1,500 円 課税になる方の均等割額は 平成 16 年度より 市町村の人口規模に関係なく一律になりました 妙高市以外の 他市町村でも均等割額は県分と併せて合計 5,000 円です 防災施策の財源を確保するため 平成 26 年度から平成 35 年度までの間 均等割額は市民税 県民税に それぞれ 500
老後の生活設計
老後の生活設計 2017 年 2 月 11 日 ( 土 ) 半田赤レンガ建物 FP ミニフォーラム in 半田 CFP 遠藤芳之 講師紹介 年 月 学歴 職歴 昭和 51(1976) 3 国立豊田工業高等専門学校建築科 卒業 昭和 51(1976) 4 共立建設株式会社 入社 平成 27(2015) 6 共立建設株式会社 定年退職 平成 27(2015) 9 公共職業訓練 ( ビジネスパソコン科 )
第14章 国民年金
第 17 章 国民年金 国民年金は すべての国民を対象として 老齢 障害 死亡について年金を 支給し 健全な国民生活の維持 向上に寄与することを目的としています - 151 - 国民年金のしくみ 1 被保険者 国民年金に必ず加入しなければならない人は 日本国内に住所がある 20 歳以 上 60 歳未満の人たちです 被保険者は次の 3 種類となります ⑴ 第 1 号被保険者 日本国内に住所のある 20
退職後の医療保険制度共済組合の年金制度退職後の健診/宿泊施設の利用済組合貸付金/私的年金退職手当/財形貯蓄/児童手当個人型確定拠出年金22 共イ特別支給の老齢厚生年金老齢厚生年金は本来 65 歳から支給されるものです しかし 一定の要件を満たせば 65 歳未満でも 特別支給の老齢厚生年金 を受けるこ
退職後の医療保険制度共済組合の年金制度退職後の健診/宿泊施設の利用済組合貸付金/私的年金退職手当/財形貯蓄/児童手当個人型確定拠出年金2 老齢給付 (1) 老齢厚生 ( 退職共済 ) 年金 ( 以下 老齢厚生年金 ) 老齢厚生年金は 組合員が退職した場合に安定した生活を送るため 支給される給付 です ( そのうち一定の要件を満たした方が6064 歳で受給できるものを特別支給の老齢厚生年金といいます
給与の所得金額の算出速算表 収入金額 給与所得の金額 0 ~ 650, ,000 ~ 1,618,999 収入金額 -650,000 1,619,000 ~ 1,619, ,000 1,620,000 ~ 1,621, ,000 1,622,000 ~ 1,6
市民税と都民税を合わせて住民税と呼ばれています 住民税は 主に 均等割 と 所得割 で構成されています ( 他に 利子割 配当割 株式等譲渡割や 分離課税などもありますが 説明を簡素化するためここでは除きます ) 1. 均等割の税率 均等割は通常年額 4,000 ( 市民税 3,000 都民税 1,000 ) ですが 平成 26 年度から平成 35 年度までの間 東日本大震災に伴う復旧 復興のための臨時的な税制上の措置として
公的年金からの特別徴収制度の見直しについて ( 平成 28 年 10 月以降適用 ) 公的年金からの特別徴収制度の見直しが行われ 平成 28 年 10 月以降に実施 される特別徴収より 下記のとおり制度が改正されました 1 特別徴収税額の算定方法の見直し 年間の公的年金からの特別徴収税額の平準化を図
平成 28 年 10 月以降適用になる個人住民税 ( 市民税 県民税 ) の公 的年金に係る特別徴収制度の見直しについて 公的年金に係る特別徴収制度とは 65 歳以上の公的年金受給者の公的年金に係る個人住民税 ( 市民税 県民税 ) について 一定の条件を満たした方の年金から天引きする制度です 普通徴収の納期が 4 回であるのに対し 公的年金からの特別徴収は納期が 6 回のため 1 回あたりの納付額が少なくなり
52 (2) 再就職後 年金受給権が発生した場合正規職員無職一般企業 無職 共済組合員 A 厚生年金 B ( 一般厚生年金 ) 退職再就職老齢厚生年金支給開始年齢 1 年金待機者登録 2 公的年金加入 3 年金決定請求 ( 一部又は全額支給停止 ) 1 退職した際は 年金の受給権発生まで期間がありま
職後の医療保険制度共済組合の年金制度退職後の健診/宿泊施設の利用共済組合貸付金/私的年金退職手当/財形貯蓄15 退職後のよくあるケース (1) 定年退職 その後無職の場合正規職員 共済組合員 無職 定年退職老齢厚生年金受給開始年齢 1 年金待機者登録 3 年金決定請求 1 退職した際は 年金の受給権発生まで期間がありますので 年金待機者登録を行います ( 年金待機者登録 ) P 40 参照 2 60
大成功家族ver5.0.2
ライフプラン 夢野豊様 夢野のぞみ様 基準日 218/4/2 提案日 218/11/1 プランのポイント 豊かなセカンドライフに向けて 物価上昇率に負けない資産保全 きりむらFP 事務所 541-55 大阪市中央区船場中央 3-2-8 船場センタービル8 号館 34 号室 TEL 9-1243-578 E-Mail 担当 : 桐村晋 info@e-life-lab.com はじめに ~ ライフプラン作成にあたって
著作権について 本冊子は著作権法で保護されている著作物であり 本冊子の使用に関しては 以下の点にご注意くださ い 本冊子の著作権は 創企株式会社に属します 創企株式会社の許可なく 本冊子の全部又は一部をいかなる手段においても複製 転載 流用 転売 する事を禁じます 創企株式会社の許可なく 本冊子から
サラリーマンにもできる節税徹底解説 Copyright 創企株式会社 All Rights Reserved 1 著作権について 本冊子は著作権法で保護されている著作物であり 本冊子の使用に関しては 以下の点にご注意くださ い 本冊子の著作権は 創企株式会社に属します 創企株式会社の許可なく 本冊子の全部又は一部をいかなる手段においても複製 転載 流用 転売 する事を禁じます 創企株式会社の許可なく
平成 31 年度 ( 平成 30 年分 ) 所得控除 雑損控除 納税義務者又はその者と生計同一の配偶者 その他親族が有する資産について 災害 盗難 横領によ る住宅 家財 現金の損害一定額 控除計算 A B いずれか多い方の金額 A:( 損失額 - 保険金等による補てん額 )-( 総所得金額等の合計
平成 31 年度 ( 平成 30 年分 ) 所得控除 雑損控除 納税義務者又はその者と生計同一の配偶者 その他親族が有する資産について 災害 盗難 横領によ る住宅 家財 現金の損害一定額 控除計算 A B いずれか多い方の金額 A:( 損失額 - 保険金等による補てん額 )-( 総所得金額等の合計 10%) B: 災害関連支出の金額 -5 万円 災害関連支出 豪雪地帯の屋根の雪下ろし費用 豪雨時の掃除費用など
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社労士講座 資格の大原 年金克服 得点アップセミナー第 3 回目 ( 年金克服 得点アップセミナー 全 3 回 ) 第 1 回 国民年金法 第 2 回 厚生年金保険法 第 3 回 確認テスト 社労士試験の最大の難関は 年金科目 です これは 1 仕組みについて理解が必要であるこ と 2 他の科目に比べて経過措置が多く情報量が膨大であることにあります ただし 本試験において問われていることは 基本的事項
問 28 高年齢雇用継続給付との調整難度 A 70 問 29 特例老齢年金難度 B 72 問 30 経過的加算難度 B 74 問 31 老齢厚生年金の支給の繰下げ難度 B 76 問 32 老齢厚生年金の支給の繰上げ難度 B 80 問 歳以後の在職老齢年金難度 A 84 問 34 障害厚生
選択式トレーニング問題集 厚生年金保険法 目次 法改正は 改正箇所の問題です 難度 A ~C は 問題の難度ランクです 第 1 章厚生年金保険法問 1 目的等難度 A 2 問 2 適用事業所難度 B 4 問 3 高齢任意加入被保険者難度 B 6 問 4 適用除外難度 B 8 問 5 被保険者期間 (1) 難度 C 12 問 6 被保険者期間 (2) 難度 B 14 問 7 標準報酬月額 標準賞与額難度
平成 25 年度決算に基づく社員率 個人保険および個人年金保険の 金 (=1+2 この額がマイナスとなる場合はゼロとします ) 各年度の責任準備金に以下の利差益率を乗じた額の合計を基準とした額 ( 例示 ) 平成 11 年度契約 ( 予定利率 2.15 %) の利差益率の推移 平
の状況社員金支払の状況 社員の状況 ( 単位 : 百万円 %) 平成 23 年度 平成 24 年度 平成 25 年度 社員金 金額 増加率 金額 増加率 金額 増加率 76,129 1.0 75,806 0.4 72,022 5.0 金のしくみ ご契約者さまからお払込みいただくは 予定した基礎率 ( 予定利率 予定死亡率 予定事業費率 ) に基づき計 金のしくみのイメージ ( 予定利率部分のみの例
大成功家族ver2.1.0
子育て家族ご提案書 ニコ太郎様 ニコ花子様 基準日 2015/4/2 目次 はじめに 1 前提条件 2 前提条件 (2) 3 前提条件 (3) 4 ニコ様ご家族のプロフィール 5 年間収支 6 今後の収入 7 年金 8 支出 9 生命保険 10 お子様の教育費について 11 子ども費予想額 12 住宅現在の住まい 13 住宅住まいのご希望 14 住宅取得計画 15 住宅ローン返済シミュレーション (1)
大成功家族ver2.1.0
ライフプラン 林健太郎様 林好美様 基準日 2015/4/2 プランのポイント 現行の年金および金融資産により 老後の基本生活費をまかなえるかのご確認 林 FP 事務所 604-8151 京都市中央区蛸薬師通烏丸西入橋弁慶町 222 TEL 075-634-4371 FAX 075-634-4371 E-Mail info@ken05.net 担当 : 林健太郎 はじめに ~ 林様のライフプラン作成にあたって
Microsoft PowerPoint - 老後の年金格差（前半）HP用
老後の年金格差とその是正 社会福祉論 ( 都市と福祉 ) 第 11 回 ( 前半 ) presented by どんどこ森 (http://harlock.web.fc2.com) 本日の講義要旨 雇用形態による待遇格差は 現役労働者の期間だけでなく 老後の生活にも格差をもたらします この理由は 非正規雇用者の所得水準が低いことだけではなく そもそもわが国の公的年金制度が職種毎に分立して構築されているからです
Microsoft PowerPoint - 老後の年金格差（前半）HP用
本日の講義要旨 老後の年金格差とその是正 社会福祉論 ( 都市と福祉 ) 第 11 回 ( 前半 ) presented by どんどこ森 (http://harlock.web.fc2.com) 雇用形態による待遇格差は 現役労働者の期間だけでなく 老後の生活にも格差をもたらします この理由は 非正規雇用者の所得水準が低いことだけではなく そもそもわが国の公的年金制度が職種毎に分立して構築されているからです
年金・社会保険セミナー
障害年金知っておきたい 3 つのこと 年金研究所コンシリウス www.kinyuchishiki.jp < 年金制度のしくみ > 3 階部分 2 階部分 国民年金基金 確定拠出年金 ( 個人型 ) 確定拠出年金 ( 企業型 ) 確定給付企業年金 厚生年金保険 厚生年金基金 代行部分 年金払い退職給付 1 階部分 国民年金 ( 基礎年金 ) 自営業者など 会社員 第 2 号の公務員など被扶養配偶者 1805
金融商品と資金運用
1. 社会保険 問 1 介護保険についてMさんがAさんに対して説明した以下の文章の空欄 1~3に入る語句の組合せとして最も適切なものは, 次のうちどれか 介護保険の被保険者は, 第 1 号被保険者と第 2 号被保険者に区分されます 第 2 号被保険者は, 市町村または特別区の区域内に住所を有する 40 歳以上 ( 1 ) 未満の公的医療保険加入者です 介護保険の第 2 号被保険者は, 保険者から (
(2) 再就職後 年金受給権が発生した場合正規職員無職一般企業無職 共済組合員 A 厚生年金 B ( 一般厚生年金 ) 退職 再就職 老齢厚生年金支給開始年齢 1 年金待機者登録 2 公的年金加入 ( 一部又は全額支給停止 ) 3 年金決定請求 1 退職した際は 年金の受給権発生まで期間がありますの
14 退職後のよくあるケース (1) 定年退職 その後無職の場合正規職員無職 共済組合員 定年退職老齢厚生年金受給開始年齢 1 年金待機者登録 3 年金決定請求 2 被扶養配偶者 (60 歳未満 ) は公的年金加 1 退職した際は 年金の受給権発生まで期間がありますので 年金待機者登録を行います ( 年金待機者登録 ) 2 60 歳になるまでは 公的年金に加入することが法的に定められているので 60
特別障害者控除同居特別障害者寡婦控除特別寡婦控除寡夫控除 障害者控除に該当する場合のうち 障害の程度が身体障害者手帳 1 級または2 級の方や療育手帳 AまたはAの場合 また精神障害者手帳 1 級の場合等 納税者の配偶者その他の親族 ( 扶養親族や配偶者控除を受ける配偶者に限る ) が特別障害者でか
所得控除 所得控除とは個人の実情にあった税金を負担していただくために 所得金額から差し引くものです (1) 人的控除人的控除に該当するかどうかは 前年 12 月 31 日の現状によって判定されます ただし その判定の対象となる人が前年中にすでに死亡している場合には その死亡時の現状によって判定されます * 生年月日は平成 28 年度住民税の場合 控除基礎控除配偶者控除老人配偶者控除配偶者特別控除一般の扶養控除特定扶養控除
01 公的年金の受給状況
Ⅲ 調査結果の概要 ( 受給者に関する状況 ) 1 公的年金の受給状況 本人の公的年金 ( 共済組合の年金 恩給を含む ) の年金額階級別構成割合をみると 男子では 200~ 300 が41.3% 100~200 が31.4% となっている これを年齢階級別にみると 70 歳以上では約半数が200 以上となっている また 女子では 50~100 が4 0.7% 100~200 が31.4% となっている