ファンドの内容に関して重大な変更を行なう場合には投資信託及び投資法人に関する法律 ( 昭和 26 年法律第 198 号 ) に基づき事前に投資者 ( 受益者 ) の意向を確認いたしますファンドの財産は信託法 ( 平成 18 年法律第 108 号 ) に基づき受託会社において分別管理されています

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しまなうえや
5 years ago
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1 投資信託説明書 ( 交付目論見書 ) 財形給付金ファンド追加型投信 / 国内 / 債券本書は金融商品取引法 ( 昭和 23 年法律第 25 号 ) 第 13 条の規定に基づく目論見書ですご購入に際しては本書の内容を十分にお読みいただきご自身でご判断くださいファンドに関する金融商品取引法第 15 条第 3 項に規定する目論見書 ( 以下請求目論見書といいます ) は委託会社のホームページで閲覧ダウンロードできますまた販売会社にご請求いただければ当該販売会社を通じて交付いたしますなお請求目論見書をご請求された場合はその旨をご自身で記録しておくようにしてください本書には約款の主な内容が含まれていますが約款の全文は請求目論見書に掲載していますファンドの基準価額販売会社などについては以下の委託会社の照会先にお問い合わせください < 委託会社 > ファンドの運用の指図を行なう者日興アセットマネジメント株式会社金融商品取引業者関東財務局長 ( 金商 ) 第 368 号ホームページアドレスコールセンター電話番号 ( 午前 9 時 ~ 午後 5 時土日祝休日は除きます ) < 受託会社 > ファンドの財産の保管および管理を行なう者みずほ信託銀行株式会社

2 ファンドの内容に関して重大な変更を行なう場合には投資信託及び投資法人に関する法律 ( 昭和 26 年法律第 198 号 ) に基づき事前に投資者 ( 受益者 ) の意向を確認いたしますファンドの財産は信託法 ( 平成 18 年法律第 108 号 ) に基づき受託会社において分別管理されていますこの目論見書により行なう財形給付金ファンドの募集については委託会社は金融商品取引法第 5 条の規定により有価証券届出書を 2018 年 5 月 18 日に関東財務局長に提出しており 2018 年 5 月 19 日にその効力が発生しております商品分類属性区分単位型追加型投資対象地域投資対象資産 ( 収益の源泉 ) 投資対象資産決算頻度投資対象地域追加型国内債券債券一般年 1 回日本商品分類および属性区分の定義については一般社団法人投資信託協会のホームページ ( をご参照ください < 委託会社の情報 > 委託会社名日興アセットマネジメント株式会社設立年月日 1959 年 12 月 1 日資本金 173 億 6,304 万円運用する投資信託財産の合計純資産総額 17 兆 9,525 億円 (2018 年 8 月末現在 )

3 ファンドの目的特色ファンドの目的勤労者財産形成給付金制度および勤労者財産形成基金制度に基づく給付金専用ファンドとして公社債への投資により安定した収益の確保を目標に安定的な運用を行ないますファンドの特色公社債で運用します公社債への投資により安定した収益の確保を目標に安定的な運用を行ないます勤労者財産形成給付金制度 ( 財形給付金制度 ) および勤労者財産形成基金制度 ( 財形基金制度 ) に基づく給付金専用ファンドです財形給付金制度および財形基金 ( 第一種 ) 制度は従業員 ( 勤労者 ) の財産形成を促進するための勤労者財産形成促進法による制度です財形給付金制度は事業主が財形給付金契約に基づいて資金を拠出しその資金を財形給付金ファンドに積み立て運用した後その拠出金と運用収益の合計額 ( 財形給付金 ) を従業員に支払うものです財形基金制度は事業主と従業員双方の代表者により構成される法人としての財形基金を設立しその財形基金が財形基金契約に基づいて資金を拠出しその資金を財形給付金ファンドに積み立て運用した後その拠出金と運用収益の合計額 ( 財形給付金 ) を従業員に支払うものです当初の払込日から 7 年経過後が満期日となります各従業員ごとに最初の拠出金が払込まれた日から 7 年後にその間の払込金 ( 満期日の 6 ヵ月前までに払い込まれた資金 ) と運用収益の合計額が満期財形給付金として支払われます給付には満 7 年後に行なわれる満期給付のほかに満期給付以前に死亡退職持家の取得などやむを得ない理由が生じた場合の法定中途給付と必要に応じて任意に途中で給付が受けられる任意中途給付があります期中の分配は行ないませんファンドの運用収益は期中の分配を行なわず信託財産に留保して投資効率を高めますなお運用収益はそれまでの期間の運用成果に応じて変動します主な投資制限株式への投資は行ないません外貨建資産への投資は行ないません分配方針収益は信託財産に留保し期中の分配は行ないません留保した収益は拠出金とともに給付金契約または基金契約に定める給付時に給付金として支払います -1-

4 投資リスク当ファンドの投資にあたっては主に以下のリスクを伴ないますお申込みの際は当ファンドのリスクを充分に認識検討し慎重に投資のご判断を行なっていただく必要があります基準価額の変動要因投資者の皆様の投資元金は保証されているものではなく基準価額の下落により損失を被り投資元金を割り込むことがありますファンドの運用による損益はすべて投資者 ( 受益者 ) の皆様に帰属しますなお当ファンドは預貯金とは異なります当ファンドは主に債券を投資対象としますので債券の価格の下落や債券の発行体の財務状況や業績の悪化などの影響により基準価額が下落し損失を被ることがあります主なリスクは以下の通りです価格変動リスク公社債は金利変動により価格が変動するリスクがあります一般に金利が上昇した場合には価格は下落しファンドの基準価額が値下がりする要因となりますただしその価格変動幅は残存期間やクーポンレートなどの発行条件などにより債券ごとに異なります流動性リスク市場規模や取引量が少ない状況においては有価証券の取得売却時の売買価格は取引量の大きさに影響を受け市場実勢から期待できる価格どおりに取引できないリスク評価価格どおりに売却できないリスクあるいは価格の高低に関わらず取引量が限られてしまうリスクがありその結果不測の損失を被るリスクがあります信用リスク公社債および短期金融資産の発行体にデフォルト( 債務不履行 ) が生じた場合またはそれが予想される場合には公社債および短期金融資産の価格が下落 ( 価格がゼロになることもあります ) しファンドの基準価額が値下がりする要因となりますまた実際にデフォルトが生じた場合投資した資金が回収できないリスクが高い確率で発生します基準価額の変動要因は上記に限定されるものではありませんその他の留意点当ファンドのお取引に関しては金融商品取引法第 37 条の 6 の規定 ( いわゆるクーリングオフ ) の適用はありません当ファンドは預金や保険契約とは異なり預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象ではありませんまた銀行など登録金融機関で購入された場合投資者保護基金の支払いの対象とはなりませんリスクの管理体制運用状況の評価分析および運用リスク管理ならびに法令などの遵守状況のモニタリングについては運用部門から独立したリスク管理 / コンプライアンス業務担当部門が担当しています上記部門はリスク管理 / コンプライアンス関連の委員会へ報告 / 提案を行なうと共に必要に応じて運用部門に改善案策定の指示などを行ない適切な運用体制を維持できるように努めています上記体制は 2018 年 8 月末現在のものであり今後変更となる場合があります -2-

5 ( 参考情報 ) 当ファンドと他の代表的な資産クラスとの騰落率の比較当ファンドの年間騰落率および分配金再投資基準価額の推移 ( 当ファンドと他の代表的な資産クラスの平均騰落率年間最大騰落率および最小騰落率 (%)) 当ファンド日本株先進国株新興国株日本国債先進国債新興国債平均値 0.1% 16.6% 16.9% 10.9% 2.1% 5.8% 3.1% 最大値 1.7% 65.0% 57.1% 37.2% 9.3% 29.1% 21.4% 最小値 -1.0% -22.0% -17.5% -27.4% -4.0% -12.3% -17.4% 上記は当ファンドと代表的な資産クラスを定量的に比較できるように作成したものです全ての資産クラスが当ファンドの投資対象とは限りません上記は2013 年 9 月から2018 年 8 月の5 年間の各月末における直近 1 年間の騰落率の最大最小平均を当ファンドおよび他の代表的な資産クラスについて表示したものです当ファンドの騰落率は分配金 ( 税引前 ) を再投資したものとして計算した理論上のものであり実際の基準価額に基づいて計算した年間騰落率とは異なる場合があります基準価額は運用管理費用 ( 信託報酬 ) 控除後の 1 千口当たりの値です分配金再投資基準価額は 2013 年 9 月末の基準価額を起点として指数化しています当ファンドの分配金再投資基準価額および年間騰落率 ( 各月末における直近 1 年間の騰落率 ) は分配金 ( 税引前 ) を再投資したものとして計算した理論上のものであり実際の基準価額および実際の基準価額に基づいて計算した年間騰落率とは異なる場合があります < 各資産クラスの指数 > 日本株東証株価指数 (TOPIX 配当込 ) 先進国株 MSCI-KOKUSAI インデックス ( 配当込円ベース ) 新興国株 MSCI エマージングマーケットインデックス ( 配当込円ベース ) 日本国債 NOMURA-BPI 国債先進国債 FTSE 世界国債インデックス ( 除く日本円ベース ) 新興国債 JP モルガン GBI-EM グローバルディバーシファイド ( 円ヘッジなし円ベース ) 海外の指数は為替ヘッジなしによる投資を想定して円換算しております運用実績年 38 月 31 日現在基準価額純資産の推移基準価額 3,415 円純資産総額 0.36 億円基準価額は運用管理費用 ( 信託報酬 ) 控除後の 1 千口当たりの値です -3-

6 分配の推移該当事項はありません主要な資産の状況 < 資産構成比率 > 組入資産比率債券 66.43% 現金その他 33.57% 対純資産総額比です < 組入上位銘柄 > 銘柄種類クーポン償還期限比率 1 第 384 回利付国債 (2 年 ) 国債証券 0.1% 2020 年 1 月 15 日 27.69% 2 第 377 回利付国債 (2 年 ) 国債証券 0.1% 2019 年 6 月 15 日 13.83% 3 第 350 回利付国債 (10 年 ) 国債証券 0.1% 2028 年 3 月 20 日 13.81% 4 第 344 回利付国債 (10 年 ) 国債証券 0.1% 2026 年 9 月 20 日 11.10% 対純資産総額比です年間収益率の推移 (%) % 0.4% 0.2% 0.0% 0.0% 0.6% 0.1% 0.6% 0.4% 0.4% 年 2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年当ファンドにはベンチマークはありません 2018 年は 2018 年 8 月末までの騰落率ですファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり将来の運用成果を約束するものではありません -4-

7 手続手数料等お申込みメモ購入単位購入価額購入代金換金単位換金価額換金代金申込締切時間購入の申込期間換金制限購入換金申込受付の中止及び取消し 1 口単位追加設定日の前営業日の基準価額毎月 20 日 ( 休業日の場合は翌営業日 ) を追加設定日とします会社 ( 事業主 ) および財形基金は購入申込金額を販売会社が指定する期日 ( 原則として毎月 20 日 ) までに販売会社に支払うものとします - 換金実行日の前営業日の基準価額満期給付金は7 年毎にお支払いします中途給付金は下表に沿ってお支払いします受付期間換金実行日給付金支払日 11 日 ~25 日翌月 5 日翌月 10 日 26 日 ~ 翌月 10 日翌月 20 日翌月 25 日 ( 注 ) 換金実行日給付金支払日が休業日の場合は翌営業日となります給付金のお支払いは委託会社から販売会社または一括支払機関を経由して各従業員へ直接支払われます年 5 月 19 日から 2019 年 5 月 17 日までとします上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます - 委託会社は金融商品取引所における取引の停止決済機能の停止その他やむを得ない事情があるときは購入および換金の申込みの受付を中止することおよび既に受け付けた購入および換金の申込みの受付を取り消すことができます信託期間無期限 (1976 年 2 月 20 日設定 ) 繰上償還決算日収益分配信託金の限度額次のいずれかの場合等には繰上償還することがあります繰上償還することが受益者のために有利であると認めるときやむを得ない事情が発生したとき毎年 2 月 19 日分配方針に基づいて分配は行ないません 300 億円公告運用報告書課税関係日本経済新聞に掲載します毎期決算後および償還後に交付運用報告書は作成され知れている受益者に対して交付されます課税上は公社債投資信託として取り扱われます -5-

8 ファンドの費用税金ファンドの費用投資者が直接的に負担する費用購入時手数料ありません換金時手数料 < 満期給付の場合 > ありません < 満期給付でない場合 > 換金時の基準価額に対し 1.296%( 税抜 1.2%) 換金時手数料は換金時の事務手続きなどに係る対価です信託財産留保額ありません投資者が信託財産で間接的に負担する費用運用管理費用 ( 信託報酬 ) その他の費用手数料ファンドの日々の純資産総額に対し年率 2% 以内運用管理費用は日々計上され毎計算期間の最初の 6 ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のときに信託財産から支払われます < 運用管理費用の配分 ( 年率 )> 運用管理費用が年率 %( 有価証券届出書提出日現在 ) の場合運用管理費用 ( 信託報酬 )= 運用期間中の基準価額信託報酬率合計委託会社販売会社受託会社 % % % % 委託会社委託した資金の運用の対価販売会社運用報告書など各種書類の送付口座内でのファンドの管理購入後の情報提供などの対価受託会社運用財産の管理委託会社からの指図の実行の対価販売会社への配分には消費税等相当額を含みます監査費用組入有価証券の売買委託手数料借入金の利息立替金の利息およびファンドに関する租税などがその都度信託財産から支払われます監査費用は監査法人などに支払うファンドの監査に係る費用です運用状況などにより変動するものであり事前に料率上限額などを表示することはできません投資者の皆様にご負担いただくファンドの費用などの合計額については保有期間や運用の状況などに応じて異なりますので表示することができません -6-

9 税金従業員は事業主 ( 財形基金 ) が最初に拠出を行なった日から 7 年後 ( 満期日 ) に一時金として満期給付金を受け取りますがこの給付金の税法上の取扱いは一時所得とされ他の一時所得と合算後 50 万円までの金額が控除 ( 特別控除 ) されます一時所得は特別控除後その 1/2 に相当する金額を他の所得 ( 給与所得など ) と合計して確定申告によって納める税金を計算しますまた満期日以前に給付を受け取ることもできます ( 中途給付 ) その場合には中途給付の事由により税法上の取扱いが異なります法定中途給付給付理由満期給付 (7 年満期 ) 死亡退職疾病持家取得災害扶養控除等申告書を提出しない勤労者になったとき任意中途給付 ( 上記以外の理由 ) 税法上の取扱い一時所得相続税の課税対象となる所得一時所得給与所得法人税法により財形給付金契約または財形基金契約にかかる信託財産の額に対して課せられる法人税および地方税法により当該法人税額に応じて課せられる地方税は信託財産において負担します上記は 2018 年 11 月 19 日現在のものですので税法が改正された場合等には税率等が変更される場合があります税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします -7-

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2015.8.26 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 3 4 5 ( 参考情報 ) ファンドの年間騰落率及び分配金再投資基準価額の推移ファンドと他の代表的な資産クラス ( ) との騰落率の比較 2010 62015 5 グラフはファンドと代表的な資産クラスを定量的に比較できるように作成したものです 2010 62015 5 25 000 20 000 15 000 10 000