平成２６年度公金管理運用計画

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ぜんすけひめい
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1 平成 26 年度公金管理運用計画平成 26 年 4 月港区会計室

2 港区公金管理運用方針 ( 平成 14 年 6 月 13 日付 14 港収第 64 号 ) に基づき平成 26 年度港区公金管理運用について次のとおり定めます 1 区を取り巻く経済金融動向と平成 26 年度の公金管理運用について平成 26 年の日本経済の見通しは 4 月の消費税率引き上げを前提とする駆け込み需要の増加と引き上げ後の反動の影響について懸念されつつも経済対策金融政策の効果などを背景に緩やかな回復を続けていくと期待されています金融情勢は平成 25 年 4 月に導入した日本銀行による量的質的金融緩和の金融政策が継続しています同金融政策は消費者物価について前年比 2% の上昇率を 2 年程度で達成することを目指すものですこれは長期国債の保有残高を 90 兆円から 190 兆円へと 2 年間で 2 倍以上に拡大しその買入れ対象を 40 年債まで広げ買入れの平均残存期間を 3 年弱から 7 年程度へと 2 倍以上に延長するものであり量質ともに大幅な金融緩和を推進しています長期金利は量的質的金融緩和が導入された平成 25 年 4 月から数ヶ月の間は振れの大きい展開となり金利水準が急速に切り上がる場面なども少なからずみられ一時期は不安定な状況にありましたその後は下降の方向で緩やかな推移がみられるようになり今年の金利動向については引き続き同様の金融緩和策が継続されると見込まれることから当面は低い水準での推移が続くものと考えられます図 1 金利の推移 ( 平成 24 年 1 月 ~ 平成 25 年 12 月 ) % H H 平成 24 年 1 月以降の国債利回り H H H H H H H H H H H H H H H H H H H H H H 平成 26 年 1 月 6 日会計室 10 年国債 5 年国債出展 : 財務省

3 一方区財政をみると特別区民税収入の平成決算は人口増加などを原因とする好影響により前年度比 12 億円 2.3% 増の 533 億円と 4 年ぶりの増収となりましたこの推移から平成決算も増収が見込まれ平成 26 年度当初予算については平成当初予算と比較して 42 億円増収の 574 億円を見込んでいますこのような状況のなか会計管理者は公金管理運用にあたり景気動向金融政策区の歳入や予算執行状況を引続き注視し安全性及び流動性を保持することを前提に効率的な保管運用を次のとおり行います図 2 区民税収入額の各月推移百万円 60,000 区民税収入額の推移 50, 年度 21 年度 22 年度 40,000 30,000 20,000 10, 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 2 歳計現金等 (1) 資金収支の見通しについて平成 26 年度の資金収支は例年同様に年度当初の 4 月 ~6 月は特別区民税収入が低いことが見込まれかつ予算執行が少ない状況であるためこの時期は一時的に収支の差がなくなることが予想されますまた歳入を見通すと平成特別区民税収入については当初予算額 532 億円に比べ 17 億円増の 549 億円余と増収の決算が見込まれ平成 26 年度も当初予算額 574 億円と一定の増収を見込んでいますがその水準は近年のピーク時である平成 20 年度の 619 億円と比較すると未だ低い状況にあるとみられます歳出についてはいきいきプラザ等の改築 2

4 田町駅東口北地区公共公益施設 ( みなとパーク芝浦 ) の整備朝日中学校通学区域小中一貫教育校の整備麻布図書館の改築など一時的に大口の予算執行が見込まれ収支残高と執行時期の留意が求められます図 3 歳計現金等の収支残高の各月推移億円平成 20 年度実績平成 21 年度実績平成 22 年度実績平成実績平成実績平成実績と見込み歳計現金等の収支残高の推移と収支予定による見込み平成 26 年 1 月 6 日会計室月 1 日 5 月 1 日 6 月 1 日 7 月 1 日 8 月 1 日 9 月 1 日 10 月 1 日 11 月 1 日 12 月 1 日 1 月 1 日 2 月 1 日 3 月 1 日 * 歳計現金等とは各会計 ( 一般国保後期高齢者介護 ) と雑部金及び運用基金 ( 公共用地買収国保高額療養費資金貸付 ) の合計額 (2) 歳計現金等の管理運用について地方自治法第 235 条の 4 で歳計現金は最も確実かつ有利な方法によりこれを保管しなければならないとされています歳計現金等は基本的に支払準備金であることから支払に支障をきたすことのないように継続的に細心の注意を払うとともに余裕資金については安全性を前提に効率的な運用を可能な限り進めていきます 1 支払準備金は指定金融機関で保管します日々の支払に備えるための支払準備金は流動性を確保するため指定金融機関の当座預金普通預金で保管します 2 収支予定に基づく余裕資金は指定金融機関の定期性預金で運用します余裕資金については安全性を前提に効率的な運用を行うことと併せ緊急の支払等による解約など速やかな対応ができるよう指定金融機関の定期性預金で保管します 3

5 図 4 歳計現金等の 3 ケ年の平均残高と平均利回り見込平均残高 21,375 百万円 15,390 百万円 16,310 百万円平金利回り ( 年利 ) 0.024% 0.022% 0.029% 3 基金 ( 積立基金 ) (1) 基金残高の見通しについて基金残高については平成は安全安心施設対策基金へ 30 億円積み増しを行ったことで平成末は 1,295 億円でしたが平成に公共施設整備基金を 70 億円取り崩し教育施設整備基金に 16 億円積み増しを行うことで平成末の基金残高は 1,241 億円となる見込みです平成 26 年度も基金の有効活用が予定されています田町駅東口北地区公共公益施設 ( みなとパーク芝浦 ) や朝日中学校通学区域小中一貫教育校など大規模施設が完成するなどのため公共施設等整備基金などの特定目的基金 250 億円緊急暫定保育施設等待機児童対策のため財政調整基金 44 億円の合計 294 億円の取崩しを見込んでおり基金残高は平成 26 年度末において更に減少する見込みです図 5 基金の 3 ケ年の年度末残高 1,400 億円 1,200 1, 財政調整震災対策子育て王国高齢者安心定住地球温暖化等対策教育施設整備文化芸術振興中小企業融資利子補給基金公共施設等整備みなとパートナーズ定住促進高齢者在宅福祉奨学安全安心施設対策中小企業融資基金介護保険給付準備基金 ( 見込 ) 年度図 6 基金の 3 ケ年の平均残高と平均利回り見込平均残高 131,335 百万円 130,183 百万円 133,623 百万円平金利回り ( 年利 ) 0.173% 0.249% 0.337% 4

6 (2) 基金の管理運用について 1 定期性預金の運用にあたっては各基金の設置目的並びに取崩し計画を踏まえ具体的な預け入れ金額預け入れ期間を定めて運用します基本的には預入期間を6~12 ケ月組み替え時期を 9 月 3 月とします図 7 金融機関別の定期性預金の金利推移利率 (%) 預金金利推移指定金融機関都市銀行最高信託銀行最高信託銀行最低地方銀行最高地方銀行最低信金等最高信金等最低平成 23 年 3 月平成 23 年 9 月平成 24 年 3 月平成 24 年 9 月平成 25 年 3 月平成 25 年 9 月預金実行月 2 債券による運用は 5 年債による期間 5 年のラダー型ポートフォリオによる運用を行います基本的には購入時期を月の年 4 回とし 1 回あたりの購入金額を 10 億円とします平成 26 年度中に満期となる5 年国債のラダーによる買い換えについては国債と同等の安全性と新発国債の利回りに上乗せ金利が加わるという地方債の特徴を捉え地方債による買い換えを検討しますが発行時期や発行量などが当方とミスマッチであるなど購入が困難な場合は国債を購入します図 8 債券の平均利回り推移 ( 平成 23~の買い換え時期ごと ) 平均利回り (%) 1.000% 債券の平均利回り推移 0.900% 0.800% 0.700% 0.600% 0.500% 0.400% 0.300% 0.200% 0.100% 0.000% 6 月 9 月 12 月 3 月 6 月 9 月 12 月 3 月 6 月 9 月 12 月 5

平成２８年度公金管理運用計画

平成２８年度公金管理運用計画平成 28 年度公金管理運用計画平成 28 年 4 月港区会計室平成 27 年 11 月 1 日に改正した港区公金管理運用方針 ( 平成 14 年 6 月 13 日付 14 港収第 64 号 ) に基づき平成 28 年度港区公金管理運用計画を次のとおり定めます 1 区を取り巻く経済金融動向と公金管理運用計画の考え方平成 28 年 1 月 22 日に閣議決定された平成 28 年度の経済見通しと経済財政運営の基本的態度